安全風(fēng)險管控的認識與理解精選(九篇)
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第1篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
[關(guān)鍵詞]電力建設(shè)項目 施工現(xiàn)場 安全管理
中圖分類號：TU721 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2014）15-0073-01
前言
近年來，國家經(jīng)濟發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和科學(xué)技術(shù)水平的不斷提高，電力工程建設(shè)進入了快速發(fā)展時期，隨著時代的發(fā)展和社會文明的不斷進步，安全經(jīng)濟效益對企業(yè)經(jīng)濟效益的影響顯得尤為突出，這就給工程施工的安全管理提出了更高、更新的要求。電力工程建設(shè)又不同于一般工程建設(shè)，涉及高電壓、高空作業(yè)等一系列危險因素較大的工作，具有人員雜、技術(shù)尖、專業(yè)廣、交叉作業(yè)多、大型機械設(shè)備使用頻繁的特點，且與國民經(jīng)濟發(fā)展，人民群眾生產(chǎn)生活息息相關(guān)，如何保證電力工程建設(shè)的施工安全，防止和減少事故的發(fā)生，就成了電力工程施工所面臨的首要問題。
一、影響電力工程施工的危險因素分析
從國家電力監(jiān)管委員會國家能源局的《2013年電全國力安全生產(chǎn)情況》中可以看出，全國電力安全生產(chǎn)形勢持續(xù)穩(wěn)定，基本滿足了經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群眾生產(chǎn)生活對電力的需求。但是，當前電力安全生產(chǎn)仍然存在的一些薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，主要有以下幾點：（1）人身傷亡事故起數(shù)和死亡人數(shù)呈上升趨勢。2012年，電力建設(shè)人身傷亡責(zé)任事故起數(shù)6起，死亡21人，同比上升50%和200%。（2）外包隊伍發(fā)生的電力事故多發(fā)。2012年，外包單位共發(fā)生人身傷亡責(zé)任事故17起，死亡35人，占事故起數(shù)和死亡人數(shù)的79%和81%；發(fā)生較大以上人身傷亡責(zé)任事故5起、死亡20人，占較大以上人身傷亡事故起數(shù)和死亡人數(shù)的83%和95%。（3）觸電、高處墜落、坍塌人身傷亡事故多發(fā)。2012年，因觸電、高處墜落、坍塌導(dǎo)致的事故起數(shù)分別占總起數(shù)的31%、27%、22%，死亡人數(shù)分別占總?cè)藬?shù)的24%、41%、17%。由此可見，電力工程施工現(xiàn)場的不安全因素概況起來主要為五不到位：（1）施工單位安全生產(chǎn)責(zé)任心不強，導(dǎo)致安全生產(chǎn)主體責(zé)任落實不到位；（2）盲目搶進度，搶工期，導(dǎo)致安全管理制度執(zhí)行不到位；（3）現(xiàn)場安全管控流于形式，導(dǎo)致安全風(fēng)險管控不到位；（4）作業(yè)人員安全意識較差，導(dǎo)致思想認識不到位；（5）過重追求效益，不注重安全生產(chǎn)投入，導(dǎo)致施工現(xiàn)場隱患排查治理工作開展不到位。
二、強化電力工程施工現(xiàn)場安全的管控模式
1、建立有效的考評體系
（1）建立“縱向到底、橫向到邊”的安全生產(chǎn)責(zé)任制網(wǎng)絡(luò)。建立切實可行的安全生產(chǎn)責(zé)任制網(wǎng)絡(luò)，嚴格執(zhí)行安全生產(chǎn)目標責(zé)任制，將安全生產(chǎn)目標具體落實到人，形成上下貫通、分級管理、層層落實的目標責(zé)任體系。
（2）全面推行安全生產(chǎn)承包，提升安全生產(chǎn)履職能力。在按照“安全生產(chǎn)目標分級控制” 的原則，將安全生產(chǎn)工作目標進行細化分解，將各項指標落實到崗位、到個人，并層層簽訂《安全生產(chǎn)目標管理責(zé)任書》，明確各自職責(zé)、考核機制和獎懲方式。同時將安全生產(chǎn)目標完成情況進行橫向?qū)Ρ?，使每個考核單位和個人可以辯證的的分析自身的優(yōu)勢，客觀認識存在的差距，準備找準自身的定位，從而形成互比互看、相互促進、共同提高的良好局面。
（3）發(fā)揮目標考核導(dǎo)向作用，建立科學(xué)的考評機制。安全生產(chǎn)工作的有效完成，必須做到有目標、有計劃、有措施、有檢查、有考核，建立科學(xué)、合理的安全生產(chǎn)工作績效考核機制，是確保安全生產(chǎn)工作有效完成的重要保障。建立科學(xué)、合理的考核機制必須切合實際，推行逐月考核兌現(xiàn)的量化考核方式，將考核結(jié)果與效益工資掛鉤，同時將安全生產(chǎn)作為各級領(lǐng)導(dǎo)班子的主要指標以及選拔任用、獎勵懲戒的重要依據(jù)，實行一票否決制。
2、建立安全生產(chǎn)保障體系
安全生產(chǎn)保障體系工作是一項系統(tǒng)工程，面對各種作業(yè)風(fēng)險，安全保障工作要始終堅持“安全第一，預(yù)防為主、綜合治理”的方針，以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)、以流程管控為手段、以隱患排查治理為重點，以安全生產(chǎn)目標為指引，通過精神文化建設(shè)、制度系統(tǒng)建設(shè)、行為規(guī)范建設(shè)和物質(zhì)保障建設(shè)，開展有效的安全生產(chǎn)保障工作，營造安全生產(chǎn)人人自覺行動的良好氛圍，形成全員、全方位、全過程管控的良好格局，從而提高企業(yè)本質(zhì)安全水平，構(gòu)建安全生產(chǎn)長效機制。
3、建立現(xiàn)場安全監(jiān)督體系
現(xiàn)場專職安全員的履職能力、履職效果直接關(guān)系到安全生產(chǎn)方針、政策的宣傳，安全生產(chǎn)規(guī)章制度的執(zhí)行和安全監(jiān)管工作的有序開展。明確專職安全員的崗位職責(zé)，充分發(fā)揮專職安全員的崗位職能作用，增強專職安全員的履職能力，有利于增強現(xiàn)場安全監(jiān)察力度，全面提升安全監(jiān)管效能。
電力建設(shè)施工現(xiàn)場環(huán)境、人員、設(shè)備等因素復(fù)雜多變，很多時候受天氣、工期、進度的影響，造成盲目趕進度，搶工期，在工作安排時忽視安全要求，甚至置安全管理制度和規(guī)定于不顧，這個安全生產(chǎn)埋下了很多的隱患。此時作為專職安全員必須明確自身定位，本著“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的原則，積極協(xié)調(diào)溝通，協(xié)助工作負責(zé)人優(yōu)化作業(yè)現(xiàn)場安全措施，在保證安全的前提下提高作業(yè)效率。同時作為現(xiàn)場管理人員，應(yīng)給予專職安全員最大程度的支持，協(xié)調(diào)生產(chǎn)和安全之間的關(guān)系，使專職安全員真正擔負起工作責(zé)任來，提高安全監(jiān)管的整體素質(zhì)和制度執(zhí)行水平，充分發(fā)揮安全監(jiān)督體系的作用，保證各項安全生產(chǎn)工作順利進行。
4、建立風(fēng)險管控體系
風(fēng)險管控是對作業(yè)過程中可能產(chǎn)生的各種風(fēng)險進行識別、衡量、分析、評價，并適時采取及時有效的方法進行防范和控制，用最經(jīng)濟合理的方法來綜合處理風(fēng)險，以實現(xiàn)最大安全保障的一種科學(xué)管理方法，是貫徹“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”方針的重要手段和有效途徑。
針對工程施工作業(yè)，不僅要關(guān)注作業(yè)本身的分析，還有關(guān)注其他作業(yè)的影響。施工過程中，應(yīng)根據(jù)工作性質(zhì)、復(fù)雜度、風(fēng)險情況、交叉作業(yè)、施工用具、施工時間等方面對作業(yè)項目開展風(fēng)險辨識和評估，并充分考慮影響作業(yè)項目實施的各類因素，提出風(fēng)險管控措施，并以量化依據(jù)來界定作業(yè)項目安全風(fēng)險等級，明確相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，從而對整個作業(yè)項目安全風(fēng)險進行管控，最大程度的降低和減少作業(yè)過程中可能參數(shù)的危險因素。
5、建立標準化管理體系
安全生產(chǎn)標準化工作建設(shè)涵蓋了增強人員安全素質(zhì)、提高設(shè)備設(shè)施水平、改善作業(yè)環(huán)境、強化責(zé)任落實等各個方面，是企業(yè)提高本質(zhì)安全水平，強化安全風(fēng)險管控能力，實現(xiàn)安全生產(chǎn)“可控”、“在控”的重要“抓手”。通過標準化管理體系的建立，可以將施工作業(yè)的每一個步驟進行分解，辨識出每個步驟存在的安全風(fēng)險，從而制定出安全可行的作業(yè)方法。同時員工按照標準化作業(yè)程序，認真執(zhí)行制定出的安全組織、技術(shù)措施和施工步驟，控制作業(yè)風(fēng)險，保障作業(yè)過程人員生命和設(shè)備安全，提高工作質(zhì)量。
6、建立安全教育培訓(xùn)體系
安全生產(chǎn)管理中，設(shè)備是基礎(chǔ)，管理是手段，人員素質(zhì)是保證。員工從懂得安全規(guī)定到自覺遵守安全規(guī)定，有一個長期學(xué)習(xí)和反復(fù)實踐的過程，通過開展有效的教育和督促手段，可以抓好員工的思想教育。
電力建設(shè)施工往往伴隨著從業(yè)人員流動性大，不確定因素多、安全意識差、人員素質(zhì)參差不齊、自我防護能力低 的特點，因此安全教育必須實行全覆蓋，無死角，多模式，易理解的方針，將全體員工融入到大家庭的安全氛圍中，同時利用多種宣傳模式和手段，將安全生產(chǎn)知識變得通俗易懂、易于理解、易于掌握，不斷向員工灌輸安全知識，使廣大職工從思想上認識到安全的重要性，促使員工安全行為由被動接受變成自覺行動。
