國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法精選(九篇)

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第1篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

按照《通知》要求，我區(qū)改革企業(yè)投資項(xiàng)目管理體制總的原則是：堅(jiān)持改革，適當(dāng)集中，強(qiáng)化職能，規(guī)劃導(dǎo)向。

（一）堅(jiān)持改革?！稕Q定》對企業(yè)投資項(xiàng)目決策機(jī)制的改革是一項(xiàng)根本性的改革，核心內(nèi)容是把項(xiàng)目的決策權(quán)從政府部門還給企業(yè)。徹底改革現(xiàn)行的無論誰投資都要審批的制度。對實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，政府只是從社會和經(jīng)濟(jì)公共管理的角度，對項(xiàng)目的外部性影響進(jìn)行審核，不再代替企業(yè)決策項(xiàng)目的市場前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來源和產(chǎn)品的技術(shù)方案等內(nèi)容。實(shí)行備案制的項(xiàng)目，政府只對項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性審查，對于合規(guī)項(xiàng)目必須予以備案。區(qū)屬各有關(guān)部門務(wù)要深刻領(lǐng)會、準(zhǔn)確把握《決定》關(guān)于改革企業(yè)投資管理體制的精神實(shí)質(zhì)，通過改革，真正做到權(quán)力與責(zé)任掛鉤，權(quán)力與利益脫鉤，還權(quán)于企業(yè)，發(fā)揮好市場配置資源的基礎(chǔ)性作用。

（二）適當(dāng)集中。要把貫徹落實(shí)《行政許可法》、《通知》和認(rèn)真執(zhí)行區(qū)委、區(qū)人民政府《關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放加快開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決定》（**和黨〔**〕31號）緊密結(jié)合起來，按照公開、公正、便民、高效的原則，確立企業(yè)投資項(xiàng)目管理體制。即：區(qū)計(jì)委的職能部門進(jìn)駐區(qū)行政許可服務(wù)中心，建立受理窗口，按照《**市企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》、《**市政府核準(zhǔn)投資項(xiàng)目管理權(quán)限》、《**市企業(yè)投資項(xiàng)目備案暫行管理辦法》、《**市外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》、《**市境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》的規(guī)定，對權(quán)限受理范圍內(nèi)的核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目統(tǒng)一受理，并同時(shí)抄告相關(guān)部門，以并聯(lián)方式由有關(guān)部門按照各自職能分工對項(xiàng)目審核，實(shí)行“一門受理、告知相關(guān)、按時(shí)審核、一門辦結(jié)”的管理模式。

（三）強(qiáng)化職能。區(qū)屬各有關(guān)部門要進(jìn)一步加強(qiáng)投資管理工作，處理好辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案手續(xù)和全過程投資管理的關(guān)系，按照職能分工，密切配合、相互協(xié)作、有效運(yùn)轉(zhuǎn)、依法監(jiān)督，調(diào)控和管理好全社會的投資活動，防止出現(xiàn)管理失控和缺位、不到位的問題。

（四）規(guī)劃導(dǎo)向。改革企業(yè)投資項(xiàng)目管理體制，加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控，著力推進(jìn)改革開放，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式。要在投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案中發(fā)揮好規(guī)劃的導(dǎo)向作用，注重引導(dǎo)全社會投資，強(qiáng)化市、區(qū)整體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)布局、產(chǎn)業(yè)政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整的實(shí)施。加強(qiáng)投資信息的，建立行業(yè)準(zhǔn)入制度。核準(zhǔn)項(xiàng)目單位必須委托具備相應(yīng)工程咨詢資質(zhì)機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目申請報(bào)告。對核準(zhǔn)過程中，各有關(guān)部門爭議較大的項(xiàng)目，要委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢評估，確保新上項(xiàng)目的水平。

二、深化投資體制改革的主要工作

（一）堅(jiān)決推行企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)制和備案制。

要確立企業(yè)的投資主體地位，對企業(yè)不使用政府投資資金的建設(shè)項(xiàng)目一律不再實(shí)行審批制，政府只對其中的重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)，對其它項(xiàng)目實(shí)行備案制。實(shí)行核準(zhǔn)和備案后，取消項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、施工圖、開工計(jì)劃及年度投資計(jì)劃等審批環(huán)節(jié)。區(qū)計(jì)委等相關(guān)部門要立即做好準(zhǔn)備并做好與前期審批項(xiàng)目管理的銜接。

（二）加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理。

凡政府資金（即：財(cái)政預(yù)算內(nèi)建設(shè)資金和納入預(yù)算管理的專項(xiàng)資金及附加；國際金融組織和外國政府的借貸款、贈款；政府融資以及國債建設(shè)資金；政府轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)、經(jīng)營權(quán)所得資金；土地使用權(quán)出讓金等其他財(cái)政性資金；政府管理的其他建設(shè)資金。）及事業(yè)單位出資建設(shè)的項(xiàng)目在國家和**市對政府投資管理體制改革（辦法）頒布實(shí)施前仍由區(qū)計(jì)委統(tǒng)一受理，實(shí)行審批制并進(jìn)行全過程監(jiān)管。要建立和完善政府投資責(zé)任追究制度，實(shí)施投資主體招標(biāo)，嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、質(zhì)量和工期。

（三）確定政府各部門的職能分工。

根據(jù)《決定》中“由地方政府投資主管部門會同行業(yè)主管部門核準(zhǔn)”的規(guī)定和《**市核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目管理權(quán)限》中“分別由市和區(qū)縣發(fā)展改革（計(jì)劃）部門會同相關(guān)部門核準(zhǔn)”的規(guī)定，我區(qū)在辦理核準(zhǔn)、備案程序上，采取“一門受理、并聯(lián)審核、一道手續(xù)、方便企業(yè)”的辦法。即：首先，由區(qū)計(jì)委在區(qū)行政許可服務(wù)中心受理企業(yè)申請；然后，按照現(xiàn)行審批部門分工，以并聯(lián)方式由有關(guān)部門對項(xiàng)目審核；其中，區(qū)經(jīng)貿(mào)委、區(qū)建委、區(qū)招商辦等部門對工業(yè)項(xiàng)目、城建項(xiàng)目、外商投資項(xiàng)目和增資項(xiàng)目提出審核意見；最后，由區(qū)計(jì)委歸納各部門提出的審核意見，在許可中心以一道手續(xù)完成對項(xiàng)目的核準(zhǔn)、備案。

（四）加強(qiáng)和改善投資的宏觀調(diào)控。

要繼續(xù)綜合運(yùn)用土地政策、產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策以及必要的行政手段，對全社會投資進(jìn)行以間接調(diào)控方式為主的有效調(diào)控，促進(jìn)全社會投資持續(xù)、快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展和社會全面進(jìn)步。

區(qū)計(jì)委要認(rèn)真履行對全區(qū)投資工作的管理和組織職能，負(fù)責(zé)對全區(qū)固定資產(chǎn)投資實(shí)行目標(biāo)管理并定期完成由市級審批、核準(zhǔn)、備案坐落在區(qū)域內(nèi)的各類投資項(xiàng)目情況的反饋、收集工作，確保實(shí)現(xiàn)市、區(qū)確定的投資總量目標(biāo)。

建立區(qū)計(jì)委牽頭，相關(guān)部門參加的季度聯(lián)席會制度，對區(qū)域內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)測和分析，形成有效的項(xiàng)目調(diào)控和監(jiān)管體系。

區(qū)經(jīng)貿(mào)委、區(qū)建委、區(qū)招商辦等行業(yè)主管部門要按照行業(yè)分工，充分發(fā)揮職能作用，制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和準(zhǔn)入制度，做好項(xiàng)目審核、協(xié)調(diào)、服務(wù)等工作。要搞好項(xiàng)目服務(wù)、加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)管、籌劃、協(xié)調(diào)和推動行業(yè)內(nèi)重大項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)各行業(yè)投資目標(biāo)和重點(diǎn)建設(shè)任務(wù)。要綜合運(yùn)用規(guī)劃導(dǎo)向、市場準(zhǔn)入、資質(zhì)管理、信息、項(xiàng)目監(jiān)管和資金引導(dǎo)等手段，規(guī)范和引導(dǎo)各行業(yè)的投資活動。

區(qū)規(guī)劃處、區(qū)建委、區(qū)環(huán)保局、區(qū)質(zhì)監(jiān)局、工商**分局、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)消防處等有關(guān)部門，要依法加強(qiáng)對企業(yè)投資活動的監(jiān)管。凡不符合法律法規(guī)和國家政策規(guī)定的，不得辦理相關(guān)手續(xù)。區(qū)審計(jì)局依法對國有企業(yè)的投資進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（五）積極培育中介服務(wù)市場。

積極培育中介服務(wù)市場是我市改革企業(yè)投資管理體制的需要，也是優(yōu)化我區(qū)服務(wù)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的必然。全區(qū)各部門要積極培育和壯大我區(qū)的中介服務(wù)市場，對咨詢評估、招標(biāo)等中介機(jī)構(gòu)要實(shí)行嚴(yán)格的資質(zhì)管理，營造公開、公平、公正的**區(qū)投資中介服務(wù)市場的良好氛圍。為投資者提供高質(zhì)量、多樣化的中介服務(wù)。

（六）建立和完善公開、透明、高效、廉潔的辦事機(jī)制。

區(qū)計(jì)委及有關(guān)部門要及時(shí)將我市禁止投資的產(chǎn)業(yè)目錄，連同國家制定的企業(yè)投資核準(zhǔn)目錄及核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目的受理權(quán)限、條件及效力、程序、期限等一并在區(qū)行政許可服務(wù)中心進(jìn)行公示。

由區(qū)計(jì)委牽頭會同有關(guān)部門確定辦理核準(zhǔn)、備案流程，建立計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，編制專用軟件，實(shí)施網(wǎng)絡(luò)并聯(lián)審批，縮短辦理時(shí)限，切實(shí)為企業(yè)提供高效、便捷、規(guī)范服務(wù)。

三、改革企業(yè)投資項(xiàng)目管理體制的主要內(nèi)容

（一）項(xiàng)目核準(zhǔn)制。

1．由區(qū)計(jì)委會同相關(guān)部門對重點(diǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)。

各部門要嚴(yán)格依據(jù)《**市企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》、《**市外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》及《**市政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目管理權(quán)限》規(guī)定的核準(zhǔn)權(quán)限，核準(zhǔn)范圍、核準(zhǔn)條件、核準(zhǔn)程序和期限，認(rèn)真履行核準(zhǔn)手續(xù)。

凡屬于國務(wù)院下發(fā)的《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》中規(guī)定的由地方核準(zhǔn)且不涉及全市統(tǒng)一規(guī)劃平衡、總投資在3000萬元以下的區(qū)域內(nèi)項(xiàng)目及不跨區(qū)縣實(shí)施的總投資3000萬美元以下的鼓勵(lì)類、允許類的外商直接投資項(xiàng)目，均屬區(qū)級核準(zhǔn)項(xiàng)目。項(xiàng)目單位須向區(qū)計(jì)委提交項(xiàng)目申請報(bào)告，并附規(guī)劃和國土資源部門出具的建設(shè)項(xiàng)目《選址意見書》和環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價(jià)文件的審批意見，對涉及農(nóng)用地征用的項(xiàng)目，還需提供規(guī)劃和國土資源管理部門出具的《建設(shè)用地預(yù)審報(bào)告》。區(qū)計(jì)委在收到項(xiàng)目申請報(bào)告和附件后5個(gè)工作日內(nèi)，一次告知項(xiàng)目申報(bào)單位澄清，補(bǔ)充相關(guān)情況和文件或?qū)ο嚓P(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。在收到項(xiàng)目申請報(bào)告和附件、以及澄清補(bǔ)充材料后2個(gè)工作日內(nèi)，向區(qū)有關(guān)行業(yè)主管部門發(fā)出征求意見函（包括申請報(bào)告及附件、澄清補(bǔ)充材料），由有關(guān)行業(yè)主管部門對項(xiàng)目進(jìn)行行業(yè)審核。相關(guān)行業(yè)部門在收到征求意見函后7個(gè)工作日內(nèi)，向區(qū)計(jì)委書面反饋審核意見，逾期視為同意，區(qū)計(jì)委歸納行業(yè)審核意見及土地規(guī)劃、環(huán)保等職能部門意見，對申請項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)。在進(jìn)行核準(zhǔn)過程中，如與相關(guān)部門提出的審查意見存在較大分歧，應(yīng)在收到行業(yè)審核意見起2個(gè)工作日內(nèi)，委托有資質(zhì)的工程咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。

區(qū)計(jì)委在收到申報(bào)材料、附件及澄清補(bǔ)充材料后20個(gè)工作日內(nèi)（含征求相關(guān)部門意見的時(shí)間，不含委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估的時(shí)間），作出對項(xiàng)目核準(zhǔn)的決定，及時(shí)通知項(xiàng)目申報(bào)單位。由于特殊原因確實(shí)難以在20個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)決定的，經(jīng)區(qū)計(jì)委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長10個(gè)工作日，并應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目單位，說明延期理由。

對同意核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由區(qū)計(jì)委向項(xiàng)目申報(bào)單位核發(fā)《項(xiàng)目核準(zhǔn)通知書》和項(xiàng)目核準(zhǔn)代碼，并抄送相關(guān)部門。項(xiàng)目單位憑核發(fā)的《項(xiàng)目核準(zhǔn)通知書》到規(guī)劃、土地、建設(shè)、消防等部門辦理相關(guān)手續(xù)；對不同意核準(zhǔn)的項(xiàng)目，在收到申報(bào)材料、附件及澄清補(bǔ)充材料后20個(gè)工作日內(nèi)（含征求相關(guān)部門意見的時(shí)間，不含委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估的時(shí)間），以書面形式通知項(xiàng)目申報(bào)單位，說明不予核準(zhǔn)的理由，并抄送相關(guān)部門。

具體核準(zhǔn)內(nèi)容包括：是否符合國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；是否符合城市發(fā)展規(guī)劃和國土規(guī)劃，生產(chǎn)力布局是否合理；主要產(chǎn)品是否對國內(nèi)市場形成壟斷，是否符合經(jīng)濟(jì)安全的要求；是否符合有效保護(hù)生態(tài)環(huán)境的要求；是否符合公共利益，特別是項(xiàng)目建設(shè)地的公共利益等。對于外商投資項(xiàng)目，還要審查是否符合國家資本項(xiàng)目管理和外債管理的有關(guān)規(guī)定。

2．由區(qū)計(jì)委負(fù)責(zé)對注冊在區(qū)域內(nèi)各類投資主體（亦稱項(xiàng)目申請人）的境外投資項(xiàng)目初審工作。

按照《**市境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》規(guī)定，項(xiàng)目申請人須向區(qū)計(jì)委提交按照國家有關(guān)規(guī)定要求由具備相應(yīng)工程咨詢資質(zhì)機(jī)構(gòu)編制的項(xiàng)目申請報(bào)告及規(guī)定的附件。區(qū)計(jì)委在收到項(xiàng)目申請報(bào)告和附件后5個(gè)工作日內(nèi)，一次告知項(xiàng)目申報(bào)單位澄清、補(bǔ)充相關(guān)情況和文件或?qū)ο嚓P(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。在收到項(xiàng)目申請報(bào)告和附件以及澄清、補(bǔ)充材料后3個(gè)工作日內(nèi)，完成對境外投資項(xiàng)目的初審工作，同時(shí)將初審意見呈報(bào)市境外投資項(xiàng)目審查、核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)（市發(fā)改委）。

（二）項(xiàng)目備案制。

由區(qū)計(jì)委會同相關(guān)部門辦理備案項(xiàng)目手續(xù)。

各部門要嚴(yán)格依據(jù)《**市企業(yè)投資項(xiàng)目備案暫行管理辦法》規(guī)定的備案權(quán)限、備案范圍、備案條件、備案程序和期限的規(guī)定，認(rèn)真履行備案手續(xù)。

凡屬符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、城市總體規(guī)劃和國土規(guī)劃以及國家產(chǎn)業(yè)政策要求的總投資在5000萬元以下的區(qū)域內(nèi)項(xiàng)目（含房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目），均屬區(qū)級備案審理范圍。項(xiàng)目單位應(yīng)向區(qū)計(jì)委領(lǐng)取、填寫《**市內(nèi)資企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目備案表》，加蓋本單位公章，并提供以下文件：有效的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或有關(guān)法人證明材料；規(guī)劃和國土資源管理部門出具的建設(shè)項(xiàng)目《選址意見書》，對涉及農(nóng)用地征用的項(xiàng)目，還需提供規(guī)劃和國土資源管理部門出具的《建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審報(bào)告》；房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目須有經(jīng)區(qū)建委對開發(fā)資質(zhì)證書審查合格的證明；通過招標(biāo)、拍賣或掛牌方式獲得土地使用權(quán)的項(xiàng)目，須提供土地使用權(quán)出讓合同。

區(qū)計(jì)委在收到上述申報(bào)材料后的同時(shí)抄告區(qū)相關(guān)部門，由相關(guān)部門提出行業(yè)意見。相關(guān)部門在收到申報(bào)材料1個(gè)工作日內(nèi)，向區(qū)計(jì)委提出書面意見，逾期視為同意。區(qū)計(jì)委在收到所列申報(bào)材料、附件及相關(guān)部門書面意見后3個(gè)工作日內(nèi)確定是否備案。

