企業(yè)信用調(diào)查報告精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的企業(yè)信用調(diào)查報告主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
常州廣播電視大學 10春工商班 劉劍潞 103XX401246
一、 實踐調(diào)查內(nèi)容
（一）引言
企業(yè)文化具有構建核心競爭力的功能、作用，但能否真正發(fā)揮這種作用，還要看企業(yè)文化是否正確反映企業(yè)的性質和內(nèi)外環(huán)境的變化，與時俱進，不斷創(chuàng)新。因此，企業(yè)文化的創(chuàng)新對于中國企業(yè)文化建設及企業(yè)核心競爭力的提升具有重要的理論意義和實踐意義,發(fā)揮著獨特的作用。企業(yè)文化創(chuàng)新是提高企業(yè)核心競爭力的源泉在全球經(jīng)濟一體化，跨國公司大發(fā)展的背景下，中國經(jīng)濟逐步融入經(jīng)濟全球化的潮流中，中國企業(yè)正面臨著前所未有的競爭壓力。面對激烈的競爭和挑戰(zhàn)，中國企業(yè)只有培養(yǎng)、塑造企業(yè)核心能力，才能夠保持長期的競爭優(yōu)勢。核心競爭力是競爭對手無法模仿的競爭能力，是相對競爭對手的競爭優(yōu)勢，具有獨特性和不可模仿性等重要特征。能力、資源、人才、技術、知識、制度、流程無論如何先進，具有競爭優(yōu)勢，只是一家企業(yè)核心競爭力的反映或表現(xiàn)，而非核心競爭力本身和動力源。那么，驅動技術、資源、人才等的力量源泉就是企業(yè)文化的創(chuàng)新或優(yōu)秀的靈活適應的企業(yè)文化。企業(yè)核心的競爭力是建立于企業(yè)文化創(chuàng)新力之上的一種“合力”。它來源于企業(yè)獨有的創(chuàng)新力(包括:管理創(chuàng)新力、組織創(chuàng)新力、制度創(chuàng)新力、知識創(chuàng)新力、技術創(chuàng)新力、產(chǎn)品創(chuàng)新力、營銷創(chuàng)新力等)。從動態(tài)的經(jīng)濟理論來看，在經(jīng)濟增長過程中，企業(yè)能夠在實現(xiàn)利益相關者平衡發(fā)展的同時提升競爭力，其關鍵的解決方法是企業(yè)文化創(chuàng)新。企業(yè)文化創(chuàng)新是培育和提升企業(yè)核心競爭力的保證一個擁有優(yōu)秀企業(yè)文化的企業(yè)所體現(xiàn)出的市場競爭力是競爭對手難以超越的。因為優(yōu)秀的企業(yè)文化不但塑造和豐富了良好的品牌形象，而且還能極大地提高企業(yè)員工工作的積極性和主動性，增強員工的團隊精神和企業(yè)的凝聚力，使員工的潛能得到最大限度地挖掘。一方面，在企業(yè)文化中弘揚創(chuàng)新精神，使全體員工在極強的創(chuàng)新精神的鼓舞下創(chuàng)造性地開展工作，就能使企業(yè)各種資源得到最佳配置、效用得到最好發(fā)揮，企業(yè)的市場競爭力自然會發(fā)揮到最強。另一方面，通過不斷地學習借鑒，來改善和豐富企業(yè)文化的內(nèi)容，實現(xiàn)企業(yè)文化的創(chuàng)新，使企業(yè)更具活力和競爭力
（二）公司概況
江蘇建設裝飾工程有限公司（簡稱江蘇建設）成立于1992年12月，XX年9月經(jīng)江蘇省財政廳批準改制為有限責任公司。公司經(jīng)建設部核準現(xiàn)具有建筑裝飾裝修工程專業(yè)承包一級，建筑裝飾專項設計甲級，建筑幕墻專業(yè)承包一級，建筑幕墻專項工程設計甲級，機電設備安裝專業(yè)承包一級和建筑智能化專業(yè)承包二級、鋼結構，消防工程專業(yè)承包三級資質。并已通過iso9001質量管理體系、iso14001環(huán)境管理體系、gb/t28001職業(yè)健康安全管理體系 審核認證?，F(xiàn)為中國建筑裝飾協(xié)會理事單位，江蘇省裝飾裝修行業(yè)協(xié)會副會長單位、常州裝飾裝修行業(yè)協(xié)會會長單位、常州建筑業(yè)協(xié)會副會長單位。公司現(xiàn)任董事長，總經(jīng)理楊大偉，現(xiàn)為中國裝飾協(xié)會會員，江蘇省裝飾協(xié)會副會長和常州裝飾裝修協(xié)會（商會）會長，常州市工商聯(lián)執(zhí)行委員，全國建筑裝飾行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)家。
江蘇建設自創(chuàng)辦至今，經(jīng)過長期不懈的努力，現(xiàn)已發(fā)展成為集設計、施工、安裝、生產(chǎn)制作于一體，具有較強經(jīng)濟、技術和施工實力的裝飾骨干企業(yè)。隨著市場經(jīng)濟和裝飾行業(yè)深入發(fā)展，公司奉行“創(chuàng)新經(jīng)營機制，勵精圖治做強”的方針，扎扎實實走“多元經(jīng)營、誠信經(jīng)營、品牌經(jīng)營”之路，通過不斷深化企業(yè)內(nèi)部管理，加大科技裝備和固定資產(chǎn)的投入，努力培養(yǎng)和提高全員整體素質，促進了企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。
第2篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
一、國外信用服務業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
征信系統(tǒng)是信用體系的核心組成部分之一，包括從事企業(yè)和個人資信調(diào)查的征信公司和進行資信評級的資信評級公司，征信產(chǎn)品主要是信用報告和信用評級。
(一)征信體系分為公共征信與私人征信兩種模式
公共征信與私營征信是以經(jīng)營征信業(yè)務的主體來劃分的兩種征信經(jīng)營管理模式。公共征信是指由政府出資建立的信用信息系統(tǒng)。主要特點包括：一是覆蓋面較廣；二是由中央銀行或金融監(jiān)管部門作為系統(tǒng)的管理者；三是實際運作大多為非營利性；四是信用信息主要來源于金融機構，服務對象也主要限于金融機構。公共征信模式以歐洲大陸多數(shù)國家為代表，在一些國家只有公共征信，而沒有私營征信。西歐國家的社會信用體系主要是為了防范金融信貸領域的違約風險，西歐國家的中央銀行在社會信用體系中發(fā)揮舉足輕重的作用，社會信用體系采用以中央銀行建立公共信貸登記系統(tǒng)為主體的政府主導型模式。公共征信由于數(shù)據(jù)庫高度集中，有利于保護金融系統(tǒng)的信息安全，也能在較大程度上保護個人隱私；數(shù)據(jù)庫覆蓋面較廣，既能為金融機構信貸決策提供服務，也能為金融監(jiān)管和貨幣政策提供服務。
歐洲征信系統(tǒng)是由私營征信局和公共信用信息登記系統(tǒng)組成的。私營征信局一般從事個人征信業(yè)務，公共信用信息登記系統(tǒng)屬于中央銀行管理，主要收集銀行信貸信息。但具體到每個國家征信機構設置又有所不同。例如，英國的征信機構是私人部門所有，德國和意大利既有國有的公共征信系統(tǒng)又有民營征信系統(tǒng)。由于這兩個系統(tǒng)之間存在一定的業(yè)務競爭關系，歐洲征信體制采取了一些制度調(diào)節(jié)機制，貸款信息匯報起點等。此外，歐洲征信模式最初是由政府推動的，公私征信系統(tǒng)都離不開中央銀行的金融信用信息，造成歐洲征信系統(tǒng)呈現(xiàn)了另一特點，即企業(yè)征信與個人征信制度結合緊密。美國征信業(yè)的主要特點是以市場為主導。征信機構基本都是市場運作的企業(yè)。
(二)企業(yè)與個人信用數(shù)據(jù)來源與保護適用不同規(guī)則
個人信用記錄涵蓋內(nèi)容廣泛。在美國，每個企業(yè)、居民都有一個社會保障號碼(Social Secu-rityNumber)，其中包括姓名、出生日期、電話和住址等個人信息。個人信用檔案一般包括兩方面：一是借款人向銀行申請借款時提交的貸款申請表，包括貸款歷史、居住、收入、婚姻等方面的信息；二是信用管理的專門機構提供的與借款人信用歷史有關的資料，包括未償還的債務、信用卡透支情況，在其他金融機構的貸款記錄等，而且都有各自的評分標準。通過對消費者住房情況、居住年限、職務、工作時間、銀行開戶情況、信用透支賬戶數(shù)目、信用額度利用率等指標對消費者進行評分。不良信用記錄會保存5－10年，有不良記錄的人將很難再取得工商注冊、銀行貸款和信用卡服務。在英國，個人資信評估有三方面指標：穩(wěn)定性(是否擁有住房、工作時間長短)；態(tài)度(知識和技能，是否愿意留在收入穩(wěn)定的工作崗位)和安全性(個人預算、個人資產(chǎn)負債情況)。
企業(yè)信用記錄來源于企業(yè)內(nèi)外部。在國外，對企業(yè)的資信調(diào)查通常采用實地考察、查閱信用報告和財務報表等形式。企業(yè)資信調(diào)查公司的數(shù)據(jù)信息來源渠道主要有：公開的電話號碼簿、政府免費提供的工商、法院訴訟信息、上市公司信息、客戶企業(yè)主動提供的信息以及互聯(lián)網(wǎng)信息。目前，企業(yè)征信機構可以在15個工作日內(nèi)完成對世界200個國家和地區(qū)有限責任企業(yè)的資信調(diào)查。
由于信用記錄保存時間長，影響面廣，一旦發(fā)生不良的信用紀錄，對個人的工作生活，對企業(yè)的經(jīng)營都會產(chǎn)生消極影響，所以，發(fā)達國家的個人和企業(yè)都十分重視信用紀錄。出于保護個人隱私的目的，對于消費者個人信用數(shù)據(jù)的傳播，法律制定了限制條款。一般情況下，美國三大信用局主要通過以下渠道免費獲取消費者的信息：一是銀行、信用卡公司、公用事業(yè)部門、零售商提供的消費者付款記錄的最新信息；二是雇主提供的消費者職業(yè)或崗位變化情況；三是政府公開的政務信息。在美國，信用局收集消費者個人信用信息不需要經(jīng)過被記錄者同意，大多數(shù)授信機構也會將消費者的不良記錄主動提供給信用局，使失信消費者的信用記錄增加負面信息。美國法律對于取得企業(yè)資信調(diào)查報告沒有任何限制，有商業(yè)合同、委托書等文件，就可以購買其他公司的信用報告。在英國，企業(yè)財務報表數(shù)據(jù)都是公開的，根據(jù)《公司法》規(guī)定，上市公司的財務報表必須在本財政年度結束后的10個月內(nèi)公開，以方便社會各界對該企業(yè)的信用和償債能力進行確認。
(三)信用評估機構針對機構與個人定位不同
美國目前從事信用服務的企業(yè)主要分為消費者信用評估機構和機構信用評估機構兩大類。
美國的個人信用調(diào)查及資料的搜集工作既可以由銀行進行，也可以由專門的資信調(diào)查機構來做。后者是美國信用調(diào)查的主要形式。在美國的資信調(diào)查機構是信用局或叫消費信用報告機構，都是專業(yè)化的公司。信用局是向需求者提供消費者個人信用調(diào)查報告的供應商。信用局的基本工作是收集消費者個人的信用記錄，合法地制作消費者個人信用調(diào)查報告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償傳播信用報告。信用局按其經(jīng)營的區(qū)域和規(guī)模可分為地方性信用局(也稱信用事務所)和全國性信用局。其中全國性消費信用局主要有三個，即美國投資者控股的全聯(lián)公司(Trans U－nion)、艾貴發(fā)公司(Equifax)和英國投資者控股的益百利公司(Ex―perian)。這三大消費者信用局對消費者個人信用信息進行收集、加工、評分并銷售信用報告，其信息數(shù)據(jù)庫幾乎涵蓋美國所有成年人，每個人的信用關系平均有8－12個，每份個人信用資料兩三天更新一次。這三家機構的運作方式和服務領域有所不同。其中，益百利公司專門向具有一定規(guī)模和聲望的客戶提供征信服務，其信息來源主要由與其簽訂協(xié)議的各個會員(即客戶)提供，每個會員一般每月將與自己打交道的消費者的各種信息提供給益百利公司；全聯(lián)公司的業(yè)務主要是建立有關消費者信用狀況的信息網(wǎng)絡。全聯(lián)公司與其擁有的信用事務所和簽署協(xié)議的地方性信用事務所一起組成覆蓋全美的消費者信用信息網(wǎng)絡。艾貴發(fā)公司與上述兩個公司具有不同的特點，該公司是以專項調(diào)查的方式為客戶提供服務。當客戶要求了解某一消費者的信用狀況時，該公司將派專人辦理。地方性信用
局主要為合伙制或個人所有，其服務對象為本地區(qū)的各類客戶，包括銀行及非銀行金融機構、零售商、各種服務提供者以及其他需要了解消費者信用的企業(yè)和機構。目前，美國的地方性信用局有1000多家。負責對個人信用資料進行搜集、加工整理、量化分析和售后服務，這些地方信用機構絕大多數(shù)都隸屬于三大征信局，其數(shù)據(jù)系統(tǒng)覆蓋全美，有1.7億人的信用記錄。隨著個人信用征信業(yè)務的發(fā)展，各地方性信用局又成立了自己的行業(yè)組織――聯(lián)合信用事務所(Associated CreditBureaus)。聯(lián)合信用事務所的主要業(yè)務是為其成員相互交換不同地區(qū)消費者的信用資料提供服務，并且制定信用報告的標準。
對國家、企業(yè)和機構等進行信用評估的機構可分為兩類：一是資本市場上的信用評估機構，即對國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進行評級的公司；二是對中小企業(yè)資信進行評級的機構。目前美國從事資本市場信用評級的公司主要有三家，即穆迪、標準普爾和菲奇公司。這三家公司是世界上最大的信用評級公司，據(jù)國際清算銀行的報告顯示，世界上所有參加信用評級的銀行和公司中，穆迪的業(yè)務涵蓋了80％的銀行和78％的公司，標準普爾涵蓋37％的銀行和66％的公司。菲奇公司則涵蓋27％的銀行和8％的公司。鄧白氏集團公司已發(fā)展成為美國乃至世界上最大的全球性征信機構，它也是目前美國唯一的中小企業(yè)評級公司，在美國市場占主導地位。
此外，除了專門的信用評估機構，銀行和金融機構也會對企業(yè)和個人客戶進行內(nèi)部評級。成功案例有美國的花旗銀行、大通摩根銀行、美國銀行、美林證券、高盛投資銀行等。大企業(yè)中較為成功的有IBM、福特汽車公司、通用電氣、AT&T等。
