銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系精選(九篇)

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第1篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞： 銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理 

        1  中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

        1.1 銀行體制存在缺陷  改革開(kāi)放以前，中國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過(guò)多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展。

        1.2 組織管理體系不完善  盡管目前中國(guó)商業(yè)銀行普遍實(shí)施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部不直接接觸貸款客戶來(lái)回避貸款風(fēng)險(xiǎn)。但與國(guó)外相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門(mén)和貸款復(fù)核部門(mén)之間不獨(dú)立，受外界干擾較多，獨(dú)立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門(mén)之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。中國(guó)很多商業(yè)銀行目前這種具有極強(qiáng)行政色彩的內(nèi)部組織架構(gòu),無(wú)法完全適應(yīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)以及運(yùn)行環(huán)境的轉(zhuǎn)變。

        1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)落后  近幾年，中國(guó)商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。但是與國(guó)際性銀行相比，中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果的檢驗(yàn)等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?，從而極大地限制了信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。

        1.4 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的法律制度存在缺陷  中國(guó)的銀行業(yè)是在高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的，長(zhǎng)期以來(lái)銀行承擔(dān)了過(guò)多的財(cái)政性職能，商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)和政策性貸款業(yè)務(wù)并未加以區(qū)分，銀行普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，國(guó)家對(duì)它也無(wú)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任要求，因而中國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)沒(méi)有銀行風(fēng)險(xiǎn)方面的法規(guī)。直到上世紀(jì)90年代，國(guó)家加快了金融改革的步伐，一方面引導(dǎo)國(guó)有專業(yè)銀行逐步向商業(yè)銀行過(guò)渡，另一方面開(kāi)始重視外部的金融立法及銀行內(nèi)部的配套制度的建立。但在這些制度中信用風(fēng)險(xiǎn)方面的規(guī)定非常粗線條，并有大量的空白，其科學(xué)性、完整性還有欠缺。

        2  提高中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策

        2.1 改革銀行體制  要把中國(guó)商業(yè)銀行建設(shè)成為優(yōu)秀的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和抗御信用風(fēng)險(xiǎn)能力。而要成為真正的股份制商業(yè)銀行，主要是要完善公司治理結(jié)構(gòu)，因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的根本所在。為了建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，當(dāng)前迫切需要做好以下工作：

        2.1.1 建立規(guī)范的公司治理架構(gòu)  股份制商業(yè)銀行應(yīng)遵循市場(chǎng)化運(yùn)作規(guī)律和商業(yè)銀行的辦行規(guī)律，按照國(guó)際慣例，以優(yōu)良的公司治理結(jié)構(gòu)促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。要減少大股東派出董事人數(shù)，派出董事的股東單位不再派出監(jiān)事，增加獨(dú)立董事和執(zhí)行董事，增加中小股東單位派出的監(jiān)事，充分發(fā)揮獨(dú)立董事與外部監(jiān)事的作用。提高董事、監(jiān)事的獨(dú)立性和職業(yè)素養(yǎng)，促使其實(shí)現(xiàn)社會(huì)化、專業(yè)化、職業(yè)化，董事、監(jiān)事逐步形成職業(yè)階層，實(shí)行資格認(rèn)證；建立董事、監(jiān)事市場(chǎng)退出和禁入機(jī)制，可以仿效國(guó)外成熟的做法,實(shí)行每年更換三分之一的分批改選制；建立對(duì)董事、高級(jí)管理層成員的問(wèn)責(zé)制度，加強(qiáng)對(duì)其盡職情況的管理、考核與監(jiān)督。

        2.1.2 股權(quán)適度集中  股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容，股權(quán)結(jié)構(gòu)安排是否合理直接影響到所有者對(duì)人的監(jiān)控效率和所有者的權(quán)益能否得到保護(hù)。當(dāng)股權(quán)過(guò)于分散時(shí)，某一股東參與公司治理的積極性會(huì)因?yàn)槌杀九c收益相比過(guò)高而減弱，從而出現(xiàn)管理層的內(nèi)部人控制現(xiàn)象；而當(dāng)一家銀行的股權(quán)過(guò)于集中，又很容易出現(xiàn)“一股獨(dú)大”及控股股東通過(guò)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易損害小股東和其他利益相關(guān)者利益的現(xiàn)象。 

因此，股權(quán)的適度多元化才會(huì)提高公司治理的效率，有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

        2.1.3 建立職業(yè)經(jīng)理人機(jī)制  銀行家作為經(jīng)營(yíng)管理銀行的企業(yè)家是銀行機(jī)制創(chuàng)新的設(shè)計(jì)、組織和實(shí)施主體，是銀行機(jī)制創(chuàng)新的必要條件。通過(guò)完善高級(jí)管理層的選聘機(jī)制，使經(jīng)營(yíng)管理者由行政性選擇逐步向市場(chǎng)化選擇轉(zhuǎn)變，形成并發(fā)展職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，從根本上解決人缺位問(wèn)題，在經(jīng)營(yíng)管理層利益與股東利益或者說(shuō)銀行發(fā)展之間建立一種創(chuàng)新的激勵(lì)相容機(jī)制。

        2.1.4 建立市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制  傳統(tǒng)的薪酬制度對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者的績(jī)效評(píng)價(jià)主要是利潤(rùn)、資產(chǎn)質(zhì)量等事后會(huì)計(jì)指標(biāo)，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者業(yè)績(jī)的反映具有滯后性，與銀行遠(yuǎn)期盈利能力或未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)沒(méi)有聯(lián)系。建立經(jīng)理股票期權(quán)或員工持股計(jì)劃等有效的長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制，會(huì)使高級(jí)管理層和員工的報(bào)酬與公司的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)緊密聯(lián)系，解決由所有者與經(jīng)營(yíng)管理者利益不一致所產(chǎn)生的問(wèn)題。

第2篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時(shí)就商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理普遍存在的問(wèn)題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進(jìn)行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(defaultrisk)，指交易一方不愿或無(wú)力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(creditspreadrisk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營(yíng)信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來(lái)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國(guó)為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國(guó)有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開(kāi)放的市場(chǎng)中，新增的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢(shì)。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個(gè)階段。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國(guó)際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開(kāi)始普遍重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國(guó)尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識(shí)到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢(shì)，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來(lái)越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來(lái)越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開(kāi)記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場(chǎng)化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個(gè)人、企業(yè)信用評(píng)估體系。

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無(wú)法控制的因素，如國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會(huì)政治因素變動(dòng)以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對(duì)待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個(gè)方面。

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國(guó)際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、壓力測(cè)試、情景分析等概念和方法。隨著改革開(kāi)放的進(jìn)一步深入和中國(guó)加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始進(jìn)入國(guó)內(nèi)，國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國(guó)，一些對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)始認(rèn)識(shí)到對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開(kāi)始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國(guó)銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對(duì)中國(guó)銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問(wèn)題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問(wèn)題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問(wèn)題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚，長(zhǎng)期以來(lái)采取的是由信貸主管人員在分析借款對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來(lái)結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動(dòng)的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國(guó)商業(yè)銀行為例，目前我國(guó)大部分的征信公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開(kāi)展上也不盡如人意：個(gè)人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)從搜集，已公開(kāi)的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估整體水平較低，缺乏對(duì)個(gè)體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問(wèn)題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒(méi)有開(kāi)展，難以準(zhǔn)確地識(shí)別和度量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國(guó)內(nèi)對(duì)VAR方法的使用還主要限于交易或部門(mén)層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒(méi)有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒(méi)有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例.

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)。隨著信息時(shí)代的到來(lái)．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，缺乏模型分析，銀行無(wú)法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時(shí)解決商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。由于長(zhǎng)期受漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)比較薄弱，多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管坪的認(rèn)識(shí)不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對(duì)銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分和對(duì)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。

5．金融市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏。現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一門(mén)技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)人才。

三、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點(diǎn)放在信用風(fēng)險(xiǎn)管理之上。首先要加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評(píng)級(jí)制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度為切人點(diǎn)，逐步建立起以市場(chǎng)為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理體系。最后，針對(duì)目前國(guó)內(nèi)信用環(huán)境較差的實(shí)際，研究、開(kāi)發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。通過(guò)量化和建模的方法，甄刖虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。運(yùn)用適當(dāng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，并建立健全數(shù)據(jù)庫(kù)，致力于開(kāi)發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開(kāi)發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門(mén)和科研機(jī)構(gòu)一起，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改進(jìn)?；蛄矿w裁衣式地開(kāi)發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使之更好適應(yīng)我國(guó)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。內(nèi)部評(píng)級(jí)法在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實(shí)施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報(bào)告與分析等三個(gè)方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、資本分配與績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用這樣兩個(gè)層次。前一個(gè)層次在近期可以實(shí)現(xiàn)，后一個(gè)層次在較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。

3．建立獨(dú)立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。應(yīng)先明確董事會(huì)是銀行管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)負(fù)責(zé)起草風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理。監(jiān)事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)成員進(jìn)行監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須強(qiáng)調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識(shí)，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實(shí)行貸款授權(quán)審批機(jī)制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會(huì)一個(gè)最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會(huì)成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個(gè)委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時(shí)，先由信貸人員對(duì)企業(yè)資信全面評(píng)估，再交由信貸委員會(huì)委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過(guò)一定數(shù)額，則需報(bào)上級(jí)行信貸委員會(huì)核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對(duì)那些不使用的流程應(yīng)及時(shí)廢除。