對確定備案的項(xiàng)目，發(fā)放《項(xiàng)目備案通知書》，給與項(xiàng)目備案代碼，并及時(shí)抄告相關(guān)部門。項(xiàng)目單位憑區(qū)計(jì)委出具的《備案通知書》到規(guī)劃、土地、建設(shè)、環(huán)保等有關(guān)部門依法辦理城市規(guī)劃、建設(shè)用地、環(huán)境影響評價(jià)等相關(guān)前期工作手續(xù)。對不屬于備案范圍的項(xiàng)目及不予備案的項(xiàng)目，以書面形式通知申報(bào)單位，說明不予備案的理由并抄送相關(guān)部門。

四、強(qiáng)化依法行政，加強(qiáng)后續(xù)監(jiān)管

區(qū)計(jì)委等相關(guān)部門及其工作人員要強(qiáng)化依法行政意識，嚴(yán)格執(zhí)行國家法律、法規(guī)、《通知》及本《實(shí)施意見》的規(guī)定和要求。在辦理核準(zhǔn)、備案手續(xù)中做到公開、透明，制訂簡化辦理程序、縮短辦理時(shí)限、公示辦理要件等措施，切實(shí)為企業(yè)提供高效、便捷、規(guī)范服務(wù)。不得變相增加核準(zhǔn)、備案事項(xiàng)，不得以核準(zhǔn)、備案的名義變相審批，不得拖延辦理時(shí)限。對在項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案過程中、、、索賄受賄的人員要依法追究責(zé)任。

要加強(qiáng)對核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目的跟蹤、服務(wù)。在嚴(yán)格履行《通知》對項(xiàng)目后續(xù)監(jiān)管的規(guī)定的同時(shí)，強(qiáng)化服務(wù)意識，根據(jù)項(xiàng)目單位的要求，幫助協(xié)調(diào)和解決項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的困難和問題。對于區(qū)域內(nèi)由市級或國家核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目，各有關(guān)部門要主動服務(wù)，幫助項(xiàng)目單位做好協(xié)調(diào)和溝通。努力創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。

五、其他

（一）在本《實(shí)施意見》之前區(qū)屬各部門的有關(guān)企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目審批管理的規(guī)定，凡與本《實(shí)施意見》有抵觸的，均按本《實(shí)施意見》執(zhí)行。

第2篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

改革開放以來，國家對原有的投資體制進(jìn)行了一系列改革，打破了傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下高度集中的投資管理模式，初步形成了投資主體多元化、資金來源多渠道、投資方式多樣化、項(xiàng)目建設(shè)市場化的新格局。但是，現(xiàn)行的投資體制還存在不少問題，特別是企業(yè)的投資決策權(quán)沒有完全落實(shí)，市場配置資源的基礎(chǔ)性作用尚未得到充分發(fā)揮，政府投資決策的科學(xué)化、民主化水平需要進(jìn)一步提高，投資宏觀調(diào)控和監(jiān)管的有效性需要增強(qiáng)。為此，國務(wù)院決定進(jìn)一步深化投資體制改革。

一、深化投資體制改革的指導(dǎo)思想和目標(biāo)

(一)深化投資體制改革的指導(dǎo)思想是：按照完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，在國家宏觀調(diào)控下充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，確立企業(yè)在投資活動中的主體地位，規(guī)范政府投資行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，營造有利于各類投資主體公平、有序競爭的市場環(huán)境，促進(jìn)生產(chǎn)要素的合理流動和有效配置，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益，推動經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展和社會全面進(jìn)步。

(二)深化投資體制改革的目標(biāo)是：改革政府對企業(yè)投資的管理制度，按照“誰投資、誰決策、誰收益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，落實(shí)企業(yè)投資自；合理界定政府投資職能，提高投資決策的科學(xué)化、民主化水平，建立投資決策責(zé)任追究制度；進(jìn)一步拓寬項(xiàng)目融資渠道，發(fā)展多種融資方式；培育規(guī)范的投資中介服務(wù)組織，加強(qiáng)行業(yè)自律，促進(jìn)公平競爭；健全投資宏觀調(diào)控體系，改進(jìn)調(diào)控方式，完善調(diào)控手段；加快投資領(lǐng)域的立法進(jìn)程；加強(qiáng)投資監(jiān)管，維護(hù)規(guī)范的投資和建設(shè)市場秩序。通過深化改革和擴(kuò)大開放，最終建立起市場引導(dǎo)投資、企業(yè)自主決策、銀行獨(dú)立審貸、融資方式多樣、中介服務(wù)規(guī)范、宏觀調(diào)控有效的新型投資體制。

二、轉(zhuǎn)變政府管理職能，確立企業(yè)的投資主體地位

(一)改革項(xiàng)目審批制度，落實(shí)企業(yè)投資自。徹底改革現(xiàn)行不分投資主體、不分資金來源、不分項(xiàng)目性質(zhì)，一律按投資規(guī)模大小分別由各級政府及有關(guān)部門審批的企業(yè)投資管理辦法。對于企業(yè)不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律不再實(shí)行審批制，區(qū)別不同情況實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。其中，政府僅對重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目從維護(hù)社會公共利益角度進(jìn)行核準(zhǔn)，其他項(xiàng)目無論規(guī)模大小，均改為備案制，項(xiàng)目的市場前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來源和產(chǎn)品技術(shù)方案等均由企業(yè)自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并依法辦理環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等許可手續(xù)和減免稅確認(rèn)手續(xù)。對于企業(yè)使用政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息投資建設(shè)的項(xiàng)目，政府只審批資金申請報(bào)告。各地區(qū)、各部門要相應(yīng)改進(jìn)管理辦法，規(guī)范管理行為，不得以任何名義截留下放給企業(yè)的投資決策權(quán)利。

(二)規(guī)范政府核準(zhǔn)制。要嚴(yán)格限定實(shí)行政府核準(zhǔn)制的范圍，并根據(jù)變化的情況適時(shí)調(diào)整?！墩藴?zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》(以下簡稱《目錄》)由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)部門研究提出，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后實(shí)施。未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，各地區(qū)、各部門不得擅自增減《目錄》規(guī)定的范圍。

企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，僅需向政府提交項(xiàng)目申請報(bào)告，不再經(jīng)過批準(zhǔn)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告和開工報(bào)告的程序。政府對企業(yè)提交的項(xiàng)目申請報(bào)告，主要從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。對于外商投資項(xiàng)目，政府還要從市場準(zhǔn)入、資本項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。政府有關(guān)部門要制定嚴(yán)格規(guī)范的核準(zhǔn)制度，明確核準(zhǔn)的范圍、內(nèi)容、申報(bào)程序和辦理時(shí)限，并向社會公布，提高辦事效率，增強(qiáng)透明度。

(三)健全備案制。對于《目錄》以外的企業(yè)投資項(xiàng)目，實(shí)行備案制，除國家另有規(guī)定外，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門備案。備案制的具體實(shí)施辦法由省級人民政府自行制定。國務(wù)院投資主管部門要對備案工作加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督，防止以備案的名義變相審批。

(四)擴(kuò)大大型企業(yè)集團(tuán)的投資決策權(quán)?；窘F(xiàn)代企業(yè)制度的特大型企業(yè)集團(tuán)，投資建設(shè)《目錄》內(nèi)的項(xiàng)目，可以按項(xiàng)目單獨(dú)申報(bào)核準(zhǔn)，也可編制中長期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，規(guī)劃經(jīng)國務(wù)院或國務(wù)院投資主管部門批準(zhǔn)后，規(guī)劃中屬于《目錄》內(nèi)的項(xiàng)目不再另行申報(bào)核準(zhǔn)，只須辦理備案手續(xù)。企業(yè)集團(tuán)要及時(shí)向國務(wù)院有關(guān)部門報(bào)告規(guī)劃執(zhí)行和項(xiàng)目建設(shè)情況。

(五)鼓勵(lì)社會投資。放寬社會資本的投資領(lǐng)域，允許社會資本進(jìn)入法律法規(guī)未禁入的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域。逐步理順公共產(chǎn)品價(jià)格，通過注入資本金、貸款貼息、稅收優(yōu)惠等措施，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會資本以獨(dú)資、合資、合作、聯(lián)營、項(xiàng)目融資等方式，參與經(jīng)營性的公益事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。對于涉及國家壟斷資源開發(fā)利用、需要統(tǒng)一規(guī)劃布局的項(xiàng)目，政府在確定建設(shè)規(guī)劃后，可向社會公開招標(biāo)選定項(xiàng)目業(yè)主。鼓勵(lì)和支持有條件的各種所有制企業(yè)進(jìn)行境外投資。

(六)進(jìn)一步拓寬企業(yè)投資項(xiàng)目的融資渠道。允許各類企業(yè)以股權(quán)融資方式籌集投資資金，逐步建立起多種募集方式相互補(bǔ)充的多層次資本市場。經(jīng)國務(wù)院投資主管部門和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，選擇一些收益穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行試點(diǎn)，通過公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券等方式籌集建設(shè)資金。在嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，改革企業(yè)債券發(fā)行管理制度，擴(kuò)大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，增加企業(yè)債券品種。按照市場化原則改進(jìn)和完善銀行的固定資產(chǎn)貸款審批和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，運(yùn)用銀團(tuán)貸款、融資租賃、項(xiàng)目融資、財(cái)務(wù)顧問等多種業(yè)務(wù)方式，支持項(xiàng)目建設(shè)。允許各種所有制企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定申請使用國外貸款。制定相關(guān)法規(guī)，組織建立中小企業(yè)融資和信用擔(dān)保體系，鼓勵(lì)銀行和各類合格擔(dān)保機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目融資的擔(dān)保方式進(jìn)行研究創(chuàng)新，采取多種形式增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力，推動設(shè)立中小企業(yè)投資公司，建立和完善創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制。規(guī)范發(fā)展各類投資基金。鼓勵(lì)和促進(jìn)保險(xiǎn)資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施和重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目。

(七)規(guī)范企業(yè)投資行為。各類企業(yè)都應(yīng)嚴(yán)格遵守國土資源、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，不得投資建設(shè)國家禁止發(fā)展的項(xiàng)目；應(yīng)誠信守法，維護(hù)公共利益，確保工程質(zhì)量，提高投資效益。國有和國有控股企業(yè)應(yīng)按照國有資產(chǎn)管理體制改革和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立和完善國有資產(chǎn)出資人制度、投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制、科學(xué)民主的投資決策制度和重大投資責(zé)任追究制度。嚴(yán)格執(zhí)行投資項(xiàng)目的法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制。

三、完善政府投資體制，規(guī)范政府投資行為

(一)合理界定政府投資范圍。政府投資主要用于關(guān)系國家安全和市場不能有效配置資源的經(jīng)濟(jì)和社會領(lǐng)域，包括加強(qiáng)公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展，推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。能夠由社會投資建設(shè)的項(xiàng)目，盡可能利用社會獎(jiǎng)金建設(shè)。合理劃分中央政府與地方政府的投資事權(quán)。中央政府投資除本級政權(quán)等建設(shè)外，主要安排跨地區(qū)、跨流域以及對經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展全局有重大影響的項(xiàng)目。

(二)健全政府投資項(xiàng)目決策機(jī)制。進(jìn)一步完善和堅(jiān)持科學(xué)的決策規(guī)則和程序，提高政府投資項(xiàng)目決策的科學(xué)化、民主化水平；政府投資項(xiàng)目一般都要經(jīng)過符合資質(zhì)要求的咨詢中介機(jī)構(gòu)的評估論證，咨詢評估要引入競爭機(jī)制，并制定合理的競爭規(guī)則；特別重大的項(xiàng)目還應(yīng)實(shí)行專家評議制度；逐步實(shí)行政府投資項(xiàng)目公示制度，廣泛聽取各方面的意見和建議。

(三)規(guī)范政府投資資金管理。編制政府投資的中長期規(guī)劃和年度計(jì)劃，統(tǒng)籌安排、合理使用各類政府投資資金，包括預(yù)算內(nèi)投資、各類專項(xiàng)建設(shè)基金、統(tǒng)借國外貸款等。政府投資資金按項(xiàng)目安排，根據(jù)資金來源、項(xiàng)目性質(zhì)和調(diào)控需要，可分別采取直接投資、資本金注入、投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等方式。以資本金注入方式投入的，要確定出資人代表。要針對不同的資金類型和資金運(yùn)用方式，確定相應(yīng)的管理辦法，逐步實(shí)現(xiàn)政府投資的決策程序和資金管理的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。

(四)簡化和規(guī)范政府投資項(xiàng)目審批程序，合理劃分審批權(quán)限。按照項(xiàng)目性質(zhì)、資金來源和事權(quán)劃分，合理確定中央政府與地方政府之間、國務(wù)院投資主管部門與有關(guān)部門之間的項(xiàng)目審批權(quán)限。對于政府投資項(xiàng)目，采用直接投資和資本金注入方式的，從投資決策角度只審批項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，除特殊情況外不再審批開工報(bào)告，同時(shí)應(yīng)嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、概算審批工作；采用投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息方式的，只審批資金申請報(bào)告。具體的權(quán)限劃分和審批程序由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)方面研究制定，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后頒布實(shí)施。

(五)加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理，改進(jìn)建設(shè)實(shí)施方式。規(guī)范政府投資項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)情況變化及時(shí)修訂完善。按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度下達(dá)投資資金計(jì)劃。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的中介服務(wù)管理，對咨詢評估、招標(biāo)等中介機(jī)構(gòu)實(shí)行資質(zhì)管理，提高中介服務(wù)質(zhì)量。對非經(jīng)營性政府投資項(xiàng)目加快推行“代建制”，即通過招標(biāo)等方式，選擇專業(yè)化的項(xiàng)目管理單位負(fù)責(zé)建設(shè)實(shí)施，嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、質(zhì)量和工期，竣工驗(yàn)收后移交給使用單位。增強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)意識，建立和完善政府投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

(六)引入市場機(jī)制，充分發(fā)揮政府投資的效益。各級政府要?jiǎng)?chuàng)造條件，利用特許經(jīng)營、投資補(bǔ)助等多種方式，吸引社會資本參與有合理回報(bào)和一定投資回收能力的公益事業(yè)和公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。對于具有壟斷性的項(xiàng)目，試行特許經(jīng)營，通過業(yè)主招標(biāo)制度，開展公平競爭，保護(hù)公眾利益。已經(jīng)建成的政府投資項(xiàng)目，具備條件的經(jīng)過批準(zhǔn)可以依法轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)或經(jīng)營權(quán)，以回收的資金滾動投資于社會公益等各類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

四、加強(qiáng)和改善投資的宏觀調(diào)控

(一)完善投資宏觀調(diào)控體系。國家發(fā)展和改革委員會要在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下會同有關(guān)部門，按照職責(zé)分工，密切配合、相互協(xié)作、有效運(yùn)轉(zhuǎn)、依法監(jiān)督，調(diào)控全社會的投資活動，保持合理投資規(guī)模，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展和社會全面進(jìn)步。

(二)改進(jìn)投資宏觀調(diào)控方式。綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、法律的和必要的行政手段，對全社會投資進(jìn)行以間接調(diào)控方式為主的有效調(diào)控。國務(wù)院有關(guān)部門要依據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中長期規(guī)劃，編制教育、科技、衛(wèi)生、交通、能源、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護(hù)、戰(zhàn)略資源開發(fā)等重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，包括必要的專項(xiàng)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，明確發(fā)展的指導(dǎo)思想、戰(zhàn)略目標(biāo)、總體布局和主要建設(shè)項(xiàng)目等。按照規(guī)定程序批準(zhǔn)的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃是投資決策的重要依據(jù)。各級政府及其有關(guān)部門要努力提高政府投資效益，引導(dǎo)社會投資。制定并適時(shí)調(diào)整國家固定資產(chǎn)投資指導(dǎo)目錄、外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，明確國家鼓勵(lì)、限制和禁止投資的項(xiàng)目。建立投資信息制度，及時(shí)政府對投資的調(diào)控目標(biāo)、主要調(diào)控政策、重點(diǎn)行業(yè)投資狀況和發(fā)展趨勢等信息，引導(dǎo)全社會投資活動。建立科學(xué)的行業(yè)準(zhǔn)入制度，規(guī)范重點(diǎn)行業(yè)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、能耗水耗標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品技術(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，防止低水平重復(fù)建設(shè)。

(三)協(xié)調(diào)投資宏觀調(diào)控手段。根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展要求以及宏觀調(diào)控需要，合理確定政府投資規(guī)模，保持國家對全社會投資的積極引導(dǎo)和有效調(diào)控。靈活運(yùn)用投資補(bǔ)助、貼息、價(jià)格、利率、稅收等多種手段，引導(dǎo)社會投資，優(yōu)化投資的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地區(qū)結(jié)構(gòu)。適時(shí)制定和調(diào)整信貸政策，引導(dǎo)中長期貸款的總量和投向。嚴(yán)格和規(guī)范土地使用制度，充分發(fā)揮土地供應(yīng)對社會投資的調(diào)控和引導(dǎo)作用。

(四)加強(qiáng)和改進(jìn)投資信息、統(tǒng)計(jì)工作。加強(qiáng)投資統(tǒng)計(jì)工作，改革和完善投資統(tǒng)計(jì)制度，進(jìn)一步及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映全社會固定資產(chǎn)存量和投資的運(yùn)行態(tài)勢，并建立各類信息共享機(jī)制，為投資宏觀調(diào)控提供科學(xué)依據(jù)。建立投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范體系，加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)和投資運(yùn)行的監(jiān)測分析。