日本最早的企業(yè)征信公司為商業(yè)興信所，成立于1892年，有會員31家，年調(diào)查件數(shù)為1200件，主要面向銀行提供資信調(diào)查。在日本，消費者信用評估有銀行的“全國銀行個人信用信息中心”系統(tǒng)，郵購系統(tǒng)的“CIC”以及消費金融系統(tǒng)的“全國信用信息聯(lián)合會”三家機構。信用信息機構的信息主要是通過會員提供，要求會員提供客戶的借款情況、賬戶和信用卡的使用等情況。對借款情況要特別注明貸款的執(zhí)行、還款情況、是否提前還款、拖欠債務、呆賬、倒閉等，如遇情況發(fā)生變化時要及時更改。這三家信息機構實行信息共享，相互交流信息。信用局每年要出具5億份信用報告，這對于信用支付起到了快速、簡化和安全保障的作用。目前，日本征信市場已發(fā)展到相當規(guī)模，征信行業(yè)呈現(xiàn)出集中壟斷性，帝國數(shù)據(jù)銀行和東京商工兩家占據(jù)了60-70％的市場份額。
(四)建立信用數(shù)據(jù)登記系統(tǒng)推動企業(yè)利用信用數(shù)據(jù)
國外的應收賬款登記系統(tǒng)發(fā)展較早。在英國，企業(yè)簽訂合同前，有權了解借款人曾咨詢過的信貸咨詢機構的名稱和地址，提交書面申請并支付1英鎊的費用后可以要求信貸咨詢機構提供有關檔案的副本，而且在必要的情況下有權采取措施，補充或更正檔案的副本。1901年，美國國際金融、信用及商業(yè)協(xié)會(FCIB)針對國際貿(mào)易提供信用信息交換，屬于非營利性的組織。
香港也有商業(yè)信貸資料庫，商業(yè)信貸資料庫專門收集中小企業(yè)(年營業(yè)額不超過5000萬港元)的信貸資料，如中小企業(yè)獲得貸款機構提供的信貸安排的宗數(shù)、有關的信貸額度及拖欠還款的資料，并讓認可機構查閱。有關公司的資產(chǎn)或公司持有人的個人財富等資料不屬于收集范圍。貸款機構只會在批出、檢討或續(xù)批中小企業(yè)信貸時才可使用上述資料。截至2008年9月底，資料庫已擁有3萬多個賬戶，已有約72％的中小企業(yè)客戶同意貸款機構將其相關資料錄入資料庫。資料庫內(nèi)資料的儲存、交換及運作由鄧白氏(香港)委任的香港銀行同業(yè)結算所負責，由金管局監(jiān)管。資料除了可提供給貸款機構作信貸決策參考外，中小企業(yè)客戶也可取得自己的信貸資料以作查證及核實。商業(yè)信貸資料庫的成立對香港銀行業(yè)界、中小企業(yè)及香港整體經(jīng)濟發(fā)展都將起到良好的促進作用。對銀行來說，可以提高銀行的信貸風險管理，減少銀行呆壞賬撥備，同時也可摒棄過去偏重抵押、質押品的信貸模式，讓銀行可以更靈活、有效地提供貸款。對中小企業(yè)來說，可強化企業(yè)與銀行的議息能力，避免優(yōu)質企業(yè)支付高息以補貼不良企業(yè)壞賬的情況，提高優(yōu)質企業(yè)融資能力。
(五)商賬追收機構依法追收到期債務
在發(fā)達國家，威脅客戶信用是僅次于法律訴訟的追賬武器。對一個企業(yè)來說，如果有追賬行為發(fā)生，就意味著其失信行為將被記錄到信用公司的信用數(shù)據(jù)庫內(nèi)，全世界的信用機構、企業(yè)和個人都可以方便查詢。這種方式最大限度地壓縮了欠賬企業(yè)的發(fā)展空間。
商賬追收行業(yè)是為債權方提供應收賬款回收服務，追收的手段主要是電話催收、依法交涉、威脅客戶信用、法律訴訟等。商賬追收服務機構的營業(yè)收入主要來自對被追回賬款的提成，而且一般不追回欠款決不收費。只要委托專業(yè)追賬公司追賬，被追回的賬款會先收到追賬公司的賬戶上，然后再由追賬公司將賬款轉給其委托人。
收費標準一般是按照逾期賬款的賬齡收取不同比例的費用。對于海外追賬，從事商賬追收的信用機構通常會預收300至500美元委托費，目的是為委托人墊付國際通訊、證據(jù)郵寄和應收賬款診斷費用。如果追賬成功，委托費將從收費提成中扣除。
在美國，成立商賬追收公司需要向政府注冊部門交納抵押金。據(jù)美國收賬者協(xié)會統(tǒng)計，美國共有6000多家追賬公司，每年接手數(shù)百萬件追賬請求，受托追討的海外欠款最高達上百億美元。其中，ABC公司是美國最具威望的國際商業(yè)信用風險管理及國際商賬追收服務機構。下設專業(yè)從事國際商賬追收服務的美國追帳局(America Bureau of Collec―tions)和專業(yè)從事商業(yè)信用審核、貿(mào)易風險評估和企業(yè)應收賬整體管理服務的Amega Group。其全球的商賬追收服務始于1960年，業(yè)務擴展到全球140多個國家。企業(yè)可以通過數(shù)據(jù)庫查詢來了解買家公司是否曾被ABC記錄過債務方面的負面信息，這種查詢迅速、簡便，相比專門的資信調(diào)查費用低廉，對貿(mào)易額比較小或暫時不需要進行詳細背景信息調(diào)查的企業(yè)來說，是一種最基本和迅捷的方式。需要注意的是只有注冊付費會員企業(yè)才能查詢，付費會員企業(yè)可享有每年免費查詢50次的優(yōu)惠。
在德國也有專業(yè)的商賬追收公司，據(jù)德國收賬者協(xié)會統(tǒng)計，2005年德國收賬公司一共接手了100多萬件追賬業(yè)務，總金額達到幾十億歐元。另外，德國政府建立了海外企業(yè)信用預警機制，每年都會一份海外企業(yè)的
“信用黑名單”，以此來提醒外貿(mào)企業(yè)。對于貨款已經(jīng)被拖欠的企業(yè)，德國政府會提供援助。
國際著名信用保險公司裕利安宜、安卓和科法斯也都有商賬追收的業(yè)務。當所承保的損失事件發(fā)生時，裕利安宜主要通過集團的國際網(wǎng)絡，根據(jù)不同國家、貿(mào)易行業(yè)和遲付原因，采取最適當?shù)纳藤~追收措施。
二、我國信用服務業(yè)促進政策體系設計
參考國際測算標準，人均GDP達到2000美元后，國家將進入信用經(jīng)濟時代。2008年，中國人均GDP超過了3000美元，這標志著中國已經(jīng)進入信用經(jīng)濟時代。我國應借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，發(fā)展和完善適合社會主義市場經(jīng)濟特點的信用服務業(yè)促進體系。
(一)培育信用交易市場需求
國外信用服務業(yè)的發(fā)展得益于政府為信用產(chǎn)品應用創(chuàng)造的巨大市場需求，利用多種手段引導更多的交易者參加信用評級或利用評級結果，使市場對信用產(chǎn)品的需求越來越旺盛。例如，許多公司要依靠評級機構所作的信用等級來確立在金融市場上作為借款人或擔保人的可信度，許多消費者要依靠自己的信用等級獲得消費信貸。目前中國信用產(chǎn)品的市場需求十分有限。除了對發(fā)行企業(yè)債券有評級要求外，我國使用信用產(chǎn)品的領域很小。因此，政府要通過法規(guī)和政策來積極引導企業(yè)對信用服務的需求。一方面以政府立法、行業(yè)組織行規(guī)來引導全社會對信用產(chǎn)品的需求，增強各類社會主體的信用意識，使信用產(chǎn)品的運用成為經(jīng)濟社會活動中必不可少的環(huán)節(jié)，政府有關機構在辦理工商注冊、行政審批、資質認定、質量監(jiān)督等事項中，要按規(guī)定查詢企業(yè)信用報告。另一方面鼓勵信用服務機構開發(fā)適銷對路的信用產(chǎn)品。
(二)完善信用服務行業(yè)管理
在市場經(jīng)濟條件下，政府的主要角色是規(guī)則的提供者和監(jiān)管方。由于信用活動的廣泛性和復雜性，決定了信用立法是一個龐大、復雜的系統(tǒng)工程，信用法律體系不可能一蹴而就。在美國和歐洲信用法律建設的進程中，都是先在市場流通和金融領域制訂一些級別較低的信用規(guī)章，然后在執(zhí)行過程中不斷修改，最終成為比較完善的法律，融入國家信用體系法律框架。鑒于我國的信用發(fā)展現(xiàn)狀及信用需求的迫切需要，可以根據(jù)商業(yè)信用交易的特點與需求，先行制訂和頒布程序法律級別較低的信用管理規(guī)章，如《信用信息公開條例》、《企業(yè)信用信息管理辦法》、《建立企業(yè)信用管理制度指導意見》、《不良信用信息披露辦法》和《商賬追收試點管理辦法》等，以解決當前市場流通領域信用管理法律空白的緊迫之需，為下一步建立更高層次的信用法規(guī)提供經(jīng)驗、奠定基礎。
在信用體系發(fā)展的初期，需要政府的推動和規(guī)范；而在信用體系發(fā)展的后期，則應主要依靠行業(yè)自律。正如“證監(jiān)會”、“保監(jiān)會”是國家用來監(jiān)督和保證銀行業(yè)和保險業(yè)健康發(fā)展一樣，信用服務行業(yè)也需要建立相關的監(jiān)督執(zhí)法機構。目前國家對信用服務行業(yè)并沒有明確的主管部門，應根據(jù)商業(yè)信用交易發(fā)展的特點，分別設立銀行信用管理部門和非銀行信用管理部門，并對各自的管理職能進行明確分工。在市場、法制環(huán)境相對成熟后，應考慮由行業(yè)協(xié)會發(fā)揮自律作用，強化會員的守信和維權意識，引導征信企業(yè)健全信用管理制度；制訂各行業(yè)的信用發(fā)展規(guī)劃，創(chuàng)造條件建立行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，并開展行業(yè)內(nèi)的聯(lián)合征信活動；提出有關的立法建議；建立行業(yè)內(nèi)的失信懲戒機制，合法地對嚴重失信者予以懲罰，改善行業(yè)內(nèi)的信用秩序。
(三)推動現(xiàn)有征信系統(tǒng)開放
各國經(jīng)驗表明，在一個國家內(nèi)有兩家或以上的信用局，會通過競爭降低信用報告的成本，提高信用報告的質量，同時會提供更多符合使用者需要的信息增值產(chǎn)品。雖然我國已經(jīng)建立了三級征信體系，但是由于信用數(shù)據(jù)一般僅限于征信部門內(nèi)部使用，信用數(shù)據(jù)的價值沒有得到充分發(fā)揮。征信體系條塊分割，信息數(shù)據(jù)交換困難。借鑒美國征信數(shù)據(jù)的開放式管理，建議我國對于征信數(shù)據(jù)管理機構在體制上改為事業(yè)單位或企業(yè)，在數(shù)據(jù)征集和使用方面，應鼓勵其市場化運作，促進其數(shù)據(jù)庫開放、共享和使用。支持民營征信企業(yè)，建立市場化的私營信用征信系統(tǒng)，促進信用信息整合和共享，穩(wěn)步推進我國征信體系建設。
目前我國開展商賬追收的企業(yè)很多，但是通過合法手段追收，并取得較好追收效果的較少。要依法規(guī)范組建行業(yè)性、區(qū)域性和權威性的商賬追收機構和保理機構，改變過去游擊式、地下式的做法。此外，還要鼓勵應收賬款保理業(yè)務的發(fā)展。保理公司通過一系列管理措施監(jiān)控賬款，對銷售的貨物和客戶實時監(jiān)控，保證貨物和銷售程序的安全。在賬款過期后，要按照程序不斷施加壓力，保障賬款按時回收。一旦賬款逾期，立刻分階段加緊追收。
(四)探索交易數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)
第3篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
［關鍵詞］中小企業(yè)；融資；擔保；中小銀行
［中圖分類號］F274 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1005-6432（2011）27-0012-03
中小企業(yè)在吸收勞動力就業(yè)、促進經(jīng)濟發(fā)展和增加地方財政收入、技術創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、促進產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和社會穩(wěn)定等方面,都發(fā)揮著重要的作用,但中小企業(yè)的融資卻十分的困難,這嚴重束縛了中小企業(yè)的發(fā)展,從而阻礙著我國經(jīng)濟增長的速度和質量。
本文立足我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀,分析中小企業(yè)融資難的原因,并從多種渠道、多個方面來解決中小企業(yè)融資難問題。
1 我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
1.1 以內(nèi)源融資作為主要的融資方式
中小企業(yè)的融資以內(nèi)源融資為主。內(nèi)源融資具有融資費用低、風險低的優(yōu)點,但由于僅僅依靠企業(yè)自身的資金不能迅速使企業(yè)的規(guī)模擴大,企業(yè)的發(fā)展會受到很大的制約。
1.2 外源融資以銀行貸款為代表的間接融資為主
就外源融資渠道看,我國中小企業(yè)通過銀行貸款進行的融資占全部外源融資的比例高,中小企業(yè)的外源融資渠道以銀行貸款為主。統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,中小企業(yè)的外源融資中,有約70%的資金來自銀行貸款。
1.3 直接融資渠道狹窄
中小企業(yè)通過直接融資渠道進行的融資所占比例非常小。
由于我國證券市場進入的門檻高,公司股票、債券發(fā)行的條件多、標準高,大多數(shù)中小企業(yè)難以通過證券市場進行資金的籌集。為了解決中小企業(yè)的融資問題,我國正在發(fā)展創(chuàng)業(yè)板市場與場外交易市場。
場外交易市場為不夠上市標準的企業(yè)提供了股份發(fā)行與轉讓的場所,是那些成長性、高科技領域的企業(yè)進行融資的重要渠道。如天津股權交易所于2008年開始運營,現(xiàn)在的掛牌上市企業(yè)有68家,既有外地的企業(yè)也有本地區(qū)的企業(yè)。
創(chuàng)業(yè)板的推出與場外交易市場的發(fā)展,在一定程度上解決了中小企業(yè)的融資難問題,但是,在這些市場上上市的企業(yè)占全部中小企業(yè)的比例非常小,仍然無法解決中小企業(yè)融資難的問題。
1.4 非正規(guī)的金融渠道占外源融資一定比例
由于中小企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模小,資產(chǎn)抵押能力弱、管理水平較低等原因,中小企業(yè)從銀行、資本市場進行融資的渠道受限,如果內(nèi)源融資不能滿足企業(yè)的資金需求,中小企業(yè)只能傾向于通過手續(xù)簡便、快捷的商業(yè)信用、民間借貸、地下錢莊等非正規(guī)的渠道進行融資。這些非正規(guī)的融資渠道,雖然融資成本(利率)較正規(guī)的融資渠道高,但是能及時地滿足企業(yè)的資金需求,融資手續(xù)也相對簡便。
2 我國中小企業(yè)融資難的原因分析
我國中小企業(yè)融資難有多方面的原因,既有中小企業(yè)自身的內(nèi)部原因,又有金融體系的不完善、融資環(huán)境差、政府宏觀政策偏向等外部原因。