4．樹(shù)立重視風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，培育良好的社會(huì)信用意識(shí)和法律意識(shí)，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項(xiàng)基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會(huì)同有關(guān)方面，在全社會(huì)廣泛開(kāi)展教育和風(fēng)險(xiǎn)教育，引導(dǎo)教育所有金融市場(chǎng)參與者充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立囊括各個(gè)部門(mén)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測(cè)、事中管理、事后處置的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，要將個(gè)人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)。通過(guò)建立這一風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使員工以誠(chéng)實(shí)守信、審慎務(wù)實(shí)的態(tài)度來(lái)對(duì)待每一次信貸調(diào)查，以對(duì)客戶負(fù)責(zé)、對(duì)全行負(fù)責(zé)、對(duì)自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

5．成立專門(mén)的機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。商業(yè)銀行的正常運(yùn)營(yíng)與其機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是分不開(kāi)的，商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)直接獨(dú)立于最高管理者。同時(shí)有相當(dāng)權(quán)威的某個(gè)人或某個(gè)小規(guī)模的委員會(huì)負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)的復(fù)合型人才。而我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

第3篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

一、國(guó)有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

信用風(fēng)險(xiǎn)是源于信用活動(dòng)和交易對(duì)手遭受損失的不確定性?；蚴怯捎趥鶆?wù)人沒(méi)有能力，或是由于債務(wù)人不愿意履行已簽的合約而給銀行造成的損失。更為一般地說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)還包括由于債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)的變動(dòng)和履行合約能力的變化，導(dǎo)致其債務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)而引起的損失的可能性。而在金融全球化，市場(chǎng)波動(dòng)性增強(qiáng)的趨勢(shì)下、銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境瞬息萬(wàn)變，所以加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理已成為國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)

麥肯錫公司通過(guò)研究表明，以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60%，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20%。我國(guó)自1999年以來(lái)，經(jīng)過(guò)連續(xù)數(shù)年的大幅度剝離、核銷、再剝離等優(yōu)惠政策，國(guó)有銀行消化減除的不良貸款至少在2萬(wàn)億元以上。信用風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度集中嚴(yán)重威脅著我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的生存、發(fā)展以及整個(gè)社會(huì)金融系統(tǒng)的安全。

（二）《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求

《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量提出了標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法兩種方法。標(biāo)準(zhǔn)法需要借助于外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重，計(jì)算最低的資本要求；內(nèi)部評(píng)級(jí)法采用銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)，確定資本要求，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系作出評(píng)估和認(rèn)定，委員會(huì)同時(shí)建議實(shí)力較強(qiáng)的銀行使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法。勿庸置疑，《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)調(diào)動(dòng)銀行的積極性，增強(qiáng)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，促使銀行間的公平競(jìng)爭(zhēng)具有重大而又深遠(yuǎn)的意義，但是對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行而言則是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)，如何提高我國(guó)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，已成為我國(guó)銀行業(yè)面臨的最為緊迫的課題。

二、國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)階段信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

自上個(gè)世紀(jì)90年代開(kāi)始，國(guó)有商業(yè)銀行就陸續(xù)開(kāi)始嘗試著建立“統(tǒng)一授信，審貸分離，分級(jí)審批，責(zé)任明確”的授信管理體制，后來(lái)又逐步引進(jìn)了客戶信用評(píng)級(jí)體系和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上取得了一定的成績(jī)，但從當(dāng)前的實(shí)際情況來(lái)看，國(guó)有商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、技術(shù)、體制等方面與國(guó)際先進(jìn)銀行相比都存在著不足之處。具體表現(xiàn)在：

（一）尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念

信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中信用風(fēng)險(xiǎn)管理的行為模式，它滲透到銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)境，普及到銀行內(nèi)的各個(gè)員工，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。但是，目前國(guó)有商業(yè)銀行部分員工依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)薄弱，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。突出地表現(xiàn)為：第一，對(duì)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分。在有的分支機(jī)構(gòu)中，存在著過(guò)分地、片面地追求銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，而不注重資產(chǎn)的質(zhì)量與盈利水平，忽視信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象。第二，對(duì)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。在國(guó)際上，通常把銀行市值的穩(wěn)定作為銀行的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。而且市值的穩(wěn)定增長(zhǎng)才是衡量一家銀行經(jīng)營(yíng)成敗的根本標(biāo)準(zhǔn)，但是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行部分機(jī)構(gòu)漠視風(fēng)險(xiǎn)片面地追求眼前業(yè)績(jī)的擴(kuò)大。有的行片面地?cái)U(kuò)大貸款規(guī)模，通過(guò)擴(kuò)大“分母”來(lái)稀釋不良資產(chǎn)率，這種疏于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的貸款規(guī)模擴(kuò)大可能會(huì)增加商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的包袱。第三，信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)在銀行職員中和銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程中貫徹得還不夠充分，有的員工仍然片面地認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)管理只是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)。

（二）尚未建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不夠健全，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)還不夠堅(jiān)實(shí)。第一是國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善。公司治理結(jié)構(gòu)是對(duì)商業(yè)銀行所有者與經(jīng)營(yíng)者之間關(guān)系的一整套制度的安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體體現(xiàn)形式。而國(guó)有商業(yè)銀行控制權(quán)的壟斷很難避免“所有者缺位”和“內(nèi)部人控制”，商業(yè)銀行治理架構(gòu)不健全，決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理，監(jiān)督機(jī)構(gòu)有效性不足，從而使得商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。第二，國(guó)有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制還不完善。現(xiàn)代商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制的最大特征是縱向式的。而目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行是以分行為經(jīng)營(yíng)單位的體制，它致使我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制也都是橫向的。這種橫向的管理體制造成了金融低效率。第三，國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制還不完善。第四，信用風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系還不完善。風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性。第五，國(guó)有商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理的人才隊(duì)伍。

（三）尚未建立完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng)

隨著信息時(shí)代的到來(lái)，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展。目前各國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)了信貸管理信息系統(tǒng)、個(gè)貸系統(tǒng)、票據(jù)系統(tǒng)等多種信用產(chǎn)品管理系統(tǒng)，但是由于系統(tǒng)與系統(tǒng)之間銜接不夠，信息之間存在冗余、矛盾的現(xiàn)象，數(shù)據(jù)之間的一致性較差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足一定程度上阻滯了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。這使得即便是簡(jiǎn)單的分析工具也由于數(shù)據(jù)的質(zhì)量問(wèn)題，導(dǎo)致分析的結(jié)果缺乏可信度，從而無(wú)法建立各種信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，無(wú)法把先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用到銀行實(shí)際的信用風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中去。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)度量與管理的先進(jìn)技術(shù)有待于進(jìn)一步健全完善

近二十年來(lái)，由于國(guó)際上商業(yè)銀行貸款利潤(rùn)持續(xù)下降和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，促使國(guó)際銀行業(yè)采用更經(jīng)濟(jì)的方法度量和管理信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)現(xiàn)代金融理論的發(fā)展和新的信用工具的創(chuàng)新，給開(kāi)發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型提供了可能。與過(guò)去的信用管理相對(duì)滯后和難以適應(yīng)市場(chǎng)變化的特點(diǎn)相比，新一代金融工程專家將建模技術(shù)和分析方法應(yīng)用到這一領(lǐng)域，在傳統(tǒng)信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上提出了一批信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型。目前國(guó)際流行的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型主要包括Credit Metrics、麥肯錫模型、CSFP信用風(fēng)險(xiǎn)附加計(jì)量模型和KMV模型等四類。而我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還亟待進(jìn)一步的發(fā)展。

（五）健康的社會(huì)信用體系尚未真正建立

由于社會(huì)上普遍缺乏信用意識(shí)以及信用道德規(guī)范，使得國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境還很不完善，它直接給國(guó)有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了巨大的困難。目前，我國(guó)雖然建立了人行信貸征信系統(tǒng)、大客戶零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，但信息不對(duì)稱現(xiàn)象依然嚴(yán)重。

三、完善國(guó)有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

由于信用風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價(jià)、授權(quán)管理以及成本利潤(rùn)核算等方面，因此對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確度量和有效管理十分重要。在充分借鑒國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我國(guó)可以從以下幾個(gè)方面建立健全我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

(一)培育健康的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化

信用風(fēng)險(xiǎn)管理要是能夠有效地被執(zhí)行，除了制定適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)管理的政策與適時(shí)監(jiān)督銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)外，更為積極的一種方法就是促使信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念深植于商業(yè)銀行的組織文化中亦即是讓銀行這個(gè)組織中充滿著重視風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。所謂信用風(fēng)險(xiǎn)管理的文化是透過(guò)行動(dòng)或文字的呈現(xiàn)，使全行職員隨時(shí)察覺(jué)到風(fēng)險(xiǎn)的存在。它是一種融合了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念、信用風(fēng)險(xiǎn)管理行為、信用風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與信用風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力。培育信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立起涉及到各部門(mén)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全方位的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，從而推展信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