三、結(jié)束語
通過考評體系、保障體系、監(jiān)督體系、風(fēng)險管控體系、標準化管理體系、安全教育培訓(xùn)體系的建立和有效運作，充分發(fā)揮了超前預(yù)控、全程監(jiān)管、崗位保障的強大合力，有效的解決了施工現(xiàn)場的綜合協(xié)調(diào)問題，解決了現(xiàn)場施工之間錯綜復(fù)雜的安全管控問題，提升了電力施工作業(yè)現(xiàn)場的安全管理專業(yè)化水平，保證了現(xiàn)場施工得到實時有效的監(jiān)管。
參考文獻
第2篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
【關(guān)鍵詞】辦公室；安全管理工作；要點；思考
一、培養(yǎng)員工牢固樹立安全意識
首先，要履行培養(yǎng)員工安全意識的工作職責(zé)。要培育部門員工，自己必須具有很強的安全生產(chǎn)意識，個人需要通過不斷的學(xué)習(xí)工作實踐，不斷地提醒和告誡自己要樹立安全生產(chǎn)意識，不斷加強安全意識培養(yǎng)，只有部門主任自己具備了安全意識，才能培育部門員工的安全意識。
其次，要讓員工時刻牢記時時安全、事事安全的原則。不論什么業(yè)務(wù)，什么事情，都要注意與安全聯(lián)系在一起，只要有業(yè)務(wù)就有安全責(zé)任，只是安全責(zé)任大小的差異，所以，不論安排任何工作，都要有安全事項交待。只有把時時安全、事事安全的安全意識傳遞到員工，固化在個人思想意識中，才能讓員工充分認識安全生產(chǎn)時刻與我相關(guān)，要時刻牢記安全職責(zé)和義務(wù)，要具有很強的安全責(zé)任意識。
再次，要讓員工充分認識安全意愿與安全目標的關(guān)系。安全意識來源于對安全意愿的追求和遵從，從安全意識層級上看，安全知識勝于安全設(shè)施，而安全意識則強于安全知識，安全意愿又更優(yōu)于安全意識。只有良好的意愿，才會帶來行動上的自覺，才會形成良好的氛圍，從而實現(xiàn)本質(zhì)安全。
最后，正確認識安全價值觀。每個員工都要正確理解安全目的，安全為了誰？這是每個員工都要能理解、能知曉、能回答的問題。只有正確理解安全目的是為了自己、為了家人、為了工友、為了企業(yè)。才能形成員工自覺遵守及認可的安全價值觀，養(yǎng)成自覺服從和服務(wù)的行為習(xí)慣。
二、樹立風(fēng)險意識，識別業(yè)務(wù)風(fēng)險
根據(jù)業(yè)務(wù)特點，注重業(yè)務(wù)過程風(fēng)險意識建立，可以有效防范和管控各類業(yè)務(wù)過程中的安全風(fēng)險，從而降低安全事故發(fā)生的機率。在辦公室業(yè)務(wù)過程中，業(yè)務(wù)安全風(fēng)險有依法經(jīng)營風(fēng)險和安全生產(chǎn)風(fēng)險兩大類。
（一）辦公室依法經(jīng)營風(fēng)險。辦公室在全局經(jīng)營管理中主要歸口管理了輔質(zhì)的綜合后勤業(yè)務(wù)，由于輔質(zhì)，此部分業(yè)務(wù)大部分委托第三方承擔，但業(yè)務(wù)量較大，依法經(jīng)營風(fēng)險主要包括：
1.按照職責(zé)分工，辦公室負責(zé)局長會、局領(lǐng)導(dǎo)班子周工作會等的組織工作和有關(guān)資料整理，以及局領(lǐng)導(dǎo)的一些日常事務(wù)如出差向上級請假報備、考勤等，如“三重一大”決策事項等工作制度執(zhí)行不嚴格和不規(guī)范會給全局依法經(jīng)營帶來風(fēng)險。
2.其它具體業(yè)務(wù)方面，辦公室負責(zé)綜合后勤、車輛、接待、新聞、消防等業(yè)務(wù)，并歸口管理這些業(yè)務(wù)的專項費用，業(yè)務(wù)費用金額較大，風(fēng)險增大，由于業(yè)務(wù)屬輔質(zhì)，容易輕視，關(guān)注較少，在業(yè)務(wù)的管理過程中和專項費用的使用上如果管理不到位也會帶來風(fēng)險。在接待工作中如把關(guān)不嚴格，適用標準錯誤，會給局領(lǐng)導(dǎo)班子帶來政治風(fēng)險。
3.作為綜合性管理部門，辦公室還負責(zé)會議管理、檔案管理、保密管理等業(yè)務(wù)，這部分業(yè)務(wù)雖然不涉及具體的費用，但在業(yè)務(wù)管理上具有一定的審批權(quán)限，也存在一定的廉潔從業(yè)風(fēng)險。
（二）辦公室安全生產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險。作為全局交通、消防及綜合后勤業(yè)務(wù)歸口管理部門，辦公室安全生產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括：
1.交通安全作為全局生產(chǎn)行政用車保障范圍，是全局安全生產(chǎn)工作的重要組成部分，本來電網(wǎng)企業(yè)就有生產(chǎn)作業(yè)點多、面廣、戰(zhàn)線長的特點，且隨著集中辦公、集中監(jiān)控、集中建設(shè)中心（所）等業(yè)務(wù)集中化發(fā)展趨勢，交通保障需求和作用更加凸顯。天氣、道路、車輛、人員技能及精神狀態(tài)、周圍環(huán)境等均是影響交通安全的重大因素和風(fēng)險，任一風(fēng)險都會造成交通安全事故，有群死群傷的重大安全風(fēng)險，是辦公室安全生產(chǎn)最大威脅，也是最難管控的因素。
2.消防風(fēng)險覆蓋面廣，無論任一崗位員工均在工作生活過程中存在一定消防風(fēng)險，且消防風(fēng)險意識建立較難，消防事故發(fā)生損失及影響較大，同時也是辦公室安全風(fēng)險管理的重點。
3.物業(yè)維修、清潔、食堂、高空清洗等業(yè)務(wù)無一不存在著較高的安全風(fēng)險，且從事這部分生產(chǎn)業(yè)務(wù)的人員身份復(fù)雜，屬社會通用工種，報酬較低，大多沒有得到必要的安全知識培訓(xùn)，安全責(zé)任和防范措施難以得到落實，基本得依靠辦公室管理人員來督促和開展安全教育，監(jiān)督安全責(zé)任和防范措施是否落實到位，也是辦公室安全管理工作的難點。
三、嚴防違章，以風(fēng)險辨識為主線抓實辦公室安全
基于辦公室安全業(yè)務(wù)的特殊性，要防范辦公室業(yè)務(wù)安全風(fēng)險，應(yīng)該遵循以遵章守紀教育培訓(xùn)，嚴防違規(guī)違章為主，以安全風(fēng)險辨識為主線來抓實辦公室安全生產(chǎn)，保障辦公室業(yè)務(wù)的依法經(jīng)營安全和生產(chǎn)業(yè)務(wù)安全。
（一）以嚴格執(zhí)行規(guī)章制度為準則，防范業(yè)務(wù)不規(guī)范引起的安全風(fēng)險。規(guī)章制度是生產(chǎn)經(jīng)營過程中不斷積累出來的經(jīng)驗，是業(yè)務(wù)標準和保障安全的有效措施，只有嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，作業(yè)標準流程才會得到落實，法律法規(guī)才會得到落實，經(jīng)營安全才會得到保障。辦公室從業(yè)人員要樹立被動執(zhí)行轉(zhuǎn)化到接受執(zhí)行再到主動監(jiān)督別人執(zhí)行的過程的轉(zhuǎn)變，（下轉(zhuǎn)第96頁）（上接第54頁）要養(yǎng)成自覺執(zhí)行制度的良好習(xí)慣，才能做到人人關(guān)注安全、人人落實安全、人人遵守安全的安全文化氛圍，達到以制度文化培育安全文化的管控作用。
（二）提高風(fēng)險辨識能力，做到管業(yè)務(wù)必須管安全。以派車保障業(yè)務(wù)為例，單次派車人對本次車輛行駛路線、路況、近期天氣情況、車輛狀況、駕駛員身體及精神狀況、乘車人狀況要有充分的了解，要能清楚地知曉本次行車任務(wù)中有哪些風(fēng)險因素會影響安全，所交待的安全防范措施才會真正被落到實處，才會對本次行車安全風(fēng)險做到有效防范和管控。再以業(yè)務(wù)接待審批為例，只有審批人員學(xué)習(xí)掌握有關(guān)要求和制度，才能針對接待范圍、接待標準、陪同人員、費用依據(jù)有審核把關(guān)能力，才能正確地審核業(yè)務(wù)，否則將給上級帶來違反規(guī)定的政治風(fēng)險，等等。個人的安全風(fēng)險辨識能力決定個人對業(yè)務(wù)安全的管理控制能力，因而要有效防控業(yè)務(wù)安全風(fēng)險，管理人員必須提高風(fēng)險辨識能力。
（三）提高安全技能，充分運用科技設(shè)施防范安全。在物質(zhì)條件不斷改變的形勢下，對現(xiàn)有的安全設(shè)施充分利用，也是提高安全管理水平的有力措施。如車輛GPS系統(tǒng)可以對車輛超速行駛、運行軌跡、路線進行如實記錄，可以防范駕駛員違章行駛，違反路線行車等不安全行為； 配置新的消防火災(zāi)監(jiān)控系統(tǒng)和滅火系統(tǒng)，可以有效防范火災(zāi)事故和防止事故蔓延，減少損失；配置新型高空清洗設(shè)備可以減少人員作業(yè)安全風(fēng)險等。將科技設(shè)施應(yīng)用到安全管理中，采取物防的方式管控或降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，達到安全目標。
第3篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
【關(guān)鍵詞】煤礦安全生產(chǎn)；風(fēng)險；控制
一、煤礦生產(chǎn)危險源辨識
危險源辨識是風(fēng)險評估的前提。危害辨識的充分與否直接決定了風(fēng)險評估效果。危害辨識就是對煤礦所要評估的單元或系統(tǒng)、工作活動和任務(wù)中的危害的識別，包括人、機、環(huán)和行為的各種危險因素，并根據(jù)風(fēng)險預(yù)控管理的要求，分析其產(chǎn)生方式。
（一）從危害因素入手
煤礦生產(chǎn)中產(chǎn)生危險或有害物質(zhì)因素主要指：瓦斯、礦山壓力、沖擊地壓、礦井涌水、自燃煤層、各種運行電器和機械設(shè)備及各種粉塵，它們會直接或間接導(dǎo)致瓦斯煤塵爆炸事故、頂板事故、礦井涌突水事故、礦井火災(zāi)、電力傷亡事故、機械傷亡事故、煤矽肺病等災(zāi)害及疾病，給礦井、職工安全帶來損害，應(yīng)積極預(yù)防和控制。