五、加強(qiáng)和改進(jìn)投資的監(jiān)督管理

(一)建立和完善政府投資監(jiān)管體系。建立政府投資責(zé)任追究制度，工程咨詢、投資項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等部門和單位，都應(yīng)有相應(yīng)的責(zé)任約束，對不遵守法律法規(guī)給國家造成重大損失的，要依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政和法律責(zé)任。完善政府投資制衡機(jī)制，投資主管部門、財(cái)政主管部門以及有關(guān)部門，要依據(jù)職能分工，對政府投資的管理進(jìn)行相互監(jiān)督。審計(jì)機(jī)關(guān)要依法全面履行職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)對政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，提高政府投資管理水平和投資效益。完善重大項(xiàng)目稽察制度，建立政府投資項(xiàng)目后評價(jià)制度，對政府投資項(xiàng)目進(jìn)行全過程監(jiān)管。建立政府投資項(xiàng)目的社會監(jiān)督機(jī)制，鼓勵(lì)公眾和新聞媒體對政府投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督。

(二)建立健全協(xié)同配合的企業(yè)投資監(jiān)管體系。國土資源、環(huán)境保護(hù)、城市規(guī)劃、質(zhì)量監(jiān)督、銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管、外匯管理、工商管理、安全生產(chǎn)監(jiān)管等部門，要依法加強(qiáng)對企業(yè)投資活動的監(jiān)管，凡不符合法律法規(guī)和國家政策規(guī)定的，不得辦理相關(guān)許可手續(xù)。在建設(shè)過程中不遵守有關(guān)法律法規(guī)的，有關(guān)部門要責(zé)令其及時(shí)改正，并依法嚴(yán)肅處理。各級政府投資主管部門要加強(qiáng)對企業(yè)投資項(xiàng)目的事中和事后監(jiān)督檢查，對于不符合產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，以及不按規(guī)定履行相應(yīng)核準(zhǔn)或許可手續(xù)而擅自開工建設(shè)的項(xiàng)目，要責(zé)令其停止建設(shè)，并依法追究有關(guān)企業(yè)和人員的責(zé)任。審計(jì)機(jī)關(guān)依法對國有企業(yè)的投資進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值。建立企業(yè)投資誠信制度，對于在項(xiàng)目申報(bào)和建設(shè)過程中提供虛假信息、違反法律法規(guī)的，要予以懲處，并公開披露，在一定時(shí)間內(nèi)限制其投資建設(shè)活動。

第3篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

一、煤炭企業(yè)投資管理存在的主要問題

1．項(xiàng)目選擇缺乏戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性。項(xiàng)目決策片面追求經(jīng)濟(jì)效益和經(jīng)濟(jì)規(guī)模。煤炭投資項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)當(dāng)充分考慮行業(yè)、企業(yè)資源狀況，管理技術(shù)等方面的特點(diǎn)和優(yōu)勢，符合企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，但有的企業(yè)為了追求短期的效益，脫離企業(yè)實(shí)際，盲目引進(jìn)高科技項(xiàng)目，由于缺乏技術(shù)、缺乏專業(yè)人才，不懂科學(xué)管理，無法實(shí)現(xiàn)投資預(yù)期效果，甚至造成投資嚴(yán)重虧損。

2．投資決策不夠科學(xué)和規(guī)范?；趪衅髽I(yè)的性質(zhì)和社會職責(zé)，很多煤炭企業(yè)最初的投資項(xiàng)目部分屬于資投資，部分投資項(xiàng)目由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人決策，不重視項(xiàng)目可行性分析，論證。即使進(jìn)行項(xiàng)目論證，項(xiàng)目可研報(bào)告編寫也不夠?qū)I(yè)、不深入，過于美化項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益，且經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)較少，忽略對不確定性和投資風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)，表現(xiàn)在對資源的產(chǎn)量和質(zhì)量的估算錯(cuò)誤、市場價(jià)格和供需估算錯(cuò)誤，以及社會與生態(tài)評價(jià)不完善。

3．項(xiàng)目融資方式單一。目前，煤炭企業(yè)籌融資渠道主要有銀行貸款、股票和債券融資。其中，股票債券融資為煤炭上市公司融資的主要渠道。由于我國資本市場發(fā)展尚不成熟，股票債券融資審批程序嚴(yán)格、繁瑣，因此，除了少數(shù)國家批準(zhǔn)的大型建設(shè)項(xiàng)目由政府財(cái)政資金支持外，對于大多數(shù)煤炭企業(yè)來說，除銀行貸款是仍是項(xiàng)目融資的首選。由于項(xiàng)目融資方式單一，進(jìn)而造成很多企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債居高不下，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)嚴(yán)重不合理。

4．項(xiàng)目管理滯后，建設(shè)質(zhì)量不高。項(xiàng)目招標(biāo)不夠公開、透明，招投標(biāo)評委組成和評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)存在任意性，容易出現(xiàn)不公正甚至腐敗現(xiàn)象，影響招標(biāo)質(zhì)量，使得很多項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)與投資預(yù)算相差太大;項(xiàng)目施工管理跟不上，監(jiān)理人員責(zé)任心不強(qiáng)，建設(shè)單位現(xiàn)場監(jiān)督不到位，項(xiàng)目主管部門監(jiān)察不力，導(dǎo)致質(zhì)量事故頻繁發(fā)生，延緩項(xiàng)目進(jìn)度，造成不應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)損失。

5．投資項(xiàng)目后續(xù)監(jiān)管不到位。投資項(xiàng)目建成后的持續(xù)管理工作也不容忽視。但由于很多煤炭企業(yè)在投資管理方面仍沿用了舊有的煤炭生產(chǎn)管理模式，管理機(jī)構(gòu)職能分割，科學(xué)、規(guī)范、統(tǒng)一、高效的投資管理體制尚未建立，運(yùn)行機(jī)制不順暢，致使各子公司產(chǎn)業(yè)過于分散，同行業(yè)的子公司并未形成更高層次的專業(yè)化運(yùn)營管理。

同時(shí)，集團(tuán)對母、子公司的職能定位不夠明確，監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)管職責(zé)不到位，母公司對各子公司的重大投資、擔(dān)保、資產(chǎn)處置及利潤分配等事項(xiàng)缺乏有效監(jiān)管，母公司控制力較弱，股東權(quán)益得不到保障。比如子公司隨意對外投資，造成集團(tuán)公司內(nèi)部層級過多，整體效益不高;子公司缺乏利潤分配動力，從未向股東分配利潤;長期效益低下的投資項(xiàng)目退出困難。

二、對煤炭企業(yè)投資管理工作的建議

針對煤炭企業(yè)投資管理存在的問題，現(xiàn)結(jié)合部分企業(yè)的改革實(shí)踐，就煤炭企業(yè)投資管控體系構(gòu)建提出以下建議:

1．確立投資管理原則。

1．1堅(jiān)持符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的原則;

1．2堅(jiān)持?jǐn)U大企業(yè)規(guī)模、獲取較高投資回報(bào)的原則;

1．3堅(jiān)持規(guī)模適度、量力而行的原則。投資項(xiàng)目要與企業(yè)主業(yè)緊密關(guān)聯(lián)，不應(yīng)嚴(yán)重偏離主業(yè)甚至影響主業(yè)的發(fā)展。

2．構(gòu)建科學(xué)規(guī)范健全的投資管理體系。

2．1建立權(quán)責(zé)明確、科學(xué)有效的管理機(jī)制，明晰權(quán)責(zé)、規(guī)范運(yùn)作。構(gòu)建以集團(tuán)公司董事會為決策機(jī)構(gòu)，發(fā)展戰(zhàn)略委員會為審核評價(jià)機(jī)構(gòu)，人力資源部為派駐各項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)代表及高管人員的管理考評機(jī)構(gòu)，投融資部為實(shí)施和運(yùn)行監(jiān)控機(jī)構(gòu)，審計(jì)監(jiān)察部為財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的對外投資管理體系。董事會是企業(yè)對外投資的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)集團(tuán)公司所有對外投資的審批，以及需由各子公司股東(大)會審批的對外投資事項(xiàng);集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略委員會負(fù)責(zé)控制企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃項(xiàng)目，審核重大的項(xiàng)目調(diào)整方案，提供調(diào)整意見;人力資源部負(fù)責(zé)集團(tuán)公司派駐各子公司董事、高級管理人員的考核、評價(jià)及獎(jiǎng)懲;投融資部主要負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對外投資項(xiàng)目的實(shí)施和項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)控;審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)各投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)監(jiān)督和審計(jì)工作。

2．2健全對外投資管理制度。加快企業(yè)集團(tuán)對外投資管理的制度建設(shè)，制定《集團(tuán)公司母子公司管理辦法》、《產(chǎn)權(quán)代表管理辦法》、《對外投資管理辦法》以及相關(guān)配套的一系列實(shí)施細(xì)則等管理制度，對投資的產(chǎn)業(yè)方向、投資決策程序、對外投資的監(jiān)管、考核及責(zé)任追究、產(chǎn)權(quán)代表的委派及管理等做出較為全面、詳細(xì)的規(guī)定，構(gòu)建完善的投資管理制度體系，實(shí)現(xiàn)投資管理的制度化、明確化和規(guī)范化。

2．3規(guī)范投資決策程序。為了使集團(tuán)公司對外投資決策及組織實(shí)施過程更加科學(xué)、規(guī)范，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)公司對外投資管理可按照如下工作流程進(jìn)行:1、項(xiàng)目提出:董事會、發(fā)展戰(zhàn)略委員會、投融資部、各子公司按照集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，適時(shí)提出投資建議;2、項(xiàng)目調(diào)研:集團(tuán)公司投融資部并有關(guān)部門或各子公司對擬投資項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研，編制可行性報(bào)告(或項(xiàng)目建議書)，制訂投資方案;3、項(xiàng)目論證:投融資部組織專家委員會對投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，出具評價(jià)意見，形成正式方案，報(bào)發(fā)展戰(zhàn)略委員會審定;4、項(xiàng)目決策:董事會秘書處依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略委員會審定結(jié)果擬定提案，報(bào)集團(tuán)公司董事會審議批準(zhǔn);5、項(xiàng)目實(shí)施:對董事會批準(zhǔn)的對外投資項(xiàng)目，投融資部牽頭負(fù)責(zé)項(xiàng)目法人的組建以及前期法律文件的制訂工作，待項(xiàng)目法人組建成立后，交由項(xiàng)目法人實(shí)施運(yùn)作，投融資部負(fù)責(zé)監(jiān)督并向董事會報(bào)告決策落實(shí)情況。

2．4加強(qiáng)后續(xù)監(jiān)管。

2．4．1規(guī)范子公司章程及相關(guān)制度。為避免股東之間引起糾紛，維護(hù)股東權(quán)益，對于投資企業(yè)的重大事項(xiàng)、敏感事項(xiàng)和容易產(chǎn)生歧義的事項(xiàng)，各方股東應(yīng)預(yù)先在投資協(xié)議和公司章程中盡可能明確詳盡地作出規(guī)定。例如:董事、監(jiān)事、經(jīng)營班子的職數(shù)、名額分配、任免程序;股東會、董事會、監(jiān)事會會議召開的條件、議案確定和決議形成的程序;股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營班子的權(quán)力分配。

2．4．2規(guī)范各子公司決策程序。投融資部負(fù)責(zé)督促各子公司必須按時(shí)召開股東(大)會會議，審議公司年度預(yù)決算方案、利潤分配方案、檢查董事會、監(jiān)事會年度工作情況。對于子公司對外投資、擔(dān)保、貸款、重大關(guān)聯(lián)交易、重大資產(chǎn)處置以及其他需由股東會決定的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照法定程序召開股東會，通知集團(tuán)公司;集團(tuán)公司投融資部對股東會審議事項(xiàng)出具意見，報(bào)董事長審查后，根據(jù)董事長的意見形成股東意見，由股東代表按照集團(tuán)公司的意志行使表決權(quán)，并將股東會情況及時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司，會議資料及時(shí)交投融資部存檔。集團(tuán)公司委派的董事應(yīng)當(dāng)將子公司董事會會議審議事項(xiàng)通報(bào)同融資部，經(jīng)請示后，按照集團(tuán)公司意志行使表決權(quán)，會議資料及時(shí)交投融資部存檔。

2．4．3監(jiān)督?jīng)Q策執(zhí)行情況。投融資部根據(jù)集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定對子公司股東(大)會決議落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督，每季度或者半年一次對決議的執(zhí)行情況和子公司經(jīng)營情況做出評價(jià)，編制年度評價(jià)報(bào)告，報(bào)集團(tuán)公司董事會。

2．4．3加強(qiáng)投資收益管理。各子公司必須向股東分配利潤，對有能力分配而不向股東分配利潤的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出意見，并提出分配方案，提議召開股東會。

對于長期經(jīng)營不善、虧損或微利，且無力改善企業(yè)經(jīng)營狀況的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)退出。

第4篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

第一條為規(guī)范對全省境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)管理，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔〕20號）、《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第21號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善境外投資項(xiàng)目管理有關(guān)問題的通知》（發(fā)改外資〔〕1479號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知》（發(fā)改外資〔〕235號）等法律法規(guī)和文件精神，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于在本省行政區(qū)域內(nèi)注冊的各類法人（以下稱“投資主體”），及其通過在境外控股的企業(yè)或機(jī)構(gòu)，在境外進(jìn)行的投資（含新建、購并、參股、增資、再投資）項(xiàng)目的核準(zhǔn)。

投資主體在香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)進(jìn)行的投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)，適用本辦法。

第三條本辦法所稱境外投資項(xiàng)目指投資主體通過投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動。

第二章核準(zhǔn)機(jī)關(guān)及權(quán)限

第四條境外投資項(xiàng)目區(qū)分為資源開發(fā)類和非資源開發(fā)類。資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目是指在境外投資勘探開發(fā)原油、礦山等資源的項(xiàng)目。非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目是指資源開發(fā)類之外的境外投資項(xiàng)目。

第五條資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，按照以下權(quán)限核準(zhǔn)：

（一）中方投資額3億美元及以上的，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)；

（二）中方投資額3億美元以下的，由省發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

第六條非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，按照以下權(quán)限核準(zhǔn)：

（一）中方投資額1億美元及以上的，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)；

（二）中方投資額1億美元以下的，由省發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

第七條有關(guān)特殊項(xiàng)目的核準(zhǔn)：

前往臺灣地區(qū)和前往未建交、受國際制裁國家，或前往發(fā)生戰(zhàn)爭、動亂等國家和地區(qū)的投資項(xiàng)目，以及涉及基礎(chǔ)電信運(yùn)營、跨界水資源開發(fā)利用、大規(guī)模土地開發(fā)、干線電網(wǎng)、新聞傳媒等特殊敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，不分限額，由省發(fā)展改革委初審后報(bào)國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

第三章項(xiàng)目申請報(bào)告

第八條投資主體提交的項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)境外投資項(xiàng)目申請報(bào)告示范大綱的通知》（發(fā)改外資〔〕746號）和國家對境外投資項(xiàng)目的有關(guān)要求進(jìn)行編制。境外投資項(xiàng)目申請報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目名稱、投資方基本情況；

（二）項(xiàng)目背景、投資環(huán)境情況；

（三）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況；

（四）項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；

（五）購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。

第九條投資主體報(bào)送的項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附以下文件：

（一）公司董事會決議或相關(guān)的出資決議，國有企業(yè)需提供國有資產(chǎn)管理部門的意見；

（二）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

（三）銀行出具的融資意向書；

（四）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

（六）境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，應(yīng)按本辦法第十八、十九、二十條規(guī)定報(bào)送信息報(bào)告，并附國家發(fā)展改革委或省發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)文件。

第十條屬國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的境外投資項(xiàng)目，項(xiàng)目申請報(bào)告原則上應(yīng)由具備相應(yīng)專業(yè)、服務(wù)范圍的甲級工程咨詢資格的機(jī)構(gòu)編制。屬省發(fā)展改革委核準(zhǔn)的重大境外投資項(xiàng)目，項(xiàng)目申請報(bào)告原則上應(yīng)由具備相應(yīng)專業(yè)、服務(wù)范圍的乙級及以上工程咨詢資格的機(jī)構(gòu)編制。

第十一條投資主體應(yīng)向項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請報(bào)告一式五份，并附電子文檔一份。投資主體應(yīng)對所有申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第四章核準(zhǔn)程序

第十二條投資主體須向其注冊所在地的省轄市、縣（市）發(fā)展改革部門提交項(xiàng)目申請報(bào)告及相關(guān)附件。省發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由投資主體注冊所在地的省轄市、縣（市）發(fā)展改革部門初審后報(bào)省發(fā)展改革委；國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由投資主體注冊所在地的省轄市、縣（市）發(fā)展改革部門轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委，經(jīng)省發(fā)展改革委初審后報(bào)國家發(fā)展改革委。

縣（市）發(fā)展改革部門向省發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目申請報(bào)告，應(yīng)同時(shí)抄送相應(yīng)省轄市發(fā)展改革委。

省管企業(yè)可直接向省發(fā)展改革委提交項(xiàng)目申請報(bào)告，同時(shí)抄送省國有資產(chǎn)管理部門。

第十三條省發(fā)展改革委核準(zhǔn)境外投資項(xiàng)目時(shí)，可根據(jù)需要征求有關(guān)部門的意見。有關(guān)部門在接到上述材料之日起7個(gè)工作日內(nèi)，向省發(fā)展改革委提出書面意見，逾期則視為對所征求意見無異議。