（二）建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

首先要建立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)將信用風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)以及各種金融資產(chǎn)與金融資產(chǎn)組合中包涵的這些風(fēng)險(xiǎn)都納入到風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核算并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行控制和管理。其次要構(gòu)建完整獨(dú)立的、縱向式的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。應(yīng)逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理縱向的架構(gòu)，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)不同業(yè)務(wù)品種、不同行業(yè)、不同金融工具來(lái)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督崗位人員。此外，這種管理組織架構(gòu)還要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)制定的具體風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策和目標(biāo)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，健全內(nèi)部的制約機(jī)制。

（三）完善信息系統(tǒng)建設(shè)，確保管理的信息對(duì)稱

建立和完善信息系統(tǒng)及有效的交流渠道，要不斷加大國(guó)有商業(yè)銀行信息系統(tǒng)建設(shè)的投入，而且要使信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)具有前瞻性和連續(xù)性，使信息系統(tǒng)能夠涵蓋銀行所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)，并具有準(zhǔn)確性和一致性，充分滿足銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需求。另外建立適當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)，完善的工作制度和通暢的交流渠道，保證信息的充分流動(dòng)。

（四）提高信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)，逐步建立以資本約束為基礎(chǔ)的自我調(diào)控和約束機(jī)制

第一，對(duì)新巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量方法進(jìn)行系統(tǒng)研究，按新巴塞爾協(xié)議中資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)級(jí)數(shù)的要求，分別制定適合公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法，根據(jù)各類業(yè)務(wù)的特點(diǎn)采用模型評(píng)價(jià)與專家判斷相結(jié)合的方式評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立基本符合新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量模型。第二，深入研究國(guó)外商業(yè)銀行資本分配方法，盡快提出符合國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際的現(xiàn)階段的資本分配方法，并在內(nèi)部評(píng)級(jí)工程完成后，采用統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量模型，提高資本分配的科學(xué)性。第三，從以存貸比約束信貸規(guī)模向以資本約束風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額的方式轉(zhuǎn)變，迫使分支機(jī)構(gòu)要么調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、減少高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，要么通過(guò)增加收益轉(zhuǎn)增“虛擬”資本。第四，考慮信用資產(chǎn)在其壽命期間信用質(zhì)量會(huì)發(fā)生變化這一事實(shí)，通過(guò)分析客戶信用等級(jí)及其在還款期限內(nèi)的轉(zhuǎn)移概率，計(jì)算預(yù)期損失及非預(yù)期損失，計(jì)算還款期限內(nèi)的收益，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)與收益的衡量標(biāo)準(zhǔn)。第五，重新梳理有關(guān)績(jī)效考核辦法，逐步建立以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率為主要內(nèi)容的考核體系，重點(diǎn)建立對(duì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核辦法，激勵(lì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)自覺(jué)追求風(fēng)險(xiǎn)可接受情況下盈利最大化的目標(biāo)，追求長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益，而不是短期的高收益。

（五）切實(shí)完善信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)和不良資產(chǎn)化解機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)是指銀行采取抵押、擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)凈值、信用衍生工具等風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)或者采用保險(xiǎn)等手段所實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)分散技術(shù)。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的各種信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)進(jìn)行全面的評(píng)估，對(duì)抵押物范圍的拓展進(jìn)行研究，同時(shí)考慮抵押物價(jià)值波動(dòng)、潛在敞口波動(dòng)等因素，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)，從總體上降低信用風(fēng)險(xiǎn)。爭(zhēng)取擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的信貸業(yè)務(wù)。要切實(shí)推行不良貸款實(shí)際撥備制度，按照信貸資產(chǎn)的分類，動(dòng)態(tài)提取壞賬準(zhǔn)備金，為不良貸款提供擔(dān)保?；忏y行不良資產(chǎn)的關(guān)鍵不是不良資產(chǎn)的剝離和轉(zhuǎn)移，而是不良資產(chǎn)的出售和變現(xiàn)。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)多種渠道清收和處理不良資產(chǎn)，要以公開(kāi)拍賣(mài)或采取招標(biāo)形式出售不良資產(chǎn)；要將不良資產(chǎn)證券化，通過(guò)資本市場(chǎng)一攬子處置不良資產(chǎn)。

（六）建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)

為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型計(jì)量、跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn)，建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國(guó)的具體實(shí)際，為建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、政府主管部門(mén)應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系、建立以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評(píng)級(jí)公司為輔助的征信和評(píng)級(jí)架構(gòu)。其次政府主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會(huì)信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。

第4篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

一、金融經(jīng)濟(jì)周期和信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系

（一）金融經(jīng)濟(jì)周期與信用風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，金融風(fēng)險(xiǎn)生成主要原因就是出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。普遍性和相互依存性是信用的主要特點(diǎn)，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化不斷加快，各個(gè)國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系也日益密切，信用在國(guó)家經(jīng)濟(jì)交往過(guò)程中具有重要作用，國(guó)家之間一旦出現(xiàn)信用危機(jī)，就會(huì)從各個(gè)方面影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展，信用是國(guó)家經(jīng)濟(jì)交往的基礎(chǔ)，如果基礎(chǔ)不穩(wěn)，必然會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)，銀行是金融因素的重要依托實(shí)體，出現(xiàn)信用危機(jī)必然首當(dāng)其沖，信用即刻陷入混亂之中。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的固有缺陷使金融業(yè)為了利益不擇手段，甚至出現(xiàn)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)很難從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中獲取較高收益，為了機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，便大量參與高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，無(wú)形之中給金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定運(yùn)行帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前許多大型公司轉(zhuǎn)變資金借貸方式，直接向市場(chǎng)進(jìn)行融資，銀行為了保證市場(chǎng)貸款份額的占有率，不得不向中小企業(yè)發(fā)放貸款，中小型企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)大，這又使銀行不能及時(shí)回籠，無(wú)疑又增大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。信用監(jiān)管體制相對(duì)滯后使金融監(jiān)管難度進(jìn)一步加大，這就會(huì)降低金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管能力。導(dǎo)致金融市場(chǎng)欺詐、違規(guī)現(xiàn)象頻繁發(fā)生，信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。

（二）金融危機(jī)形成原因

以美國(guó)次貸危機(jī)為例，美國(guó)社會(huì)住房需求逐漸降低導(dǎo)致銀行提高短期利率，造成次級(jí)抵押貸款的還款利率不斷提升，無(wú)形中增加購(gòu)房者的還款負(fù)擔(dān)。住房需求降低，買(mǎi)房者數(shù)量變小，使房屋難以出售，以抵押住房進(jìn)行融資的方式變的難以實(shí)施。大批還款人不能按時(shí)向銀行還款，致使銀行等金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重的資不抵債情況，只能宣告破產(chǎn)，大批金融機(jī)構(gòu)倒閉成為金融風(fēng)暴形成的導(dǎo)火線，隨之金融風(fēng)暴席卷全球，金融危機(jī)爆發(fā)。盡管我國(guó)是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，具有一定的抵御金融風(fēng)險(xiǎn)能力，但是金融危機(jī)還是給我國(guó)經(jīng)濟(jì)造成巨大損失。使國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷增大。商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的重要組成部分，在金融危機(jī)下，其面臨的主要金融風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。從美國(guó)次貸危機(jī)可以看出，金融危機(jī)爆發(fā)的直接原因就是信用風(fēng)險(xiǎn)，因此必須從金融危機(jī)中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行改革。

二、當(dāng)前商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)

就我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念并沒(méi)有深入到銀行管理工作之中，大多數(shù)工作人員都沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)作為重要的金融安全理念，目前在我國(guó)的商業(yè)銀行中，沒(méi)有得到足夠重視。金融危機(jī)給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的巨大創(chuàng)傷使政府日益認(rèn)識(shí)樹(shù)立信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)保證經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的重要性，從宏觀層面要求金融機(jī)構(gòu)樹(shù)立信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。但是在當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)的一線商業(yè)銀行中，信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并沒(méi)有得到商業(yè)銀行管理部門(mén)的重視，并且認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)無(wú)關(guān)緊要。這是種嚴(yán)重錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)。當(dāng)前商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)存在先天認(rèn)識(shí)上的不足。這就導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)在一開(kāi)始就沒(méi)有得到重視。很多商業(yè)銀行根本就不懂信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的內(nèi)涵。當(dāng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)開(kāi)始在商業(yè)銀行大面積推廣時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)應(yīng)該如何培養(yǎng)員工信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)無(wú)從下手。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系缺失

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系缺失首先表現(xiàn)在商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行管理經(jīng)營(yíng)與銀行實(shí)際所有者分開(kāi)，合理分配權(quán)力。但當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)與實(shí)際所有者問(wèn)題上都有不同程度的交叉，極易出現(xiàn)控制權(quán)壟斷，這就使商業(yè)銀行的執(zhí)行力相對(duì)較弱，對(duì)銀行的日常經(jīng)營(yíng)也不能實(shí)現(xiàn)有效管理，導(dǎo)致銀行缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)。商業(yè)銀行普遍沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，分行是我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)單位，這就導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行的管理體制與現(xiàn)代商業(yè)銀行剛好相反，這也是造成信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制低效率的原因。