2.1 中小企業(yè)融資難的外部原因
2.1.1 以銀行為主體的間接融資金融體系結構失衡
由于我國資本市場的發(fā)展處于初級階段,大多數(shù)企業(yè),尤其是中小企業(yè)無法通過資本市場進行融資,外源性融資渠道主要是通過以銀行為主體的間接融資金融體系進行。
目前,我國金融機構體系仍然以四大國有商業(yè)銀行為主導,政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、其他非銀行金融機構并存。
四大國有銀行往往傾向于向國有企業(yè)放貸,并且大部分貸款借給了大企業(yè)。例如,2010年上半年,工商銀行對43萬戶工商企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款情況表明：貸款大量投向了大型和重點中型企業(yè),而中小企業(yè)的貸款額明顯偏少,僅占1/10的大中型企業(yè),卻得到了一半以上的貸款。在貸款的投向上,不同所有制企業(yè)受到的對待是不平等的,國有銀行的貸款多流向國有企業(yè)。
我國成立了許多股份制商業(yè)銀行、地方性銀行和農(nóng)業(yè)信用合作社。幾家大的股份制銀行如交通銀行、招商銀行的業(yè)務和經(jīng)營特點與四大國有銀行的業(yè)務大同小異,即使是在城市信用社基礎上組建起來的城市商業(yè)銀行,也由于傳統(tǒng)經(jīng)營方式的影響,沒有把為中小企業(yè)提供金融服務作為業(yè)務重點,而是將資金大部分用于風險小、收益穩(wěn)定的業(yè)務上。而專門支持中小企業(yè)的民營商業(yè)銀行,則少得很。
2.1.2 以資本市場為主體的直接融資渠道狹窄
直接融資是不通過金融中介的融資,由資金的需求者和供給者直接進行交易。我國的金融體系是以銀行為主導的,以資本市場為主體的直接融資處于次要的地位。
我國的證券市場分為交易所內(nèi)的場內(nèi)交易和交易所外的場外交易。就場內(nèi)交易方面,股權類的證券(股票)分為主板市場、中小板市場和創(chuàng)業(yè)板市場。其中,主板市場是場內(nèi)交易的主體,中小板市場和創(chuàng)業(yè)板市場是為那些有成長潛力、高科技含量的中小企業(yè)提供融資的渠道。中小板市場與創(chuàng)業(yè)板市場的建立,無疑為中小企業(yè)的融資開辟了新的渠道,但是,通過中小板或創(chuàng)業(yè)板進行融資的中小企業(yè)畢竟只有少數(shù),只占全部中小企業(yè)的很小比例。
債權類的證券(債券)方面,企業(yè)在發(fā)行公司債券時,評級機構對債券發(fā)行企業(yè)的信用評級非常嚴格,只有少數(shù)大企業(yè)或中型企業(yè)能通過評級發(fā)行債券,而中小企業(yè)通過發(fā)行債券進行融資的可能性很小?？梢?中小企業(yè)直接融資的渠道仍然十分的狹窄。
2.1.3 擔保機構設置和運行方面存在缺陷
目前我國中小企業(yè)擔保機構的制度還不完善,具體運作、管理方式都存在一定的缺陷。擔保機構的資金投入不足,是我國擔保體系運行中的最大障礙。目前,我國的擔保機構平均規(guī)模不到2000萬元人民幣,占可運用的資金總額的2.5倍,在保責任余額為可運用的資金總額的1.3倍,沒有起到應有的放大作用。
擔保機構缺乏有效的風險管理機制。有效的風險管理機制是信用擔保機構健康發(fā)展的保證,目前,在擔保風險預警機制上,擔保機構普遍缺乏風險識別與評估體系,對受保企業(yè)的資信狀況調(diào)查主要借助于財務報告和簡單的詢問,缺乏客觀、真實、準確的評價。
資信調(diào)查體系發(fā)展緩慢。資信調(diào)查,即資金和信用調(diào)查,是銀行或企業(yè)委托中介機構對借款方的資金和信用進行調(diào)查,為信貸決策提供參考。某些發(fā)達國家或者已經(jīng)建立起以中央銀行為主體的完善的國家社會信用征信體系,或者建立了商業(yè)化運作模式的征信體系。在這些國家,信用調(diào)查機構可以通過各種合法途徑收集或購買企業(yè)的信用信息,做成信用調(diào)查報告后送給各銀行或使用的企業(yè)。這樣,銀行或企業(yè)在進行貸款決策時,就不用自己對所要貸款的客戶進行信用調(diào)查、評審,而是直接采取信用調(diào)查機構所提交的信用調(diào)查報告作為決策的依據(jù)。這實際上是一種業(yè)務外包,即銀行或貸款企業(yè)把信用調(diào)查的職能外包給專門進行信用調(diào)查、評估的機構,或從專業(yè)化分工的角度看,專門的資信調(diào)查機構的出現(xiàn),是金融業(yè)專業(yè)化分工深入的必然結果。
缺乏完善的法律法規(guī)支持。中小企業(yè)立法不規(guī)范,且法律執(zhí)行環(huán)境差,一些地方政府為了自身局部利益，縱容中小企業(yè)逃避銀行債務,法律對銀行債權的保護能力低,加劇了金融機構的“恐貸” 心理。
2.2 中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因
2.2.1 企業(yè)自有資金實力較弱,規(guī)模較小,可以抵押的資產(chǎn)少
中小企業(yè)初始資本投入不足,多由個人獨資或幾個人合伙創(chuàng)辦。大多數(shù)中小企業(yè)固定資產(chǎn)少,流動資產(chǎn)變化快,無形資產(chǎn)難以量化。固定資產(chǎn)少,決定了企業(yè)可以用來抵押的資產(chǎn)少。如果沒有土地等能夠保值、增值的資產(chǎn)作為抵押,銀行不會輕易貸款給中小企業(yè)的。很多中小企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模小,流動資金少,當它要以融資補充流動資金時,貸款人就有理由擔心其到期的償還能力。中小企業(yè)多處于創(chuàng)業(yè)的初期,沒有建立起自己的品牌或商譽,而這些是企業(yè)主要的無形資產(chǎn)。無形資產(chǎn)不能彌補有形資產(chǎn)的缺乏,造成了無論是通過以銀行為主要形式的間接融資或是以發(fā)行債券或股票為主要形式的直接融資都難以進行。
2.2.2 內(nèi)部管理(尤其是財務管理)不善
當前,我國相當多數(shù)中小企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)管理制度,而是沿用了“家長式”或“家族式”的管理模式,不少企業(yè)內(nèi)部管理較為混亂和落后。與國有企業(yè)相比,民營中小企業(yè)的財務管理不規(guī)范現(xiàn)象比較突出。這是由于企業(yè)財務人員專業(yè)水平較低,部分中小企業(yè)主試圖利用現(xiàn)行稅收及審計制度的不完善之處偷逃國家稅款等原因造成的。不良的內(nèi)部管理會使貸款人如銀行對其賬目的真實性產(chǎn)生懷疑,從而無法根據(jù)其賬面數(shù)據(jù)來判斷企業(yè)的運營情況,從而削弱了銀行對借款中小企業(yè)的貸款意愿。
2.2.3 經(jīng)營風險高
中小企業(yè)在市場競爭中,雖然有靈活、專注于某一細分市場的優(yōu)點,但是同時有許多缺點：如經(jīng)營經(jīng)驗少,資金少,規(guī)模小。與大型企業(yè)相比,抵御經(jīng)營風險的能力弱,當經(jīng)濟出現(xiàn)波動時,由于中小企業(yè)的資金實力弱,出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至破產(chǎn)的概率高。所以,銀行或其他貸款人對中小企業(yè)的貸款持謹慎的態(tài)度。這并不是觀念上的嫌貧愛富,而出于貸款人自身的利益作出的決策。
2.2.4 中小企業(yè)失信行為嚴重
目前,我國整體的信用環(huán)境較差,企業(yè)借款后不按照協(xié)議規(guī)定還款,還款期拖了又拖,甚至企業(yè)由于經(jīng)營狀況不佳而逃債的情況較為普通。而中小企業(yè)的資本金少,可抵押的資產(chǎn)少,而且經(jīng)營風險高,內(nèi)部管理的經(jīng)驗少、管理標準低,增加了企業(yè)借款的信用風險。主要表現(xiàn)為企業(yè)逃脫債務、賴賬、合同履約率低、企業(yè)進行虛假信息披露等。
3 解決我國中小企業(yè)融資難的對策
緩解中小企業(yè)融資難問題是一項涉及面廣、系統(tǒng)性強的工程,需要政府、銀行、企業(yè)和社會各方面的相互配合、共同努力,不斷完善中小企業(yè)融資體系,緩解中小企業(yè)貸款難,幫助中小企業(yè)更好更快地發(fā)展。
3.1 改善中小企業(yè)融資的政策環(huán)境
由于中小企業(yè)經(jīng)營風險大、資金籌措能力低,是市場經(jīng)濟中的弱者,政府作為一個市場規(guī)則的制定者和克服市場失靈的政策提供者,有責任為中小企業(yè)的融資提供便利條件。首先,應進一步建立健全中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系,為中小企業(yè)發(fā)展提供基本的制度保障。其次,國家應設立政府專管部門和建立一些政策性和商業(yè)性的金融機構,加強中小企業(yè)在創(chuàng)辦、經(jīng)營、融資、投資、發(fā)展等方面的管理和支持,制定優(yōu)惠政策,為中小企業(yè)構建良性發(fā)展的融資環(huán)境和競爭環(huán)境。
3.2 建立中小銀行,增加針對中小企業(yè)的融資機構
大力發(fā)展中小型銀行。首先,中小銀行多為地方性組織,對當?shù)仄髽I(yè)的經(jīng)營水平、發(fā)展前景和資信狀況更為了解,能夠較多地獲取有關中小企業(yè)經(jīng)營狀況的信息,可以較好地克服信息不對稱問題,從而有選擇地為中小企業(yè)融資,這是大銀行所無法做到的。其次,中小銀行數(shù)量眾多,分布廣泛,更接近于中小企業(yè),在提供金融服務時更為迅速,效率更高,更適應中小企業(yè)發(fā)展的需要。
3.3 拓寬資本市場的中小企業(yè)直接融資渠道
加強中小企業(yè)資本市場建設,完善多層次資本市場體系。2009年5月,我國創(chuàng)業(yè)板正式啟動,它最大的特點就是低門檻進入,嚴要求運作。加上已經(jīng)運行6年的中小企業(yè)板,可以說目前我國為中小企業(yè)融資服務的多層次資本市場體系正不斷健全。今后,應進一步完善和壯大創(chuàng)業(yè)板、中小企業(yè)板市場,發(fā)展場外交易市場,擴大市場容量,更好地滿足中小企業(yè)多樣化融資需求。
我國雖已建立了中小企業(yè)板市場,但由于其上市規(guī)則、條件等的限制,中小企業(yè)通過其融資仍然有困難。應適當降低門檻,開辟有利于中小企業(yè)融資的資本市場,形成中小企業(yè)的風險投資機構。讓那些運作規(guī)范,有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)上市直接融資。同時,致力于設立按照市場規(guī)則運行,主要投資于中小企業(yè)的風險投資基金,為正在開發(fā)并有廣闊前途的高新產(chǎn)業(yè)項目融資。
加快推進創(chuàng)業(yè)板的發(fā)展與場外交易市場的發(fā)展是進一步解決中小企業(yè)融資難的極為重要的途徑。
3.4 構建中小企業(yè)信用擔保服務體系
中小企業(yè)擔保機構作為連接企業(yè)與銀行的信用橋梁,對解決中小企業(yè)融資難、提高企業(yè)信用發(fā)揮著越來越大的作用。應堅持政府引導與市場化運作相結合,建立“一體兩翼”的中小企業(yè)信用擔保體系?！耙惑w”指以政策性擔保機構為主體；“兩翼”指商業(yè)性擔保和民間互擔保為兩翼。要加大對擔保機構的財政支持力度,擴大抵押擔保品范圍。
規(guī)范中介擔保機構的行為。中介機構能否取得市場的信任、健康良好的發(fā)展,關系著我國中小企業(yè)信用擔保體系的建設。因此中介機構必須遵守誠實信用、提供優(yōu)質的服務。同時,政府也應加大對信用評級機構、審計機構等中介機構的監(jiān)管和扶持,規(guī)范其行為標準,走上良性發(fā)展的軌道,共同構建我國完善的中小企業(yè)信用擔保體系。
加強信用擔保再保險的建設?？梢栽谪斦A算中設立再擔保基金,以提高擔保機構運作中的安全性和穩(wěn)定性,幫助其有效分散風險。同時,應借鑒發(fā)達國家采取的再保險體系經(jīng)驗,如日本中央信用保險公司為地方性信用擔保機構的擔保提供大概70%~80%的再保險。借鑒國外做法,我們可以將再保險與擔保行業(yè)結合,擔保機構將已承擔風險按照一定比例進行再保險。
3.5 構建我國中小企業(yè)風險投資體系
針對我國目前現(xiàn)狀,可以從以下幾個渠道拓寬風險投資的資金來源。
第一,鼓勵大型企業(yè)集團及有實力的企業(yè)建立投資公司或創(chuàng)業(yè)投資基金。目前,我國許多大型企業(yè)和企業(yè)集團已形成了較強的實力,尤其一些效益顯著的上市公司已有了雄厚的資金積累,拿出少部分錢來進行風險投資是完全可能的,而且是必要的。
第二,創(chuàng)辦國際風險投資公司。目前,在較短時期內(nèi)我國的風險投資要僅僅依靠國內(nèi)資金形成大規(guī)模的風險投資尚有困難,積極吸引外資不失為一種有益的途徑。歐美發(fā)達國家風險投資機構資金實力雄厚,風險投資經(jīng)驗豐富,也有意物色中國有高成長潛能的企業(yè)進行投資。因此,我們要引進國外先進的管理模式和技術,積極開拓國際市場。
第三,政府建立創(chuàng)業(yè)投資引導基金。高新技術企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期通常會只有一個專利或專有技術及創(chuàng)業(yè)思路,他們?nèi)鄙俚木褪琴Y金支持,因此,對于新創(chuàng)立的高新技術企業(yè)政府可以以股權等形式對有關項目提供必要的資金支持,支持中小企業(yè)的發(fā)展。
3.6 完善中小企業(yè)的公司治理結構
長期以來,我國的中小企業(yè)由于管理不科學、內(nèi)部關系不穩(wěn)定、資金規(guī)模小、生產(chǎn)效率低、財務數(shù)據(jù)不真實等原因,使其缺乏科學有效的公司治理結構,自身經(jīng)營風險較大,嚴重阻礙了中小企業(yè)的融資。
要不斷完善財務制度,改善財務狀況,提供真實、合法的財務報告；增強信用意識主動還款,使中小企業(yè)管理規(guī)范、運作高效,使金融機構有充分理由相信其發(fā)展前途,有能夠償債的信用基礎,從而愿意為其融資。
參考文獻:
［1］李小見.我國中小企業(yè)融資難的對策研究［D］.北京：首都經(jīng)濟貿(mào)易大學,2009.