（二）從作業(yè)環(huán)境、設(shè)備裝備入手
1、礦井生產(chǎn)的所有電器設(shè)備，是否具有防爆、防潮、防腐蝕、防粉塵、耐磨的技術(shù)特點。
2、是否采用阻燃電纜和阻燃皮帶；是否使用各種保護及連鎖、閉鎖齊全裝置；是否完善用電制度及用電標準；是否加強設(shè)備運行檢查、維修。
3、是否使用相應(yīng)礦允炸藥，并按標準爆破作業(yè)，防止礦井爆破引發(fā)瓦斯爆炸。
4、是否對有毒有害氣體、礦塵及噪音進行防治。
（三）從管理因素上入手
管理上的漏洞是產(chǎn)生一切危險源的源頭，是人類在煤礦生產(chǎn)中最主觀、最難克服的危險源。在辯識其他危險源同時，必須查找本礦安全管理漏洞：
1、管理制度是否齊全。
2、質(zhì)工程是否到位。
3、管理過程落實是否到位。
二、煤礦不安全生產(chǎn)的控制
煤礦生產(chǎn)安全風(fēng)險很大，我們必須構(gòu)建一套以危險源辨識和風(fēng)險評估為基礎(chǔ)，以風(fēng)險預(yù)控為核心，以不安全行為管控為重點的安全管理方法――風(fēng)險預(yù)控管理體系。
風(fēng)險預(yù)控管理體系就是運用系統(tǒng)的原理，對煤礦各生產(chǎn)系統(tǒng)、各工作崗位中存在的與人、機、環(huán)、管相關(guān)的不安全因素進行全面辨識、分析評估；對辨識評估后的各種不安全因素，有針對性地制定管控標準和措施，明確管控責(zé)任人，進行嚴格的管理和控制；同時借助信息化的管理手段，建立危險源數(shù)據(jù)庫，使各類危險源始終處于動態(tài)受控的狀態(tài)。
（一）風(fēng)險評估
風(fēng)險評估是對風(fēng)險的定量或定性分析，以確定特定風(fēng)險發(fā)生的可能性及損失的范圍和程度，其結(jié)果通常伴有風(fēng)險的排序。風(fēng)險評估的目的在于確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的風(fēng)險能被有效的鑒定、理解，并提出對策，將風(fēng)險最小化，達到合理可容忍的水平。危險源辨識和風(fēng)險評估的基本方法有：前期風(fēng)險評估、危險與可操作性分析、失效模式與影響分析、定量風(fēng)險評估、安全檢查表分析、事故樹、工作安全分析等數(shù)十種方法。危險源辨識和風(fēng)險評估應(yīng)貫穿于煤礦從可行性研究開始到衰減期的全過程，并選擇職工易于理解、易于操作的方法，確保全員參與及不斷提高職工風(fēng)險意識。
通過風(fēng)險評估、可以增強員工的安全意識。在風(fēng)險評估過程中，不同崗位、不同層次的人員參與了危險源的辨識，了解了危險源可能造成的后果及風(fēng)險程度，使每個員工都知道本崗位存在哪些危險源，按照什么樣的標準去作業(yè)才能控制和消除危險源，避免危險源造成嚴重后果，大大增強了員工的安全意識。通過風(fēng)險評估，可以找出安全管理的重點。通過對危險源的風(fēng)險評估和分級，找出礦井可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險，采取針對性的措施，對其進行日常重點嚴格的安全管理，確保這些重大風(fēng)險得到有效控制。
（二）不安全行為控制
1、強化安全教育培訓(xùn)
安全教育是一個需要持之以恒的工作，不可能“畢其功于一役”。我們不僅要重視上崗前的三級安全教育，更重要的是要把安全教育培訓(xùn)貫穿于施工全過程，不僅特殊工種培訓(xùn)重要，全員教育也重要。通過安全生產(chǎn)知識和安全法規(guī)教育提高員工對安全生產(chǎn)的認識，增強安全意識，規(guī)范行為；通過生產(chǎn)技術(shù)知識和崗位培訓(xùn)，提高職業(yè)技能，避免工作差錯和操作失誤；通過安全態(tài)度和安全思想教育，消除員工頭腦中對安全的錯誤傾向性，克服不安全的個性心理，端正安全態(tài)度，提高搞好安全生產(chǎn)的自覺性和責(zé)任心，從而避免不安全行為。
2、加強安全現(xiàn)場管理，嚴格落實各項獎懲制度
根據(jù)煤炭企業(yè)的特點，以控制不安全行為為目標的安全管理，宜采取激勵與強制相結(jié)合的方式。要通過嚴厲的安全獎懲來樹立安全至高無上的權(quán)威，尤其是對因違規(guī)違章導(dǎo)致的安全事故、重大惡性事故，不遷就照顧，不講情面，按責(zé)任大小當罰則罰，當重罰則重罰。同時，對那些為實現(xiàn)安全生產(chǎn)作出貢獻的員工，特別是對制止事故發(fā)生起到重要作用的員工，要力宣傳其先進事跡，在經(jīng)濟利益上給予大額度資金獎勵。
3、改善作業(yè)環(huán)境
井下作業(yè)條件艱苦，作業(yè)空間封閉，不利于噪聲能量的釋放。對于噪聲大的工作崗位如采煤機司機、泵站司機、綜掘工作面、壓風(fēng)機房），應(yīng)采取必要的防護措施，如采用隔聲、吸聲裝置，個人可佩戴耳塞、耳罩等，不同于地面工廠。確保瓦斯抽放系統(tǒng)、防塵系統(tǒng)、防火系統(tǒng)、排水系統(tǒng)、礦井通風(fēng)系統(tǒng)的完備性。如礦井通風(fēng)的目的是供給礦井新鮮風(fēng)量，沖淡并排除有毒、有害氣體和礦塵，保證井下風(fēng)流質(zhì)量和數(shù)量符合國家安全衛(wèi)生標準，創(chuàng)造安全、健康的工作環(huán)境，防止各種傷害和爆炸事故，保障井下人員身體健康和生命安全，保護國家資源和財產(chǎn)。因此對礦井通風(fēng)系統(tǒng)的基本要求是安全可靠性高、技術(shù)先進合理和經(jīng)濟效益高。其主要表現(xiàn)為系統(tǒng)簡單、網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)合理；能保質(zhì)保量穩(wěn)定的向用風(fēng)地點供風(fēng)；主要通風(fēng)機與網(wǎng)絡(luò)特性相匹配，風(fēng)機能高效、經(jīng)濟地運行；具有較高的防災(zāi)抗災(zāi)能力；有利于礦井實現(xiàn)機械化和自動化。
（三）生產(chǎn)系統(tǒng)控制
主要規(guī)定了煤礦采、掘、機、運、通等生產(chǎn)活動，特別是防突防瓦斯、防滅火、防治水等系統(tǒng)的管控要求，其作用是將煤礦安全生產(chǎn)的法律法規(guī)以及安全質(zhì)量標準化的標準全面貫徹到生產(chǎn)各環(huán)節(jié)，實現(xiàn)動態(tài)達標。
（四）建立預(yù)控保障機制，嚴格監(jiān)督制度的落實
煤礦安全生產(chǎn)責(zé)任制是煤礦的各級安全生產(chǎn)管理者落實黨的安全第一的方針和有關(guān)煤礦法律法規(guī)的責(zé)任制度，是企業(yè)的一項最基本的責(zé)任制度和所有安全管理制度的核心，它的建立健全和考核落實，使黨的安全生產(chǎn)方針和有關(guān)煤礦法律法規(guī)在現(xiàn)場得到正確答案，它使每一個管理者明確了安全管理責(zé)任，增強了安全管理的責(zé)任心，能夠真正做到依法辦礦、依法管礦；業(yè)務(wù)保安責(zé)任制和崗位責(zé)任制是煤礦的專業(yè)部門和個人根據(jù)部門和個人專業(yè)的范圍，在制度上確保專業(yè)范圍安全生產(chǎn)的責(zé)任制度，如果部門業(yè)務(wù)保安做得好，每一個人在崗位上都能夠按章作業(yè)，每一個專業(yè)都能夠得到安全生產(chǎn)，那么全礦也就做到安全生產(chǎn)了；事故隱患排查與治理制度是落實“預(yù)防為主”的重要基礎(chǔ)工作，它要求每一個專業(yè)和部門在一定的時間周期進行生產(chǎn)現(xiàn)場的事故隱患排查與治理工作，各專業(yè)和部門在一定的時間內(nèi)根據(jù)排查出的事故隱患，制定措施，落實時間、資金、人員、責(zé)任，限期整改，并進行驗收，使事故隱患真正消滅在萌芽狀態(tài)之中；事故責(zé)任追究制是發(fā)生事故后對事故責(zé)任者根據(jù)責(zé)任的大小進行責(zé)任追究的制度，它促使煤礦管理者增強責(zé)任心，使管轄范圍內(nèi)的安全工作達到標準要求，實現(xiàn)安全生產(chǎn)。
參考文獻：
第4篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
關(guān)鍵詞：數(shù)學(xué)模型；養(yǎng)老金入市；風(fēng)險管控；股票投資
中圖分類號：F83文獻標識碼：Adoi：10.19311/ki.16723198.2017.06.048
1引言
我國養(yǎng)老金入市，在經(jīng)過了數(shù)年的討論與評估之后，終于進入了實施階段。養(yǎng)老保障基金是我國社會保障體系中的重要組成部分，也是構(gòu)建社會主義和諧社會的重要環(huán)節(jié)。近年來，隨著我國人口老齡化程度的加劇，養(yǎng)老金壓力進一步加大。此外，養(yǎng)老金的保值和收益增加也是迫在眉睫的任務(wù)。對養(yǎng)老金的投資與利用，是解決養(yǎng)老問題的行之有效的方法。養(yǎng)老金入市在提高養(yǎng)老金的收益率、促進社會經(jīng)濟體制改革等方面，將發(fā)揮重大的作用。
數(shù)學(xué)技術(shù)在各個領(lǐng)域發(fā)揮著重大作用，為人類認識自然、改造自然提供了堅實的基礎(chǔ)。數(shù)學(xué)建模是應(yīng)用數(shù)學(xué)技術(shù)來解決實際問題的典型代表，具有良好的風(fēng)險管控作用。有效利用數(shù)學(xué)模型，評估養(yǎng)老金入市過程中可能遇到的風(fēng)險，是促進我國養(yǎng)老金實現(xiàn)合理增值的重要保證。
2數(shù)學(xué)建模的應(yīng)用
數(shù)學(xué)建模是利用數(shù)學(xué)的符號和表述，通過運算來解釋實際問題，由此構(gòu)建一個數(shù)學(xué)模型，并接受實踐的檢測的過程。我們在工作和生活中，經(jīng)常需要從一個定量出發(fā)去研究實際問題，這時人們通常在深入展開調(diào)查、廣泛收集數(shù)據(jù)、觀察事物內(nèi)部規(guī)律的基礎(chǔ)上，構(gòu)建數(shù)學(xué)模型來解決問題。