（三）缺少專業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才

吸收短期存款，發(fā)放短期貸款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行和經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密聯(lián)系，因此商業(yè)銀行必須重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理。但在當(dāng)前商業(yè)銀行中，專業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才稀缺，這不僅對(duì)商業(yè)銀行樹(shù)立信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)造成影響，而且阻礙了先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法在商業(yè)銀行的傳播。

三、具體建議

（一）完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體制

我國(guó)商業(yè)銀行的主要監(jiān)管主體是銀監(jiān)會(huì)，銀監(jiān)會(huì)必須根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的具體情況設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并在各地區(qū)進(jìn)行合理分配，加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)性，積極主動(dòng)行使監(jiān)管職能。健全商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理法律規(guī)范體系，形成與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況相適應(yīng)的新的監(jiān)管格局，加大對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)影響較大的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的監(jiān)督力度。完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立獨(dú)立的內(nèi)部公司治理機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)獨(dú)立行使管理權(quán)是建立商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制的前提，應(yīng)當(dāng)保證治理機(jī)構(gòu)不受商業(yè)銀行所有者的影響，實(shí)現(xiàn)治理機(jī)構(gòu)的真正作用。建立商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)制度，調(diào)查的情況要及時(shí)進(jìn)行公開(kāi)，并完善銀行員工對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的建議機(jī)制。對(duì)審計(jì)信息實(shí)行信息公開(kāi)制度，確保商業(yè)銀行的每筆收支資金都有據(jù)可查，保證內(nèi)部審計(jì)制度在一個(gè)公開(kāi)、公平、公正的環(huán)境中進(jìn)行，如組織展開(kāi)財(cái)務(wù)工作報(bào)告會(huì)，實(shí)行下級(jí)部門(mén)向上級(jí)部門(mén)作財(cái)務(wù)報(bào)告制度等，有利于增加內(nèi)部審計(jì)的可信度。及時(shí)對(duì)商業(yè)銀行資金收支情況進(jìn)行核對(duì)，廣開(kāi)言路，使銀行職工積極參與銀行經(jīng)濟(jì)監(jiān)督工作，完善商業(yè)銀行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，提高商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（二）加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新，做好信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工作

應(yīng)當(dāng)在金融基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中積極拓展產(chǎn)品，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新。經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，產(chǎn)生大量信用衍生品，信用衍生品市場(chǎng)是一個(gè)新興的市場(chǎng)，相對(duì)安全、穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)率較小，可以謹(jǐn)慎選擇信用衍生品進(jìn)行投資，改變傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過(guò)市場(chǎng)對(duì)沖經(jīng)濟(jì)方式降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

（三）積極培養(yǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理不是一項(xiàng)簡(jiǎn)單的工作，多種因素都影響著信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作錯(cuò)綜復(fù)雜，必須積極培養(yǎng)相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才。只有建立一支與信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作相符合的具備專業(yè)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)的人才隊(duì)伍，才能真正實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的科學(xué)化，精確化，質(zhì)量化。對(duì)銀行內(nèi)部工作人員加強(qiáng)培訓(xùn)，提升他們的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專業(yè)技能，最終才能實(shí)現(xiàn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的綜合提升，降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

第5篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞： 銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理 

        1  中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

        1.1 銀行體制存在缺陷  改革開(kāi)放以前，中國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過(guò)多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展。

        1.2 組織管理體系不完善  盡管目前中國(guó)商業(yè)銀行普遍實(shí)施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部不直接接觸貸款客戶來(lái)回避貸款風(fēng)險(xiǎn)。但與國(guó)外相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門(mén)和貸款復(fù)核部門(mén)之間不獨(dú)立，受外界干擾較多，獨(dú)立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門(mén)之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。中國(guó)很多商業(yè)銀行目前這種具有極強(qiáng)行政色彩的內(nèi)部組織架構(gòu),無(wú)法完全適應(yīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)以及運(yùn)行環(huán)境的轉(zhuǎn)變。

        1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)落后  近幾年，中國(guó)商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。但是與國(guó)際性銀行相比，中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果的檢驗(yàn)等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹啵瑥亩鴺O大地限制了信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。

        1.4 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的法律制度存在缺陷  中國(guó)的銀行業(yè)是在高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的，長(zhǎng)期以來(lái)銀行承擔(dān)了過(guò)多的財(cái)政性職能，商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)和政策性貸款業(yè)務(wù)并未加以區(qū)分，銀行普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，國(guó)家對(duì)它也無(wú)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任要求，因而中國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)沒(méi)有銀行風(fēng)險(xiǎn)方面的法規(guī)。直到上世紀(jì)90年代，國(guó)家加快了金融改革的步伐，一方面引導(dǎo)國(guó)有專業(yè)銀行逐步向商業(yè)銀行過(guò)渡，另一方面開(kāi)始重視外部的金融立法及銀行內(nèi)部的配套制度的建立。但在這些制度中信用風(fēng)險(xiǎn)方面的規(guī)定非常粗線條，并有大量的空白，其科學(xué)性、完整性還有欠缺。

        2  提高中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策

        2.1 改革銀行體制  要把中國(guó)商業(yè)銀行建設(shè)成為優(yōu)秀的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和抗御信用風(fēng)險(xiǎn)能力。而要成為真正的股份制商業(yè)銀行，主要是要完善公司治理結(jié)構(gòu)，因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的根本所在。為了建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，當(dāng)前迫切需要做好以下工作：

        2.1.1 建立規(guī)范的公司治理架構(gòu)  股份制商業(yè)銀行應(yīng)遵循市場(chǎng)化運(yùn)作規(guī)律和商業(yè)銀行的辦行規(guī)律，按照國(guó)際慣例，以優(yōu)良的公司治理結(jié)構(gòu)促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。要減少大股東派出董事人數(shù)，派出董事的股東單位不再派出監(jiān)事，增加獨(dú)立董事和執(zhí)行董事，增加中小股東單位派出的監(jiān)事，充分發(fā)揮獨(dú)立董事與外部監(jiān)事的作用。提高董事、監(jiān)事的獨(dú)立性和職業(yè)素養(yǎng)，促使其實(shí)現(xiàn)社會(huì)化、專業(yè)化、職業(yè)化，董事、監(jiān)事逐步形成職業(yè)階層，實(shí)行資格認(rèn)證；建立董事、監(jiān)事市場(chǎng)退出和禁入機(jī)制，可以仿效國(guó)外成熟的做法,實(shí)行每年更換三分之一的分批改選制；建立對(duì)董事、高級(jí)管理層成員的問(wèn)責(zé)制度，加強(qiáng)對(duì)其盡職情況的管理、考核與監(jiān)督。

        2.1.2 股權(quán)適度集中  股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容，股權(quán)結(jié)構(gòu)安排是否合理直接影響到所有者對(duì)人的監(jiān)控效率和所有者的權(quán)益能否得到保護(hù)。當(dāng)股權(quán)過(guò)于分散時(shí)，某一股東參與公司治理的積極性會(huì)因?yàn)槌杀九c收益相比過(guò)高而減弱，從而出現(xiàn)管理層的內(nèi)部人控制現(xiàn)象；而當(dāng)一家銀行的股權(quán)過(guò)于集中，又很容易出現(xiàn)“一股獨(dú)大”及控股股東通過(guò)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易損害小股東和其他利益相關(guān)者利益的現(xiàn)象。 

因此，股權(quán)的適度多元化才會(huì)提高公司治理的效率，有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

        2.1.3 建立職業(yè)經(jīng)理人機(jī)制  銀行家作為經(jīng)營(yíng)管理銀行的企業(yè)家是銀行機(jī)制創(chuàng)新的設(shè)計(jì)、組織和實(shí)施主體，是銀行機(jī)制創(chuàng)新的必要條件。通過(guò)完善高級(jí)管理層的選聘機(jī)制，使經(jīng)營(yíng)管理者由行政性選擇逐步向市場(chǎng)化選擇轉(zhuǎn)變，形成并發(fā)展職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，從根本上解決人缺位問(wèn)題，在經(jīng)營(yíng)管理層利益與股東利益或者說(shuō)銀行發(fā)展之間建立一種創(chuàng)新的激勵(lì)相容機(jī)制。

        2.1.4 建立市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制  傳統(tǒng)的薪酬制度對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者的績(jī)效評(píng)價(jià)主要是利潤(rùn)、資產(chǎn)質(zhì)量等事后會(huì)計(jì)指標(biāo)，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者業(yè)績(jī)的反映具有滯后性，與銀行遠(yuǎn)期盈利能力或未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)沒(méi)有聯(lián)系。建立經(jīng)理股票期權(quán)或員工持股計(jì)劃等有效的長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制，會(huì)使高級(jí)管理層和員工的報(bào)酬與公司的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)緊密聯(lián)系，解決由所有者與經(jīng)營(yíng)管理者利益不一致所產(chǎn)生的問(wèn)題。

第6篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信用卡 信用風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