第4篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
關鍵詞：中小企業(yè) 融資 對策
目前我國的中小企業(yè)總數(shù)早已突破4000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%。從其對GDP和就業(yè)的貢獻率來看，已達到中等發(fā)達國家水平，但所得到的金融支持卻嚴重不足。四大國有銀行信貸總量的80%都流向了國有大中型企業(yè)，只有20%流向了占經(jīng)濟總量70%以上的中小企業(yè)。國際金融公司（IFC）對中國民營企業(yè)融資結構調(diào)查報告顯示：80%的企業(yè)認為融資難嚴重阻礙了它們的發(fā)展，而中國人民銀行的研究局課題組對中國中小企業(yè)融資制度調(diào)查報告顯示，中小企業(yè)的規(guī)模擴張普遍伴隨著資金緊張的局面。自次貸危機以來，中小企業(yè)的生存環(huán)境更加不利。據(jù)國家發(fā)改委中小企業(yè)司統(tǒng)計結果顯示，2008年上半年，40%的中小企業(yè)在危機中倒閉，40%的中小企業(yè)在生死線上徘徊，只有20%的企業(yè)沒有受到危機影響。近期央行為調(diào)控宏觀經(jīng)濟，一再緊縮銀根，第六次提高存款準備金率，并于2011年7月7日再次上調(diào)存貸款基準利率，更為中小企業(yè)嚴峻的融資環(huán)境雪上加霜。為了使中小企業(yè)得到更多的生存機會，各地政府也都相繼出臺適合中小企業(yè)的信貸政策，但最終中小企業(yè)獲得的貸款只占10%-15%左右，享受政府補貼只有5%，受到風險投資青睞的只有千分之一。即使在經(jīng)濟相對發(fā)達地區(qū)，中小企業(yè)因無法落實擔保，無法落實抵押而拒貸的比例高達60%左右。總理說：要保持清醒的頭腦，增強憂患意識。中小企業(yè)要解決其自身的融資荒問題，還需要從各個方面深入分析。
首先剖析一下融資荒的原因，具體有以下幾方面：
（一） 中小企業(yè)自身的因素
1、 市場競爭力不足。我國中小企業(yè)大多數(shù)成立時間短，自有資金較少，產(chǎn)業(yè)升級換代緩慢，企業(yè)技術裝備半數(shù)以上屬于一般或相對落后水平，產(chǎn)品技術含量低，人員素質偏低，專業(yè)化人才較少，企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)權不清，多為家族式經(jīng)營。由于這些硬傷，使得中小企業(yè)組織結構變動快，規(guī)模擴大比較困難。
2、 管理制度不完善。中小企業(yè)多為家庭企業(yè)，其領導者的內(nèi)部控制意識薄弱，一般憑主觀意識進行組織分工，控制程序過于粗放；另外財務管理相對不規(guī)范，財務信息失真，信息披露不完整、不真實。這些都成為中小企業(yè)融資的障礙。
3、 資信程度低。由于前兩項的缺陷，使得大部分中小企業(yè)資信普遍不高。從而市場核心競爭力不強，經(jīng)營風險較大，盈力能力較弱，其自身的積累不能滿足擴大再生產(chǎn)的需要。而中小企業(yè)的流動性風險較高，融資風險較大，也成為外部投資者不愿意對中小企業(yè)進行投資的主要原因。
（二） 銀行的原因。
1、 銀行信貸決策時‘所有制歧視’和‘規(guī)模歧視’明顯，各大銀行基本都主要服務于商業(yè)化程度高的優(yōu)質大客戶了，對中小企業(yè)放款不足，本應服務于中小企業(yè)的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社因自身也處于改革的振蕩和生存考驗之中，暫且也無暇顧及中小企業(yè)。
2、 貸款程序與中小企業(yè)資金使用不匹配。中小企業(yè)的貸款金額小，筆數(shù)多，時間要求又很緊迫，而銀行為了控制風險，對每一筆貸款都必須履行嚴格完整的審批手續(xù)，但這個過程的耗時又與中小企業(yè)要求貸款的“短小散頻急”相矛盾，通常是等銀行的貸款審批下來后，貸款企業(yè)已經(jīng)奄奄一息了。
3、 中小企業(yè)的貸款成本較高。由于中小企業(yè)內(nèi)部控制薄弱，財務管理不規(guī)范，導致中小企業(yè)的財務信息失去規(guī)范性和可信性，銀行對企業(yè)放貸時所進行的前期信用調(diào)查耗費的信息收集成本和放貸后的監(jiān)督成本較高，所以一般銀行都不愿意向中小企業(yè)放貸，即使放貸了，也會將這些成本轉嫁到企業(yè)身上，使得企業(yè)的資金使用成本高得讓這些中小企業(yè)望而卻步。
（三） 大環(huán)境的原因
1、 資本市場方面，主板市場門檻太高，債券市場又比之股票市場的發(fā)展相對滯后，在這種情況下，企業(yè)通過證券市場融資的難度很大。
2、 金融創(chuàng)新不足，銀行及資本市場的金融創(chuàng)新能力較差，對金融產(chǎn)品及其衍生產(chǎn)品的開發(fā)和應用滯后，不能有效利用金融產(chǎn)品及其衍生產(chǎn)品放大信用乘數(shù)，對沖金融風險，使銀行體系從‘惜貸’和‘懼貸’的陰影中走出，讓資本市場活躍起來。
3、 政府方面。各地政府未能及時為地方中小企業(yè)量體裁衣定規(guī)修法，目前中小企業(yè)融資相關的法規(guī)嚴重滯后，導致它們尚不具有公平競爭的環(huán)境和條件，中小企業(yè)的相關利益仍然不能得到保障。
鑒于中小企業(yè)自身特征，償債能力弱、融資規(guī)模較小、財務規(guī)范性差、缺乏完善的公司治理機制等問題，要從根本上解決中小企業(yè)融資難的狀況，應從以下幾方面入手：
（一）建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融體系。許多發(fā)達國家和地區(qū)普遍建立了符合當?shù)貙嶋H情況的法律體系，并適時加以調(diào)整和完善，為中小企業(yè)融資的順利進行提供法律保障。我國建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融體系可以從以下幾方面著手：從現(xiàn)有的政策性銀行派生出面向中小企業(yè)的貸款部門，并通過立法強制，保證政策性金融機構對中小企業(yè)的融資比例；新設政策性中小企業(yè)銀行，允許地方財政發(fā)債或擔保發(fā)債，解決地方政策性銀行的資金來源；積極制定優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境的有關政策法規(guī)，為中小企業(yè)發(fā)放優(yōu)惠貸款，貼息貸款等政策性貸款。到2020年前，我國將通過深化金融制度改革，逐步建立起一套與中小企業(yè)狀況和特點相適應的銀行金融服務制度和法律政策扶持體系，廣泛發(fā)展為小企業(yè)量身定做的中小金融服務機構。
（二）完善直接融資體系，建立多層次的資本市場
在參考其他國家開辟‘二板市場’和地方性證交所的經(jīng)驗，2009年10月，我國開通了創(chuàng)業(yè)板市場，為中小高科技企業(yè)提供了一個很好的融資平臺。目前推出的創(chuàng)業(yè)板定位于服務成長型創(chuàng)業(yè)企業(yè)，重點支持具有自主創(chuàng)新能力的企業(yè)，也是落實自主創(chuàng)新國家戰(zhàn)略的重要平臺。各級政府部門應積極創(chuàng)造條件，促使各類中小企業(yè)盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，尤其要向政府和中國證監(jiān)會等主管部門溝通，及時反映情況，推動上市門檻的盡快降低。同時，加強各中介機構的建設，以推動中小企業(yè)通過資本市場渠道融資以獲得快速發(fā)展。另外，應積極開展各類企業(yè)債券市場，擴大企業(yè)債券品種，為債券市場的發(fā)展營造一個寬松的市場環(huán)境。
（三）培育地方中小銀行和中小金融機構
我國目前所擁有的城市商業(yè)銀行僅有100多家，農(nóng)村商業(yè)銀行只有20多家，農(nóng)村合作銀行160多家，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構100多家，相比美國資產(chǎn)在10億美元以下的小銀行就有7000多家，小銀行的數(shù)量規(guī)模已遠滯后于小企業(yè)發(fā)展的需要。因此大力發(fā)展小銀行成為從根本上解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。完善中小金融機構的監(jiān)管法規(guī)，制度和監(jiān)督體系，使其合理有序發(fā)展。營造公平的市場競爭環(huán)境，并引進相應競爭機制，使民營的金融機構能夠公平與其他金融機構競爭，并給中小企業(yè)提供良好的融資環(huán)境。
（四）建立中小企業(yè)信用擔保體系
盡快建立以中小企業(yè)特別是高科技型中小企業(yè)為主要服務對象的信用擔保體系，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件。各中小企業(yè)擔保機構都要堅持市場化運作，學習運用先進科學的擔保風險控制辦法，避免行政干預，把解決中小企業(yè)融資問題和培育中小企業(yè)信用制度相結合進行。在對中小企業(yè)納稅、貸款、工商年檢、通關報稅、產(chǎn)品質量檢驗等情況記錄收集整理的基礎上，逐步建立和完善中小企業(yè)信用評價體系，向銀行等機構提供企業(yè)信用信息。我國中小企業(yè)信用擔保還處于試點階段，要充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔保的作用，既要借鑒國外經(jīng)驗，又要根據(jù)轉型時我國財政、金融和中小企業(yè)管理體制自身的特點，建立具有中國特色的企業(yè)信用擔保體系。
（五）完善中小企業(yè)管理制度，健全企業(yè)治理結構。
大多數(shù)中小企業(yè)均為家族企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)初期都有很高的凝聚力，為了企業(yè)的進一步發(fā)展，中小企業(yè)家應發(fā)揚企業(yè)家精神，包括創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)和冒險精神。不管融資環(huán)境有多困難，走出困境要靠自己，要從自身找原因找出路。
1、 重自籌，提效益。既然央行一再收緊銀根，從銀行貸款難上加難，中小企業(yè)更應該注重內(nèi)部籌資這一渠道。企業(yè)內(nèi)部管理水平的高低，對企業(yè)內(nèi)部籌資的效果有著重要的影響。為此，企業(yè)主應全面提高對企業(yè)管理的重視，改變長期以來的重經(jīng)營輕管理的思想，建立適應市場經(jīng)濟的管理機制，建立科學的企業(yè)內(nèi)部管理制度，使中小企業(yè)的財務，生產(chǎn)，質量等管理工作正常化，規(guī)范化，提高企業(yè)的管理等級。當企業(yè)具有增長潛力和發(fā)展后勁時，企業(yè)就可以更多地從內(nèi)部籌集到資金。
2、 重品牌，樹形象。樹立現(xiàn)代化企業(yè)形象，創(chuàng)造良好的籌資信譽。從一定程度上講，市場經(jīng)濟也是一種信用經(jīng)濟。無論是吸引投資者投資還是從銀行貸款，都需要有一個良好的企業(yè)形象和商業(yè)信譽作為前提條件。首先，企業(yè)的經(jīng)營管理，必須符合科學化，現(xiàn)代化和國際化的要求，并以良好的經(jīng)營業(yè)績求得較高的社會信譽。其次，企業(yè)在經(jīng)營活動中必須講求信用，保持良好的信用記錄，增加經(jīng)營透明度，確保準確的財務信息，有助于銀行更好的了解企業(yè)的融資需求，減少銀行對企業(yè)的信用危機。
綜述：中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟的重要組成部分,是促進經(jīng)濟發(fā)展不可替代的重要力量。中小企業(yè)融資問題始終是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸,對此各級政府部門和企業(yè)家都采取了各種措施,試圖解決此問題。解決中小企業(yè)融資所面臨的困境,不是一方的努力就可以成功的,需要政府、金融機構以及中小企業(yè)等各方面的配合和共同努力;需要長期的研究和探討,并隨著環(huán)境的變化而制定相應的措施以應對萬變的情況。只有這樣,中小企業(yè)才能達到一個發(fā)展的新境界,在社會主義現(xiàn)代化建設中發(fā)揮更大的作用。
參考文獻：
1、 顧穎，馬小強 《中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)與管理》[M].北京：中國社會科學出版社，2006（10）
2、 林書民.《中小企業(yè)分析》.財經(jīng)科學，1999（4）
第5篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
但是，在實際的技術產(chǎn)權交易中，雙方提供的兩種交易客體在信用度方面存在較大的落差。融資方提供的技術創(chuàng)新資產(chǎn)在具有高收益性特征同時，還具有投資收益高度不確定性和風險性，而投資方提供的資金卻具有相對穩(wěn)定的投資收益性，風險相對較小。由于信用的保障機制的缺失和交易雙方投資回報周期差異以及投資風險不同，導致技術產(chǎn)權交易難以有序和順利達成。即技術產(chǎn)權交易的信用體系不足嚴重影響了技術產(chǎn)權交易速度、效益和規(guī)模。造成信用缺失的原因很多，下面就強制手段和市場手段兩方面談談技術產(chǎn)權交易行為中的信用機制存在的問題。
技術產(chǎn)權交易信用機制的強制手段――立法與執(zhí)法體系建設不完善
保障信用機制運行的法律制度缺失
檢驗一個法律制度的完善程度，首先要看它對影響經(jīng)濟活動的最基本的、最關鍵的經(jīng)濟行為是否具有相對完整的規(guī)范與約束。如果對這些基本的經(jīng)濟行為的約束制度不健全，勢必造成經(jīng)濟行為的無法可依，更談不上執(zhí)法。作為市場交易的高級形態(tài)――信用交易，目前的法律體系存在的主要問題是法律法規(guī)不健全。