近年來，社會處于高速發(fā)展之中，數(shù)學(xué)在經(jīng)濟、醫(yī)學(xué)、物理、化學(xué)、生物等發(fā)面發(fā)揮了廣泛的作用，成為高新技術(shù)的代表，并與計算機技術(shù)、通信技術(shù)等產(chǎn)生了密切的結(jié)合，為社會的發(fā)展作出了重大貢獻。數(shù)學(xué)建模是數(shù)學(xué)發(fā)展過程中，利用數(shù)學(xué)的思維方式來解決現(xiàn)實問題的重要手段之一。我們在應(yīng)用數(shù)學(xué)技術(shù)的過程中，構(gòu)建數(shù)學(xué)模型是十分關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，也是非常復(fù)雜和困難的環(huán)節(jié)。構(gòu)建一個數(shù)學(xué)模型，需要對相關(guān)事物的特征、規(guī)律等數(shù)據(jù)進行詳細的收集，再經(jīng)過抽象、簡化，打造出一個完整的、合乎邏輯的數(shù)學(xué)結(jié)構(gòu)。數(shù)學(xué)建模的應(yīng)用范圍十分之廣泛，由于它是建構(gòu)一個模型來對現(xiàn)實問題進行運算得出相應(yīng)的結(jié)構(gòu)，具有預(yù)測的作用，因而在風(fēng)險管控中發(fā)揮了一定的作用。
3股票投資中的風(fēng)險管控：基于數(shù)學(xué)建模的方式
隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國證券市場也取得了長足的進步，為促進中國經(jīng)濟體制的改革貢獻了不小的力量。人們紛紛購買期貨和股票，期待獲得較高的收益。在股票市場中，高風(fēng)險與高收益是并存的。隨著全球化的發(fā)展，世界性的金融市場已經(jīng)建立，中國的股票市場受世界經(jīng)濟發(fā)展的波及程度進一步加深，股票投資者所面臨的風(fēng)險也進一步加重。在殘酷的資本市場中，風(fēng)險管控是投資者必須要重視的工作。做好風(fēng)險管控工作，除了要加強自身的投資素養(yǎng)，樹立正確的投資理財觀念以外，還可以利用數(shù)學(xué)模型，對股票市場中的風(fēng)險做相對精確的預(yù)測和判斷，幫助投資者理性投資，規(guī)避風(fēng)險。
應(yīng)用數(shù)學(xué)建模，可以優(yōu)化股票投資的結(jié)構(gòu)，提高投資者對股票市場走向的判斷，對未來可能遭遇的風(fēng)險做相應(yīng)的評估，從而合理安排投資規(guī)模和結(jié)構(gòu)。目前我國股票投資中的數(shù)學(xué)模型已經(jīng)日益成熟與完善，對于完善股票投資市場、幫助投資者有效規(guī)避風(fēng)險、促進金融秩序的構(gòu)建，具有重要的意義。
4我國養(yǎng)老金入市中數(shù)學(xué)建模的應(yīng)用
4.1養(yǎng)老金入市
近年來，隨著國家對養(yǎng)老保障事業(yè)投入的不斷增加，以及有效就業(yè)人口的增多，我國養(yǎng)老保障基金額呈現(xiàn)出持續(xù)增長的趨勢。國家對養(yǎng)老金的管控政策一直非常嚴格，規(guī)定除了支付養(yǎng)老保險外，其余部分只能用來購買國債或存入專門賬戶中。所以長期以來我國養(yǎng)老金都處于禁止流通狀態(tài)。在社會主義現(xiàn)代化建設(shè)初期，這種做法有效確保了養(yǎng)老金的穩(wěn)定，保證了養(yǎng)老金支付的安全性。但是隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，我國資本市場日益完善，禁止養(yǎng)老金流入金融市場的做法也帶來了一定的弊端。穩(wěn)定固然是好事，但是通貨膨脹的風(fēng)險一直存在，因而養(yǎng)老金的潛在損失是不可避免的。我國養(yǎng)老金的投資收益率低，是不爭的事實。養(yǎng)老金入市，是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢。
我國養(yǎng)老金入市，意在實現(xiàn)養(yǎng)老金的穩(wěn)定增值。相比西方發(fā)達國家，我國養(yǎng)老金入市經(jīng)驗不多，還在摸索著前進。以美國為例，美國的“401K”養(yǎng)老金管理計劃，將資金的60%投向了股票，不但有效地促進了股票市場的長期繁榮，也推動了自身市值的有效增加。我國在對養(yǎng)老金的管控上，進行適當?shù)姆砰_，讓養(yǎng)老金實現(xiàn)合理增值，才是養(yǎng)老金入市的真正目的所在。
4.2對養(yǎng)老金入市的風(fēng)險管控：數(shù)學(xué)模型的應(yīng)用
積極地利用養(yǎng)老金入市，有效地提高養(yǎng)老金的市值，具有重要的現(xiàn)實意義。當然，我們也要看到，股市具有風(fēng)險，盲目投資帶來的后果也是非常危險的。因此，本節(jié)將從風(fēng)險管控的角度闡述四個常見的數(shù)學(xué)模型，對其在養(yǎng)老金入市上的應(yīng)用進行闡述。
4.2.1Black-Letterman模型
Black-Letterman模型于1992年被首次提出，是對均值-方差模型的一種發(fā)展和優(yōu)化，它將投資者的對資產(chǎn)投資比例的觀點與回報進行結(jié)合，得出對回報的預(yù)測，從而幫助投資者優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，合理分配資金在各項資產(chǎn)中的配比。貝葉斯分析框架在Black-Letterman模型中發(fā)揮了重要作用，投資者可以在模型中加入自己的主觀判斷，得出自己所需要的分析結(jié)果。連續(xù)的均值-方差的數(shù)據(jù)可以讓投資者對各個股票的收益情況有大致的把握，為自己的主觀判斷提供科學(xué)依據(jù)。
4.2.2VaR模型
VaR模型用來評估在一定時間內(nèi)投資某一項理財產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合時，所可能發(fā)生的最大的損失。該模型可以預(yù)算出風(fēng)險所帶來的損失規(guī)模以及發(fā)生的概率，更加全面地指出了投資中的風(fēng)險，讓人們更加清晰地看到風(fēng)險大小與概率。這種模型具有操作簡單、上手快、便于理解等特點，在風(fēng)險評估方面受到了廣泛的歡迎。
4.2.3波動性模型
該模型是基于數(shù)學(xué)統(tǒng)計學(xué)方法建立起來的，用于測算投資中的收益的波動以及潛在的風(fēng)險。該模型中最常用的方法是標準差與方差。當?shù)弥顿Y的波動性，則可以計算出該收益的波動與風(fēng)險。比如，養(yǎng)老金的投資市值在1億元，標準差為3%，則其可能損失的金額在300萬。由此不難看出，該模型只是對投資風(fēng)險進行了一個平均的估算。但對于具體某一個投資品種，還需要結(jié)合其他模型進行綜合評判。
4.2.4靈敏度模型
靈敏度模式，就是通過對投資市場中的敏感性因子進行估算，得出投資資產(chǎn)的風(fēng)險的模型。該模型中的參數(shù)因子包括股票指數(shù)、匯率、大宗商品價格、利率以及戰(zhàn)爭等。針對具體不同的投資方向，靈敏度模型的類型也不同。以養(yǎng)老金入市為例，常見的靈敏度類型為貝塔系數(shù)，該模型是建立在投資對象與大盤指數(shù)的研究上，其絕對值的大小直接反映了收益幅度與大盤的波動性差異。如果是負值，則表示大盤漲，投資對象的市值卻往下跌；大盤指數(shù)往下跌，它卻往上漲。由此不難看出，通過這個絕對值比以及正負性，可以有效地降低養(yǎng)老金在投資對象上的風(fēng)險。
4.3數(shù)學(xué)建模在養(yǎng)老金入市風(fēng)險管控中的作用
數(shù)學(xué)模型的應(yīng)用，為我國養(yǎng)老金入市提供了科學(xué)判斷依據(jù)，具有至關(guān)重要的作用。
4.3.1優(yōu)化資產(chǎn)配置
股票市場的股票類型復(fù)雜，數(shù)據(jù)量非常之大，要在如此龐雜的股票市場中選擇有升值空間的潛力股，合理地分配養(yǎng)老金，存在著一定的難度。我國養(yǎng)老金的規(guī)模處于緩慢的增長之中，合理地分配養(yǎng)老金，優(yōu)化資產(chǎn)配置，需要科學(xué)的理論依據(jù)做支撐。數(shù)學(xué)模型對股票的分析，能夠幫助投資者判斷當前的股票市場，并加入自己的主觀判斷，分析自己有意向的幾支股票的風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上處理養(yǎng)老金。
4.3.2科學(xué)評估風(fēng)險
高回報、高風(fēng)險一直是股票市場的兩大主要特征，二者相互影響，相互促進。在股票市場中，對風(fēng)險的評估是決策的前提和基礎(chǔ)，風(fēng)險管控的過程就是評估風(fēng)險、認識風(fēng)險，再到規(guī)避風(fēng)險、防范風(fēng)險，提高應(yīng)對能力。數(shù)學(xué)模型的重要作用之一就是評估風(fēng)險。例如VaR模型，就是以科學(xué)可靠的風(fēng)險評估能力而著稱。
4.3.3提高決策能力
養(yǎng)老金入市，在獲得相對較高的投資收益的基礎(chǔ)之上，必然要面對比原先大得多的金融風(fēng)險。金融市場變幻莫測，投資者的決策能力在很大程度上影響了投資的收益與是否能夠有效規(guī)避風(fēng)險。不同的數(shù)學(xué)模型能夠得出不同的結(jié)果，從不同的角度、全方位的去解讀股票市場背后所隱藏的信息，科學(xué)合理的評估風(fēng)險。在這個過程中，投資者的決策能力一步步得到提升，其所作出的每一決策都是經(jīng)過了海量的數(shù)據(jù)收集以及充分的信息論證，大大降低了投資的隨意性和盲目性。
5結(jié)語