1985年，中國(guó)銀行開(kāi)始發(fā)行中國(guó)第一張信用卡。此后，國(guó)內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)獲得了快速發(fā)展。據(jù)數(shù)據(jù)顯示，信用卡總量已達(dá)2.1億張，其中信用卡刷卡消費(fèi)金額2.7萬(wàn)億元，國(guó)內(nèi)信用卡市場(chǎng)穩(wěn)步快速發(fā)展。面對(duì)如此巨額資金，提高資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)信用卡在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中健康發(fā)展成為當(dāng)下首要任務(wù)。要嚴(yán)格防范一些商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)損害金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，違規(guī)操作。要增強(qiáng)信用卡在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的核心地位，和不斷完善信用卡市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而達(dá)到提高資產(chǎn)質(zhì)量，提升銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的目的。

從信用卡基本的業(yè)務(wù)屬性看，是建立信用關(guān)系的支付結(jié)算工具，也是一項(xiàng)高回報(bào)、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的新興業(yè)務(wù)。從二十世紀(jì)九十年代開(kāi)始，韓國(guó)信用卡大面積出現(xiàn)壞賬，到2008年席卷美國(guó)的金融危機(jī)致使信用卡信用大幅度失控等現(xiàn)象，都是由操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷造成的。因此，信用卡風(fēng)險(xiǎn)深刻影響著銀行金融市場(chǎng)。

首先，表現(xiàn)尤為突出的是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行和持卡客戶自身。一些商業(yè)銀行為了占有信用卡市場(chǎng)份額，盲目放大發(fā)卡群體，忽視甚至省略一系列的調(diào)查、審批等風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，造成嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)漏洞。還有的商業(yè)銀行雖然擁有完善的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)，但是由于執(zhí)行制度不嚴(yán)，降低信用卡準(zhǔn)入門(mén)檻，致使大量假出現(xiàn)，形成了潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

其次，欺詐風(fēng)險(xiǎn)也是信用卡風(fēng)險(xiǎn)中潛在的隱患。欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要是由社會(huì)上的一些不法分子與特約商戶相勾結(jié)，通過(guò)更改掛失卡卡號(hào)等方式，騙取現(xiàn)金?；蛘呤且酝蹈`，偽造身份證等其他方式取得信用卡后冒充持卡人進(jìn)行欺詐消費(fèi)。？ 而操作風(fēng)險(xiǎn)也是信用卡風(fēng)險(xiǎn)中漏洞缺失的一環(huán)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于操作流程不完善、人為過(guò)失、系統(tǒng)故障等外部事件造成的損失風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在，系統(tǒng)、人員發(fā)生出錯(cuò)的狀況下，給信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)了很多的障礙。有的商業(yè)銀行一味追求發(fā)卡數(shù)量，輕視信用卡的質(zhì)量，防范意識(shí)淡薄?；蚴怯械纳虡I(yè)銀行在發(fā)卡時(shí)把關(guān)不嚴(yán)，不能按制度執(zhí)行，后續(xù)管理乏力，對(duì)銀行卡支付結(jié)算系統(tǒng)缺少相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，甚至出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象，最終形成了后發(fā)性的操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理建議

了解信用卡市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及影響程度，就能夠科學(xué)的及時(shí)化解整個(gè)銀行卡業(yè)務(wù)容易形成的風(fēng)險(xiǎn)。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)已經(jīng)從不同的角度建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。那么如何去執(zhí)行制度，降低風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，進(jìn)而起到推動(dòng)商業(yè)銀行市場(chǎng)的健康發(fā)展，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，我們根據(jù)實(shí)際總結(jié)了以下幾點(diǎn)有關(guān)完善風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

第一， 對(duì)信用卡業(yè)務(wù)操作要完善制度化。對(duì)信用卡開(kāi)戶、領(lǐng)卡、發(fā)卡、核銷等重要業(yè)務(wù)形成標(biāo)準(zhǔn)流程。建立崗位責(zé)任制，工作人員各司其職，必須嚴(yán)格審核申請(qǐng)人資料信息，逐一進(jìn)行調(diào)查，嚴(yán)把審查關(guān)。利用公安證件查詢系統(tǒng)認(rèn)真核實(shí)申領(lǐng)人真實(shí)身份、全面查詢申領(lǐng)人有無(wú)不良記錄和信用等級(jí)狀況。按照流程操作，可以通過(guò)電信部門(mén)查詢其所在單位電話號(hào)碼、單位地址，進(jìn)一步核實(shí)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況。了解客戶單位性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)效益、薪資、職位等信息，以確保申請(qǐng)人的償還能力。同時(shí)，對(duì)資信狀況不高的客戶進(jìn)行面對(duì)面的調(diào)查，確保每一張申請(qǐng)表可靠性。重點(diǎn)審查客戶填寫(xiě)信息資料的真實(shí)性，確保新發(fā)卡的質(zhì)量，對(duì)于有其他不良信用記錄的客戶采取禁止發(fā)卡等措施。

第二，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要做到日?；?。每日需通過(guò)帳務(wù)監(jiān)控及時(shí)掌握商戶刷卡運(yùn)營(yíng)情況，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)問(wèn)題的商戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。要堅(jiān)持每日對(duì)清單進(jìn)行盤(pán)查，逐筆查詢大額交易，對(duì)萬(wàn)元以上金額或多筆大額異常交易進(jìn)行電話核實(shí)，對(duì)出現(xiàn)異常交易行為的持卡人，可采取凍結(jié)賬戶或取消其用卡資格等措施。在每月信用卡到期還款日之前，對(duì)持卡客戶采取電話溝通或短信提醒等方式進(jìn)行還款。

第三，對(duì)員工的操作流程要經(jīng)常進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。根據(jù)銀行實(shí)際業(yè)務(wù)，整合內(nèi)部機(jī)構(gòu)，并進(jìn)行崗位調(diào)整，組織員工開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員均能掌握風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，進(jìn)一步提高員工業(yè)務(wù)水平。并對(duì)原有的規(guī)章制度等逐步進(jìn)行完善。

隨著我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失正在逐步上升，為避免這一趨勢(shì)，應(yīng)不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)的外部管理體系，降低信用風(fēng)險(xiǎn)整體指標(biāo)，加強(qiáng)內(nèi)部信用卡的審核業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)操作流程，運(yùn)用科學(xué)技術(shù)提高信用風(fēng)險(xiǎn)控制水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳春紅.我國(guó)商業(yè)銀行信用卡運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].安徽大學(xué)，2013.

第7篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；信用風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.33.118

1 引言

“三農(nóng)”問(wèn)題一直以來(lái)都是困擾我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的難題，更好地發(fā)展農(nóng)業(yè)、造福農(nóng)村、服務(wù)農(nóng)民，才能夠?qū)崿F(xiàn)我國(guó)全面的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行作為一種新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，符合農(nóng)村地區(qū)整體的融資需求，為農(nóng)村金融市場(chǎng)注入了新的活力，在一定程度上填補(bǔ)了農(nóng)村金融體系的空白。具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)形成原因、度量方法、防范措施等進(jìn)行了廣泛的研究。認(rèn)為盲目搶占市場(chǎng)資源、客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹以及政府過(guò)度的扶持等因素都可能導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)上升。并提出可以通過(guò)發(fā)展新型的金融合作模式、創(chuàng)新農(nóng)村地區(qū)抵押貸款、創(chuàng)新農(nóng)村地區(qū)信用貸款、金融資產(chǎn)證券化的方式等來(lái)有效降低村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，對(duì)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，應(yīng)充分結(jié)合我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的金融需求情況、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、政府的監(jiān)管及相關(guān)政策等提出對(duì)策。

2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題及原因分析

2.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

2.1.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的政策支持力度大

我國(guó)的農(nóng)村地區(qū)發(fā)展落后問(wèn)題一直是困擾我國(guó)整體發(fā)展的一塊頑疾，在現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的背景下，農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展需求也越來(lái)越大。由于我國(guó)農(nóng)村金融體制不完善，金融市場(chǎng)不健全，農(nóng)村地區(qū)融資問(wèn)題嚴(yán)重制約這我國(guó)農(nóng)村的發(fā)展，近年來(lái)，我國(guó)政府部門(mén)也相繼出臺(tái)了多項(xiàng)扶持政策，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)一步發(fā)展見(jiàn)表1。

2.1.2 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)模不斷壯大

目前，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行在全國(guó)范圍內(nèi)已經(jīng)形成了一定的規(guī)模，在機(jī)構(gòu)主體數(shù)量、存貸業(yè)務(wù)總額、客戶人數(shù)等方面，都有了比較好的發(fā)展（見(jiàn)圖1）。

2.1.3 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)范圍不斷多元化

從經(jīng)營(yíng)內(nèi)容上看，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容也比較廣泛，一方面，村鎮(zhèn)銀行可以經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)銀行最基本的功能；另一方面，國(guó)家還賦予了村鎮(zhèn)銀行更多的權(quán)限，使其可以金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行還可以根據(jù)地區(qū)實(shí)際需求，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品與服務(wù)，滿足農(nóng)村地區(qū)多元化的需求。