第一，規(guī)范交易主體地位的法律缺失。技術產(chǎn)權交易實質上是一種以信用為基礎的交易行為，其技術產(chǎn)權交易主體同時也是信用主體。技術產(chǎn)權信用交易主體包括：投資主體――各種擁有金融資源的投資者，融資主體――高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)，從事高技術企業(yè)產(chǎn)權交易服務的各類中介組織，特殊的市場主體――政府。目前我國還未有一部完整的產(chǎn)權交易以及技術交易的法律，不僅投資的法律主體地位沒有明確，而且技術產(chǎn)權交易組織的法律地位沒有確定。前者僅舉一例，就足以令人憂心忡忡。如：作為投資主體的各級政府部門直接參與創(chuàng)業(yè)投資，目前國內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資資金80％以上來源于政府掌握的國有資產(chǎn)。國有資產(chǎn)運行中的基本原則是保值增值，與創(chuàng)業(yè)投資所要承受的高風險性形成極大矛盾。所以國有創(chuàng)業(yè)投資公司在投資時出現(xiàn)兩種現(xiàn)象：一是創(chuàng)業(yè)投資不投風險企業(yè)，更多的是考慮資產(chǎn)的保值增值原則，用來從事其他具有穩(wěn)定收益的行業(yè)；另一現(xiàn)象是，不負責任地投資，導致投資項目失敗比例過高，導致國有資產(chǎn)流失。
后者即關于技術產(chǎn)權交易組織的法律地位問題，目前除《中華人民共和國證券法》調(diào)整、規(guī)范全國上市公司的股份轉讓、交易外，全國還未有一部完整的產(chǎn)權交易以及技術交易的法律。
技術產(chǎn)權交易作為一種金融活動往往交易的價值較高，信用風險極大，對其它金融市場和整個國民經(jīng)濟的影響巨大，因此從法律上規(guī)定交易主體的資格、權利義務、行為規(guī)則等等，以及盡快確定技術產(chǎn)權交易組織的法律地位，是有效促進技術產(chǎn)權交易快速發(fā)展刻不容緩的工作。
第二，規(guī)范交易行為的法律制度缺失。作為投融資過程，不僅對參與的企業(yè)影響巨大，作為直接融資的資本市場的重要組成部分，它是否規(guī)范運作對證券市場和其他的資本市場影響同樣巨大。同時因為技術產(chǎn)權交易的客體――技術創(chuàng)新產(chǎn)權所具有的信息性與外部性特征，導致交易雙方存在天然的信息高度不對稱現(xiàn)象，加大了交易的信用風險。然而，目前在我國的法律體系中，恰恰缺乏對該類交易行為規(guī)范的法律，所以交易中行為合法與違法均無從確定，交易中時常受到一些問題的困擾。在技術產(chǎn)權交易中，為了有效保護自己的知識產(chǎn)權，往往賣方都盡量把最核心技術秘密隱藏起來，不告知對方，這樣更加加劇了雙方的信息不對稱。對于投資者來說這是一種欺詐行為，但是對于融資方來說這是一種自我保護的合理行為。
保障信用機制運行的執(zhí)法不力
保障信用機制運行的執(zhí)法不力，違信成本過低，必然導致在交易中敗德行為的發(fā)生比較普遍，甚至一些企業(yè)將交易過程當作可以不承擔責任的詐騙過程。信用危機充斥在技術產(chǎn)權交易市場中，交易雙方缺乏起碼的相互信任，嚴重阻礙了技術產(chǎn)權交易市場的發(fā)展，進而阻礙著科學技術的產(chǎn)業(yè)化進程。
一是交易中信用糾紛管轄的法律缺失，執(zhí)法責任不清。目前現(xiàn)行程序法律體系中，沒有對此類案件的管轄權、偵查權方面具體規(guī)定。在這樣的法律制度下，交易中的信息優(yōu)勢方采取機會主義行為就成為不可避免。二是在執(zhí)法上存在地方干預、行政干預的問題。由于受當?shù)卣推髽I(yè)的影響，在司法中存在隨意性和不公正性，甚至存在有意偏袒債務人利益、損害債權人利益的傾向。三是在判決執(zhí)行上軟弱無力。由于技術產(chǎn)權信用交易是用無形的技術創(chuàng)新資產(chǎn)與貨幣資金的交易，投資方比較難以對融資方的資金使用有效監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)融資方信用欺詐行為，往往認定難度較大，法律處理違約行為的措施也力度不夠。債權人為追到期債務，其訴訟、追索清償?shù)瘸杀举M用越來越高，即使勝訴，真正裁決執(zhí)行的卻很少，使債權人處于十分尷尬的境地，即對違約賴債者不，害怕失去時效，債權無從保護；提訟又擔心只會加大成本，不見債務清償。
技術產(chǎn)權交易信用機制的市場手段――征信體系建設不成熟
在市場經(jīng)濟體制下，經(jīng)濟主體的行為主要是依靠市場機制來約束的。市場化的經(jīng)濟行為約束制度是社會信用制度體系中最為基本和最為主要組成部分。社會征信系統(tǒng)是市場化的信用機制的核心與基礎，它的建設程度最終標志著一個國家和地區(qū)的信用制度水平。在信用交易過程中，征信結論有助于降低授信方與受信方之間存在的信息不對稱狀況，提高授信方科學決策水平。社會信用體系建設的核心是社會征信系統(tǒng)以及建立其上的信用管理的建設與發(fā)展。一個國家的信用體系建設發(fā)展程度是通過信用管理的發(fā)展程度來體現(xiàn)的。征信系統(tǒng)是社會信用管理體系的基礎設施和支持系統(tǒng)，征信系統(tǒng)的建設水平與商業(yè)化運作水平對于信用法律制度的實施與效率具有直接的影響。
市場化運作的征信體系發(fā)展緩慢
目前我國征信數(shù)據(jù)環(huán)境相對較差，主要原因如下：一方面是我國的成套信用信息主要掌握的各級政府機關手中，依我國現(xiàn)行政府體制，制作完整的企業(yè)資信調(diào)查報告所需的信息包括來自工商、海關、司法、仲裁、技術監(jiān)督、國有資產(chǎn)管理、統(tǒng)計、各類產(chǎn)權登記等政府部門掌握的企業(yè)信息，以及商業(yè)銀行和供應商掌握的非政府信息。我國沒有法律規(guī)定與征信數(shù)據(jù)源有關的政府部門必須開放其掌握的征信數(shù)據(jù)，所以至今，這些數(shù)據(jù)幾乎都不對社會公開，即便是在各個政府部門之間的信息交流也并不充分；另一方面，我國征信數(shù)據(jù)的開放沒有法律保障，極大阻礙了我國征信
行業(yè)的發(fā)展。第三方面，征信數(shù)據(jù)采集的社會基礎尚不具備。我國現(xiàn)階段建立個人信用制度相關資料的來源渠道十分不暢。有關個人的社會信息資源分布在公安、街道、單位、稅務、銀行、保險、醫(yī)療、公用事業(yè)收費單位等部門，沒有建立聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，未形成統(tǒng)一的信息資源庫，無法進行評估。由于缺乏個人資產(chǎn)的基礎數(shù)據(jù)和資料，對個人信用評估也無從下手。此外，我國在分配領域，尤其政府部門工作人員的收入還未完全貨幣化，也還未建立個人財產(chǎn)申報制度及家庭收入的狀況不透明，收入難以做出準確判斷評估，致使銀行在評估個人信用時，可靠性差，難度增大。
征信機構及其運作方式不健全
我國的信用機構基本狀況是數(shù)量少，規(guī)模小并且市場化程度低：一是信用機構的社會化程度低，已有的信用調(diào)查公司、信用征集公司、資信評估公司、投資擔保公司等大多還有政府行為的痕跡，信用機構沒有完全按市場規(guī)則操作，既沒有市場化，也未服務于市場；二是信用服務行為的權利、責任與收益嚴重不對稱。政府部門采取行政審批方式對信用機構的市場準入和業(yè)務實行壟斷保護，限制了競爭，特別是采取限定收費的做法，造成信用機構缺乏發(fā)展后勁，也造成信用機構無法承擔責任。
第6篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
一、信用保險業(yè)的作用
發(fā)達的社會信用體系對于市場經(jīng)濟的有效運轉無疑具有十分重要的作用。目前由我國信用體系的不完善所引起的主要問題有：銀行呆帳壞帳問題，企業(yè)三角債問題，消費信貸市場不發(fā)達問題，中小企業(yè)融資困難問題及國際貿(mào)易信用風險問題等。就消費信貸而言，以房地產(chǎn)市場為例1995年，1996年及1997年全國普通商品房空置率分別達到87．8％，87．5％和87．4％。而我國中等水平住宅與中等收入家庭年收入之比在大多數(shù)城市超過6，其中上海達10．6，北京達10，3，廣州達10．2。而低收入水平和高房價正是住房消費信貸市場發(fā)展的條件?？墒俏覈庞弥贫鹊牟煌晟圃斐傻你y行和客戶之間相互不信任及過高的交易成本成為消費信貸市場發(fā)展的障礙。而發(fā)展信用保險業(yè)一方面可以彌補目前信用體系不完善造成的市場效率損失，另一方面可以促進我國社會信用體系的建立。
第一，信用保險業(yè)的發(fā)展可以增加風險承擔的主體，從而降低企業(yè)信用風險，促進市場發(fā)展。信用保險是保障被保企業(yè)應收帳款免受不正常損失之保險。對銀行而言，保險公司的介入一方面可以與其共同承擔違約風險，另一方面又可以保障銀行按期收回款項。銀行風險的降低可以使投保人貸款的可得性提高。從整體而言，信用保險業(yè)的發(fā)展通過降低信用風險促進了市場效率的提高。
第二，信用保險業(yè)的發(fā)展可降低信用市場交易成本，擴大市場規(guī)模。如消費信貸市場與信用保險業(yè)的結合，保險公司作為第三方的介入可以更加有效的克服企業(yè)和客戶之間的信息不對稱問題，防范并化解信息不對稱造成的信用風險，降低交易費用，從而促進信貸市場規(guī)模的擴大。
第三，信用保險業(yè)的發(fā)展可以提高企業(yè)信用風險管理水平，促進出口和消費，降低銀行呆帳壞帳比例，對房地產(chǎn)，汽車等市場的發(fā)展，對企業(yè)融資效率的提高具有十分重要的作用。
第四，信用保險業(yè)的發(fā)展可以促進我國信用體系的建立和完善。完善的社會信用體系應包括國家信用管理體系，企業(yè)信用管理體系以及個人信用管理體系等。信用信息的收集與傳遞貫穿了資本市場，商品市場和個人消費市場。信用保險業(yè)的發(fā)展必然會促進對企業(yè)和個人信用風險評估和管理水平的提高。同時，信用保險業(yè)的發(fā)展必然要求社會的企業(yè)信用信息收集和管理體系的發(fā)展，以及社會個人信用管理體系的建立。目前我國已經(jīng)實行存款實名制，但是完善的社會信用體系是包括存款實名制在內(nèi)的所有信用制度構成的一個統(tǒng)一的整體，僅僅建立了存款實名制并不能有效化解整個金融市場的信用風險。而信用保險業(yè)的發(fā)展可以促進我國社會信用體系的建立和完善，從而降低整個金融市場的信用風險。
二、目前我國信用保險業(yè)的發(fā)展狀況
信用保險業(yè)的發(fā)展程度高低是一國信用制度發(fā)達與否的重要標志。目前我國的信用保險業(yè)務主要包括出口信用保險，消費信貸保險等。
1．出口信用保險業(yè)的發(fā)展狀況。
第一，由于信息不對稱和不完善，出口企業(yè)面臨嚴重的信用風險、國家政治風險及匯率風險。出口信用保險對于出口商選擇靈活的貿(mào)易支付方式，降低信用風險，提高出口競爭力具有十分重要的作用。據(jù)統(tǒng)計全球國際貿(mào)易中有12％是由出口信用保險支持的，日本、法國、德國則分別達到39％、21％和13％。而我國出口信用保險僅占出口總額的1％左右。我國的出口信用保險業(yè)首先是整體發(fā)展水平低，險種單一，企業(yè)對出口信用保險重視不夠，業(yè)務規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對稱。
第二，因出口信用保險較強的外部性和高風險性，一般而言政府應提供相應的政策性支持。目前國家對出口信用保險的政策性支持不夠，造成出口信用保險費率偏高，費率的厘定不合理，限制了出口信用保險業(yè)及出口貿(mào)易的發(fā)展。
第三，由于目前出口貿(mào)易尚缺乏企業(yè)資信調(diào)查系統(tǒng)，造成出口企業(yè)對客戶信息了解不夠，在沒有出口信用保險配合的情況下，產(chǎn)生大量的故意欺詐行為。
第四，我國出口信用保險業(yè)的發(fā)展目前缺乏相應的法律法規(guī)。因此，加快出口信用保險業(yè)的立法工作，使出口信用保險做到有法可依是規(guī)范和促進出口信用保險業(yè)發(fā)展的當務之急。
2．消費信貸保險業(yè)的發(fā)展狀況。
我國消費信貸發(fā)展十分迅速，成為商業(yè)銀行增長較快的貸款之一。目前我國消費信貸主要集中在個人住房消費信貸，汽車和助學消費信貸等方面，其中住房消費貸款占絕對重要地位。2000年上半年，個人消費信貸達2500億元，而個人住房貸款達2130億元左右。消費信貸市場的順利發(fā)展必須有保險業(yè)的積極參與，化解信用風險。以美國為例，1991年美國的住房抵押貸款中各類抵押債務占GNP的68％左右。美國住房抵押貸款市場之所以如此發(fā)達與美國住房抵押貸款保險的發(fā)展是分不開的。因為，首先美國建立了政府機構擔保與私營保險相結合的完善的住房抵押貸款保險機制。政府抵押擔保機構有聯(lián)邦住房管理局(FHA)和退伍軍人管理局(VA)。私營保險機構與政府抵押擔保各占住房抵押保險市場的一半左右。據(jù)《1997—1998年度美國抵押保險公司協(xié)會統(tǒng)計匯編》，私營保險的市場份額1993年占53．1％，1994年為48．2％，1995年為61．3％，1996年為54．7％。其次，美國住房抵押貸款保險市場的擔保比例高，經(jīng)營方式靈活。聯(lián)邦住房管理局(FHA)針對低收入家庭提供100％的貸款擔保，貸款人首付5％的房款就可以得到30年期的銀行住房抵押貸款，有力地促進了美國房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。而且美國有綜合性的多品種房地產(chǎn)保險與住房抵押貸款保險一起在美國房地產(chǎn)經(jīng)濟活動中發(fā)揮著重要作用。
相對而言，我國消費信貸保險市場，尤其是住房抵押貸款保險市場的發(fā)展還存在很多不完善之處。首先，我國還沒有建立起完善的住房抵押貸款和房地產(chǎn)保險的良性運轉機制。住房制度改革滯后，缺乏有效的金融工具啟動廣大中低收入家庭的住房消費需求。導致一方面是商品房閑置，另一方面是居民的住房面積嚴重不足。其次，保險機構沒有在信貸市場上發(fā)揮應有的積極作用，對個人住房抵押貸款違約風險缺乏有效的防范機制。目前，我國住房抵押貸款條件苛刻，交易成本高，貸款期限短，不能有效促進房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時與成熟的房地產(chǎn)市場國家相比，我國與住房抵押貸款保險相配套的房地產(chǎn)保險品種較少。房屋產(chǎn)權保險，抵押保險，委托保險等險種市場目前還是空白。
3．其他信用保險業(yè)的發(fā)展狀況。
由于我國相應的法律制度的不完善以及缺乏完備的社會信用管理體系，信用保險業(yè)的發(fā)展尚處于萌芽階段。出口信用保險，住房及汽車消費貸款保險之外的信用保險業(yè)仍是有待開發(fā)的領域。但是由于信用保險業(yè)的發(fā)展對其他行業(yè)如出口、房地產(chǎn)、汽車等市場的發(fā)展具有很大的促進作用，積極發(fā)展信用保險對完善市場經(jīng)濟體系，促進經(jīng)濟發(fā)展意義十分重大。
三、促進我國信用保險業(yè)發(fā)展的途徑
信用保險的發(fā)展有賴于我國社會信用管理體系的構建，而信用保險業(yè)的發(fā)展本身又會促進我國社會信用管理體系的構建。在目前我國信用體系不完善的情況下，發(fā)展我國的信用保險業(yè)應從以下幾個方面著手：