綜上所述，養(yǎng)老金作為我國社會保障體系的重要一環(huán)，其資金安全必須得到可靠的保證。在資本市場日益發(fā)達的今天，養(yǎng)老金入市是提高資金投資回報率的必然趨勢，具有重大的現(xiàn)實意義和可操作性。我國養(yǎng)老金入市，不是為了搶占股票市場，其最主要的目的還是為社會保障事業(yè)服務(wù)。做好養(yǎng)老金入市的風(fēng)險管控工作，是至關(guān)重要的。數(shù)學(xué)模型在股票投資中的應(yīng)用，已經(jīng)相當成熟，為投資者進行風(fēng)險評估、優(yōu)化資產(chǎn)配置提供了科學(xué)可靠的依據(jù)。相信在依托數(shù)學(xué)建模技術(shù)的基礎(chǔ)之上，我國養(yǎng)老金入市之路將越來越暢通，為我國社會保障事業(yè)做出更大的貢獻。
參考文獻
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第5篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
關(guān)鍵詞：集團公司； 財務(wù)管控
一、集團財務(wù)管控的模式：集權(quán)還是分權(quán)
集團財務(wù)管控要體現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合的原則。為推動企業(yè)集團的快速健康發(fā)展，集團總部的積極性及下屬公司的積極性都必須得到充分的調(diào)動。集團總部的戰(zhàn)略制定、資源配置能力，下屬公司的生產(chǎn)、營銷及創(chuàng)新意識都必須得到充分的發(fā)揮。因此，在財務(wù)管控上要適時地運用集權(quán)與分權(quán)的方法。
在集權(quán)方面，集團總部要根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、國家財政金融政策法規(guī)的變化、行業(yè)景氣度等，靈活而又審慎的調(diào)整集團財務(wù)管控策略和方式方法，拓展融資渠道，適時調(diào)整優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，合理降低綜合資本成本，從整體上降低企業(yè)財務(wù)風(fēng)險，提上企業(yè)價值，以更好的實現(xiàn)企業(yè)集團制定的戰(zhàn)略目標。以下幾個方面的財務(wù)管控權(quán)應(yīng)全部或大部分集中到集團總部來：投資決策權(quán)，包括產(chǎn)能擴張、固定資產(chǎn)更新改造和重大股權(quán)投資等；重大事項，包括兼并重組，主輔分離及輔業(yè)改制，搬遷及土地置換等；制度體系建設(shè)，如會計核算辦法、會計科目及編碼、重大財務(wù)事項管理、資產(chǎn)減值及會計政策會計估計變更等。
在分權(quán)方面，集團各成員子公司要對成本管理，費用控制，運營資金的管理等具體性的、戰(zhàn)術(shù)性的問題做出及時科學(xué)的決策。集團總部要給予下屬企業(yè)適當?shù)倪\營自主權(quán)，并在適當?shù)臅r候給予宏觀指導(dǎo)。這樣做，既充分尊重了各下屬企業(yè)的法人地位，又利于集團總部集中精力，做好資本結(jié)構(gòu)、財務(wù)資源配置、預(yù)算管理、風(fēng)險控制等重大事項。
二、集團財務(wù)管控的層次
企業(yè)集團內(nèi)部的組織機構(gòu)比較復(fù)雜，一般分為如下的結(jié)構(gòu)層次：一是集團母公司；二是全資子公司；三是控股子公司；四是參股子公司，五是其他類型的公司，如省國投就存在這種情況，對產(chǎn)權(quán)交易中心是托管。不同類型的子公司，在財務(wù)管控的方式方法上會有明顯的區(qū)別。一般來說，企業(yè)集團內(nèi)部的財務(wù)管控方式有直接管理和間接管理兩種。對企業(yè)集團的母公司、全資子公司應(yīng)采用直接管理方式；對控股子公司、參股子公司應(yīng)采用間接管理方式；對只有經(jīng)濟協(xié)議或合同關(guān)系，沒有參股關(guān)系的聯(lián)營、協(xié)作企業(yè)，在財務(wù)上只有結(jié)算關(guān)系不具有管理職責(zé)。
第一層，對母公司和全資子公司須嚴格按照集團財務(wù)管控要求和制度執(zhí)行。
第二層，對控股公司的財務(wù)管控，應(yīng)該允許他們自行擬訂財務(wù)管控制度，但不能出現(xiàn)與企業(yè)集團的財務(wù)制度不一致或相矛盾的條款，各項財務(wù)制度和重大財務(wù)事項要由企業(yè)集團的董事會或總經(jīng)理審查批準后方可執(zhí)行。
第三層，對參股公司的財務(wù)管控要比較松散一些。企業(yè)集團財務(wù)管控部門不應(yīng)該對他們限制具體內(nèi)容，只需要通過企業(yè)集團派到參股公司的董事，對期重大經(jīng)營事項、重大投融資決策、重大人事調(diào)整等事項，按照法定程序發(fā)表意見。
第四層，對于托管公司的財務(wù)管控，要充分尊重主管方的管控思路。首先把主管方的管控思路執(zhí)行到位，其次再把托管單位融入到集團管控的框中來。
三、對控股公司的間接管理方式：內(nèi)部程序和外部程序
在集團公司資質(zhì)結(jié)構(gòu)中，控股公司為多為按照公司法設(shè)立的具有獨立法人資格的公司。這種類型子公司的最高權(quán)力機構(gòu)為股東大會。對子公司的重要決策的制定，母公司只是股東之一，無法實行直接的管理。
對控股公司，集團財務(wù)管控要在保持集團利益的前提下，既發(fā)揮集團的整體優(yōu)勢，又要充分尊重控股子公司的法人地位。
對省管企業(yè)來說，目前較為可行的方式就是內(nèi)部程序和外部程序并行。也就是，雖然在重大經(jīng)營權(quán)、投資收益權(quán)、人事管理權(quán)等重大事項上，母公司無法直接管理子公司，但可以先實行內(nèi)部核準程序。子公司的重大事項在通過母公司核準認可后，再按照公司法的有關(guān)規(guī)定，走相關(guān)的法定程序。通過內(nèi)部核準程序和外部法定程序的并行，即符合和傳統(tǒng)企業(yè)的管理方式，實現(xiàn)了對子公司的控制，也尊重了子公司的法人所有制的有關(guān)程序。
四、集團財務(wù)管控體系建設(shè)建議
（一）預(yù)警指標的設(shè)置，應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點，企業(yè)特點及領(lǐng)導(dǎo)偏好，以財務(wù)指標為主，如凈利潤，EVA，將資產(chǎn)收益率等，同時應(yīng)設(shè)置非財務(wù)指標，如訂單完成率、投資進度、重大安全質(zhì)量或認識變動、重大資產(chǎn)處置等。
（二）會計信息系統(tǒng)控制重點，統(tǒng)一會計核算制度、統(tǒng)一財務(wù)管理制度、統(tǒng)一會計科目，建立集團和權(quán)屬企業(yè)統(tǒng)一的財務(wù)系統(tǒng)等。
（三）全面風(fēng)險管理要點，風(fēng)險管理信息收集、風(fēng)險辨識、風(fēng)險評估、風(fēng)險策略制定和實施、風(fēng)險管理解決方案制定和實施、內(nèi)控體系完善和風(fēng)險管理監(jiān)督與改進等。
（四）資金管理要點包括，賬戶管理，資金計劃，資金集中管理（結(jié)算中心、內(nèi)部銀行、財務(wù)公司、收支兩條線等），運營資金管理（應(yīng)收賬款、付款政策），融資及擔?？刂?，重大投資決策支出，大額現(xiàn)金流動監(jiān)控等
（五）組織與人的管理要點，明確集團各級財務(wù)組織的定位、職責(zé)；開展財務(wù)負責(zé)人委派制，財務(wù)負責(zé)人回總部述職制度，對委派制度進行細化，確保財務(wù)委派人員可以獨立。
（六）內(nèi)部審計控制要點， 可以充分利用內(nèi)部審計（內(nèi)審）和外部審計（外審）相結(jié)合的方式。內(nèi)部審計應(yīng)該在董事會下設(shè)的設(shè)計或風(fēng)險管理委員會的領(lǐng)導(dǎo)下工作；應(yīng)設(shè)立獨立的審計機構(gòu)，接受各下屬公司委托，開展費用審計、離任審計、年度經(jīng)濟目標效益審計等各類審計工作；內(nèi)部審計工作應(yīng)充分借助于中介機構(gòu)如注冊會計師事務(wù)所等的力量，有效開展工作；內(nèi)部審計還應(yīng)該關(guān)注會計制度和會計政策執(zhí)行，會計處理規(guī)范性、內(nèi)部控制、潛在風(fēng)險、戰(zhàn)略執(zhí)行等事項。
（七）全面預(yù)算與業(yè)績考核，全面預(yù)算向兩頭延伸，即與年度計劃銜接，與績效管理銜接，實現(xiàn)全面預(yù)算管理制度、流程、表格得統(tǒng)一，把預(yù)算考核與子公司年度考核結(jié)合起來。
參考文獻：
[1] 陳曉東. 試論集團企業(yè)財務(wù)管控體系的構(gòu)建【J】，工業(yè)審計與會計，2007/5.P28-30.
第6篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
中國大型企業(yè)經(jīng)營發(fā)展所面臨的問題：戰(zhàn)略落地效果差，戰(zhàn)略績效評估不到位，重戰(zhàn)略規(guī)劃輕戰(zhàn)略執(zhí)行；以法律實體為對象管理，整合效率低下；管理以職能部門為單位，而非以流程為核心；總部管控能力弱，難以對集團業(yè)務(wù)規(guī)劃、資源分配和經(jīng)營監(jiān)控進行適當管理；人力資源管理機制、績效考核機制；流程縱向、橫向梳理不順，管理界面模糊不清，管理標準體系繁雜，制度體系冗雜；風(fēng)險評估缺乏系統(tǒng)性、全面性，風(fēng)險管理無法真正落地；內(nèi)部監(jiān)督失效，只停留于結(jié)果的事后審計，缺乏事前、事中的過程管理監(jiān)督；IT整體規(guī)劃與管理提升整體步調(diào)不一致，IT應(yīng)用控制的設(shè)計與風(fēng)險評估結(jié)果未能有效銜接。基于企業(yè)發(fā)展所面臨的各類問題，內(nèi)外需求使風(fēng)控體系建設(shè)變得必要且迫切。2006年6月6日國資委印發(fā)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)（以下簡稱風(fēng)控管理體系），從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會（“五部委”）于2008年6月28日和2010年4月26日分別了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引，規(guī)定了內(nèi)控合規(guī)時間表。利益相關(guān)者對于企業(yè)建立風(fēng)險管理體系的審核要求，對企業(yè)可能面臨的風(fēng)險進行全面、系統(tǒng)的識別、評估以及應(yīng)對。企業(yè)的自身發(fā)展需要、企業(yè)競爭力是企業(yè)各種能力的綜合體現(xiàn)，并非僅指企業(yè)的盈利水平，而是表現(xiàn)為企業(yè)長期的生存和發(fā)展能力。提高企業(yè)競爭力的一個重要方面就是要提高企業(yè)的風(fēng)險管控能力。在內(nèi)外部環(huán)境瞬息萬變的情況下，能否及時掌握風(fēng)險信息并采取適當行動已經(jīng)成為企業(yè)提高競爭力的必要條件，而風(fēng)險管理信息化控制已經(jīng)成為大勢所趨。