2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題及原因

2.2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善

在信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制方面，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行并沒(méi)有形成一套行之有效的體系，這主要是由三個(gè)方面因素造成的：第一，監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒(méi)有制定完善的統(tǒng)一指導(dǎo)意見(jiàn)。對(duì)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制，我國(guó)的主要監(jiān)管部門(mén)雖然制定了一些相應(yīng)的管理辦法，但并沒(méi)有針對(duì)村鎮(zhèn)銀行制定專門(mén)的法律法規(guī)，在法律的專業(yè)度以及效力方面，都存在一定的欠缺；第二，村鎮(zhèn)銀行并沒(méi)有完善農(nóng)村地區(qū)的信用征集辦法，利用傳統(tǒng)的調(diào)查研究手段較多，利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)、大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)則較少，也沒(méi)有建立完善的管理信息系統(tǒng)；第三，在信息共享方面，目前，各地的村鎮(zhèn)銀行普遍采取各自為政的經(jīng)營(yíng)策略，相互之間對(duì)于信用信息的溝通則較少，這不利于村鎮(zhèn)銀行整體的發(fā)展。第四，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度也不夠，沒(méi)有針對(duì)這一特殊主體制定比較合理的扶持政策。同時(shí)，規(guī)范化文件也不夠完善，不能夠形成對(duì)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理起到指導(dǎo)作用的有效機(jī)制。

2.2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制能力差

農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制能力較差。我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)存在一定的不確定性，農(nóng)村的經(jīng)營(yíng)狀況受環(huán)境、氣候、季節(jié)等變化影響很大，突發(fā)性的各類自然災(zāi)害都會(huì)導(dǎo)致農(nóng)業(yè)收入的急劇降低，影響農(nóng)民的還款。第二，農(nóng)民的收入情況十分不穩(wěn)定。一方面，農(nóng)產(chǎn)品的大量豐收會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)供求不平衡，供給過(guò)剩會(huì)導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格下降；另一方面，通貨膨脹等因素會(huì)第一時(shí)間傳到農(nóng)作物上面，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)。第三，農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，加大了風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。第四，農(nóng)民收入水平的整體偏低，以及農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)主體的特殊性使得很多的農(nóng)業(yè)貸款不能按期歸還，這給村鎮(zhèn)銀行帶來(lái)了更多的綜合性風(fēng)險(xiǎn)。

因此，從農(nóng)村地區(qū)整體來(lái)看，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高，而影響農(nóng)民還款的因素又比較多，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控難度較大。

2.2.3 農(nóng)村信用體系建設(shè)滯后

我國(guó)農(nóng)村信用評(píng)級(jí)體系不夠健全，第一，我國(guó)的人民銀行征信系統(tǒng)并沒(méi)有完全覆蓋到農(nóng)村地區(qū)，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)在信用信息采集方面存在一定的困難。第二，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行在信用信息采集方面比較隨意，并沒(méi)有嚴(yán)格把握每一個(gè)客戶的信用情況，對(duì)于信用的收集、整理、分析等工作，也十分不到位。第三，在農(nóng)戶自身方面，存在普遍素質(zhì)偏低、學(xué)歷偏低等現(xiàn)象，信用風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)比較淡薄，對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)了解程度不夠深入。這些因素導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的整體信用體系非常不完善，增大了以信用作為主要經(jīng)營(yíng)判斷的村鎮(zhèn)銀行的總體風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.4 村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題

我國(guó)村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營(yíng)管理也存在一些問(wèn)題，第一，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模較小，注冊(cè)資本較低，經(jīng)營(yíng)管理方面存在一定的制度缺失問(wèn)題，具有較高的操作風(fēng)險(xiǎn)。第二，我國(guó)村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部人員學(xué)歷普遍較低，綜合素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)不夠強(qiáng)，在實(shí)際業(yè)務(wù)的操作過(guò)程中，具有一定的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第三，村鎮(zhèn)銀行的存貸款業(yè)務(wù)不規(guī)范，具有一定的隨意性。

3 我國(guó)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策研究

3.1 完善村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

從內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系和業(yè)務(wù)處理流程來(lái)看，針對(duì)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)較高的問(wèn)題，可從兩個(gè)方面著手：第一，充分發(fā)揮中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等部門(mén)的作用；第二，充分調(diào)動(dòng)地方政府的積極性，完善銀行業(yè)務(wù)辦理流程。

從提高村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平方面，第一，完善村鎮(zhèn)銀行的日常管理制度，規(guī)范內(nèi)部控制，構(gòu)建更合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化存貸款業(yè)務(wù)方面的審批管理，制定科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；第二，針對(duì)農(nóng)村地的特點(diǎn)，制定具有個(gè)性化的貸款抵押制度，創(chuàng)新農(nóng)產(chǎn)品抵押貸款模式。

從完善村鎮(zhèn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)方面，第一，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體市場(chǎng)情況，結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，搭建網(wǎng)絡(luò)管理平臺(tái)；第二，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)加大信息采集的力度，優(yōu)化信息采集渠道，為銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供科學(xué)的決策依據(jù)。

3.2 完善村鎮(zhèn)銀行外部風(fēng)險(xiǎn)管理體系

從完善農(nóng)村金融政策法規(guī)和監(jiān)管體系方面，第一，加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)金融市場(chǎng)的扶持力度，規(guī)范農(nóng)村地區(qū)的金融市場(chǎng)管理；第二，更靈活地管理村鎮(zhèn)銀行的存貸款利率。

從完善農(nóng)村信用體系建設(shè)方面，第一，政府機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)農(nóng)村地區(qū)信用情況，完善相應(yīng)的信用征集辦法；第二，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)信用采集的力度，地方政府應(yīng)當(dāng)加大配合力度。

3.3 行業(yè)自律及村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員要求

建立村鎮(zhèn)銀行行業(yè)自律協(xié)會(huì)，需從三個(gè)方面出發(fā)：第一，建立更合理的行業(yè)自律規(guī)定；第二，發(fā)揮自律協(xié)會(huì)的作用，完善村鎮(zhèn)銀行的信息系統(tǒng)建設(shè)；第三，加大信息共享力度。

要提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)，第一，要加強(qiáng)對(duì)人才的扶持力度，吸引更多的人才來(lái)到村鎮(zhèn)銀行隊(duì)伍；第二，要改善村鎮(zhèn)銀行的營(yíng)管理理念，提高專業(yè)人才的榮譽(yù)感，完善人才的培養(yǎng)模式。

4 結(jié)論

完善村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障農(nóng)村地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的發(fā)展，具有非常重要的意義。我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在信用信息采集、分析、評(píng)估等方面存在一定的問(wèn)題。在加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的手段方面，應(yīng)當(dāng)從村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部、外部監(jiān)管以及行業(yè)自律組織三個(gè)層面出發(fā)，構(gòu)建集政策法規(guī)、內(nèi)控制度、行業(yè)自律三位一體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善我國(guó)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。

參考文獻(xiàn)

[1]趙玉榮，王海波.山東省村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行與經(jīng)營(yíng)模式研究[J].山東農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2012，（1）：41-45.

[2]吳雪峰，戴斌.村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)證分析―以安徽長(zhǎng)豐科源村鎮(zhèn)銀行為例[J].科技創(chuàng)新導(dǎo)報(bào)，2012，（1）：23-25.

第8篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

針對(duì)目前我國(guó)城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問(wèn)題，在充分借鑒國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，筆者認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面改進(jìn)我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

一、培育健全的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)理念，增強(qiáng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期搜集國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)及自身因忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理而造成的信貸資產(chǎn)損失的典型案例，定期，深入分析問(wèn)題成因、總結(jié)教訓(xùn)，并結(jié)合實(shí)際情況提出相應(yīng)的管理要求。旨在讓各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性，貸款信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人利益的直接統(tǒng)一。

同時(shí)，我國(guó)城商行應(yīng)樹(shù)立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。此外，城市商業(yè)銀行還應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門(mén)設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，通過(guò)它在各部門(mén)之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

二、優(yōu)化貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)揭示

在采用信用評(píng)分方法等傳統(tǒng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化貸款分類管理的同時(shí)，我國(guó)城市商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，積極創(chuàng)造條件，逐步運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法來(lái)度量和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型進(jìn)行結(jié)合自身實(shí)際的改進(jìn)，或“量體裁衣式”地開(kāi)發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使我國(guó)城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的新形勢(shì)。

1、改進(jìn)信貸管理方法，實(shí)現(xiàn)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的量化管理

對(duì)借款企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定，我國(guó)城市商業(yè)銀行應(yīng)在堅(jiān)持財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性。逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中，通過(guò)對(duì)這些重要財(cái)務(wù)變量的不間斷測(cè)試，掌握借款企業(yè)未來(lái)收益的趨勢(shì)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、分計(jì)劃推進(jìn)城市商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量建設(shè)

筆者建議，對(duì)于城市商業(yè)銀行可以在采用基本指標(biāo)法的同時(shí)借鑒標(biāo)準(zhǔn)法的理念，混合這兩種方法，在各類業(yè)務(wù)類別中設(shè)置不同的權(quán)重，計(jì)算營(yíng)業(yè)收入平均水平，測(cè)算出操作風(fēng)險(xiǎn)所需的經(jīng)濟(jì)資本；同時(shí)，待損失數(shù)據(jù)庫(kù)累積到一定水平后，向高級(jí)計(jì)量法邁進(jìn)。