1．建立我國的社會信用管理體系。
目前我國不僅是缺乏個人信用的商業(yè)保險及個人信用評估和管理體系，而且整個社會信用體系尚沒有建立起來。而完善的社會信用管理體系是市場經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。社會信用作為市場經(jīng)濟的行為規(guī)范，貫穿于社會交易行為之中，促進交易效率的提高和市場規(guī)模的擴大，保證市場經(jīng)濟的順利運行。完善的社會信用管理體系是由以下幾方面組成的統(tǒng)一整體：
一是企業(yè)信用管理體系。企業(yè)信用管理體系主要由企業(yè)資信調(diào)查報告和企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫構成。以美國為例，美國的Dun＆BradstreetCorp擁有近5700萬家企業(yè)的信用檔案，每一企業(yè)都有與其他企業(yè)相區(qū)別的ID身份號碼。這樣客戶就可以通過電腦實時檢索企業(yè)的信用信息。我國的企業(yè)信用管理體系的構建也應參照美國的作法，象個人存款實名制一樣，企業(yè)的帳戶和信用往來也應實行“實名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，徹底杜絕如多頭開戶等行為。這樣就節(jié)約了企業(yè)信用評估和管理成本。對政府監(jiān)管當局來說，也節(jié)約了監(jiān)管成本。
二是個人信用管理體系。目前我國的個人信用環(huán)境和信用秩序十分混亂，個人信用觀念淡薄，這種信用危機嚴重制約了消費信貸的發(fā)展。個人信用管理體系的建立應與個人信貸結合起來，采取個人信用調(diào)查與消費者自主申請相結合的形成，完善個人信用評估方法，逐漸建立個人信用數(shù)據(jù)庫。個人信用管理體系的建立將會強化個人信用意識，規(guī)范信用秩序。
三是國家信用管理體系及相應的立法。政府作為制度供給者應加強立法工作，為信用制度的建立制定法律規(guī)范。隨著我國經(jīng)濟開放程度的提高，以及世界經(jīng)濟一體化進程的推進。規(guī)模企業(yè)信息的披露和加強對企業(yè)的監(jiān)管顯得十分重要。同時，由于人的機會主義傾向，政府作為擁有暴力潛能的第三方建立一定的懲罰機制，增加違約成本，對維護信用制度的良性運轉是必不可少的。目前我國除保密法以外，對企業(yè)資信數(shù)據(jù)的開放度缺乏法律界定和規(guī)范，不利于我國企業(yè)信用管理體系的建立。
四是發(fā)達的社會信用管理行業(yè)。由于信息的不對稱和不完善，企業(yè)和個人信用數(shù)據(jù)的收集和管理需要花費大量的搜尋成本。而相應的中介服務行業(yè)的發(fā)展，可以降低搜尋成本，提高市場交易效率。
2．建立政策性和商業(yè)性的出口信用保險及出口信貸擔保制度，促進國際貿(mào)易的發(fā)展。
出口信用保險具有高風險性和很強的外部性，純商業(yè)性的保險機構無法獨立承擔風險，而其本身對促進出口和經(jīng)濟發(fā)展具有十分重要的作用。因此，出口信用保險一般作為政策性保險，由政府給以一定的支持，以降低經(jīng)濟主體的風險和保險費率，促進出口。目前我國的出口信用保險業(yè)尚沒有形成完善的體制，國家專項基金數(shù)額過少，費率過高，導致投保成本高，投保比例過低。
3．盡快建立完善的抵押貸款保險體制。
就住房抵押貸款而言，建立針對中低收人家庭的住房抵押貸款政府擔保制度和商業(yè)化的保險制度，一方面可以改善全民的居住條件，提高社會福利水平，另一方面可以啟動房地產(chǎn)市場，帶動經(jīng)濟發(fā)展。據(jù)上海社會科學院1981年的投入產(chǎn)出研究，我國在住宅上每增加1億元投資，可帶動其他23個相關產(chǎn)業(yè)增加1．479億元投入，直接和間接帶動的產(chǎn)業(yè)有60多個。當前住房抵押貸款及其他消費貸款保險發(fā)展的主要障礙是缺乏社會信用管理體系及信用風險的評估和防范經(jīng)驗。
4．加快社會信用管理和信用保險的立法工作。
目前我國出口信用保險，消費信貸保險等缺乏相應的法律規(guī)范?！侗ｋU法》的相關規(guī)定過于簡略，無法滿足經(jīng)濟發(fā)展需要。其他如住房抵押貸款保險，汽車信貸保險等沒有明確的法律規(guī)范，《民法》，《商法》的相應規(guī)定和保險法一樣，過于簡略，且缺乏實施細則。
第7篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
一、信用保險業(yè)的作用
發(fā)達的社會信用體系對于市場經(jīng)濟的有效運轉無疑具有十分重要的作用。目前由我國信用體系的不完善所引起的主要有：銀行呆帳壞帳問題，三角債問題，消費信貸市場不發(fā)達問題，中小企業(yè)融資困難問題及國際貿(mào)易信用風險問題等。就消費信貸而言，以房地產(chǎn)市場為例1995年，1996年及1997年全國普通商品房空置率分別達到87．8％，87．5％和87．4％。而我國中等水平住宅與中等收入家庭年收入之比在大多數(shù)城市超過6，其中上海達10．6，北京達10，3，廣州達10．2。而低收入水平和高房價正是住房消費信貸市場發(fā)展的條件。可是我國信用制度的不完善造成的銀行和客戶之間相互不信任及過高的交易成本成為消費信貸市場發(fā)展的障礙。而發(fā)展信用保險業(yè)一方面可以彌補目前信用體系不完善造成的市場效率損失，另一方面可以促進我國社會信用體系的建立。
第一，信用保險業(yè)的發(fā)展可以增加風險承擔的主體，從而降低企業(yè)信用風險，促進市場發(fā)展。信用保險是保障被保企業(yè)應收帳款免受不正常損失之保險。對銀行而言，保險公司的介入一方面可以與其共同承擔違約風險，另一方面又可以保障銀行按期收回款項。銀行風險的降低可以使投保人貸款的可得性提高。從整體而言，信用保險業(yè)的發(fā)展通過降低信用風險促進了市場效率的提高。
第二，信用保險業(yè)的發(fā)展可降低信用市場交易成本，擴大市場規(guī)模。如消費信貸市場與信用保險業(yè)的結合，保險公司作為第三方的介入可以更加有效的克服企業(yè)和客戶之間的信息不對稱問題，防范并化解信息不對稱造成的信用風險，降低交易費用，從而促進信貸市場規(guī)模的擴大。
第三，信用保險業(yè)的發(fā)展可以提高企業(yè)信用風險管理水平，促進出口和消費，降低銀行呆帳壞帳比例，對房地產(chǎn)，汽車等市場的發(fā)展，對企業(yè)融資效率的提高具有十分重要的作用。
第四，信用保險業(yè)的發(fā)展可以促進我國信用體系的建立和完善。完善的社會信用體系應包括國家信用管理體系，企業(yè)信用管理體系以及個人信用管理體系等。信用信息的收集與傳遞貫穿了資本市場，商品市場和個人消費市場。信用保險業(yè)的發(fā)展必然會促進對企業(yè)和個人信用風險評估和管理水平的提高。同時，信用保險業(yè)的發(fā)展必然要求社會的企業(yè)信用信息收集和管理體系的發(fā)展，以及社會個人信用管理體系的建立。目前我國已經(jīng)實行存款實名制，但是完善的社會信用體系是包括存款實名制在內(nèi)的所有信用制度構成的一個統(tǒng)一的整體，僅僅建立了存款實名制并不能有效化解整個市場的信用風險。而信用保險業(yè)的發(fā)展可以促進我國社會信用體系的建立和完善，從而降低整個金融市場的信用風險。
二、目前我國信用保險業(yè)的發(fā)展狀況
信用保險業(yè)的發(fā)展程度高低是一國信用制度發(fā)達與否的重要標志。目前我國的信用保險業(yè)務主要包括出口信用保險，消費信貸保險等。
1．出口信用保險業(yè)的發(fā)展狀況。
第一，由于信息不對稱和不完善，出口企業(yè)面臨嚴重的信用風險、國家風險及匯率風險。出口信用保險對于出口商選擇靈活的貿(mào)易支付方式，降低信用風險，提高出口競爭力具有十分重要的作用。據(jù)統(tǒng)計全球國際貿(mào)易中有12％是由出口信用保險支持的，日本、法國、德國則分別達到39％、21％和13％。而我國出口信用保險僅占出口總額的1％左右。我國的出口信用保險業(yè)首先是整體發(fā)展水平低，險種單一，企業(yè)對出口信用保險重視不夠，業(yè)務規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對稱。
第二，因出口信用保險較強的外部性和高風險性，一般而言政府應提供相應的政策性支持。目前國家對出口信用保險的政策性支持不夠，造成出口信用保險費率偏高，費率的厘定不合理，限制了出口信用保險業(yè)及出口貿(mào)易的發(fā)展。
第三，由于目前出口貿(mào)易尚缺乏企業(yè)資信調(diào)查系統(tǒng)，造成出口企業(yè)對客戶信息了解不夠，在沒有出口信用保險配合的情況下，產(chǎn)生大量的故意欺詐行為。
第四，我國出口信用保險業(yè)的發(fā)展目前缺乏相應的法律法規(guī)。因此，加快出口信用保險業(yè)的立法工作，使出口信用保險做到有法可依是規(guī)范和促進出口信用保險業(yè)發(fā)展的當務之急。
2．消費信貸保險業(yè)的發(fā)展狀況。
我國消費信貸發(fā)展十分迅速，成為商業(yè)銀行增長較快的貸款之一。目前我國消費信貸主要集中在個人住房消費信貸，汽車和助學消費信貸等方面，其中住房消費貸款占絕對重要地位。2000年上半年，個人消費信貸達2500億元，而個人住房貸款達2130億元左右。消費信貸市場的順利發(fā)展必須有保險業(yè)的積極參與，化解信用風險。以美國為例，1991年美國的住房抵押貸款中各類抵押債務占GNP的68％左右。美國住房抵押貸款市場之所以如此發(fā)達與美國住房抵押貸款保險的發(fā)展是分不開的。因為，首先美國建立了政府機構擔保與私營保險相結合的完善的住房抵押貸款保險機制。政府抵押擔保機構有聯(lián)邦住房管理局(FHA)和退伍軍人管理局(VA)。私營保險機構與政府抵押擔保各占住房抵押保險市場的一半左右。據(jù)《1997—1998年度美國抵押保險公司協(xié)會統(tǒng)計匯編》，私營保險的市場份額1993年占53．1％，1994年為48．2％，1995年為61．3％，1996年為54．7％。其次，美國住房抵押貸款保險市場的擔保比例高，經(jīng)營方式靈活。聯(lián)邦住房管理局(FHA)針對低收入家庭提供100％的貸款擔保，貸款人首付5％的房款就可以得到30年期的銀行住房抵押貸款，有力地促進了美國房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。而且美國有綜合性的多品種房地產(chǎn)保險與住房抵押貸款保險一起在美國房地產(chǎn)經(jīng)濟活動中發(fā)揮著重要作用。
相對而言，我國消費信貸保險市場，尤其是住房抵押貸款保險市場的發(fā)展還存在很多不完善之處。首先，我國還沒有建立起完善的住房抵押貸款和房地產(chǎn)保險的良性運轉機制。住房制度改革滯后，缺乏有效的金融工具啟動廣大中低收入家庭的住房消費需求。導致一方面是商品房閑置，另一方面是居民的住房面積嚴重不足。其次，保險機構沒有在信貸市場上發(fā)揮應有的積極作用，對個人住房抵押貸款違約風險缺乏有效的防范機制。目前，我國住房抵押貸款條件苛刻，交易成本高，貸款期限短，不能有效促進房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時與成熟的房地產(chǎn)市場國家相比，我國與住房抵押貸款保險相配套的房地產(chǎn)保險品種較少。房屋產(chǎn)權保險，抵押保險，委托保險等險種市場目前還是空白。
3．其他信用保險業(yè)的發(fā)展狀況。
由于我國相應的法律制度的不完善以及缺乏完備的社會信用管理體系，信用保險業(yè)的發(fā)展尚處于萌芽階段。出口信用保險，住房及汽車消費貸款保險之外的信用保險業(yè)仍是有待開發(fā)的領域。但是由于信用保險業(yè)的發(fā)展對其他行業(yè)如出口、房地產(chǎn)、汽車等市場的發(fā)展具有很大的促進作用，積極發(fā)展信用保險對完善市場經(jīng)濟體系，促進經(jīng)濟發(fā)展意義十分重大。
三、促進我國信用保險業(yè)的途徑
信用保險的發(fā)展有賴于我國信用管理體系的構建，而信用保險業(yè)的發(fā)展本身又會促進我國社會信用管理體系的構建。在我國信用體系不完善的情況下，發(fā)展我國的信用保險業(yè)應從以下幾個方面著手：
1．建立我國的社會信用管理體系。
目前我國不僅是缺乏個人信用的商業(yè)保險及個人信用評估和管理體系，而且整個社會信用體系尚沒有建立起來。而完善的社會信用管理體系是市場發(fā)展的必然要求。社會信用作為市場經(jīng)濟的行為規(guī)范，貫穿于社會交易行為之中，促進交易效率的提高和市場規(guī)模的擴大，保證市場經(jīng)濟的順利運行。完善的社會信用管理體系是由以下幾方面組成的統(tǒng)一整體：
一是信用管理體系。企業(yè)信用管理體系主要由企業(yè)資信調(diào)查報告和企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫構成。以美國為例，美國的Dun＆Bradstreet Corp擁有近5700萬家企業(yè)的信用檔案，每一企業(yè)都有與其他企業(yè)相區(qū)別的ID身份號碼。這樣客戶就可以通過電腦實時檢索企業(yè)的信用信息。我國的企業(yè)信用管理體系的構建也應參照美國的作法，象個人存款實名制一樣，企業(yè)的帳戶和信用往來也應實行“實名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，徹底杜絕如多頭開戶等行為。這樣就節(jié)約了企業(yè)信用評估和管理成本。對政府監(jiān)管當局來說，也節(jié)約了監(jiān)管成本。
二是個人信用管理體系。目前我國的個人信用環(huán)境和信用秩序十分混亂，個人信用觀念淡薄，這種信用危機嚴重制約了消費信貸的發(fā)展。個人信用管理體系的建立應與個人信貸結合起來，采取個人信用調(diào)查與消費者自主申請相結合的形成，完善個人信用評估，逐漸建立個人信用數(shù)據(jù)庫。個人信用管理體系的建立將會強化個人信用意識，規(guī)范信用秩序。
三是國家信用管理體系及相應的立法。政府作為制度供給者應加強立法工作，為信用制度的建立制定規(guī)范。隨著我國經(jīng)濟開放程度的提高，以及世界經(jīng)濟一體化進程的推進。規(guī)模企業(yè)信息的披露和加強對企業(yè)的監(jiān)管顯得十分重要。同時，由于人的機會主義傾向，政府作為擁有暴力潛能的第三方建立一定的懲罰機制，增加違約成本，對維護信用制度的良性運轉是必不可少的。目前我國除保密法以外，對企業(yè)資信數(shù)據(jù)的開放度缺乏法律界定和規(guī)范，不利于我國企業(yè)信用管理體系的建立。