2風(fēng)控管理體系建立目標與企業(yè)需求
為滿足外部監(jiān)管和管控要求，結(jié)合企業(yè)多元化戰(zhàn)略等特點，對企業(yè)全面內(nèi)控及風(fēng)險管理水平和能力進行診斷和優(yōu)化，加強內(nèi)部管理水平，防范企業(yè)風(fēng)險，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略經(jīng)營目標，建立覆蓋企業(yè)各業(yè)務(wù)、各部門的風(fēng)險識別、評估及應(yīng)對機制，培養(yǎng)和建立企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險管控專業(yè)化人才隊伍，加強企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營。風(fēng)險管理信息化控制要求企業(yè)流程規(guī)范、制度完善，對企業(yè)一些風(fēng)險采取風(fēng)險預(yù)警及采用風(fēng)險應(yīng)對措施，行業(yè)內(nèi)部提出建立《全面風(fēng)險和內(nèi)部控制風(fēng)控管理體系》的理念。2009年，集團公司成立風(fēng)險審計內(nèi)控部門，下屬單位也相繼成立風(fēng)控審計部門，目的為了建立更好的企業(yè)，防止出現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略與經(jīng)營層面的一些風(fēng)險，借助國外的經(jīng)營管理思想，提出風(fēng)險和內(nèi)控理念。在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中會面臨各種各樣的風(fēng)險，如在戰(zhàn)略層面企業(yè)需要投資一個新的企業(yè)，需要評估整個市場的定位，評估戰(zhàn)略風(fēng)險、實施結(jié)果風(fēng)險、企業(yè)資金流風(fēng)險，決策層面的風(fēng)險、流程方面的風(fēng)險、生產(chǎn)過程中進度風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險等等，這些風(fēng)險都是企業(yè)所需要面臨的，怎樣規(guī)避這些風(fēng)險以及采取應(yīng)對措施，盡量減少對企業(yè)的損失是建立風(fēng)控體系的目標。當然也存在利好的風(fēng)險，如果對這類風(fēng)險應(yīng)對得當，對企業(yè)的發(fā)展反而是有利的。全面風(fēng)險管理體系建設(shè)目標是建設(shè)以風(fēng)險管理為導(dǎo)向、以內(nèi)部控制和內(nèi)部審計為手段的風(fēng)控體系，并通過信息化將風(fēng)控體系與各價值鏈活動和管理活動有機融合，提升企業(yè)運營管控水平，保證企業(yè)戰(zhàn)略經(jīng)營目標落地。
3風(fēng)控管理體系建設(shè)總體思路
傳統(tǒng)企業(yè)建立風(fēng)控體系是以部門級需求為主、以企業(yè)風(fēng)控主管部門為主，獨立完成各類風(fēng)險評估，建立部門級風(fēng)控體系，僅僅是風(fēng)控審計部門的一個風(fēng)險評估工作平臺，并未達到企業(yè)級防控目標，提升不了企業(yè)戰(zhàn)略高度。企業(yè)風(fēng)險有戰(zhàn)略經(jīng)營層面風(fēng)險、資金風(fēng)險、庫存風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險、IT風(fēng)險、服務(wù)風(fēng)險、交付風(fēng)險等滲透在各個業(yè)務(wù)流程中，只有各個業(yè)務(wù)部門知道各個業(yè)務(wù)的風(fēng)險發(fā)生點，所有風(fēng)險的監(jiān)控需要各業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)，由企業(yè)級風(fēng)險控制部門統(tǒng)管，組成企業(yè)級風(fēng)控團隊，提高企業(yè)風(fēng)險管控能力。為了滿足企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，需從部門級風(fēng)控需求上升至企業(yè)級風(fēng)控需求，驅(qū)動企業(yè)戰(zhàn)略目標，使企業(yè)業(yè)務(wù)流程化，組織績效最大化，建立基于端對端流程的業(yè)務(wù)協(xié)作和信息共享，面向企業(yè)級需求總體設(shè)計和規(guī)劃企業(yè)風(fēng)險控制管理體系。
控管理體系的建設(shè)方法
做好企業(yè)的風(fēng)控管理，實際上是對企業(yè)IT系統(tǒng)的治理和改造過程，將風(fēng)控點滲透到企業(yè)信息系統(tǒng)中，找到風(fēng)險點在何處，分析哪些風(fēng)險是對企業(yè)影響最大的，哪些風(fēng)險是業(yè)務(wù)層面的，由公司風(fēng)控管理部門協(xié)調(diào)管理。風(fēng)控體系建設(shè)目標分為體系建設(shè)和IT建設(shè)兩部分。首先企業(yè)應(yīng)明確風(fēng)險是企業(yè)全部門的事情，要培養(yǎng)企業(yè)員工風(fēng)控意識，沒有風(fēng)控意識，企業(yè)制度不完善，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范甚至沒有業(yè)務(wù)流程，都將影響企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略。風(fēng)險管理文化要貫穿至企業(yè)各業(yè)務(wù)和流程中，完善企業(yè)各類制度、規(guī)范流程，梳理出各類風(fēng)險點，企業(yè)就有了風(fēng)險體系和風(fēng)險管理文化，基于風(fēng)控體系企業(yè)的合規(guī)性IT建設(shè)就有良好的基礎(chǔ)了。從體系優(yōu)化到IT系統(tǒng)固化：風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警與內(nèi)部控制系統(tǒng)采用一套流程、不同視角的設(shè)計理念，可在企業(yè)戰(zhàn)略管理、科研生產(chǎn)等各項活動中，對各類風(fēng)險進行識別、評估、應(yīng)對和分析，通過數(shù)據(jù)集成提供實時動態(tài)的風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警。發(fā)揮IT技術(shù)對風(fēng)控體系在各業(yè)務(wù)系滲透作用，力促營造依法合規(guī)、科學(xué)規(guī)范、風(fēng)清氣正的運營氛圍，保障企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
5風(fēng)控管理體系的藍圖設(shè)計、方案設(shè)計
圍繞企業(yè)戰(zhàn)略流程的嵌入式管控體系，梳理出各業(yè)務(wù)風(fēng)險點。風(fēng)險監(jiān)控值、目標值、閥值和實際值都來源于業(yè)務(wù)。根據(jù)企業(yè)發(fā)展階段，通過風(fēng)控系統(tǒng)風(fēng)險數(shù)據(jù)的準確性得到保證，風(fēng)險指標的合理性、監(jiān)控預(yù)警模型和算法得到規(guī)范，實現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險智能監(jiān)控；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層所關(guān)注的各個層面的風(fēng)險展示界面清晰、快捷；企業(yè)風(fēng)險點明確；風(fēng)險評估、預(yù)警準確及時；為決策及管理層提供風(fēng)控主題，使風(fēng)控企業(yè)內(nèi)閉環(huán)流轉(zhuǎn)，提高工作效率。經(jīng)過大量的閉環(huán)運行，企業(yè)預(yù)警模型才能逐步完善，基于模型創(chuàng)建風(fēng)險指標，才能實現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險的智能監(jiān)控。風(fēng)控體系建設(shè)藍圖設(shè)計使風(fēng)險-內(nèi)控-審計有機結(jié)合，在各項業(yè)務(wù)活動中管控風(fēng)險。風(fēng)控體系的建設(shè)從企業(yè)戰(zhàn)略目標出發(fā)，梳理業(yè)務(wù)架構(gòu)，考慮影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的各風(fēng)險領(lǐng)域，在此基礎(chǔ)上設(shè)計支撐戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的內(nèi)控管理流程及具體控制措施。