3、探索風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與緩釋的方式，增加銀行的價(jià)值

銀行在控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率與大小的同時(shí)，還可以采用各種方式轉(zhuǎn)移和緩釋風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對(duì)沖、保險(xiǎn)、擔(dān)保、合約、證券化和項(xiàng)目融資。目前，在我國(guó)宏觀層面，可用于建立系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施有兩個(gè)：一是建立風(fēng)險(xiǎn)損失互助基金，二是存款保險(xiǎn)制度。

4、加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，為信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的順利開(kāi)展和信用管理結(jié)果的檢驗(yàn)打下良好的基礎(chǔ)。

三、建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，再造城市商業(yè)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程

城市商業(yè)銀行應(yīng)在現(xiàn)有貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，不斷探索先進(jìn)的管理方法，規(guī)范和豐富管理手段，同時(shí)不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善。

1、組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體制

全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)一是負(fù)責(zé)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、維護(hù)和修改；二是負(fù)責(zé)授信限額系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和管理，包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額；三是負(fù)責(zé)授信政策制定和貸款組合管理，四是負(fù)責(zé)任職資格的管理。

2、健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理制約機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)化解效果

一方面要強(qiáng)化貸款的審貸部門(mén)分離，實(shí)現(xiàn)橫向制約。另一方面通過(guò)完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強(qiáng)化非同一經(jīng)營(yíng)層次運(yùn)作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯(cuò)、上下貫通、多環(huán)節(jié)、全方位、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò)。

二是建立重大授信風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)處理機(jī)制。對(duì)于日常管理中發(fā)現(xiàn)的重大授信風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)單位與總行管理部門(mén)實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)力化解風(fēng)險(xiǎn)。

3、建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理制度

城市商業(yè)銀行應(yīng)將現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)管理辦法進(jìn)行整合，上升到風(fēng)險(xiǎn)管理的層次，制定《信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理辦法》，為保證全過(guò)程的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的有效構(gòu)建，該辦法至少應(yīng)包含以下方面：

授信客戶準(zhǔn)入的監(jiān)控，貸后管理的交叉監(jiān)控，區(qū)別對(duì)象，實(shí)施分類監(jiān)控，建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制；盡快實(shí)施片區(qū)監(jiān)控制度，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控的力度，繼續(xù)完善后評(píng)價(jià)監(jiān)控制度；在監(jiān)控中防范和化解授信風(fēng)險(xiǎn)。

4、設(shè)計(jì)與貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作相匹配的新的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

信用風(fēng)險(xiǎn)管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程和組織架構(gòu)，否則信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法就不會(huì)發(fā)揮應(yīng)有的效果。

(1)運(yùn)用科學(xué)方法改進(jìn)優(yōu)化各類授信業(yè)務(wù)流程

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步將“以客戶為中心”的理念體現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理控制過(guò)程中，根據(jù)銀行管理基礎(chǔ)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，積極借鑒六西格瑪方法，運(yùn)用科學(xué)測(cè)評(píng)改進(jìn)技術(shù)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。

(2)分步推進(jìn)授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)

平行作業(yè)機(jī)制是按照“以客戶為中心”的理念進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的具體體現(xiàn)，其關(guān)鍵是在客戶群體細(xì)分基礎(chǔ)上差別化地設(shè)置業(yè)務(wù)流程，并將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)的政策標(biāo)準(zhǔn)嵌入流程之中，客戶經(jīng)理、信貸經(jīng)理、貸款審批人和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理按崗位負(fù)責(zé)，相互協(xié)作，以便妥善處理好控制風(fēng)險(xiǎn)與提高效率、改進(jìn)服務(wù)之間的矛盾，使“了解市場(chǎng)、了解客戶”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念真正落到實(shí)處。

5、制定極端風(fēng)險(xiǎn)情況下的應(yīng)急處理方案，防患于未然

城市商業(yè)銀行不僅應(yīng)采取各種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時(shí)可能對(duì)本行造成的潛在損失，如：在中國(guó)經(jīng)濟(jì)如果出現(xiàn)類似于日本的泡沫經(jīng)濟(jì)，房?jī)r(jià)、地價(jià)和股價(jià)發(fā)生劇烈變動(dòng)的情況下，本行可能遭受的損失。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，主要采用情景分析方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。

四、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)和信貸質(zhì)量評(píng)估體系，細(xì)化信貸資產(chǎn)分類管理

隨著城市商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張，管理幅度的擴(kuò)大，必然要求對(duì)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的檔案管理、數(shù)據(jù)分析提出更高的要求。城市商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)專業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持，結(jié)合自身特點(diǎn)，不斷

豐富和完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，并在此基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)新的檔案管理系統(tǒng)和新的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量、分析、評(píng)估、處置系統(tǒng)。存儲(chǔ)客戶基本信息、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶交易記錄、合同信息的客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，存儲(chǔ)宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫(kù)，存儲(chǔ)自身資產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量、分布的數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，利用先進(jìn)的OCR識(shí)別技術(shù)(即光學(xué)字符識(shí)別技術(shù))，從信貸檔案實(shí)物的影像輸入、影像前處理、文字特征抽取、比對(duì)識(shí)別、最后經(jīng)人工校正到結(jié)果輸出，實(shí)現(xiàn)信貸檔案實(shí)物的電子化管理。該系統(tǒng)可為后臺(tái)管理人員提供盡可能完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的信貸檔案資料，達(dá)到隨時(shí)遠(yuǎn)程調(diào)閱檔案的目的，從而極大地節(jié)約了現(xiàn)場(chǎng)檢查的人力、物力資源，提高工作效率。

五、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)信息和共享制度，規(guī)范信息溝通行為

城市商業(yè)銀行應(yīng)制訂相應(yīng)的《信貸風(fēng)險(xiǎn)信息管理規(guī)定》，該規(guī)定應(yīng)至少包含以下方面：一是明確管理部門(mén)和各經(jīng)營(yíng)單位的信息職責(zé)，二是建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心，該中心主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)和區(qū)域等宏觀層面上的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作，具體包括：風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置以及后評(píng)價(jià)等。該中心應(yīng)定期相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，指導(dǎo)全行信貸工作的正確開(kāi)展；三是從經(jīng)營(yíng)單位到總行評(píng)審部門(mén)，到貸后管理部門(mén)，再到不良資產(chǎn)管理部門(mén)等均應(yīng)加強(qiáng)交流溝通，以達(dá)到業(yè)務(wù)線條涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)均能全面掌握客戶和授信風(fēng)險(xiǎn)狀況，各自根據(jù)需要確定風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)；四是建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)或風(fēng)險(xiǎn)案例庫(kù)，為各級(jí)人員提供參考，或從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)，五是明確在信息過(guò)程中不作為或無(wú)效作為的懲罰措施，以強(qiáng)化各主體的主動(dòng)意識(shí)。

六、完善貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度，加大考核力度

1、樹(shù)立以人為本、激勵(lì)與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想

信貸管理的核心是對(duì)人的激勵(lì)和控制。首先，城市商業(yè)銀行應(yīng)制定全過(guò)程的《信貸風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度》，或盡快出臺(tái)《授信風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制度》，實(shí)行授信業(yè)務(wù)終身責(zé)任制，對(duì)授信業(yè)務(wù)發(fā)生到結(jié)束的各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量進(jìn)行考核。

其次，在以責(zé)任制來(lái)制約信貸管理人員的同時(shí)，應(yīng)強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，以充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動(dòng)性。

2、建立有效的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)機(jī)制，多渠道充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理人才

城市商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各級(jí)信貸管理人員的培訓(xùn)，定期組織對(duì)國(guó)家有關(guān)部門(mén)頒布的最新的法律法規(guī)及行內(nèi)新出臺(tái)的規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，以不斷豐富自身知識(shí)結(jié)構(gòu)、理論水平，提高管理能力；同時(shí)要注重實(shí)用性和可操作性，大量運(yùn)用實(shí)際案例，以切實(shí)達(dá)到培訓(xùn)目的。此外，城市商業(yè)銀行還應(yīng)建立有效的人才引入和培養(yǎng)機(jī)制，通過(guò)外部引入、內(nèi)部交流培養(yǎng)等方式，進(jìn)一步充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理人才隊(duì)伍，從人力資源上保證全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的順利實(shí)施。

3、強(qiáng)化任職資格管理

有效的任職資格管理，是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。在實(shí)施任職資格管理時(shí)，應(yīng)把握道德素質(zhì)測(cè)試和專業(yè)能力測(cè)試并重原則。

七、建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)

為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型計(jì)量、跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn)，建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國(guó)的具體實(shí)際，為建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)，應(yīng)從以下三個(gè)方面入手：首先，應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系。其次，建立起以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評(píng)級(jí)公司為輔助的征信和評(píng)級(jí)架構(gòu)。第三，加強(qiáng)政府主管部門(mén)對(duì)征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會(huì)信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

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[2]金夷：我國(guó)商業(yè)銀行貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[A]；復(fù)旦大學(xué)碩士學(xué)位論文，2006年4月24日.