四是發(fā)達的社會信用管理行業(yè)。由于信息的不對稱和不完善，企業(yè)和個人信用數(shù)據(jù)的收集和管理需要花費大量的搜尋成本。而相應的中介服務行業(yè)的發(fā)展，可以降低搜尋成本，提高市場交易效率。
2．建立政策性和商業(yè)性的出口信用保險及出口信貸擔保制度，促進國際貿(mào)易的發(fā)展。
出口信用保險具有高風險性和很強的外部性，純商業(yè)性的保險機構無法獨立承擔風險，而其本身對促進出口和經(jīng)濟發(fā)展具有十分重要的作用。因此，出口信用保險一般作為政策性保險，由政府給以一定的支持，以降低經(jīng)濟主體的風險和保險費率，促進出口。目前我國的出口信用保險業(yè)尚沒有形成完善的體制，國家專項基金數(shù)額過少，費率過高，導致投保成本高，投保比例過低。
3．盡快建立完善的抵押貸款保險體制。
就住房抵押貸款而言，建立針對中低收人家庭的住房抵押貸款政府擔保制度和商業(yè)化的保險制度，一方面可以改善全民的居住條件，提高社會福利水平，另一方面可以啟動房地產(chǎn)市場，帶動經(jīng)濟發(fā)展。據(jù)上海社會院1981年的投入產(chǎn)出，我國在住宅上每增加1億元投資，可帶動其他23個相關產(chǎn)業(yè)增加1．479億元投入，直接和間接帶動的產(chǎn)業(yè)有60多個。當前住房抵押貸款及其他消費貸款保險發(fā)展的主要障礙是缺乏社會信用管理體系及信用風險的評估和防范經(jīng)驗。
4．加快社會信用管理和信用保險的立法工作。
目前我國出口信用保險，消費信貸保險等缺乏相應的法律規(guī)范。《保險法》的相關規(guī)定過于簡略，無法滿足經(jīng)濟發(fā)展需要。其他如住房抵押貸款保險，汽車信貸保險等沒有明確的法律規(guī)范，《民法》，《商法》的相應規(guī)定和保險法一樣，過于簡略，且缺乏實施細則。
第8篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
一、我國商業(yè)銀行信用風險形成的原因
從信用風險產(chǎn)生的深層次分析，有“逆向選擇類型”和“道德風險類型”兩方面原因的影響。
（一）逆向選擇類型。逆向選擇產(chǎn)生的前提條件是交易發(fā)生前雙方的信息不對稱。信貸市場上存在許多風險不同的企業(yè)，由于企業(yè)與銀行在信息方面的不對稱，當銀行不能觀察到企業(yè)信用風險的真實情況時，銀行只能根據(jù)企業(yè)平均風險狀況來決定利率水平。低風險的企業(yè)由于銀行利率高于預期水平而退出借貸市場，剩下的愿意支付銀行利率的全部是高風險企業(yè)，從而抑制資金流向高質量的借款人，使得一些信用質量差的借款人反倒可能取得資金，這必然增加銀行的信用風險程度。
（二）道德風險類型。道德風險產(chǎn)生的前提是交易發(fā)生后雙方的信息不對稱。擁有較多信息的一方就會利用這種信息優(yōu)勢損害另一方的利益，從而導致了“道德風險”。借款企業(yè)對銀行的道德風險分為三個方面：（1）當企業(yè)在貸款后違反契約規(guī)定，私下改變資金用途，從事高風險活動或因經(jīng)營不善而導致虧損，難以還貸；（2）企業(yè)故意隱瞞經(jīng)營收益，有意逃廢銀行債務；（3）企業(yè)本來就處于瀕臨破產(chǎn)的狀態(tài)，明知其貸款收益不足以支付到期本息，通過政府的干預獲得銀行貸款。
由此可以看出，在貸款發(fā)放前和貸款發(fā)放后，銀行都處于“劣勢”。貸款發(fā)放前，銀行了解企業(yè)的信息不全或者不真實；貸款發(fā)放后，企業(yè)信貸資金的運用和回籠，銀行無法控制。因此必須采取措施來改變銀行在信貸博弈過程中的不利地位，降低信用風險的發(fā)生。
二、我國商業(yè)銀行信用風險管理中的問題
（一）我國商業(yè)銀行未建立起有關信用資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)庫。目前我國大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風險隱患。
（二）我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系尚不成熟。從評級要素的設計看，多側重于財務指標分析，而忽略了財務信息的質量問題，忽略了企業(yè)發(fā)展前景在信用評級中的作用，因此不能反映企業(yè)未來的資信質量。從評級時間看，對企業(yè)的信用評級每年進行一次，不利于銀行及時了解企業(yè)的信用等級變化，不能為風險管理提供動態(tài)信息。
（三）信用風險管理人才嚴重匱乏?，F(xiàn)代信用風險管理是一門技術性非常強、非常復雜的新興管理科學，要求銀行風險管理的人員必須具備很高的素質，經(jīng)過嚴格的專業(yè)訓練。然而，我國信用風險管理人才與風險管理現(xiàn)代化的要求相比顯得相當匱乏。
（四）金融市場中介服務機構不健全。國內(nèi)不具有針對我國具體情況提供適合我國商業(yè)銀行使用的數(shù)據(jù)商業(yè)信用評級機構，也不具有制定出符合中國國情的評級標準和評級方法，以使銀行內(nèi)部信用評級能與之銜接的商業(yè)信用評級機構。
三、改進我國商業(yè)銀行信用風險管理工作的對策
（一）建立良好的信貸文化。成功管理信用風險的第一要旨是堅強有力的信貸文化。在一個優(yōu)良的信貸文化中，可以讓管理者充分理解：風險和回報之間的權衡、預期損失的思想、規(guī)定的回報率、可持續(xù)增長的經(jīng)濟限制以及投資組合管理的原則。我國銀行業(yè)往往風險控制的效果很不理想。原因是我們最缺的不是規(guī)章制度，最缺的是理解、支持并最終能貫徹執(zhí)行的信貸文化。優(yōu)良信貸文化的建立更多的是對信貸人員從道德層面上說的責任心的一種要求，一定要認識到在業(yè)務發(fā)展和風險控制上達到謹慎均衡的重要性。
（二）通過立法，建立良好的社會信用體系。防范銀行信用風險，社會的信用環(huán)境很重要，所以立法要先行。在現(xiàn)階段，需要同時考慮經(jīng)濟和社會的力量，采取必要的法律措施，為有效防范信用風險打下基礎。其次，要建設信用記錄制度。根據(jù)過去的記錄和經(jīng)驗對借款人進行評價。商業(yè)銀行在這方面可以借鑒西方發(fā)達國家建設信用記錄制度的經(jīng)驗，按市場化運作，建立經(jīng)營銀行信用信息的專業(yè)化公司，開展聯(lián)合征信業(yè)務，從企業(yè)、銀行、稅務等部門全方位地收購企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況、誠實守信情況等綜合信息，形成客戶信用調(diào)查報告，同時建立企業(yè)信用公共信息平臺。
（三）提高信息管理水平
1、商業(yè)銀行要根據(jù)自身與企業(yè)在整個信貸過程中的信息溝通狀況，按一定的分類標準確定信息不對稱程度，從而取舍或進行合理定位。對那些銀企信息交流渠道暢通的客戶，銀行信貸可定位于積極介入；對那些銀企信息交流渠道較為狹窄的客戶，銀行信貸可定位于限制性介入；對那些銀企信息交流渠道閉塞的客戶，銀行信貸應定位于不介入。
2、加強行業(yè)研究,建立和完善信用風險管理基礎數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行必須按照行業(yè)進行適當分工，通過對不同行業(yè)的長期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點、發(fā)展趨勢和主要風險因素，可以為借款人在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風險比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級別的決定提供參照。同時，完善客戶基礎數(shù)據(jù)庫，為信用風險評估的順利開展和信用管理結果的檢驗打下良好的基礎。
（四）完善內(nèi)部評級系統(tǒng)，提高信用風險管理的精細化水平。我國商業(yè)銀行可以在采用信用評分方法等傳統(tǒng)模型計量信用風險、強化貸款五級分類管理的同時，借鑒國外先進模型的基礎上開始著手建立符合自身實際需求的風險管理模型，在實踐中漸進地總結和完善自己的評級體系，建立一套行之有效的內(nèi)部評級管理系統(tǒng)。
1、確定借款人。大多數(shù)國際性銀行采用一維的評級系統(tǒng)，即僅對借款或交易對手進行評級。有一些銀行則使用二維的評級系統(tǒng)，即既對債務人評級，又對金融工具評級。
2、選擇評級方法?？晒┻x擇的方法有以統(tǒng)計為基礎的方法。
（五）建立外部信用評級機構，并對其嚴格監(jiān)管。一是完善評估機構的準入機制，通過立法加強對評估機構的管理；二是建立評估機構的行業(yè)協(xié)會，并由行業(yè)協(xié)會公布最高信用等級的評估標準，各評估公司參照執(zhí)行；三是由行業(yè)協(xié)會及時公布評級機構評出的信用等級的違約率統(tǒng)計，對不重視評級質量的評級機構及時取消其認可資格；四是可考慮定期隨機抽取被評級的對象接受兩家評級機構的評級，這樣可以增加對評級機構的約束；五是設立相應的專家委員會，對資信評估機構的工作質量定期進行監(jiān)督，以促進評級機構的行業(yè)自律；六是加強評估公司外勤人員管理和素質教育，組織評估公司評估人員業(yè)務考試，實行持證上崗制度。通過上述監(jiān)管措施，評級機構為了保持自己在市場及投資者中的威望，扭曲評級結果的沖動將會有所收斂。
第9篇：企業(yè)信用調(diào)查報告范文
一年一度的央視315特別節(jié)目，將人們的視線，定期地引向誠信這個話題。近幾年我們可以發(fā)現(xiàn)，央視315特別節(jié)目中多了許多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的身影，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)存在的欺騙消費者的現(xiàn)象，開始引起人們的關注。
但是，315特別節(jié)目不能釋疑的一個關鍵問題，就是個案背后的基本面到底是什么情況。比如，曝光一家團購欺詐，這一家的情況清楚了；但人們并不清楚，這一家的情況代表了多大的基本面：整個互聯(lián)網(wǎng)上誠信居多，還是欺詐居多；在網(wǎng)上購物，是否在總體上比在網(wǎng)下購物更容易受騙?
所以我們在這里，要做一個315特別節(jié)目的“增值服務”，看看在那些特別聳動眼球的個別事件背后，決定你在網(wǎng)上網(wǎng)下購物受到欺詐的概率大小的影響因素，到底處于何種狀態(tài)。由此幫助你得出一個判斷：如果僅就免受欺詐而言，你應該更傾向于網(wǎng)上購物，還是網(wǎng)下購物。
到哪里去獲得誠信的資源：回到過去?
人們憑經(jīng)驗會認為，商業(yè)化會使人變得不那么誠信。因為有句老話叫“無商不奸”。然而這種看法卻不一定有基本面上的根據(jù)。
從博弈論的觀點看，信任產(chǎn)生于重復博奕中的共同知識；一次博弈中的欺詐最容易發(fā)生，因為只打一次交道，難以獲得作為信任基礎的共同知識。照此推論，博弈機會較多的成熟商業(yè)社會的誠信，應該比博弈機會較少的自然經(jīng)濟的誠信程度，在基本面上更高。
據(jù)此得出的基本面判斷，可能與經(jīng)驗判斷正好相反：自然經(jīng)濟的誠信與計劃經(jīng)濟中的誠信，并不比市場經(jīng)濟中的誠信程度高。
這顯然是因為，在商品經(jīng)濟不發(fā)達的社會中，商業(yè)欺詐缺乏表現(xiàn)的機會。人們沒有得到充分“考驗”下表現(xiàn)出的誠信，與充分商業(yè)利益誘惑下仍然能堅持的誠信，不在一個水平上。這好比說一個沒有權力的人，比掌握權力的人更加清廉，是缺乏意義的。只能比較兩個人在同樣的權力誘惑下，誰更清廉。
我們看一個實證的例子，20世紀90年代初，中國外貿(mào)企業(yè)曾大量采用信用結算方式出口貨物，結果，伴隨出現(xiàn)了大量壞帳，有的企業(yè)壞賬率高達30％，遠高于西方企業(yè)平均0.25－0.5％的壞賬率。國家發(fā)改委經(jīng)濟所消費研究室主任陳新年曾解釋說：西方企業(yè)在高比例信用銷售的同時能夠保持極低的壞賬率，是因為西方國家已建立起完善的信用體系，企業(yè)在內(nèi)部也建立起一套完善的信用管理制度。
以往沒有壞帳，并不說明我們的信用水平高，而是因為我們還沒有走出去，問題沒有暴露出來。欺詐水平不高，信用水平同樣也不高。主要表現(xiàn)就是企業(yè)間的共同知識水平不高。西方企業(yè)在頻繁的國際貿(mào)易中，早已將重復博弈形成的共同知識，以信用制度的方式積累起來，因此實際信用水平，要高于我們100倍左右。
從非制度的因素(文化和道德)來看，人們總說，50年代社會風氣好，60年代、70年代沒有商業(yè)欺詐，人們的道德水平高，現(xiàn)在世風日下，人肯定比過去奸詐了許多。這種看法表面上很符合實際，但實際上仍然似是而非。
60年代、70年代人們的道德水平比現(xiàn)在高嗎?從說“不說假話，辦不成大事”看，道德水平也高不到哪里去。計劃經(jīng)濟時期確實沒有商業(yè)欺詐，但只不過欺詐更多用于政治、社會生活，而沒有機會用在商業(yè)上。據(jù)專家研究，在計劃經(jīng)濟條件下，資源主要由政府以行政方式配置，為了避免資源配置的自發(fā)性，企業(yè)之間的商業(yè)信譽是被嚴格禁止的。企業(yè)沒有利益上的動機，自然也就沒有欺詐。
使問題更加嚴重的是，經(jīng)過，兒子告老子，妻子告丈夫，破壞了家庭倫理，破壞了人們之間自然形成的私人關系和信任，使道德大大下降。這直接影響到作為誠信的非制度基礎的社會資本水平。
到了21世紀初，我國商業(yè)貿(mào)易采用信用方式的只有20％左右，而西方國家所有商業(yè)貿(mào)易的90％都是采用信用方式進行。這直接造成了中外電子商務起步時期信用方式的差異。
在發(fā)達國家，網(wǎng)購一般是從B2C開始的，一個重要原因是線下以信用卡為代表的電子支付體系相當成熟，遷移到線上的成本較低。而中國正好相反，網(wǎng)購先從C2C開始。原因是企業(yè)信用不發(fā)達，個人信用由于偶然的原因先發(fā)展起來。這個偶然原因就是支付寶等平臺信用體系的建立在先。
從圖1我們可以得到一個基本面上的直觀的印象：信用與交易量是正相關的。這也證明了重復博弈形成共同知識，與信用之間相互作用的內(nèi)在關系。這屬于我們從事情的基本面，而不是戲劇性個別事件中得出的結論。
在作為簡單系統(tǒng)的傳統(tǒng)社會不發(fā)達的交易關系中，不存在高的誠信水平。在中國傳統(tǒng)社會中，法律和制度的缺失造成了基本的商業(yè)誠信資源的不足，社會資本的流失進一步加劇了非制度層面誠信資源的流失。
這糾正了老百姓從專注個例的媒體炒作中得到的錯誤印象。當我們面對現(xiàn)今的網(wǎng)絡欺詐時，首先要想到，不能采取回到過去更低誠信水平的方式解決問題，應看到實體和虛擬的市場經(jīng)濟要在重復博弈中積累共同知識的方向上，增進誠信。
面對現(xiàn)實，誠信在哪些方面要補課，哪些方面是新課?