第十四條省發(fā)展改革委對于材料不齊全或者不符合要求的項(xiàng)目申請報(bào)告，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)，一次性告知投資主體需要補(bǔ)正、澄清的全部內(nèi)容。

第十五條省發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)，對需要進(jìn)行評估論證的重點(diǎn)問題委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向省發(fā)展改革委提出評估報(bào)告，并承擔(dān)評估責(zé)任。

承擔(dān)項(xiàng)目申請報(bào)告編制任務(wù)的咨詢機(jī)構(gòu)，不得承擔(dān)同一項(xiàng)目的委托咨詢評估任務(wù)。

第十六條省發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起20個(gè)工作日內(nèi)，完成對項(xiàng)目申請報(bào)告的核準(zhǔn)，或者向國家發(fā)展改革委提出初審意見。如20個(gè)工作日不能做出核準(zhǔn)決定或提出初審意見，經(jīng)省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長10個(gè)工作日，并將延長期限的理由告知投資主體。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估的時(shí)間。

第十七條省發(fā)展改革委對核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)向投資主體出具書面核準(zhǔn)文件，并在20個(gè)工作日內(nèi)將項(xiàng)目核準(zhǔn)文件抄報(bào)國家發(fā)展改革委；對不予核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)以書面決定通知投資主體，說明理由并告知投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十八條境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目在申請項(xiàng)目核準(zhǔn)前實(shí)行信息報(bào)告制度。

境外收購項(xiàng)目是指投資主體直接或通過在境外設(shè)立的子公司或控股公司以協(xié)議、要約等方式收購境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項(xiàng)目。境外競標(biāo)項(xiàng)目是指投資主體直接或通過在境外設(shè)立的子公司或控股公司參與境外公開或不公開的競爭性招標(biāo)，以投資獲得境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項(xiàng)目。

第十九條境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目的投資主體在對外開展實(shí)質(zhì)性工作之前，即境外收購項(xiàng)目在對外簽署約束性協(xié)議、提出約束性報(bào)價(jià)及向?qū)Ψ絿遥ɑ虻貐^(qū)）政府審查部門提出申請之前，境外競標(biāo)項(xiàng)目在對外正式投標(biāo)之前，應(yīng)通過省轄市、縣（市）發(fā)展改革部門向省發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。中方投資額1億美元以下的境外收購和競標(biāo)項(xiàng)目，項(xiàng)目信息報(bào)告由省發(fā)展改革委確認(rèn)；中方投資額1億美元及以上的境外收購和競標(biāo)項(xiàng)目，項(xiàng)目信息報(bào)告由省發(fā)展改革委審核后報(bào)國家發(fā)展改革委確認(rèn)。

已有境外投資項(xiàng)目經(jīng)國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的投資主體，可直接向國家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告，抄報(bào)省發(fā)展改革委以及國家有關(guān)行業(yè)管理部門；已有境外投資項(xiàng)目經(jīng)省發(fā)展改革委核準(zhǔn)的投資主體，可直接向省發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告，抄報(bào)省轄市、縣（市）發(fā)展改革部門以及省有關(guān)行業(yè)管理部門。

第二十條境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目信息報(bào)告應(yīng)按照附表格式要求編制，主要內(nèi)容包括：

（一）項(xiàng)目名稱；

（二）投資主體基本情況；

（三）投資背景情況；

（四）收購或競標(biāo)目標(biāo)情況；

（五）對外工作情況；

（六）盡職調(diào)查情況；

（七）收購或競標(biāo)方案；

（八）下一步工作時(shí)間表。

境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目信息報(bào)告還應(yīng)附以下文件：投資主體與外方簽署的意向性協(xié)議文件、投資主體相關(guān)決策文件和其他支持性文件等。

第二十一條屬省發(fā)展改革委確認(rèn)權(quán)限的，省發(fā)展改革委在收到境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)文件。屬國家發(fā)展改革委確認(rèn)權(quán)限的，省發(fā)展改革委對境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目信息報(bào)告初審后報(bào)國家發(fā)展改革委確認(rèn)。確認(rèn)文件是境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目申請報(bào)告的必備附件。

項(xiàng)目信息報(bào)告的確認(rèn)程序比照本章的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條投資主體如需投入必要的項(xiàng)目前期費(fèi)用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應(yīng)按項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)限向相應(yīng)的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)申請核準(zhǔn)。經(jīng)核準(zhǔn)的該項(xiàng)前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目投資總額。

第二十三條已經(jīng)核準(zhǔn)的項(xiàng)目如出現(xiàn)下列情況之一的，需向原核準(zhǔn)機(jī)關(guān)申請變更：

（一）建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；

（二）建設(shè)地點(diǎn)發(fā)生變化；

（三）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（四）中方投資超過原核準(zhǔn)的中方投資額20%及以上。

變更核準(zhǔn)的程序比照本章的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章核準(zhǔn)條件及效力

第二十四條項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)主要依據(jù)以下條件對項(xiàng)目進(jìn)行審查：

（一）符合法律、法規(guī)、規(guī)章以及產(chǎn)業(yè)政策，不危害國家、安全和公共利益，不違反國際法準(zhǔn)則；

（二）符合經(jīng)濟(jì)和社會可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開發(fā)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；符合國家和本省關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，促進(jìn)具有比較優(yōu)勢的技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備出口和勞務(wù)輸出，吸收國外優(yōu)秀人才、先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)；

（三）符合國家資本項(xiàng)目管理和外債管理規(guī)定；

（四）投資主體具備相應(yīng)的投資實(shí)力。

第二十五條對中方投資額3000萬美元及以上至3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1000萬美元及以上至1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，省發(fā)展改革委在項(xiàng)目核準(zhǔn)文件印制之后、下發(fā)之前，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報(bào)國家發(fā)展改革委辦理核準(zhǔn)登記手續(xù)。國家發(fā)展改革委對符合規(guī)定的出具《地方重大境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)登記單》。

第二十六條投資主體憑境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)的核準(zhǔn)文件，第二十五條所列項(xiàng)目還應(yīng)持《地方重大境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)登記單》，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理、稅收、金融保險(xiǎn)等相關(guān)手續(xù)。

第二十七條投資主體就境外投資項(xiàng)目簽署任何具有最終法律約束力的相關(guān)文件前，須取得相應(yīng)項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件。

第二十八條核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具的核準(zhǔn)文件應(yīng)規(guī)定有效期。在有效期內(nèi)，核準(zhǔn)文件是投資主體辦理本辦法第二十六條所列相關(guān)手續(xù)的依據(jù)。

對在核準(zhǔn)文件有效期內(nèi)未能辦理完本辦法第二十六條所列相關(guān)手續(xù)的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)在核準(zhǔn)文件有效期屆滿前30日內(nèi)向省發(fā)展改革委或經(jīng)省發(fā)展改革委向國家發(fā)展改革委申請延期。屬省發(fā)展改革委核準(zhǔn)權(quán)限的，省發(fā)展改革委應(yīng)在有效期屆滿前作出是否予以延期的決定。

對在核準(zhǔn)文件有效期內(nèi)未能辦理完本辦法第二十六條所列相關(guān)手續(xù)也未經(jīng)原項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)作出準(zhǔn)予延期決定的項(xiàng)目，原項(xiàng)目核準(zhǔn)文件自動失效。

核準(zhǔn)文件有效期滿后，投資主體辦理本法第二十六條所列相關(guān)手續(xù)時(shí)，應(yīng)同時(shí)出示相應(yīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具的準(zhǔn)予延續(xù)文件。

第二十九條核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具的境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目信息報(bào)告確認(rèn)文件應(yīng)規(guī)定有效期。投資主體可在有效期內(nèi)對外開展實(shí)質(zhì)性工作，如在有效期內(nèi)未能完成，應(yīng)根據(jù)情況及時(shí)辦理確認(rèn)文件延期手續(xù)，或者重新報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。

確認(rèn)文件延期手續(xù)的辦理程序比照本章的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十條對未經(jīng)項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的境外投資項(xiàng)目，外匯管理、海關(guān)、稅務(wù)、金融保險(xiǎn)等部門和單位不得辦理相關(guān)手續(xù)。

第5篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

**年，全市經(jīng)濟(jì)體制改革工作要認(rèn)真貫徹黨的十六屆六中全會、省委八屆八次全會和市委五屆六次全委會精神，按照“科學(xué)發(fā)展、和諧創(chuàng)業(yè)、堅(jiān)韌不拔、富民強(qiáng)市”的總要求，緊緊圍繞調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式、加強(qiáng)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)、推進(jìn)改革開放和自主創(chuàng)新、促進(jìn)社會發(fā)展和解決民生問題，在以下方面著力深化改革，創(chuàng)新體制機(jī)制，為全市經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展進(jìn)一步提供推動力。

一、全面推進(jìn)農(nóng)村綜合改革

（一）深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革。進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)設(shè)置，精簡機(jī)構(gòu)和人員編制，轉(zhuǎn)變政府職能和鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)站所運(yùn)行機(jī)制（市人事局、市編辦、市民政局負(fù)責(zé)）。

（二）健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。全面落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革措施，完成“教育惠民行動”所確定的“兩免一補(bǔ)”目標(biāo)任務(wù)（市財(cái)政局、市教育局負(fù)責(zé)）。

（三）改革縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制。在全市所有區(qū)、縣全面推進(jìn)“鄉(xiāng)財(cái)縣管”的財(cái)政管理體制；健全縣級財(cái)力最低保障機(jī)制，力爭年末全面解決財(cái)政困難縣基本支出需求財(cái)力缺口問題（市財(cái)政局負(fù)責(zé)）。

（四）完善農(nóng)村土地經(jīng)營制度。引導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)，探索和推行農(nóng)民以土地承包經(jīng)營權(quán)入股農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目、已經(jīng)依法批準(zhǔn)的建設(shè)用地使用權(quán)入股有穩(wěn)定收益的項(xiàng)目，擴(kuò)大土地適度規(guī)模經(jīng)營（市農(nóng)業(yè)局、市農(nóng)辦負(fù)責(zé)）。落實(shí)最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度，切實(shí)保護(hù)基本農(nóng)田；健全完善被征地農(nóng)民的征地拆遷補(bǔ)償機(jī)制，切實(shí)維護(hù)合法權(quán)益（市國土資源局負(fù)責(zé)）。

（五）健全農(nóng)業(yè)經(jīng)營機(jī)制和服務(wù)體系。出臺我市基層農(nóng)技推廣體系建設(shè)的實(shí)施意見，開展農(nóng)技推廣機(jī)構(gòu)按區(qū)域建站改革試點(diǎn)；探索建立農(nóng)業(yè)科技特派員制度、農(nóng)業(yè)科技人員聯(lián)系農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)制度；貫徹實(shí)施《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，圍繞我市的“五大”拳頭產(chǎn)品，重點(diǎn)抓好10個(gè)省級、20個(gè)市級農(nóng)民專業(yè)合作社示范建設(shè)（市農(nóng)辦負(fù)責(zé)）。繼續(xù)推動各級供銷合作社向農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織目標(biāo)深化改革（市供銷社負(fù)責(zé)）。深化農(nóng)村金融改革，成立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化擔(dān)保公司，推進(jìn)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)試點(diǎn)，完善農(nóng)村金融服務(wù)（市財(cái)政局、市金融辦、市農(nóng)辦負(fù)責(zé)）。

二、大力推進(jìn)社會事業(yè)體制改革

（六）深入推進(jìn)文化體制改革。落實(shí)促進(jìn)我市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的配套政策；深化文化事業(yè)單位內(nèi)部改革，完善不同類型文化事業(yè)單位實(shí)行不同收入分配辦法的新機(jī)制；穩(wěn)步推進(jìn)市**劇團(tuán)體制改革；整合資源，組建旅游文化產(chǎn)業(yè)實(shí)體（在市委宣傳部的指導(dǎo)下，由市文化局、市廣播電視局、市國資委、市編辦負(fù)責(zé)）。

（七）深化教育體制改革。進(jìn)一步深化義務(wù)教育課程改革，推進(jìn)高中招生制度改革；繼續(xù)推進(jìn)職業(yè)院校辦學(xué)體制和管理體制改革，擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模，提升職業(yè)教育基礎(chǔ)能力，做強(qiáng)職業(yè)教育品牌；進(jìn)一步深化教育人事制度改革，完善中小學(xué)校長聘任制和教職工聘用（任）制、屆滿考核續(xù)聘辦法；繼續(xù)深化職稱改革，完善競爭評聘機(jī)制和新進(jìn)教師公開招聘制度；全面實(shí)施教師資格認(rèn)證制度，探索建立城市教師到農(nóng)村支教的服務(wù)期制度（市教育局、市人事局負(fù)責(zé)）。

（八）加快科技創(chuàng)新建設(shè)步伐。加快企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系建設(shè)，著力形成“企業(yè)主體、產(chǎn)業(yè)布局、工程模式、集成推進(jìn)”的科技新體制；推進(jìn)創(chuàng)新型企業(yè)建設(shè)試點(diǎn)，爭取我市更多企業(yè)享受國家、省對高新技術(shù)企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策；創(chuàng)新產(chǎn)學(xué)研合作機(jī)制，支持指導(dǎo)企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)、高等院校聯(lián)合建立技術(shù)創(chuàng)新中心或技術(shù)聯(lián)盟；探索我市與省內(nèi)綜合性高等院校、省科青聯(lián)的合作機(jī)制，搭建合作平臺；繼續(xù)深化科技計(jì)劃管理體制改革，建立科技管理決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約的工作機(jī)制，突出科研經(jīng)費(fèi)支出重點(diǎn)，向我市重大科技工程和重點(diǎn)科技產(chǎn)業(yè)化推進(jìn)行動項(xiàng)目集中（市科技局負(fù)責(zé)）。

（九）著力推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。完善社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)政策措施，建立較穩(wěn)定的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)籌資和投入機(jī)制，建設(shè)城市社區(qū)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)8個(gè)；啟動大英和安居新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度試點(diǎn)，參合農(nóng)民達(dá)180萬人；加大醫(yī)療服務(wù)價(jià)格改革力度，適當(dāng)調(diào)整規(guī)范醫(yī)療服務(wù)價(jià)格；進(jìn)一步規(guī)范藥品集中上網(wǎng)采購制度，完善新上網(wǎng)藥品限價(jià)機(jī)制和已上網(wǎng)藥品的動態(tài)調(diào)整機(jī)制，進(jìn)一步降低藥品價(jià)格（市衛(wèi)生局負(fù)責(zé)）。

三、加大就業(yè)、收入分配和社會保障制度改革的力度

（十）健全公共就業(yè)服務(wù)制度。實(shí)施積極的就業(yè)政策，健全面向全體勞動者的職業(yè)技能培訓(xùn)制度，創(chuàng)新再就業(yè)援助制度，完善失業(yè)登記管理辦法，全面推行就業(yè)實(shí)名制，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌就業(yè)，全市城鎮(zhèn)新增就業(yè)2.55萬人，下崗失業(yè)人員和失地?zé)o業(yè)農(nóng)民再就業(yè)1.5萬人，幫扶3000名“4050”等困難群體實(shí)現(xiàn)就業(yè)再就業(yè)，確保零就業(yè)家庭每戶至少有一人就業(yè)再就業(yè)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在4.8%以內(nèi)；完善勞動關(guān)系協(xié)調(diào)機(jī)制，建立錄用備案和終止解除勞動關(guān)系備案制度，全面實(shí)行勞動合同制度和集體協(xié)商制度，全市勞動合同簽訂率達(dá)90%（市勞動和社會保障局負(fù)責(zé)）。

（十一）深化收入分配制度改革。組織實(shí)施公務(wù)員工資制度和事業(yè)單位收入分配制度改革（市人事局負(fù)責(zé)）。進(jìn)一步健全預(yù)防拖欠工資的長效機(jī)制，建立完善農(nóng)民工工資支付監(jiān)控制度和建筑業(yè)企業(yè)工資支付保證金制度，健全最低工資保障制度，擴(kuò)大勞動力市場工資指導(dǎo)價(jià)位制度和行業(yè)人工成本信息指導(dǎo)制度的范圍（市勞動和社會保障局負(fù)責(zé)）。

（十二）繼續(xù)完善社會保險(xiǎn)制度。完善社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的措施與辦法，積極爭取提高社會保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次；探索擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)基金使用范圍，爭取納入全省失業(yè)保險(xiǎn)基金市級統(tǒng)籌試點(diǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)試點(diǎn)城市范圍；完善農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)政策，以非公有制經(jīng)濟(jì)組織人員、城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員和農(nóng)民工為重點(diǎn)，擴(kuò)大醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面，年末參保人數(shù)達(dá)16.9萬人；推進(jìn)建筑等高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)，擴(kuò)大非國有企業(yè)、服務(wù)行業(yè)、事業(yè)單位、民間非營利組織的人員參保面（市勞動和社會保障局負(fù)責(zé)）。

（十三）健全完善最低保障制度和社會救助制度。完善城市居民最低生活保障制度，將符合條件的79000名城鎮(zhèn)低保對象全部納入城市低保，保障線標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到150元/人?月，累計(jì)月人均補(bǔ)差達(dá)到79元；健全和完善農(nóng)村低保制度，將8萬名農(nóng)村居民納入農(nóng)村低保，累計(jì)月人均補(bǔ)差達(dá)到19元，將24533名農(nóng)村“五?！睂ο笕考{入供養(yǎng)范圍，落實(shí)月供100元/人的標(biāo)準(zhǔn)，新（改）建農(nóng)村中心敬老院20所以上，新增床位1539張，集中供養(yǎng)率達(dá)到20%；完善慈善事業(yè)發(fā)展機(jī)制和管理體制，大力發(fā)展慈善事業(yè)，全年籌集慈善資金100萬元，資助特困對象300人以上（市民政局負(fù)責(zé)）。