第9篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【摘要】在金融危機(jī)的影響下，中國(guó)商業(yè)銀在中國(guó)經(jīng)濟(jì)周期下行的影響下正面臨著許多方面的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行周期中如何做好經(jīng)營(yíng)管理方面的工作已經(jīng)成為有關(guān)人員十分重要的研究課題之一，本文專門(mén)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的策略進(jìn)行了詳細(xì)的介紹，希望可以起到參考作用。

【關(guān)鍵詞】信貸環(huán)境 銀行風(fēng)險(xiǎn) 銀行風(fēng)險(xiǎn) 金融經(jīng)濟(jì)周期

金融經(jīng)濟(jì)周期主要指的是經(jīng)濟(jì)指標(biāo)在波動(dòng)與變化過(guò)程中所體現(xiàn)出來(lái)的特征，為了對(duì)產(chǎn)生周期性波動(dòng)的內(nèi)在機(jī)制與有關(guān)因素進(jìn)行分析，需要重點(diǎn)從各種金融因素的角度M行考慮，對(duì)經(jīng)濟(jì)周期中蕭條、衰退、高漲以及復(fù)蘇等階段的轉(zhuǎn)換機(jī)理進(jìn)行深入的研究。將與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)變化規(guī)律相關(guān)的各種金融變量結(jié)合起來(lái)，對(duì)金融變量的持續(xù)性、實(shí)質(zhì)性波動(dòng)進(jìn)行全面的總結(jié)，將金融因素與經(jīng)濟(jì)波動(dòng)之間的關(guān)系反映出來(lái)。中國(guó)在面對(duì)經(jīng)濟(jì)周期下行增長(zhǎng)挑戰(zhàn)的過(guò)程中，需要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)與金融經(jīng)濟(jì)周期兩方面的研究，探索把握機(jī)遇與降低風(fēng)險(xiǎn)的新思路，通過(guò)金融體系改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理體系進(jìn)行重構(gòu)，使商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力得到提升，這對(duì)于我國(guó)恢復(fù)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)有著十分重要的促進(jìn)作用。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)：基于金融經(jīng)濟(jì)周期理論分析

（一）金融經(jīng)濟(jì)周期理論的兩傳導(dǎo)機(jī)制比較分析

在對(duì)經(jīng)濟(jì)周期運(yùn)行規(guī)律進(jìn)行研究的過(guò)程中，需要考慮到資產(chǎn)價(jià)格、信貸配給與市場(chǎng)缺陷等方面的內(nèi)在聯(lián)系。商業(yè)銀行需要在經(jīng)濟(jì)快速膨脹的大環(huán)境下，對(duì)信貸活動(dòng)規(guī)模進(jìn)行過(guò)度的擴(kuò)張，進(jìn)而造成宏觀經(jīng)濟(jì)過(guò)熱問(wèn)題，引發(fā)通貨膨脹；若銀行于經(jīng)濟(jì)疲軟的大環(huán)境下，對(duì)貸款償付方面的考慮過(guò)于敏感，對(duì)信貸規(guī)模進(jìn)行嚴(yán)格的控制，也可能會(huì)使用宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展前景越來(lái)越差?！百Y產(chǎn)負(fù)債表渠道”與“銀行信貸渠道”是兩個(gè)十分重要的金融經(jīng)濟(jì)周期信息傳導(dǎo)機(jī)制，商業(yè)銀行在不同市場(chǎng)環(huán)境下，在應(yīng)對(duì)市場(chǎng)沖擊的過(guò)程中所使用的調(diào)節(jié)機(jī)制也存在一定的差異。若在研究過(guò)程中所設(shè)置的假設(shè)條件與實(shí)際相符，在兩個(gè)傳導(dǎo)機(jī)制的作用下，金融沖擊會(huì)被人為的放大，商業(yè)銀行外源融資與可貸資金規(guī)模升水，使企業(yè)融資環(huán)境發(fā)生變化，比如信用評(píng)級(jí)與融資杠桿等，進(jìn)而對(duì)投資水平造成影響，使經(jīng)濟(jì)波動(dòng)進(jìn)一步加劇。

（二）經(jīng)濟(jì)周期與信用風(fēng)險(xiǎn)

金融工具在不斷創(chuàng)新的過(guò)程中，資金自身的流動(dòng)性也越來(lái)越大，經(jīng)濟(jì)周期以往的規(guī)律與運(yùn)動(dòng)特點(diǎn)被打破，企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)周期之間有著十分密切的關(guān)系，通過(guò)模型分析的方式能夠?qū)暧^經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)度量以及信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生機(jī)理進(jìn)行深入的分析。然而，在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的過(guò)程中，也未必會(huì)出現(xiàn)違約概率下降的局面，同一借款人在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化的情況下，其違約概率也會(huì)發(fā)生一定的變化。

二、經(jīng)濟(jì)下行周期中商業(yè)銀行面臨的主要問(wèn)題與挑戰(zhàn)

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在貸款結(jié)構(gòu)趨同的問(wèn)題，各種類型的貸款資源通常會(huì)被提供給與銀行長(zhǎng)期保持良好合作關(guān)系、簽約項(xiàng)目貸款的大型企業(yè)與大客戶，在行業(yè)景氣度下降的情況下，這些企業(yè)在新一輪經(jīng)濟(jì)調(diào)整的過(guò)程中，會(huì)使銀行面臨十分嚴(yán)重、十分集中的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在貸款投向上普遍傾向交通、電信、電力等領(lǐng)域。而這些種類的投資項(xiàng)目通常也存在受政策影響大、自身資本比較少、以及資金需求大等方面的特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)隱患也比較大。在經(jīng)濟(jì)下行壓力增加的情況下，貸款需求也會(huì)呈現(xiàn)出一定的下跌趨勢(shì)。相比于大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，小中企業(yè)體現(xiàn)出了更高的貸款需求。在貸款用途方面，貸款需求主要集中在生產(chǎn)領(lǐng)域，個(gè)人消費(fèi)領(lǐng)域的貸款需求明顯下降。經(jīng)長(zhǎng)期的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，貸款增速與經(jīng)濟(jì)增速之間有著比較明顯的正相關(guān)關(guān)系，在銀行惜貸與企業(yè)貸款需求量下降的情況下，信貸增速會(huì)出現(xiàn)十分明顯的下降。另外，當(dāng)前我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)也處于調(diào)整經(jīng)營(yíng)方式的關(guān)鍵時(shí)期，房地產(chǎn)企業(yè)還貸能力出現(xiàn)明顯的下降。

三、政策建議

（一）落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，樹(shù)立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)律的經(jīng)營(yíng)管理理念

新形勢(shì)下，商業(yè)銀行需要對(duì)自身的業(yè)務(wù)營(yíng)銷策略進(jìn)行一定的調(diào)整，在日常經(jīng)營(yíng)中，通過(guò)各種新的決策變被動(dòng)為主動(dòng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)那謇?，將?jīng)營(yíng)重點(diǎn)放在低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)上，找出新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)與業(yè)務(wù)空間；對(duì)各種金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新與研究，尋找更多直接融資業(yè)務(wù)，使各種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目體現(xiàn)出充分的綜合性特點(diǎn)。由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)會(huì)受到股市下行的影響，需要對(duì)中間業(yè)務(wù)的渠道進(jìn)行進(jìn)一步的拓展，向金融市場(chǎng)投放更多的多元化綜合性業(yè)務(wù)能夠使商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)收入得到明顯的提升，同時(shí)也能夠?qū)崿F(xiàn)收益結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型。

（二）盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力

商業(yè)銀行要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化壓力測(cè)試，在在宏觀經(jīng)濟(jì)情況下不斷變化的大環(huán)境下，要對(duì)大額業(yè)務(wù)與高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)合理的定性分析，結(jié)合現(xiàn)有的經(jīng)驗(yàn)與專家的判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改良與升級(jí)，采用宏觀與微觀相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)行創(chuàng)新，將各種潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)全面、客觀地揭示出來(lái)，提高商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

在客戶選擇方面也需要融入更多的創(chuàng)新舉措，靈活調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，要在防范風(fēng)險(xiǎn)與甄別風(fēng)險(xiǎn)的前提下，對(duì)企業(yè)建設(shè)與發(fā)展過(guò)程中所需要的常規(guī)資金提供有效的供給，在為重點(diǎn)企業(yè)、行業(yè)提供貸款支持的過(guò)程中提升商業(yè)銀行的綜合實(shí)力，對(duì)于小企業(yè)來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行也需要綜合運(yùn)用各種新的服務(wù)渠道為其提供必要的支持，從強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)等角度為風(fēng)險(xiǎn)較小的客戶提供更加穩(wěn)定的服務(wù)。

四、結(jié)束語(yǔ)

當(dāng)前我國(guó)已經(jīng)進(jìn)入轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的關(guān)鍵階段。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式風(fēng)險(xiǎn)日益增加，收益明顯下降，需要將更多的目光投入到新興領(lǐng)域與中小企業(yè)，才能夠促進(jìn)商業(yè)銀行健康穩(wěn)定發(fā)展。

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