風(fēng)控體系的建設(shè)應(yīng)將企業(yè)已有的應(yīng)用系統(tǒng)與風(fēng)控系統(tǒng)集成設(shè)計。企業(yè)風(fēng)控體系的建設(shè)，實際也是對企業(yè)IT系統(tǒng)的治理和改造，將風(fēng)險點滲透到各個相關(guān)系統(tǒng)業(yè)務(wù)點，通過風(fēng)控系統(tǒng)也業(yè)務(wù)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，達到風(fēng)控目標。全面風(fēng)險管理框架是：風(fēng)險管理體系-風(fēng)險管理文化-風(fēng)險管理組織職能體系-內(nèi)部控制系統(tǒng)-風(fēng)險管理信息系統(tǒng)-風(fēng)險管理績效考核。風(fēng)險管理體系———風(fēng)險管理文化是企業(yè)文化的一個重要部分，風(fēng)險管理文化的建設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程，將風(fēng)險管理意識轉(zhuǎn)化為員工的共同認識和自覺行動，促進企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險管理機制。風(fēng)險管理文化需在企業(yè)內(nèi)部形成共同的風(fēng)險語言，在各個層面營造風(fēng)險管理文化氛圍。風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強各級管理人員特別是高級管理人員風(fēng)險意識。建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制點的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險管理培訓(xùn)制度。采取多種途經(jīng)和形式，加強對風(fēng)險管理理念、知識、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險管理人才，培育風(fēng)險管理文化。風(fēng)險管理體系———風(fēng)險管理組織職能體系第一道防線，有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。提出這道防線，最大好處是把風(fēng)險管理的手段和內(nèi)控程序融入到了企業(yè)的各業(yè)務(wù)單位的工作與流程中，防止風(fēng)險管理與各業(yè)務(wù)單位的工作脫節(jié)，搞“兩張皮”。第二道防線，專職風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會。在進入全面風(fēng)險管理階段，設(shè)立這道防線，有利于統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一策略與標準，共享人力資源。第三道防線，審計委員會、內(nèi)部審計部門。風(fēng)險管理體系———內(nèi)部控制系統(tǒng)從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā)，以風(fēng)險為導(dǎo)向，通過評估、改善與提升、監(jiān)督的方法維護公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效運作，實現(xiàn)內(nèi)部控制的五個目標：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。風(fēng)險管理體系———風(fēng)險管理信息系統(tǒng)：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。風(fēng)險管理體系———風(fēng)險管理績效考核,各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對風(fēng)險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，其檢查、檢驗報告應(yīng)及時報送企業(yè)風(fēng)險管理職能部門；企業(yè)風(fēng)險管理職能部門應(yīng)定期對各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢驗，對風(fēng)險管理策略進行評估，對跨部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理解決方案進行評價，提出調(diào)整或改進建議，出具評價和建議報告，及時報送企業(yè)總經(jīng)理或其委托分管風(fēng)險管理工作的高級管理人員；建立內(nèi)控考核評價制度，把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤。
6結(jié)論
第7篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
1有效開展健康安全環(huán)保培訓(xùn)
一是打造風(fēng)險辨識能力。危害因素辨識與風(fēng)險評價是健康、安全環(huán)保工作的基礎(chǔ)，是一切管理活動的前置條件，俗話說“根基不牢、地動山搖”，很多領(lǐng)導(dǎo)在講話中也多次提出要注重安全環(huán)保工作基礎(chǔ)，風(fēng)險辨識即是安全環(huán)保工作基礎(chǔ)，使員工掌握風(fēng)險辨識的有關(guān)概念，風(fēng)險識別及評價的方法以及具體控制措施是員工應(yīng)具備的安全環(huán)?；舅刭|(zhì)。此外，風(fēng)險辨識能力還可延伸到隱患排查治理、應(yīng)急響應(yīng)與準備、污染控制等多個風(fēng)險管控環(huán)節(jié)，從根本上控制風(fēng)險。二是打造獨立審核能力。HSE體系審核是對企業(yè)HSE管理水平的全流程“診斷”，是系統(tǒng)的評估企業(yè)健康安全管理水平的重要手段，也是健康安全培訓(xùn)中最全面、系統(tǒng)的管控方式。根據(jù)銷售企業(yè)精簡庫站外人員編制要求，實行機關(guān)審核員承包責(zé)任制，建立庫站基層審核員隊伍，打造基層HSE“聯(lián)幫”，可實現(xiàn)以點帶面，連片“升級”，自主有效的推進HSE體系運行。三是打造安全培訓(xùn)能力?！叭诵?，必有我?guī)煛?，在安全環(huán)保培訓(xùn)中應(yīng)注重開展安全觀察與溝通，與受眾開展溝通，受眾之間開展溝通，去糟粕，取精華，可加深學(xué)員對知識點的認識與理解，取得事半功倍的效果。此外，在培訓(xùn)中應(yīng)穿插事故案例，教學(xué)視頻，互動游戲，寓言故事等多種引人入勝的環(huán)節(jié)，起到拋磚引玉的作用,，此時歸納提煉出的結(jié)論或知識點更易于被接受。四是打造安全檢查能力。各石油銷售企業(yè)經(jīng)常性的部署、開展各類安全環(huán)保檢查，組織相關(guān)人員“走馬觀花”似的為了完成檢查而檢查，致使一些安全環(huán)保問題“反復(fù)抓、抓反復(fù)”。因此在檢查前應(yīng)明確目的，設(shè)定目標以及預(yù)期效果，制定詳盡的檢查表并附檢查情況說明及量化分值。如此一來，成了人人都會查，全員都會審的基本工作，不但能使全員參與，最重要的是可以大大減少人力物力的消耗和企業(yè)其他開支。五是打造工作執(zhí)行能力。石油銷售企業(yè)各項經(jīng)營管理活動中，正執(zhí)行力是決定企業(yè)成敗的一個重要因素。
2健康安全環(huán)保培訓(xùn)經(jīng)驗與探索
一是制定培訓(xùn)工作計劃。將上一年度HSE管理評審會議中總結(jié)出的不足及需要解決的問題列為本年度安全環(huán)保培訓(xùn)主要內(nèi)容，并制定工作目標，分階段實施，確保達到預(yù)期目的。從阿克蘇銷售公司2014履查屢犯專項治理活動數(shù)據(jù)顯示，專項工作經(jīng)過專項培訓(xùn)專項抓之后，效果提升了95%。同樣，培訓(xùn)后的員工對問題的關(guān)注度提升98%。加油站員工安全環(huán)保培訓(xùn)需塑造五項能力，結(jié)合五項能力分階段開展培訓(xùn)顯得尤為重要，具體可按時間大表執(zhí)行。部分地區(qū)公司受地域限制，將培訓(xùn)送到基層開展，減少員工長距離奔波，既減輕員工壓力，也為企業(yè)減少大量開支。在基層開展培訓(xùn)可隨時活躍現(xiàn)場氣氛，遇到問題現(xiàn)場解決，除了理論講解外，還可以現(xiàn)場實際操作，做到理論與實際相結(jié)合，使得培訓(xùn)更“接地氣”。二是安全環(huán)保工作始終是嚴謹、嚴肅、嚴厲的工作，以往的安全環(huán)保授課給人感覺枯燥、乏味，授課人大多采用通篇“朗誦”，“照本宣科”的培訓(xùn)形式。建立企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)師隊伍，通過以學(xué)員為主體，培訓(xùn)師為主導(dǎo)，充分整合現(xiàn)場資源，培訓(xùn)中穿插案例、故事、視頻、游戲等環(huán)節(jié)，調(diào)動現(xiàn)場氣氛，使每一位學(xué)員在原有的基礎(chǔ)之上都有所提高或收獲。目前，技術(shù)力量不斷推動人類創(chuàng)造新的世界，互聯(lián)網(wǎng)信息時代已經(jīng)到來，石油銷售企業(yè)也逐步通過“網(wǎng)絡(luò)開口”，“微商”，“朋友圈”等網(wǎng)絡(luò)手段開展經(jīng)營活動。安全環(huán)保培訓(xùn)工作可按照此類模式推廣開來。各地市公司可探索微信平臺培訓(xùn)模式，如建立微信公眾平臺，定期分享安全環(huán)保工作相關(guān)的課件、視頻、圖片等，員工在閑暇之余即可完成自學(xué)，寓教于樂，一舉兩得。
作者：孫旭 呂品 單位：中石油新疆銷售有限公司阿克蘇分公司
第8篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
關(guān)鍵詞：企業(yè)；風(fēng)險內(nèi)控；管理；對策
一、關(guān)于對風(fēng)險內(nèi)控工作的理解