四、努力完善基本經(jīng)濟(jì)制度

（十四）規(guī)范推進(jìn)企業(yè)改革。加強(qiáng)上市公司監(jiān)管；積極培育上市公司后備資源，助推高金公司上市，做好盛馬化工等3—5戶企業(yè)的上市輔導(dǎo)工作；深化國有企業(yè)改革，切實(shí)解決國企改革遺留問題（市國資委、市經(jīng)委負(fù)責(zé)）。

（十五）加快實(shí)施公用行業(yè)改革。大力推進(jìn)市政公用行業(yè)特許經(jīng)營制度，完善招投標(biāo)、協(xié)議簽訂、績效評估等運(yùn)行機(jī)制和管理辦法；推進(jìn)市政、綠化、環(huán)衛(wèi)等事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制，剝離行政管理職能，實(shí)行所有權(quán)、管理權(quán)、經(jīng)營權(quán)相對分離；加快工程勘察設(shè)計(jì)單位體制改革步伐，對市設(shè)計(jì)院實(shí)施轉(zhuǎn)企改制；推行以招投標(biāo)人投標(biāo)擔(dān)保、業(yè)主工程款支付擔(dān)保、承包人履約擔(dān)保、勞動者工資支付擔(dān)保為主要內(nèi)容的建設(shè)工程擔(dān)保制度，爭取出臺相關(guān)配套政策措施（市規(guī)劃和建設(shè)局、市國資委負(fù)責(zé)）。

（十六）改革基礎(chǔ)設(shè)施管理體制。全面推進(jìn)公路管理體制改革，以行政等級分類與路網(wǎng)功能分類為基礎(chǔ)，明確界定管理職責(zé)，合理設(shè)置管理機(jī)構(gòu)，科學(xué)劃分管理機(jī)構(gòu)事權(quán)；健全完善農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制，推進(jìn)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)政（事）企分開、管養(yǎng)分離（市交通局負(fù)責(zé)）。完成各區(qū)縣水管單位體制改革，建立職能清晰、權(quán)責(zé)明確的水利工程分級管理體制（市水利局負(fù)責(zé)）。

（十七）完善非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的體制環(huán)境。落實(shí)遂委發(fā)〔**〕15號《關(guān)于進(jìn)一步加快非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見》文件的支持政策，健全促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策體系；改進(jìn)對非公有制企業(yè)的服務(wù)，大力實(shí)施“中小企業(yè)成長工程”，推進(jìn)全市中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)；整合擔(dān)保資源，規(guī)范運(yùn)行機(jī)制，積極發(fā)展互助式會員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，力爭全市擔(dān)保額突破5億元（在市經(jīng)委的指導(dǎo)下，由市中小企業(yè)局負(fù)責(zé)）。

五、健全資源市場化配置機(jī)制

（十八）大力推進(jìn)市場化配置資源。全面實(shí)施遂委辦發(fā)〔**〕21號《關(guān)于加快推進(jìn)市場化配置資源工作的意見》，拓展市場化配置資源廣度和深度，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潛力和活力（市國資委牽頭，其他資源占有部門配合）。深化國有土地和礦產(chǎn)資源市場化配置機(jī)制改革，鞏固完善經(jīng)營性土地100%招標(biāo)拍賣掛牌出讓、商品房住宅用地100%拍賣出讓制度，工業(yè)用地100%“招拍掛”方式出讓，積極探索經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施用地有償使用；大力推行探礦權(quán)、采礦權(quán)“招拍掛”出讓制度，新設(shè)置礦業(yè)權(quán)除國家另有規(guī)定外一律采取市場方式出讓；嚴(yán)格落實(shí)宏觀調(diào)控政策，切實(shí)強(qiáng)化土地調(diào)控（市國土資源局負(fù)責(zé)）。研究制定政府投資非經(jīng)營性建設(shè)項(xiàng)目代建制管理實(shí)施細(xì)則，全面啟動政府投資非經(jīng)營性建設(shè)項(xiàng)目代建制，引入先進(jìn)的項(xiàng)目管理機(jī)制，依法嚴(yán)格實(shí)行招投標(biāo)制度（市規(guī)劃和建設(shè)局負(fù)責(zé)）。

（十九）穩(wěn)步推進(jìn)資源環(huán)境價(jià)格形成機(jī)制改革。實(shí)施成品油、天然氣價(jià)格改革；實(shí)行差別電價(jià)政策，推行環(huán)境保護(hù)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整電價(jià)政策；實(shí)施農(nóng)業(yè)終端水價(jià)制度，推行居民生活用水階梯式計(jì)量水價(jià)；完善環(huán)境保護(hù)和資源補(bǔ)償政策，推進(jìn)城市污水處理收費(fèi)制度改革，提高工業(yè)企業(yè)排污收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；逐步啟動危險(xiǎn)廢物處置收費(fèi)制度，實(shí)行鼓勵(lì)垃圾焚燒的價(jià)格政策，提高垃圾處理費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)（市物價(jià)局負(fù)責(zé)）。

（二十）健全完善城鄉(xiāng)市場體系。實(shí)施新農(nóng)村現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，培育骨干龍頭企業(yè)6個(gè)；實(shí)施“萬村千鄉(xiāng)”工程，新建農(nóng)家店200個(gè)；繼續(xù)推進(jìn)大中型農(nóng)副產(chǎn)品的批發(fā)交易市場、配送中心、放心超市（店）的建設(shè)與改造工作，力爭限額以上總部在遂寧的連鎖企業(yè)達(dá)到14家（市商務(wù)局負(fù)責(zé)）。繼續(xù)深化糧食流通體制改革，做好主要品種的最低保護(hù)價(jià)收購工作；建立新型糧食倉儲管理機(jī)制，規(guī)范培育多種糧食市場主體，完善糧食市場體系，健全糧食收購市場準(zhǔn)入制度（市糧食局負(fù)責(zé)）。

（二十一）創(chuàng)新招商引資機(jī)制和方式。完善招商引資激勵(lì)機(jī)制，制定出臺我市招商引資考核激勵(lì)、考核異地分成、以商招商激勵(lì)、客商投訴處理等辦法；推行項(xiàng)目經(jīng)理制，完善選人用人機(jī)制；實(shí)施產(chǎn)業(yè)招商、小分隊(duì)招商、駐點(diǎn)招商、委托招商、中介招商、網(wǎng)上招商、薪酬招商等措施，力爭全年引進(jìn)資金45億元，其中引進(jìn)省外資金增長40%以上（市招商局負(fù)責(zé)）。

六、推進(jìn)行政管理體制改革

（二十二）加快投資體制改革。推進(jìn)企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)制和備案制，制定出臺我市企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)制的相關(guān)規(guī)范文本；完善政府投資項(xiàng)目審批責(zé)任制，探索政府投資開工項(xiàng)目全過程長效管理的機(jī)制（市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）。

（二十三）深化財(cái)政體制改革。在全市所有縣、區(qū)全面啟動政府收支分類改革，建立新型的政府支出功能分類體系和支出經(jīng)濟(jì)分類體系；深化財(cái)政管理制度改革，全面推行部門預(yù)算編制改革、財(cái)政支出預(yù)算績效考評制度和國庫集中支付制度，繼續(xù)擴(kuò)大政府采購的范圍和規(guī)模（市財(cái)政局負(fù)責(zé)）。

（二十四）完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制。創(chuàng)新國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)市級國有資產(chǎn)收益7000萬元；試行市級國有資本經(jīng)營預(yù)算管理制度，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營制度建設(shè)，選擇市屬企業(yè)開展試點(diǎn)；探索推行國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核制度，試行經(jīng)營者年薪制。（市國資委負(fù)責(zé)）。

（二十五）創(chuàng)新工商行政管理制度。深化企業(yè)登記制度，進(jìn)一步推行“一審一核”制度，促進(jìn)企業(yè)登記注冊制度由行政首長審批制向?qū)I(yè)人員核準(zhǔn)制轉(zhuǎn)變；改革工商執(zhí)法體制，逐步建立專門的注冊登記機(jī)構(gòu)和工商行政管理綜合專業(yè)化執(zhí)法辦案機(jī)構(gòu)；健全完善企業(yè)信用分類監(jiān)督制度，推進(jìn)社會信用體系建設(shè)（市工商局負(fù)責(zé)）。

（二十六）深化行政審批制度改革。繼續(xù)清理市級部門行政許可項(xiàng)目，進(jìn)行梳理匯總編制公布目錄，并按照相關(guān)法律對項(xiàng)目實(shí)行動態(tài)管理（市監(jiān)察局、市政府法制辦、市編辦、市政府政務(wù)服務(wù)中心負(fù)責(zé)）。改進(jìn)完善行政審批方式，推行電子政務(wù)，創(chuàng)新市級政務(wù)中心運(yùn)行機(jī)制，試行行政辦事全程制，切實(shí)推行網(wǎng)上咨詢、管理和審批（市財(cái)政局、市政府政務(wù)服務(wù)中心負(fù)責(zé)）。

（二十七）規(guī)范完善行政行為制度。全面推進(jìn)政務(wù)公開；完善決策咨詢和評估制度，堅(jiān)持決策聽證和公示制度，增強(qiáng)行政決策的民主化、科學(xué)化；加強(qiáng)行政效能監(jiān)察工作，強(qiáng)化行政責(zé)任追究，努力創(chuàng)建服務(wù)型政府（市效能辦、市監(jiān)察局負(fù)責(zé)）。改革行政復(fù)議制度，進(jìn)一步規(guī)范行政復(fù)議程序，探索行政復(fù)議的有效機(jī)制和辦法，建立行政復(fù)議人員資格認(rèn)證制度（市政府法制辦負(fù)責(zé)）。

第6篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

關(guān)鍵詞：代建制；項(xiàng)目管理；技術(shù)研究

Abstract: with the rapid development of the city process, and increasing government investment in public projects, in order to achieve effective control of investment, quality, schedule, safety and construction target, "construction agent system" as a new public investment project management mode can be widely adopted by government, this combination of Xi'an Weiyang Railway North railway station relocation project - Changle Xiyuan project (the project by the Xi'an Weiyang District government investment, Xi'an Economic and Technological Development Zone construction limited liability company agent construction management, construction area of about 310000 square meters) of the construction agent construction management practice, technical project management research, focuses on the research discussion from the aspects of management organization, project the target technology, project management system and project management innovation.

Keywords: agent system; project management; technology research

中圖分類號：TU71文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-2104（2013）

0 引言

2003年底，國務(wù)院常務(wù)會議原則性通過《投資體制改革方案》，提出要推行“代建制”，2004年7月16日,國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》更是以官方文件明確認(rèn)可了代建制建設(shè)管理模式。北京、上海、江蘇、浙江等地也都先后出臺了規(guī)范“代建制”的法律法規(guī)條文,以規(guī)范“代建制”的應(yīng)用。

“代建制”是指將項(xiàng)目建設(shè)人與項(xiàng)目使用人分離,由項(xiàng)目出資人通過招標(biāo)或委托方式選擇有相應(yīng)資質(zhì)的工程管理公司或具備相應(yīng)工程管理能力的其他企業(yè),負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資管理和建設(shè)組織實(shí)施工作,項(xiàng)目竣工后交付使用人的項(xiàng)目建設(shè)管理方式。在我國,“代建制”的應(yīng)用范圍還主要局限于政府投資的非經(jīng)營性項(xiàng)目,這主要是指政府財(cái)政性建設(shè)資金以及政府融資性建設(shè)資金安排投資的非經(jīng)營性的公益性建設(shè)項(xiàng)目和基礎(chǔ)性建設(shè)項(xiàng)目，如西安市未央?yún)^(qū)鐵路北客站拆遷安置項(xiàng)目。政府相關(guān)部門（委托方）與代建單位簽訂代建合同，明確雙方的責(zé)權(quán)利，代建單位通過專業(yè)化的項(xiàng)目管理獲取一定的代建管理費(fèi)（按工程總投資取一定比例的費(fèi)率）。

項(xiàng)目的建設(shè)組織實(shí)施包括編制可行性研究、委托勘察設(shè)計(jì)及監(jiān)理、工程招標(biāo)及合同簽訂、辦理相關(guān)建設(shè)手續(xù)、項(xiàng)目實(shí)施過程管理、竣工驗(yàn)收、工程決算、項(xiàng)目移交等，覆蓋了除資金籌措與供應(yīng)以外的建設(shè)單位在項(xiàng)目實(shí)施階段的全部工作內(nèi)容。項(xiàng)目使用單位是指對建成后的政府投資項(xiàng)目擁有具體使用權(quán)的單位，如果代建項(xiàng)目為公共設(shè)施，則是指承擔(dān)該設(shè)施的管理與維護(hù)責(zé)任的單位。 西安市未央?yún)^(qū)鐵路北客站拆遷安置工程——長樂西苑項(xiàng)目，該項(xiàng)目主要為安置西安鐵路北客站建設(shè)拆遷村民，建筑面積約31萬㎡，總戶數(shù)2808套商品房，戶型面積主要為80,90,130㎡三種，由8棟18層，12棟27層，共20棟高層組成，小區(qū)配套設(shè)施齊全，市政供暖，天然氣到戶，電視電話網(wǎng)絡(luò)接入到戶，小區(qū)安防實(shí)現(xiàn)智能化，地下停車位約600個(gè)，小區(qū)建設(shè)一座現(xiàn)代化的小學(xué)和幼兒園，滿足小區(qū)居民孩子上學(xué)方面，社區(qū)管理用房齊全，該項(xiàng)目2009年6月開工建設(shè)，歷時(shí)約3年時(shí)間，于2012年8月交付使用。

“代建制”項(xiàng)目管理的特點(diǎn)

代建制是按照“投資、建設(shè)、管理、使用”分離的理念，由政府通過招標(biāo)方式選擇專業(yè)項(xiàng)目管理公司，負(fù)責(zé)對非營利性政府投資項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)管理，在建設(shè)期間履行項(xiàng)目法人職責(zé)，對工程項(xiàng)目的投資、進(jìn)度、質(zhì)量和安全負(fù)責(zé)，項(xiàng)目建成后經(jīng)竣工驗(yàn)收合格后移交使用單位。項(xiàng)目設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工等參建單位直接與業(yè)主單位簽訂合同，代建單位依據(jù)代建合同對設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工等參建單位進(jìn)行項(xiàng)目管理。圖1表明代建單位在項(xiàng)目管理過程中的法律地位和角色，圖2表明代建單位的主要管理權(quán)限、策略及方法（策略層面）。

圖1：“代建制”與自行項(xiàng)目管理模式比較

圖2：代建項(xiàng)目管理層次策略圖

從圖3可以看出，業(yè)主管理團(tuán)隊(duì)與代建單位管理團(tuán)隊(duì)并存，雙方建立某種協(xié)作機(jī)制，共同負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)管理，代建單位需要組建精干高效善于溝通的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)，確保項(xiàng)目管理指令一致，有效的協(xié)調(diào)業(yè)主與參建單位的關(guān)系，為項(xiàng)目的順利實(shí)施創(chuàng)造程序性條件。

圖3：“西安市未央?yún)^(qū)鐵路北客站拆遷安置項(xiàng)目”管理職能圖

2“代建制”項(xiàng)目管理技術(shù)

2.1 完善代建制度，進(jìn)行程序化管理

制定切實(shí)可行的項(xiàng)目管理制度，包括合同、造價(jià)、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、信息、風(fēng)險(xiǎn)、組織團(tuán)隊(duì)等管理制度和操作流程，規(guī)范項(xiàng)目管理規(guī)章，確保管理目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。

圖4：“西安市未央?yún)^(qū)鐵路北客站拆遷安置項(xiàng)目”管理組織機(jī)構(gòu)圖

2.2．溝通協(xié)調(diào)管理

把項(xiàng)目部主要工作放在溝通、協(xié)調(diào)、激勵(lì)上，做項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)的劑、粘結(jié)劑，把項(xiàng)目部凝聚成一個(gè)整體。對于小的建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理最應(yīng)該具有的是技術(shù)與領(lǐng)導(dǎo)能力，而隨著項(xiàng)目的越來越大，對于項(xiàng)目經(jīng)理的協(xié)調(diào)和組織能力就要求越來越高，項(xiàng)目經(jīng)理不一定是個(gè)技術(shù)能手，他下面會配備相應(yīng)的專業(yè)工程師等專業(yè)人員，他所做的就是協(xié)調(diào)好項(xiàng)目部內(nèi)外的關(guān)系，對內(nèi)把項(xiàng)目部凝聚成一個(gè)整體，制定項(xiàng)目統(tǒng)一的目標(biāo)，帶領(lǐng)項(xiàng)目部全體成員向著這個(gè)目標(biāo)前進(jìn)，對外代表項(xiàng)目部協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，為項(xiàng)目的各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)服務(wù)。提高項(xiàng)目凝聚力，調(diào)動員工工作熱情。一個(gè)人的力量是有限的，集體的力量是巨大的。擁有一個(gè)團(tuán)結(jié)的集體，那將給工程建設(shè)帶來巨大的能量，然而，要將團(tuán)結(jié)合作的精神應(yīng)用于實(shí)際工作中卻需要付出很大的努力。