互聯(lián)網(wǎng)使交易進入到更高水平的重復博弈階段。在電子商務中，人們之間的博弈，比實體經(jīng)濟中更加頻繁而復雜，它需要更高水平的共同知識。
對于網(wǎng)上網(wǎng)下欺詐的全面情況，目前還難以做出全局上的判斷。但決定網(wǎng)上網(wǎng)下欺詐概率的環(huán)境條件，卻可以看出個大概。我們明顯感到，中國網(wǎng)上網(wǎng)下的誠信環(huán)境，都遠遠落后于發(fā)達國家。網(wǎng)下誠信環(huán)境建的滯后，明顯對網(wǎng)上誠信產(chǎn)生不利的影響；相對而言，網(wǎng)上信用環(huán)境走在前面，直接決定了中國電子商務的交易類型與國外不同。解決網(wǎng)上欺詐問題，與發(fā)達國家最突出的差異，在于網(wǎng)下信用環(huán)境拖后腿。
解決網(wǎng)上欺詐問題，面臨著雙重課題：一方面是為實體經(jīng)濟的信用化補課。另一方面是解決虛擬經(jīng)濟的信用化的新課題。前者屬于簡單系統(tǒng)問題，一般通過理性的制度建解決；后者屬于復雜系統(tǒng)問題，需要生態(tài)的方式加以解決。
1、簡單系統(tǒng)社會中的誠信建：補課正式制度
事實證明，網(wǎng)上欺詐難題很大的部分是來源于網(wǎng)下。目前，我國在網(wǎng)下尚未完全實現(xiàn)“信用社會”，這便使網(wǎng)上欺詐有了生長的土壤。對電子商務而言，行業(yè)內(nèi)的嚴防死守固然能起到一定的作用，但解決問題的關鍵在于如何鏟除滋生欺詐的土壤。
誠信的問題，光從電視上講的故事看，容易把答案歸結為道德：此商家欺詐，而彼商家誠信，一定是前者不講道德。但從基本面上看，卻不是這樣。2005年，美國學術道德中心對5萬大學生進行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，70％的大學生都有過某種形式的欺詐行為。77％的大學生認為網(wǎng)絡剽竊不是很“嚴重”的問題。這說明，即使在美國這樣的信用社會，人們在道德
上也并不自然而然地誠信。信用的存在，主要取決于能否創(chuàng)造出使主觀想欺詐的人無從欺詐的條件。否則，美國和中國在商業(yè)欺詐方面恐怕也不會有太大的區(qū)別。
315特別節(jié)目在中國影響巨大，這是中國信用條件不成熟的突出表現(xiàn)。只有解決問題的正規(guī)渠道不起作用時，像中央電視臺這種非正規(guī)渠道，才會大火而特火。美國沒有315特別節(jié)目這種舉例說明式的解決問題的機制，但它的正規(guī)信用制度十分發(fā)達，保證了面上問題的解決。
美國的信用體系建已有100多年的歷史。首先是關于信用的正式制度發(fā)達。美國有較完備的信用管理法律體系，將信用產(chǎn)品加工、生產(chǎn)、銷售、使用的全過程納入法律范疇。信用制度覆蓋到所有人。每一個人都有自己的信用記錄，只要留下不良信用記錄，將寸步難行。其次，用產(chǎn)業(yè)的方式解決信用問題，這就使打假，從媒體打假這種業(yè)余方式變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)打假這種專業(yè)方式。經(jīng)過100多年的市場競爭，目前美國信用服務行業(yè)已形成三大類主體，一是資本市場上的信用評估機構。二是商業(yè)市場上的信用評估機構，對各類大中小企業(yè)進行信用調(diào)查評級。三是對消費者信用評估的機構。即對需求者提供消費者個人信用調(diào)查報告及其它形式的消費者信用服務。
由于網(wǎng)下誠信機制發(fā)達，美國可以將傳統(tǒng)的信用移植到電子商務活動中來。而中國電子商務起步時，這項美國耗費了100年的工作，需要從頭做起。許多人看到了互聯(lián)網(wǎng)上欺詐的現(xiàn)象，但沒有想到這一層，由此得出網(wǎng)上欺詐更嚴重的錯覺，認為還是網(wǎng)下交易好，這樣發(fā)發(fā)牢騷可以理解，卻無助問題的解決。
以正式制度解決欺詐問題，它的適用對象主要是像工業(yè)社會這樣的簡單系統(tǒng)，包括信息社會中那些遺留下來的傳統(tǒng)誠信問題。其特點是，雖然欺詐問題從數(shù)量和規(guī)模上十分龐大，但只不過是大量的簡單系統(tǒng)問題?！昂唵巍北憩F(xiàn)在，這些欺詐在性質上是同質的，正式制度適合解決這類同質性的問題。但是信息因素的加入，使同質化的簡單系統(tǒng)向異質化的復雜系統(tǒng)轉變，僅僅補課已經(jīng)不夠，需要面對新的問題。
2、復雜系統(tǒng)社會中的誠信建，非正式制度和生態(tài)新課題
網(wǎng)上信任除了具有與網(wǎng)下信任相同的特點之外，一個突出的不同，在于工業(yè)社會的傳統(tǒng)信任機制，是簡單系統(tǒng)的特有機制，它的信任是建立在權威和中心化基礎之上的，這是機械系統(tǒng)的典型特征，因此，法律、正式制度、自上而下控制等方式，成為誠信建的主導線索；而信息社會的信任機制，是復雜系統(tǒng)的特有機制(雖然不排除在起步階段具有工業(yè)社會簡單系統(tǒng)的遺留特征)，它的信任要經(jīng)受非權威、去中心化的考驗，這是生物系統(tǒng)和所有活的系統(tǒng)的典型特征，因此，新的課題是在非正式制度、社會自協(xié)調(diào)機制、分布式扁平化中如何建立信任的問題。對中國，可以說舊的問題沒有解決，新的問題又迎面而來。
建立信任關系所需要的共同知識，是博弈論中有點像車轱轆話的“你知道我知道你知道……我會如何應對”那種知識。在復雜系統(tǒng)中，這種共同知識將如何形成，和與往有什么不同?
在這方面，SNS的運作方式是一個很好的啟發(fā)。第一，SNS并不是中心控制系統(tǒng)，而是一個對等網(wǎng)絡；第二，SNS可以是一個網(wǎng)際網(wǎng)絡，也就是由熟人小圈子的不斷擴展而形成的大圈子(例如FACEBOOK)；第三，在SNS中，一個人的行為變量可能內(nèi)生于周圍人際關系。在SNS中，信任的成本極低，這里不存在用了100年才建立起來的種種信用制度，只是基于一種自然而然的結構關系，信任就自動達成了。這就帶來一種新的信任簡化機制。
按盧曼的理論，信任的本質就是對復雜的簡化。同是簡化，機械式的簡化與生物式的簡化有所不同。西蒙認為“生物為進化抉擇而對真實的世界進行簡化”，根據(jù)的不是最佳原則，而是滿意原則。用鄭也夫的話說：“靠著意義，人類完成了簡化。”在日常生活中，人們關于意義的視野通常是短促的，他需要在意義的普遍性和可體驗性之間進行權衡。瓦茨在研究“異質人群中合作的演化”中發(fā)現(xiàn)，“合作有時在小世界圖中優(yōu)先演化”。結果是在網(wǎng)絡結構中呈現(xiàn)出瓦茨的小世界網(wǎng)絡(六度空間)或孔子說的“愛有等差”那樣的規(guī)律。
我們看到，在電子商務中，誠信機制的基本面正在發(fā)生變化。出現(xiàn)的是在復雜系統(tǒng)中降低簡化成本的演進方向。這些演進正沿著以下方向發(fā)生：建立從熟人網(wǎng)絡漸次擴展的結構；使商業(yè)系統(tǒng)生態(tài)化等等。這時候，我們發(fā)現(xiàn)，除了正式制度外，要想改變信任關系的基本面，當務之急是在新技術革命背景下，恢復和重建被動亂時代破壞的短距離人際網(wǎng)絡，以發(fā)育復雜系統(tǒng)建立信任關系所必需的社會資本。當然，在中國，什么事情都可能出現(xiàn)。新浪在微博上剛推出加V認證，就出現(xiàn)了嚴重的加V造假現(xiàn)象。事情已經(jīng)發(fā)展到WEB2.0的領域，說明技術是中性的，單靠技術的先進來解決欺詐問題，是不全面的。關鍵還是要解決人的問題。
回頭再看電視中那些圍繞欺詐的戲劇性事件，人們可以意識到，在誠信問題上，我們正處在一個最好的時代，同時又是一個最壞的時代。這不是實體經(jīng)濟與虛擬經(jīng)濟哪里欺詐更多的問題，而是誠信隨著社會經(jīng)濟發(fā)展而不斷提高，如何為它創(chuàng)造與時俱進條件的問題。如果在這件事上滯后的話，互聯(lián)網(wǎng)會帶來更嚴重的誠信壓力，包括對網(wǎng)上和對網(wǎng)下。
互聯(lián)網(wǎng)未來可以對誠信做什么貢獻?
據(jù)一項進行中的網(wǎng)上網(wǎng)下欺詐行為比較課題研究，從當前面上的情況來看，網(wǎng)上欺詐呈現(xiàn)的特點是數(shù)量多，但涉及的金額少；網(wǎng)下欺詐的特點是次數(shù)占總量的比例低，但金額較高。網(wǎng)下交易的欺詐，多發(fā)生于交易的前端環(huán)節(jié)；而網(wǎng)上欺詐主要集中于展示環(huán)節(jié)(如虛假廣告)。相對而言，網(wǎng)上美容護發(fā)、護膚類產(chǎn)品的欺詐現(xiàn)象高一些。網(wǎng)上欺詐的高發(fā)地區(qū)在西北、華北；網(wǎng)下欺詐的高發(fā)地區(qū)在東北、華東。另一項研究顯示，“淘寶2010年總共處理的維權是216萬起，只占整個交易的萬分之六”。這個數(shù)字“遠低于王府井、燕莎等傳統(tǒng)百貨的投訴率”，只占傳統(tǒng)百貨投訴率的十分之一。
從理論上說，網(wǎng)上交易的欺詐，成本要高得多。一個重要原因，網(wǎng)上的行為，容易記錄在案；而網(wǎng)下的行為，不容易記錄在案。這可以解釋為什么網(wǎng)上欺詐為什么多發(fā)但數(shù)額較小，在網(wǎng)上進行大額欺詐，風險非常大。其次，相對來說，網(wǎng)上更加重視誠信體系建和信用服務產(chǎn)業(yè)發(fā)展，信息更加透明，例如電子商務實行實名制，對交易行為進行監(jiān)控；第三方信用服務平臺的發(fā)展就明顯領先于網(wǎng)下。而在網(wǎng)下，假冒偽劣一旦受到地方保護主義的支持，往往很難去除。最近發(fā)生的拍賣出2億多天價的漢代玉凳，真假出現(xiàn)很大爭議。在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)，仿冒古代玉器，在一些地方已經(jīng)成為經(jīng)濟支柱。在這種情況下，維護誠信的難度就不是一般的高。
從未來發(fā)展看，互聯(lián)網(wǎng)在未來中國網(wǎng)上網(wǎng)下誠信建方面，至少應該發(fā)揮以下幾方面的重要作用。
一是為誠信體系的正式制度建創(chuàng)造條件。包括逐步建立全國聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，努力實現(xiàn)全社會范圍的個人信息集中管理和資源共享。構建以社會上不同群體為對象的全方位的網(wǎng)絡征信系統(tǒng)。
二是充分發(fā)揮網(wǎng)上第三方信用平臺的作用，對商業(yè)活動中各種客戶所面臨的信用風險提供商業(yè)化和社會化的規(guī)范管理服務并保持著自身的獨立性、中立性、公正性。建立各種形式的電子商務信譽認證中心和信譽等級數(shù)據(jù)庫，提高信用數(shù)據(jù)的開放程度，促進信用體系之間的信息共享。
三是在電子商務支撐服務業(yè)中大力發(fā)展數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡化的信用產(chǎn)業(yè)，通過基礎數(shù)據(jù)業(yè)務與增值數(shù)據(jù)業(yè)務的分離，提高差異化數(shù)據(jù)的分析效能；對信用數(shù)據(jù)的深度挖掘與加工形成數(shù)據(jù)核心業(yè)務等等，提高信用數(shù)據(jù)的開發(fā)利用水平。