2.3．加強(qiáng)計(jì)劃管理

項(xiàng)目執(zhí)行過程中首要的事情是制定好一個(gè)好的計(jì)劃，計(jì)劃的制定執(zhí)行對于項(xiàng)目經(jīng)理的重要性毋庸質(zhì)疑，但是要做好一個(gè)代建工程項(xiàng)目的計(jì)劃制定比一般的施工過程中制定項(xiàng)目管理規(guī)劃大綱、項(xiàng)目管理實(shí)施規(guī)劃、編制施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、成本計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃要復(fù)雜一些。做好上述的工作只是做好項(xiàng)目計(jì)劃的基礎(chǔ)，做好一個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃涉及多方面的知識如目標(biāo)管理、動態(tài)管理、和控制的結(jié)合、及掌握先進(jìn)的項(xiàng)目管理工具和信息管理系統(tǒng)等。對于項(xiàng)目的三大目標(biāo)來說，無論哪一個(gè)目標(biāo)在項(xiàng)目實(shí)施過程中無非涉及到三方面的內(nèi)容，即目標(biāo)計(jì)劃制定、實(shí)施和控制檢查。計(jì)劃在這個(gè)過程中處于前導(dǎo)性和指導(dǎo)性的地位，項(xiàng)目的一切的工作都要圍繞著計(jì)劃來展開。

1、計(jì)劃制定要有總體性和站在戰(zhàn)略的高度上，不必過細(xì)，只是給相關(guān)的單位確定一個(gè)目標(biāo)、愿景即好；

2、計(jì)劃制定要綜合考慮各方面的意見，不能閉門造車，那樣做出來的計(jì)劃沒有執(zhí)行性，計(jì)劃制定要考慮到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工甚至是用戶和社會監(jiān)督部門的意見，力求計(jì)劃有很高的執(zhí)行性；

3、在項(xiàng)目實(shí)施過程中適時(shí)的監(jiān)控、調(diào)整計(jì)劃，再好的計(jì)劃也預(yù)見不了項(xiàng)目實(shí)施過程中產(chǎn)生的所有的風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃比不上變化，但是不能因?yàn)檫@樣就否定計(jì)劃的重要性，計(jì)劃也需要進(jìn)行動態(tài)管理。

2.4．目標(biāo)管理

質(zhì)量、進(jìn)度、安全及成本控制，項(xiàng)目管理的三大控制手段中，一般人常用的是事后控制和過程控制，尤其是在工程項(xiàng)目管理中，對預(yù)先控制更是較少應(yīng)用。而實(shí)際的工程中因?yàn)楣こ痰牟豢赡嫘?，如果一個(gè)工程缺陷出現(xiàn)后，再檢查出來，再處理往往會更糟。但是在施工中往往會不重視預(yù)先控制，往往問題出現(xiàn)后再去補(bǔ)窟窿，往往“亡羊補(bǔ)牢”，而不是“未雨綢繆”。其實(shí)控制效果最好的是預(yù)先控制，根本就不給問題出現(xiàn)的機(jī)會，也就是常說的“把事故處理在萌芽狀態(tài)”。但是預(yù)先控制也是最難的，因?yàn)槟阋孪劝秧?xiàng)目實(shí)施中會產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)全部預(yù)料出來，采取針對的措施加以解決。預(yù)先控制要和計(jì)劃制定結(jié)合起來，在制定計(jì)劃時(shí)就考慮到要出現(xiàn)哪些問題，從而在實(shí)施過程中采取各種措施加以解決，有人說工程質(zhì)量不是管出來的，而是計(jì)劃出來的，這話有些道理，其實(shí)投資、工期控制也是如此。

結(jié)語

項(xiàng)目管理是20世紀(jì)50年代后期發(fā)展起來的一種新型管理技術(shù)。由于項(xiàng)目管理技術(shù)能夠?qū)こ探ㄔO(shè)項(xiàng)目進(jìn)行高效率的組織、計(jì)劃、協(xié)調(diào)和控制,因此在現(xiàn)代工程建設(shè)中發(fā)揮了重要的作用?，F(xiàn)代工程建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)是:規(guī)模大,投資主體多元化;市場變動全球化,項(xiàng)目管理國際化,存在廣泛風(fēng)險(xiǎn)和超常效益。在現(xiàn)代工程建設(shè)的過程中,項(xiàng)目管理的模式往往對一個(gè)項(xiàng)目的成敗起著關(guān)鍵的作用。

“代建制項(xiàng)目管理模式”是在總結(jié)國內(nèi)外先進(jìn)項(xiàng)目管理模式和中國工程實(shí)際的基礎(chǔ)上提出的一種新型管理模式。在模式中,代建方受投資方的委托,對投資方投資的工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過程全方位的組織管理,工程建設(shè)明確為代建方與實(shí)施方之間的精簡的兩者關(guān)系,投資方、代建方和實(shí)施方之間建立起責(zé)權(quán)明確的機(jī)制。這種項(xiàng)目管理模式提高了管理水平、投資效益和項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,同時(shí)也提高了項(xiàng)目的社會效益和環(huán)境效益,尤其適用于政府和大型國有企業(yè)投資的大型建設(shè)項(xiàng)目。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

溫愛東，男，漢族，江蘇省揚(yáng)州人。1955年7月出生，1973年4月參工作，1994年6月入黨。大學(xué)本科文化，高級會計(jì)師?，F(xiàn)任河南第一火電建設(shè)公司總會計(jì)師。

獲獎(jiǎng)理由

積極構(gòu)建公司經(jīng)營管理架構(gòu)，加強(qiáng)對現(xiàn)金流的管理，嚴(yán)格控制成本，強(qiáng)化預(yù)算管理和內(nèi)部控制制度，溫愛東為河南第一火電建設(shè)公司構(gòu)建了科學(xué)的財(cái)務(wù)管理體系，為企業(yè)的健康發(fā)展作出了非常重要的貢獻(xiàn)。

河南第一火電建設(shè)公司是具有國家建設(shè)部核定的電力工程施工總承包一級、房屋建筑施工總承包一級、起重設(shè)備安裝工程專業(yè)承包一級、城市與道路照明工程專業(yè)承包二級等多項(xiàng)資質(zhì)的國有企業(yè)。作為公司的總會計(jì)師，溫愛東以兢兢業(yè)業(yè)的工作謀求企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展之路，以踏踏實(shí)實(shí)的態(tài)度譜寫財(cái)務(wù)人生華彩篇章。

第一，高屋建瓴，構(gòu)建公司經(jīng)營管理架構(gòu)。作為從公司基層單位財(cái)務(wù)人員成長起來的總會計(jì)師，國家的多次財(cái)務(wù)會計(jì)制度改革，溫愛東都以高度的責(zé)任感和對施工企業(yè)深刻的認(rèn)識，認(rèn)真組織公司進(jìn)行會計(jì)接軌方案的編制和組織實(shí)施工作，并結(jié)合公司現(xiàn)有的經(jīng)營管理制度、內(nèi)部核算制度、內(nèi)部控制制度等進(jìn)行了必要的修改和調(diào)整。1998年公司進(jìn)行了重大的經(jīng)營管理改革開始推行項(xiàng)目管理法，成立專業(yè)施工處。此項(xiàng)改革從1998年的構(gòu)想、實(shí)施到2003年至今的細(xì)化、深入和不斷完善，他都是重要的策劃人之一。目前這種管理辦法在公司運(yùn)行穩(wěn)定、效益顯著。

第二，認(rèn)真履行職責(zé)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。溫愛東在自己分管的工作中，能夠正確行使《會計(jì)法》和《總會計(jì)師條例》賦予的權(quán)利，認(rèn)真履行其職責(zé)。在財(cái)務(wù)管理中，特別在資金、成本、投資、借款、擔(dān)保等重大事項(xiàng)中嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)揮應(yīng)有的作用。在財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營管理方面，提出好的建議和意見，當(dāng)好主要領(lǐng)導(dǎo)的參謀；并能協(xié)助其他領(lǐng)導(dǎo)，做一些力所能及的實(shí)際工作。

第三，進(jìn)一步加強(qiáng)公司資金管理，重點(diǎn)是現(xiàn)金流的管理。資金是企業(yè)的血液。溫愛東把工程價(jià)款回收作為一項(xiàng)十分重要、迫在眉睫的工作來抓。抓好工程價(jià)款回收，首先，要抓好在建工程的價(jià)款及時(shí)收取，爭取不留尾巴和少留尾巴；其次，早日完成工程結(jié)算，要特別注意工程過程的資料收集、積累和過程結(jié)算；第三，重視外部工程審計(jì)。溫愛東特別加強(qiáng)了現(xiàn)金流的管理，嚴(yán)格收支兩條線，實(shí)行了項(xiàng)目月度資金使用上報(bào)審批制度；控制銀行開戶，堵塞了資金管理方面的漏洞，這不僅為公司內(nèi)部進(jìn)行綜合平衡、調(diào)劑，發(fā)揮資金作用提供了基礎(chǔ)，而且為公司進(jìn)行資本運(yùn)營創(chuàng)造了條件。

第四，加強(qiáng)工程成本控制，實(shí)現(xiàn)對工程成本的全員、全方位、全過程的管理。控制成本是加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理永恒的主題。溫愛東立足于健全工程項(xiàng)目成本控制體系。發(fā)揮工程項(xiàng)目部、施工處、有關(guān)職能部門尤其是廣大職工的作用，使廣大職工樹立成本控制觀念，積極參與工程成本的管理，做好工程成本的控制，精打細(xì)算，加強(qiáng)在施工中的工地、班組核算，提高透明度，降低消耗，節(jié)約開支。

第8篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，居民生活水平的提高，城市基礎(chǔ)設(shè)施的改善與政府投資資金緊張的矛盾日趨突出，利用非政府資本投資于公共建設(shè)領(lǐng)域越來越得到各國政府青睞。BOT、BOO、BT、PPP等融資方式適時(shí)而生，成為緩解政府公共投資資金短缺的主要手段。我國自上世紀(jì)九十年代起逐步開始以項(xiàng)目融資方式進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，自2003年起建設(shè)部先后頒布《關(guān)于培育發(fā)展工程總和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》、《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》和北京市開始實(shí)施的《北京市城市基礎(chǔ)設(shè)施特許經(jīng)營辦法》，使得項(xiàng)目融資模式進(jìn)一步得到廣泛應(yīng)用，僅在北京，約30多個(gè)奧運(yùn)場館中的半數(shù)，都是以特許經(jīng)營的方式進(jìn)行。其中代表性的項(xiàng)目融資有2003年奧運(yùn)鳥巢體育場項(xiàng)目、2004年北京亦莊天然氣項(xiàng)目、2005年北京地鐵奧運(yùn)支線項(xiàng)目和2008年北京亦莊輕軌項(xiàng)目。

對于大型國有施工企業(yè)集團(tuán)而言，參與運(yùn)作特許經(jīng)營融投資項(xiàng)目不僅可以擺脫單純依賴施工的經(jīng)營模式，進(jìn)入建筑施工業(yè)的上游領(lǐng)域，而且?guī)邮┕どa(chǎn)，擴(kuò)大建設(shè)市場的占有份額和施工規(guī)模，同時(shí)逐步轉(zhuǎn)向以依托主業(yè)為主的投資型建設(shè)商，全面整合配置企業(yè)資源，發(fā)揮資本運(yùn)作和施工生產(chǎn)為主的優(yōu)勢，對增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力，提高企業(yè)效益起到了積極作用。

一、BT的概念及意義

BT由BOT的演變而來，是英文“Build-Transfer”的簡稱，中文直譯為“建設(shè)――轉(zhuǎn)讓”，是20世紀(jì)80年代初國際

上出現(xiàn)的一種新型的利用私人資本進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投資的方式。即政府通過特許協(xié)議，引進(jìn)民間資本參與政府基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，項(xiàng)目建設(shè)完工后，與該項(xiàng)目有關(guān)的權(quán)利按協(xié)議由政府贖回的一種項(xiàng)目投資方式。在國內(nèi)即業(yè)主通過公開招標(biāo)的方式確定建設(shè)方，由建設(shè)方負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金籌措和工程建設(shè)，項(xiàng)目建成竣工驗(yàn)收合格后由業(yè)主回購，并由業(yè)主向建設(shè)方支付回購價(jià)款的一種融資建設(shè)方式。

BT方式和傳統(tǒng)的投資建設(shè)方式相比，具有一定的優(yōu)勢：首先可以為項(xiàng)目業(yè)主籌措建設(shè)資金，緩解建設(shè)期間的資金壓力；其次可以降低工程實(shí)施難度，提高投資建設(shè)效率；第三采用固定價(jià)格合同，通過鎖定工程造價(jià)和工期，有效的降低工程造價(jià)，轉(zhuǎn)移業(yè)主投資建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)；第四BT項(xiàng)目回購資金有保證，投資風(fēng)險(xiǎn)小。

二、BT方式的特征

1．BT參與主體的特殊性。

參與BT項(xiàng)目的主體分為業(yè)主和工程建設(shè)方，在基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)中，業(yè)主為特殊主體，即政府、政府組成部門，或者政府投資設(shè)立并承擔(dān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)職能的國有企業(yè)。建設(shè)方主要為具備一定投融資能力和建設(shè)資質(zhì)的投資公司、建筑企業(yè)等。

2．BT投資客體的特殊性。

BT投資客體的特殊性在于：一是BT項(xiàng)目的客體大部分為基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)，如城市軌道交通、橋梁、公路等，他不同于其他投資項(xiàng)目，屬于社會公益事業(yè)，政府對其享有建設(shè)權(quán)和所有權(quán)；二是BT投資客體的所有存在轉(zhuǎn)移性，即業(yè)主通過合同方式把某一重點(diǎn)項(xiàng)目的投資、建設(shè)的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)讓給建設(shè)方，建設(shè)方在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，擁有該項(xiàng)目的所有權(quán)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，業(yè)主回購項(xiàng)目并獲得項(xiàng)目所有權(quán)。

3．BT參與主體法律關(guān)系的復(fù)雜性。

BT項(xiàng)目涉及融資、投資、建設(shè)、轉(zhuǎn)讓等一系列活動，參與人包括政府、項(xiàng)目業(yè)主、建設(shè)方、施工企業(yè)、材料供應(yīng)商、融資擔(dān)保人、保險(xiǎn)公司以及其他可能的參與人，從而形成了眾多參與人的紛繁復(fù)雜的法律關(guān)系。

4．BT方式的和約性。

BT所涉及當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是通過合同確立的，其中包括貸款合同、建設(shè)合同、回購協(xié)議、回購資金擔(dān)保、完工履約擔(dān)保以及聯(lián)合體協(xié)議等，是一系列合同的有機(jī)組合。

三、BT的幾種方式

1．完全BT方式。

完全BT方式是指通過招標(biāo)確定項(xiàng)目建設(shè)方，建設(shè)方組建項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的融資、投資和建設(shè)，項(xiàng)目建成后由業(yè)主回購的形式。

2．BT工程總承包方式。

BT工程總承包方式是指通過招標(biāo)確定項(xiàng)目建設(shè)方，建設(shè)方按照合同約定對工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工、竣工驗(yàn)收等實(shí)行全過程的承包，并承擔(dān)項(xiàng)目的全部投資，由業(yè)主委托指派工程監(jiān)理，項(xiàng)目建成后由業(yè)主回購的形式。

3．BT施工承包方式。

BT施工承包方式是指通過招標(biāo)確定項(xiàng)目建設(shè)方，建設(shè)方按合同約定負(fù)責(zé)工程施工及投資，項(xiàng)目驗(yàn)收合格后由業(yè)主回購的形式。

四、BT會計(jì)核算方法的現(xiàn)狀及分析

1．采用《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》。

采用《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》的建設(shè)方以行使代業(yè)主職能對BT項(xiàng)目進(jìn)行管理，或在業(yè)主要求下在BT項(xiàng)目建設(shè)期間按照《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理。

2．采用《企業(yè)會計(jì)制度》，將BT項(xiàng)目視為在建工程。

建設(shè)方將BT項(xiàng)目作為在建工程，所投入建設(shè)資金在“在建工程”科目下分明細(xì)科目核算。

3．采用《企業(yè)會計(jì)制度》，將BT項(xiàng)目視為長期投資。

建設(shè)方將BT項(xiàng)目作為長期投資，所投入建設(shè)資金在“長期投資”科目下分明細(xì)核算

4．采用《企業(yè)會計(jì)制度》，將BT合同視為建造合同內(nèi)容。

建設(shè)方將BT合同歸入建造合同范圍，所投入建設(shè)資金在“工程成本”科目下分明細(xì)核算，并在建設(shè)期確認(rèn)收入、成本和毛利。

以上四種方法雖然都對BT項(xiàng)目進(jìn)行了會計(jì)核算，但都不同程度的存在值得商榷問題。一是《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》規(guī)定是“本制度適用于中華人民共和國境內(nèi)的實(shí)行獨(dú)立核算的國有建設(shè)單位”，并指出“凡是符合規(guī)定條件，并報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)，建設(shè)單位財(cái)務(wù)會計(jì)與生產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)已經(jīng)合并的，不再執(zhí)行本制度，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)行業(yè)的企業(yè)會計(jì)制度”。廣義上的“國有建設(shè)單位”指政府部門、國有單位設(shè)立的經(jīng)營性或非經(jīng)營性的負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目全過程的單位，狹義上的“國有建設(shè)單位”指各級政府部門設(shè)立、執(zhí)行財(cái)政預(yù)算撥款，并經(jīng)主管財(cái)政機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)的負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目全過程的單位。而企業(yè)按照出資人身份劃分，投資建設(shè)BT項(xiàng)目時(shí)，無須報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)。二是在建工程是指處于建設(shè)中的固定資產(chǎn)或固定資產(chǎn)改良工程，包括成套或單項(xiàng)建設(shè)的生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)，以及維護(hù)、安裝、改建、擴(kuò)建和大修理工程等。企業(yè)投資建設(shè)的在建工程完工后，形成企業(yè)的一項(xiàng)固定資產(chǎn)，企業(yè)擁有其所有權(quán)。而BT項(xiàng)目回購?fù)瓿珊螅こ藤Y產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移給業(yè)主所有。在建工程和BT項(xiàng)目在最終資產(chǎn)所有權(quán)屬上不具有相似性。三是如果建設(shè)方對BT只是投資，并獲取投資收益，通過組建項(xiàng)目公司對BT項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)管理工作，此種方式下將BT項(xiàng)目作為長期投資是合適的。但是建設(shè)方是BT的施工總承包或施工承包的方式，此時(shí)BT項(xiàng)目核算相當(dāng)于構(gòu)建產(chǎn)品，在產(chǎn)品完工后將其出售獲益。此種方式下是不符合長期投資的判斷標(biāo)準(zhǔn)。四是直接采用建造合同核算BT項(xiàng)目，認(rèn)為BT合同價(jià)款明確，預(yù)計(jì)合同總成本能夠準(zhǔn)確測算，完工進(jìn)度能夠可靠確認(rèn)，這些條件滿足了收入、成本和毛利的確認(rèn)。但是簡單的按照《企業(yè)會計(jì)建造合同準(zhǔn)則》核算BT，忽視了BT方式是一個(gè)復(fù)雜的綜合過程，不僅僅只是建筑施工，還包括了前期準(zhǔn)備、勘查設(shè)計(jì)、物資采購、建筑施工、提供勞務(wù)、監(jiān)理服務(wù)、技術(shù)咨詢等，最重要的還有結(jié)構(gòu)性融資、投資以及轉(zhuǎn)讓；此外，收入的確認(rèn)直接對稅費(fèi)計(jì)算繳納形成重要影響，有可能造成重復(fù)納稅，并在后期轉(zhuǎn)讓的會計(jì)處理上出現(xiàn)困難。因此在某種程度上說，《企業(yè)會計(jì)建造合同準(zhǔn)則》并不完全適合BT項(xiàng)目。

五、BT會計(jì)核算方法的思路

筆者認(rèn)為，根據(jù)BT項(xiàng)目不同的特征，應(yīng)建立與之性質(zhì)相符合的會計(jì)核算方法，并按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?jì)核算方法真實(shí)客觀的反映BT項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)狀況和最終效益，才是會計(jì)核算的本質(zhì)，也是BT會計(jì)核算方法的基本出發(fā)點(diǎn)。在實(shí)際操作中，即不能簡單化BT會計(jì)核算，也不能復(fù)雜化BT會計(jì)核算。正確區(qū)分BT方式，在完全BT、BT工程總承包、BT施工承包的三種方式基礎(chǔ)上，同時(shí)結(jié)合BT項(xiàng)目的轉(zhuǎn)讓模式，以此進(jìn)行針對性強(qiáng)、條理明晰的會計(jì)核算方法。

1．完全BT的會計(jì)核算方法。

（1）建設(shè)方組建具有法人治理結(jié)構(gòu)項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的融資、投資和建設(shè)，項(xiàng)目建成后由業(yè)主以股權(quán)回購方式完成。建設(shè)方對項(xiàng)目公司投資，本身不參與施工建設(shè)活動，僅作為投資行為，此種情況下建設(shè)方應(yīng)采用企業(yè)會計(jì)投資準(zhǔn)則，按投資方式進(jìn)行會計(jì)核算。由于項(xiàng)目公司在BT項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)主，而業(yè)主通常為政府或者政府投資設(shè)立的國有公司，因此，項(xiàng)目公司應(yīng)執(zhí)行《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》，按國有建設(shè)單位會計(jì)核算的規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)處理，以利于項(xiàng)目公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后滿足業(yè)主的會計(jì)核算要求。

（2）建設(shè)方組建具有法人治理結(jié)構(gòu)項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的融資、投資和建設(shè)，項(xiàng)目建成后由業(yè)主以回購資產(chǎn)方式完成。此種情況下建設(shè)方仍按投資方式進(jìn)行會計(jì)核算，而BT項(xiàng)目公司轉(zhuǎn)讓的工程資產(chǎn)即“在建工程”，項(xiàng)目公司作為建設(shè)方的投資主體繼續(xù)保留，項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)建造合同準(zhǔn)則》。

2．BT工程總承包和施工承包的會計(jì)核算方式。

BT工程總承包方式和BT施工承包方式的區(qū)別在于前者項(xiàng)目建設(shè)方對工程項(xiàng)目實(shí)行全過程的承包；后者項(xiàng)目建設(shè)方只是負(fù)責(zé)工程施工及投資。兩者的共同點(diǎn)是都不需成立項(xiàng)目法人公司，因而不存在發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，最終項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后業(yè)主回購的是資產(chǎn)，即資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，完成“建設(shè)――轉(zhuǎn)讓”模式。

在此前提下，BT合同實(shí)質(zhì)為建造合同。建造合同是指為建造一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)有設(shè)計(jì)、技術(shù)、功能、最終用途等方面密切相關(guān)的資產(chǎn)而訂立的合同。這里所講的資產(chǎn)是指房屋、道路、橋梁、水壩等建筑物，以及船舶、飛機(jī)、大型機(jī)械設(shè)備等。建造合同自身的特征是先有買主（即客戶），后有標(biāo)的（即資產(chǎn)），建造資產(chǎn)的造價(jià)在簽訂合同時(shí)已經(jīng)確定，資產(chǎn)的建設(shè)期長，所建造的資產(chǎn)體積大，造價(jià)高，一般為不可撤消的合同。這些特征與承包方式下的BT合同具有完全吻合的特征，因此應(yīng)按照《企業(yè)會計(jì)建造合同準(zhǔn)則》進(jìn)行會計(jì)核算。

《企業(yè)會計(jì)建造合同準(zhǔn)則》規(guī)定“在資產(chǎn)負(fù)債表里，建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入和合同費(fèi)用”。同時(shí)滿足下列條件：①合同總收入能夠可靠地計(jì)量；②與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能注入企業(yè)；③實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量；④合同完工進(jìn)度和未完成合同沿需發(fā)生的成本難免可靠地確定。按照建造合同準(zhǔn)則要求，BT工程總承包方式和BT施工承包方式的會計(jì)核算應(yīng)在BT建設(shè)期確認(rèn)合同收入和合同費(fèi)用，以利于該BT項(xiàng)目會計(jì)信息的真實(shí)反映和披露。

第9篇：國有企業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法范文

專家

羅茁 清華科技園技術(shù)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司董事

劉曼紅 中國人民大學(xué)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展研究中心主任

周寧 盈富泰克創(chuàng)業(yè)投資有限公司副總經(jīng)理

楊力 北京正略鈞策企業(yè)管理咨詢有限公司副總裁

文波 貝祥投資集團(tuán)副總裁

蔡泉 北方聯(lián)合投資集團(tuán)總裁

近一年來，隨著新修訂的《公司法》、《證券法》和國家十部委聯(lián)合頒布的《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的正式實(shí)施，以及深圳中小企業(yè)板率先實(shí)現(xiàn)全流通，中國風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)迎來了前所未有的發(fā)展良機(jī)。

在蓬勃發(fā)展的同時(shí)，我國風(fēng)險(xiǎn)投資的投資方向和模式也出現(xiàn)了一些顯著變化。主要表現(xiàn)在：傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)日益受到關(guān)注，風(fēng)險(xiǎn)投資開始跑馬圈地；風(fēng)險(xiǎn)投資突破了沿海發(fā)達(dá)城市的界限，開始向內(nèi)地進(jìn)軍；種子期項(xiàng)目的風(fēng)投關(guān)注度呈下降趨勢，風(fēng)險(xiǎn)投資更加穩(wěn)??；巨額股權(quán)投資項(xiàng)目不斷出現(xiàn)并獲得成功，私人資本、民營資本開始介入風(fēng)險(xiǎn)投資市場，分享“蛋糕”。

針對風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)出現(xiàn)的這些新動向，《新財(cái)經(jīng)》對業(yè)內(nèi)知名專家和風(fēng)投人士進(jìn)行了采訪，透視風(fēng)投新動向，揭示風(fēng)投背后的運(yùn)行機(jī)制與獵取目標(biāo)。

動向一：傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)成為風(fēng)投新目標(biāo)

雖然近一半（42%）的風(fēng)險(xiǎn)投資仍選擇狹義IT為投資方向，但投向能源、環(huán)保、教育等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的風(fēng)投規(guī)模正在逐漸加大。

目前，能源、環(huán)保、教育等傳統(tǒng)行業(yè)正在吸引更多的風(fēng)投目光，出現(xiàn)這種變化的原因是什么？

劉曼紅：目前，國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資這種轉(zhuǎn)向以內(nèi)資為主，外資仍然集中在原有的IT行業(yè)。出現(xiàn)這種情況，一是外資對中國的一些傳統(tǒng)行業(yè)不了解；二是外資嫌這種投資規(guī)模太小，不愿投。

一些傳統(tǒng)行業(yè)（這里指非高科技產(chǎn)業(yè)）之所以受到國內(nèi)風(fēng)投青睞，在很大程度上是因?yàn)槲覀冋幱谝粋€(gè)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展時(shí)期。在這個(gè)非正常時(shí)期，不僅高科技企業(yè)有進(jìn)入門檻，一些傳統(tǒng)行業(yè)也同樣存在進(jìn)入屏障。這種屏障有的是天然形成的，有的是地區(qū)性的，有的是資源性的，還有的是規(guī)模性的。

周寧：目前，我們的投資對傳統(tǒng)行業(yè)也有涉及，但并沒有太多。在我們看來，IT業(yè)本身是個(gè)大概念，它包括電子、硬件、軟件、互聯(lián)網(wǎng)等很多產(chǎn)業(yè)。IT業(yè)的滲透性非常強(qiáng)，涉及方方面面的行業(yè)，其中就有現(xiàn)在受到風(fēng)險(xiǎn)投資較大關(guān)注的能源、環(huán)保、教育等產(chǎn)業(yè)。備受關(guān)注的軟件培訓(xùn)、能源管理、綠色原材料等產(chǎn)業(yè)，其實(shí)都包含在大的IT業(yè)范圍之內(nèi)。對我們來說，只要跟IT業(yè)相關(guān)，又有良好商業(yè)模式的行業(yè)，都是關(guān)注的對象。

羅茁：早在兩年以前，環(huán)保行業(yè)就引進(jìn)了很多先進(jìn)技術(shù)，這個(gè)行業(yè)本身也在創(chuàng)新。目前，我們對IT業(yè)以外的行業(yè)確實(shí)有所涉及。如教育產(chǎn)業(yè)，其發(fā)展空間巨大，我們在其中就有投資。就目前來說，我們還是以投資IT產(chǎn)業(yè)為主。在今后的發(fā)展中，什么賺錢我們就會投資什么。

蔡泉：IT業(yè)雖然是風(fēng)險(xiǎn)投資的熱點(diǎn)，但隨著生物技術(shù)、新能源、教育等行業(yè)的日漸成熟，這方面的投資已經(jīng)沒有太大的風(fēng)險(xiǎn)。

楊力：IT產(chǎn)業(yè)這些年已經(jīng)趨向成熟，產(chǎn)業(yè)競爭結(jié)構(gòu)逐漸定型，產(chǎn)業(yè)集中度提高，投資回報(bào)率有所下降，而投資風(fēng)險(xiǎn)卻在上升。這是風(fēng)險(xiǎn)投資“轉(zhuǎn)向”的原因之一。

文波：風(fēng)投無論錢多錢少，都會投向能賺錢的行業(yè)。風(fēng)投和私募基金流向傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)說明這些行業(yè)投進(jìn)去能賺錢。

人們往往看到的是IT業(yè)成功的風(fēng)投案例，但失敗的案例恐怕更多。是不是因?yàn)橥顿YIT業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，部分風(fēng)險(xiǎn)投資為了控制風(fēng)險(xiǎn)而轉(zhuǎn)投其他行業(yè)？

劉曼紅：目前，國內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)資金不是不多，而是太集中。這似乎是風(fēng)險(xiǎn)投資與生俱來的一個(gè)傾向，一旦某個(gè)行業(yè)被看好，就會有大批風(fēng)投涌入。這樣一來，難免出現(xiàn)紕漏。風(fēng)險(xiǎn)投資的本質(zhì)決定了其屬于流動性很差的長期投資，投資結(jié)果在若干年后才可見到。因此，在企業(yè)和風(fēng)投信息不對稱的情況下，如果投資不夠謹(jǐn)慎，就容易出問題。風(fēng)投過于集中的另一結(jié)果是，投資市場過熱，導(dǎo)致投資成本過高。

風(fēng)投在選擇要投資的行業(yè)時(shí)，不應(yīng)只看到現(xiàn)在，而是要面向未來；不應(yīng)該只看項(xiàng)目，還應(yīng)該看到產(chǎn)品市場。再好的項(xiàng)目，如果投資太多也會影響到市場。

周寧：投資任何一個(gè)行業(yè)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，決定投資風(fēng)險(xiǎn)的因素很多。在選擇投資對象時(shí)，我們考慮的主要因素是團(tuán)隊(duì)和市場。對于團(tuán)隊(duì)，主要看能力和道德這兩大因素；對于市場，主要看產(chǎn)品用戶情況，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的目標(biāo)市場。如果企業(yè)產(chǎn)品市場以面向國際為主，會更容易受到我們的關(guān)注。說到風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)行業(yè)也很難說就沒有風(fēng)險(xiǎn)。

羅茁：投資任何產(chǎn)業(yè)都會有風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)盈利穩(wěn)定，并不意味著它的增長就一定慢。因此，對我們來說，投資任何產(chǎn)業(yè)都可能有機(jī)會。

文波：只要好項(xiàng)目和機(jī)會，風(fēng)投投十個(gè)項(xiàng)目能賺一個(gè)也不會賠。但在一個(gè)多元化市場中，不太容易抓到盛大、分眾傳媒那些所謂的“黑馬”。在分散的、多元化的情況下，未來的熱點(diǎn)比較難把握。

在IT業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)投資找到一個(gè)能甩開競爭對手的新領(lǐng)域很難，但傳統(tǒng)行業(yè)可挖掘的空間卻很大。

風(fēng)險(xiǎn)投資的一個(gè)重要特征，就是所投入的行業(yè)一定具有創(chuàng)新的元素。而像能源、教育等行業(yè)在創(chuàng)新方面是否缺乏足夠的空間？

蔡泉：資本的核心就是追求回報(bào)，這是本質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)投資相對于普通投資來說需要更高的回報(bào)，因?yàn)樗娘L(fēng)險(xiǎn)更高。外界對風(fēng)險(xiǎn)投資可能有些誤解，認(rèn)為只有投資IT行業(yè)的資金才算風(fēng)險(xiǎn)投資。其實(shí)，每個(gè)行業(yè)、每個(gè)歷史階段都有風(fēng)險(xiǎn)投資。

楊力：創(chuàng)新元素翻譯成商業(yè)語言就是要有成長性和低成本擴(kuò)張能力。創(chuàng)新不但是科技創(chuàng)新，也包含制度和模式創(chuàng)新。從這個(gè)角度看，新能源、教育等產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新空間是足夠的。

文波：我覺得傳統(tǒng)行業(yè)創(chuàng)新空間還是很大的。如煤變油、太陽能、生物發(fā)電，這些都是創(chuàng)新技術(shù)所支撐的。傳統(tǒng)行業(yè)存在很大的創(chuàng)新空間，這個(gè)創(chuàng)新就能帶來利潤。

傳統(tǒng)行業(yè)的融資渠道一般是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)投資的介入，對銀行的放貸業(yè)務(wù)會否造成影響？從另一個(gè)方面說，由于眾所周知的原因，銀行對中小企業(yè)放貸十分謹(jǐn)慎，風(fēng)險(xiǎn)投資對傳統(tǒng)行業(yè)的介入，是否會在一定程度上緩解中小企業(yè)融資難？

蔡泉：現(xiàn)在，一些商業(yè)銀行對民營企業(yè)或非國有企業(yè)還帶有歧視。比如，銀行給一個(gè)小企業(yè)的老板貸款出現(xiàn)了問題，人們就會懷疑這個(gè)老板與銀行的關(guān)系。銀行給國有企業(yè)放出10個(gè)億的貸款收不回來也沒問題。在外國是沒有這種現(xiàn)象的，這是中國特色。這些根本性問題不能解決，風(fēng)險(xiǎn)投資的介入也無法緩解中小企業(yè)融資難的問題。

楊力：風(fēng)投是股權(quán)融資，銀行信貸是債權(quán)融資。二者的目標(biāo)客戶群、盈利模式有很大區(qū)別。原則上講，兩種融資方式實(shí)際上并不存在完全競爭或替代關(guān)系。目前，中國銀行業(yè)存在壟斷，另外，中國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別和控制手段不足以有效處理中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)問題。當(dāng)然，風(fēng)投的介入確實(shí)能一定程度上緩解中小企業(yè)融資難的問題。

如果某傳統(tǒng)行業(yè)持續(xù)盈利，經(jīng)營情況很好，風(fēng)險(xiǎn)投資會不會不考慮退出，長期持股？

蔡泉：這種情況的可能性比較小。一般風(fēng)險(xiǎn)投資是由專門的風(fēng)險(xiǎn)投資基金管理，管理期限有時(shí)間限定。比如，協(xié)議規(guī)定管理期是5年或者7年，同時(shí)明確要將該項(xiàng)目管理到什么程度，投入后是否會上市轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓后雙方分成的比例是多少，等等。

楊力：如果長期持股，就不是風(fēng)投了，而是戰(zhàn)略投資者或產(chǎn)業(yè)投資基金。風(fēng)投遲早都會退出，持股時(shí)間長短取決于什么時(shí)間點(diǎn)上能賣一個(gè)最好的價(jià)錢。

政府在傳統(tǒng)行業(yè)吸引風(fēng)投上應(yīng)做哪些工作？

蔡泉：政府目前所做的就是限制外資進(jìn)入某些行業(yè)，政府感覺到某些投資行為確實(shí)影響到經(jīng)濟(jì)安全就會去進(jìn)行限制，這也是一種管理辦法。其實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)投資不管投在哪個(gè)行業(yè)都是市場行為，有利可圖就會去做。

楊力：政府肯定是鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)入傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的。政府的角色應(yīng)是營造公平競爭的行業(yè)環(huán)境以及有利于風(fēng)投進(jìn)入和退出的制度環(huán)境。證券市場的制度改善、產(chǎn)業(yè)投資基金法的起草等都屬于這方面的范疇。

本刊點(diǎn)評：從趨勢來看，已經(jīng)有越來越多的風(fēng)險(xiǎn)資本跳出了IT的圈子，開始關(guān)注傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。一方面，隨著我國經(jīng)濟(jì)環(huán)境的優(yōu)化，更多的產(chǎn)業(yè)投資機(jī)會浮出水面；另一方面，越來越多的風(fēng)投機(jī)構(gòu)突破了固有理念的局限，不再唯高科技馬首是瞻。其實(shí)，無論IT行業(yè)還是傳統(tǒng)行業(yè)，都包含著豐富的創(chuàng)新基因，關(guān)鍵是風(fēng)險(xiǎn)投資如何去挖掘和培育這些基因，并最終形成投資回報(bào)。

動向二：風(fēng)險(xiǎn)投資向內(nèi)地滲透

北京、上海、深圳等發(fā)達(dá)城市仍是風(fēng)投聚集區(qū)，但內(nèi)地城市已經(jīng)越來越吸引風(fēng)投的目光。

除在沿海發(fā)達(dá)城市站穩(wěn)腳跟外，風(fēng)險(xiǎn)投資的觸角也逐漸伸向了內(nèi)地城市，這是否是一種趨勢？

劉曼紅：投資項(xiàng)目過于集中將導(dǎo)致發(fā)展不平衡，項(xiàng)目成本也會隨之升高。因此，從發(fā)達(dá)城市向其他城市擴(kuò)散這一趨勢是風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展到一定階段的結(jié)果。

周寧：這種現(xiàn)象確實(shí)存在。拿盈富泰克來說，除了一些大城市外，我們在天津、西安、南京、重慶、合肥等地都有項(xiàng)目。

羅茁：我們對內(nèi)地的投資主要針對那些有清華科技園分園的地區(qū)，比如，西安、南昌等。對內(nèi)地的投資我們有自己的規(guī)劃，逐步輻射發(fā)展。

蔡泉：相對沿海發(fā)達(dá)城市，中國中西部地區(qū)的發(fā)展滯后五年甚至十年。但是，這些地區(qū)也有很多發(fā)展機(jī)會。商務(wù)部希望中西部可以吸引到更多的外資，同時(shí)也給予欠發(fā)達(dá)地區(qū)稅收減免等方面的優(yōu)惠政策。

內(nèi)地城市吸引風(fēng)投應(yīng)該是一個(gè)趨勢。首先，中國有能力吸引到大量境外風(fēng)險(xiǎn)投資。其次，風(fēng)險(xiǎn)投資雖然還集中在沿海城市，但是總體趨勢會往中西部發(fā)展。畢竟，投資鼓勵(lì)作價(jià)等優(yōu)惠措施都會在中西部地區(qū)實(shí)施。當(dāng)初的浦東、深圳，目前的濱海新區(qū)吸引風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)都有各種優(yōu)惠政策，中西部地區(qū)享受不到同等待遇肯定會有意見。

楊力：內(nèi)地城市經(jīng)濟(jì)成長迅速，商業(yè)環(huán)境逐漸改善，與京、滬、深等地的差距在縮小。一些內(nèi)地城市具有投資成本低、發(fā)展的潛力大的優(yōu)勢。

文波：現(xiàn)在，各地都不缺好公司，現(xiàn)在風(fēng)投也在各地找好的公司和項(xiàng)目。

一些風(fēng)險(xiǎn)投資向內(nèi)地找項(xiàng)目，是不是因?yàn)檠睾３鞘械氖袌龈偁幖ち?，“僧多粥少”呢?/p>

周寧：出現(xiàn)這種現(xiàn)象的確與競爭有關(guān)，但風(fēng)投轉(zhuǎn)向內(nèi)地，并不全是因競爭因素造成的，內(nèi)地一些中等城市也有自己的特點(diǎn)和優(yōu)勢。我們在選擇城市進(jìn)行投資時(shí)，主要視當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)特色而定。比如，我們在重慶、合肥、南京找項(xiàng)目，是因?yàn)槟抢镉邢嚓P(guān)的技術(shù)團(tuán)隊(duì)和項(xiàng)目來源。在某些情況下，中小城市更利于前期項(xiàng)目的成長，因?yàn)樵谀抢锔菀椎玫秸С?。而大城市由于?xiàng)目太多，即使項(xiàng)目很好，也可能會被淹沒。

風(fēng)險(xiǎn)投資對進(jìn)入內(nèi)地市場會有什么顧慮？

蔡泉：總體上看，中西部地區(qū)的高新技術(shù)比較少，想找一些高新技術(shù)項(xiàng)目比較困難。

楊力：內(nèi)地城市的企業(yè)管理水平相對較低，道德風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相比一線城市高，地方政府的政策缺乏一致性，不能給投資人一個(gè)非常穩(wěn)定安全的預(yù)期。

文波：風(fēng)投肯定更關(guān)注信息集中、交通方便的地區(qū)，這個(gè)改變不了。一些地方政府、企業(yè)對此理解還是太少。如果一個(gè)內(nèi)地企業(yè)有很好的題材和增長空間，但其對資本市場和如何建立風(fēng)投平臺都缺乏足夠了解，意識不到風(fēng)投投資的是未來，那么，風(fēng)投也不會去考慮。

本刊點(diǎn)評：內(nèi)地城市特別是中西部城市受制于區(qū)位環(huán)境，一直以來為風(fēng)險(xiǎn)資本所“冷落”。但在地方政府大力支持和優(yōu)惠政策吸引下，近年來情況大有改觀。不過，與沿海城市相比，內(nèi)地城市的競爭劣勢仍顯而易見。風(fēng)險(xiǎn)資本不是慈善家，它們的最終目標(biāo)是獲得回報(bào)。內(nèi)地城市只有做好基礎(chǔ)工作，營造良好的投資環(huán)境，大力引進(jìn)人才，才能“俘獲”投資人的“芳心”。

動向三：種子期項(xiàng)目缺乏生長土壤

在我國，風(fēng)險(xiǎn)投資對項(xiàng)目成長期、擴(kuò)張期投入的比重很大，而對種子期的投入則越來越謹(jǐn)慎。

為什么目前風(fēng)險(xiǎn)投資把關(guān)注點(diǎn)集中在項(xiàng)目成長期、擴(kuò)張期甚至成熟期，而對種子期的項(xiàng)目少人問津？

劉曼紅：對值得扶持的項(xiàng)目進(jìn)行早期培育，這個(gè)光榮而艱巨的任務(wù)應(yīng)該由政府來完成。風(fēng)險(xiǎn)投資是金融與創(chuàng)新的橋梁，金融創(chuàng)新本身也是推進(jìn)國家整體創(chuàng)新的重要手段。在“電腦三大運(yùn)動”中，風(fēng)險(xiǎn)投資的貢獻(xiàn)率是明顯遞增的，它對硬件業(yè)、軟件業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)業(yè)的貢獻(xiàn)率分別達(dá)到25％、50％和100％。因此，從歷史上看，風(fēng)險(xiǎn)投資與創(chuàng)新有著極為密切的內(nèi)在關(guān)系。政府在充當(dāng)企業(yè)孵化器的角色中，可以通過資金、政策支持，誘導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)投資介入到項(xiàng)目種子期來，也可以直接參與到項(xiàng)目中進(jìn)行支持。在這一方面，美國有一種小企業(yè)創(chuàng)新研究項(xiàng)目（SBIR項(xiàng)目）值得借鑒。這個(gè)國家級項(xiàng)目一般由15～20個(gè)政府部門牽頭實(shí)施，主要是針對實(shí)踐中碰到的具體問題開展。被扶持的具體項(xiàng)目在不同發(fā)展階段，都會得到政府相應(yīng)的支持。

周寧：在我們的項(xiàng)目中，有2/3都屬于成長期。對我們來說，這個(gè)階段比較好把握。從這個(gè)階段往前是種子期，投資風(fēng)險(xiǎn)太大，資金管理起來也很費(fèi)勁。

蔡泉：中國也有種子期項(xiàng)目，但目前吸引的風(fēng)險(xiǎn)投資很少，因?yàn)檫@個(gè)時(shí)期的不確定性因素多且不易測評。種子期項(xiàng)目需要更有活力的種子投資者參與。一般來講，國外風(fēng)險(xiǎn)投資公司高科技公司都是投資種子期或成長期企業(yè)，而有些政府性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)投資公司卻投資于成熟期企業(yè)。

楊力：中國商業(yè)環(huán)境的不確定性比國外更大，企業(yè)管理者的個(gè)人誠信較之西方社會有差距。風(fēng)投機(jī)構(gòu)一般都會謀求對企業(yè)的控制權(quán)，這要求企業(yè)本身具備一定的規(guī)模。因此，中國的風(fēng)投對種子期企業(yè)投資較少。

毫無疑問，種子期項(xiàng)目這塊市場很大，但到底有多大，看這塊市場如何定義了。去年大約有15%的新增風(fēng)險(xiǎn)投資投向了種子期的項(xiàng)目，總金額近2億美元。

文波：種子期沒有像樣的運(yùn)作模式，很難判斷成功與否，投資風(fēng)險(xiǎn)很大。因此，中國大部分風(fēng)投不敢把資金放在種子期。

政府相關(guān)部門對引導(dǎo)風(fēng)投進(jìn)入項(xiàng)目種子期應(yīng)做什么工作？

蔡泉：我不贊成政府參與。政府實(shí)際上已經(jīng)參與了很多不該參與的事情，政府拿出過多的錢來做投資是不妥的，它應(yīng)該側(cè)重引導(dǎo)市場機(jī)制的建設(shè)。發(fā)達(dá)國家的資本市場比較發(fā)達(dá)，法律環(huán)境比較完善。種子期的投資需要人們把大量的錢拿出來交由專業(yè)人士管理，但在中國募集資金受限制。

楊力：除了行業(yè)環(huán)境和制度環(huán)境外，政府似乎很難做哪些具體的工作。風(fēng)投是商業(yè)活動，是否應(yīng)該投、投多少來自于投資機(jī)構(gòu)的商業(yè)判斷。

文波：我覺得政府在這個(gè)過程中應(yīng)該起到很大的作用。如果風(fēng)險(xiǎn)讓個(gè)人來承擔(dān)，那么，投資人就不會去投資項(xiàng)目的種子期，使很多剛起步的企業(yè)得不到資金支持。因此，政府在這個(gè)過程中應(yīng)該起到作用，制定相關(guān)的政策鼓勵(lì)風(fēng)投及其他資金進(jìn)入項(xiàng)目種子期。

本刊點(diǎn)評：種子期項(xiàng)目相對分散，并且風(fēng)險(xiǎn)較大，在很多風(fēng)險(xiǎn)資本眼里“賭博”的成分很大，因此，有被冷落的趨勢。但這個(gè)“賭博”絕非“豪賭”，在風(fēng)投組合中配置一定比例的種子期項(xiàng)目，既不會讓風(fēng)投機(jī)構(gòu)“傷筋動骨”，也可以鼓勵(lì)創(chuàng)新，還有可能獲得超乎想象的回報(bào)。風(fēng)投資本的眼光，是否可以放得更長遠(yuǎn)一些？

動向四：民營資本嗅到風(fēng)投商機(jī)

以政府為主導(dǎo)的風(fēng)投機(jī)構(gòu)仍是風(fēng)險(xiǎn)投資主力軍，但私人資本、民營資本已經(jīng)有了介入風(fēng)投的跡象和動作。

私人資本、民營資本進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域的動力來自哪里？

蔡泉：過去私人資本的投資行為比較簡單，僅限于辦個(gè)廠子掙點(diǎn)錢?，F(xiàn)在私人資本的想法變了，也會考慮有什么好項(xiàng)目。他們會考慮，今天投入的100萬元最后是否可以變成幾千萬元？投資行為相對理智了。

楊力：這些資本介入風(fēng)險(xiǎn)投資的動力源泉有三：一，各個(gè)行業(yè)（尤其是私人資本、民營資本集中的行業(yè)）都不同程度存在過度競爭問題，資本的邊際投資回報(bào)在下降，急需找到投資 “出口”；二，國民財(cái)富的積累造成了“流動性過?！保蝗?，制度環(huán)境逐漸改善，風(fēng)投成功案例越來越多，產(chǎn)生了示范效應(yīng)。

文波：國內(nèi)的私人資本和民營資本缺乏投資出口和渠道。這些資本原來不太了解風(fēng)險(xiǎn)投資，但通過這幾年發(fā)生的實(shí)際案例，對這個(gè)領(lǐng)域也逐漸開始關(guān)注。

與成熟風(fēng)投機(jī)構(gòu)相比，私人資本、民營資本有何優(yōu)勢和劣勢？進(jìn)入瓶頸在哪里？

蔡泉：私人資本的介入分為兩種，一種是參與基金投資，一種是不參與基金管理。不參與基金管理的這部分人叫財(cái)務(wù)投資人，他們只投資，不干預(yù)企業(yè)的其他事項(xiàng)。

另外，私人資本的項(xiàng)目來源沒有成熟風(fēng)投機(jī)構(gòu)多。但是，私人資本的項(xiàng)目通常是通過生意朋友，通過產(chǎn)業(yè)鏈中的信息去尋找，這比一本項(xiàng)目建議書傳遞的信息更加有效。

楊力：風(fēng)投是非常專業(yè)的領(lǐng)域，欠缺專業(yè)性（經(jīng)驗(yàn)）肯定是私人資本、民營資本的一大劣勢。

風(fēng)險(xiǎn)投資較其他投資風(fēng)險(xiǎn)偏大，私人資本、民營資本如何控制風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到投入產(chǎn)出的安全高效？

蔡泉：有多個(gè)控制風(fēng)險(xiǎn)的方法。一是投資人進(jìn)入董事會，參與企業(yè)的重大決策；二是投資人派一個(gè)財(cái)務(wù)總監(jiān)到企業(yè)，掌握企業(yè)的日常財(cái)務(wù)變化情況；三是要多與管理層溝通，關(guān)注公司的運(yùn)營報(bào)表。

楊力：風(fēng)險(xiǎn)投資是高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的投資，應(yīng)是投資組合中的一個(gè)組成部分。私人資本和民營資本介入風(fēng)投可以借鑒的風(fēng)險(xiǎn)控制方式有：在盈利前景相對比較好判斷的成長期和成熟期介入項(xiàng)目；加大單筆投資額，適當(dāng)減少投資的個(gè)案數(shù)量，集中精力；提高占股比例，在被投資公司的決策中取得一定發(fā)言權(quán)；為被投資企業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)提供管理、財(cái)務(wù)上的咨詢，幫助其提高管理水平。這都是中國風(fēng)投先行者的血淚經(jīng)驗(yàn)。

國外風(fēng)險(xiǎn)投資的結(jié)構(gòu)是怎樣的，私人資本是否是重要組成部分？這是否是我國風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展的方向之一？

蔡泉：國外風(fēng)投的私人資本比例沒有那么高。從某種意義上來講，很多大的成熟的風(fēng)險(xiǎn)投資都被風(fēng)險(xiǎn)基金控制了。在中國，要按階段進(jìn)行分析。比如一個(gè)企業(yè)誕生、發(fā)展，然后上市，它的股權(quán)結(jié)構(gòu)變化是這樣的：創(chuàng)業(yè)初期，公司股份的百分百都是私人的，上市后，風(fēng)險(xiǎn)投資占公司股份的比例可能有20％～40％，公眾股東占20％～30％，私人投資者最終占40％或50％左右?？偟膩碇v，私人資本占公司的比例比較大，畢竟，風(fēng)險(xiǎn)投資是唱配角的，唱主角的還是企業(yè)家。