風(fēng)險內(nèi)控工作，涉及企業(yè)經(jīng)營管理的方方面面，既包括企業(yè)經(jīng)營的宏觀層面，也包括企業(yè)經(jīng)營的微觀層面?！镀髽I(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》指出，企業(yè)的內(nèi)部控制，是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標的過程。內(nèi)部控制的目標是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。國資委印發(fā)的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》把企業(yè)的風(fēng)險管理定義為：企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全風(fēng)險管理體系，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。
內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理是企業(yè)管理工作的重要組成部分，在實際工作中互為補充、相輔相成，不能孤立看待。企業(yè)應(yīng)堅持以風(fēng)險管理為導(dǎo)向、以內(nèi)部控制為手段的理念，推動內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作全面開展。內(nèi)部控制是手段，強化內(nèi)部控制，可以提高企業(yè)抵御風(fēng)險的能力，減少風(fēng)險發(fā)生的概率和發(fā)生后的負面影響和損失。風(fēng)險管理是目的，是企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展的高級階段，有效的風(fēng)險管理會提高企業(yè)的內(nèi)控水平。
二、開展企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控工作的必要性
1.是確保企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展目標的重要手段。一方面，有效的內(nèi)部控制，健全的內(nèi)部控制體系，不僅能夠防范風(fēng)險，保護資產(chǎn)安全，還能夠提高經(jīng)營效率，增強市場競爭力。另一方面，生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展也亟需內(nèi)部控制建設(shè)。
2.是有效防范企業(yè)風(fēng)險的重要手段。當前，企業(yè)在市場需求、供給不斷變化，法律、政策監(jiān)管日趨嚴格的大背景下，面臨的風(fēng)險日漸加劇。通過建立健全風(fēng)險內(nèi)控體系，確定企業(yè)面臨的重大、重要風(fēng)險，有針對性地制定風(fēng)險管理策略和解決辦法，可以防范于未然，有效規(guī)避風(fēng)險，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護航。
3.是促進企業(yè)管理提升的內(nèi)在要求。風(fēng)險內(nèi)控工作以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制為手段，通過開展內(nèi)控審計與評價，發(fā)現(xiàn)管理中存在的管理缺陷和問題，并提出改進優(yōu)化的意見和建議。企業(yè)根據(jù)這些建議實施整改，切實解決具體的管理問題。通過這樣完善、優(yōu)化的過程，推進企業(yè)實現(xiàn)“管理制度化，制度流程化，流程崗位化”。
三、如何做好風(fēng)險內(nèi)控工作
當前，企業(yè)的風(fēng)險內(nèi)控工作主要存在以下問題：一是重視程度不夠。個別企業(yè)的主要管理人員認為內(nèi)控工作看不見、摸不著，不像生產(chǎn)經(jīng)營等指標，可以體現(xiàn)實實在在的業(yè)績，認為做不做都無所謂。二是把全員做內(nèi)控變?yōu)闋款^部門抓內(nèi)控。由于平級或平行關(guān)系，牽頭部門對其他業(yè)務(wù)部門組織、協(xié)調(diào)、推動力度遠遠不夠，加之受專業(yè)知識的限制，工作效果與實際要求相差甚遠；企業(yè)的其他人員認為內(nèi)部控制是牽頭部門的事，與自己關(guān)系不大，存在“事不關(guān)己高高掛起”的思想。以上錯誤認識導(dǎo)致風(fēng)險內(nèi)控工作難規(guī)劃、難推進、難落實。三是為了抓內(nèi)控而搞內(nèi)控。把風(fēng)險內(nèi)控工作停留在建立完善一些規(guī)章制度、開展幾次風(fēng)險評估等比較初級的層次，而沒有真正融入企業(yè)管理的每個環(huán)節(jié)，沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用，存在“兩張皮”的現(xiàn)象。
結(jié)合近年的工作實際，筆者認為應(yīng)該從以下方面著手，做好企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控工作。
1.理順責(zé)任機制。一要健全組織機構(gòu)。必須成立以企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)為組長的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組，并做到“三明確”，即分管領(lǐng)導(dǎo)明確（必須是企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)）、牽頭責(zé)任部門明確、專職業(yè)務(wù)人員明確。二要明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。風(fēng)險內(nèi)控工作涉及到的頂層設(shè)計和實施規(guī)劃，組織重大風(fēng)險評估和管控，內(nèi)控評價、缺陷整改、監(jiān)督檢查等一系列工作必須由內(nèi)控與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組部署開展，主管領(lǐng)導(dǎo)親自過問，分管領(lǐng)導(dǎo)直接領(lǐng)導(dǎo)并對工作效果負責(zé)。三要明確部門責(zé)任。在內(nèi)控體系中，每個人都是控制活動的執(zhí)行者，同時也是受控對象。要改變“風(fēng)險內(nèi)控工作是牽頭部門的事情，其他部門是配合部門”的錯誤認識。企業(yè)的每個部門都是直接責(zé)任部門，對部門職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險內(nèi)控工作負責(zé)。
2.切實優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境。風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)鍵在于能否實現(xiàn)業(yè)務(wù)程序規(guī)范、人員權(quán)責(zé)匹配。企業(yè)要合理設(shè)置職責(zé)權(quán)限，規(guī)范決策程序，確?！叭匾淮蟆奔w決策制度有效落實；要嚴格區(qū)分不同業(yè)務(wù)和控制活動的管理邊界，保證職權(quán)清晰、責(zé)任明確。要保證內(nèi)部機構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理設(shè)置和分工，堅持不相容職務(wù)和崗位互相分離，形成權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督的管理架構(gòu)；要重視企業(yè)文化建設(shè)，倡導(dǎo)積極向上的價值觀，樹立現(xiàn)代企業(yè)理念，強化風(fēng)險管理意識。
3.建立健全制度體系。健全的制度體系是構(gòu)建內(nèi)控體系的重要內(nèi)容，是實現(xiàn)內(nèi)控工作設(shè)計有效性的根本要求和確保運行有效性的首要前提。企業(yè)要查找現(xiàn)行制度的設(shè)計缺陷，進行補充和完善，建立涵蓋“內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督評價”五要素的制度體系，確保制度設(shè)計的有效性。在風(fēng)險管理工作上，結(jié)合《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，建立健全風(fēng)險管理的相關(guān)制度和辦法，完善風(fēng)險管理機制，規(guī)范風(fēng)險管理程序。
4.規(guī)范風(fēng)險管控流程。業(yè)務(wù)流程是推進企業(yè)規(guī)范管理、科學(xué)管理，實現(xiàn)效率最大化的重要載體，也是企業(yè)內(nèi)部控制的核心。企業(yè)要以實現(xiàn)“管理制度化，制度流程化”為目標，以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，對企業(yè)的業(yè)務(wù)流程加以梳理，理清業(yè)務(wù)發(fā)生的步驟節(jié)點、執(zhí)行的部門崗位、風(fēng)險可能產(chǎn)生的環(huán)節(jié)、采取的控制措施、對應(yīng)規(guī)范性要求及制度文件等。通過以上措施，完成流程體系文件、風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險管理矩陣以及企業(yè)《內(nèi)控與風(fēng)險管理手冊》的編制。
5.加強風(fēng)險預(yù)警和重大風(fēng)險管控。風(fēng)險管理重在預(yù)防。首先，要注重風(fēng)險信息的收集和分析，準確掌握各種風(fēng)險因素。其次要開展風(fēng)險評估，找準關(guān)乎企業(yè)運營發(fā)展的重大風(fēng)險因素，重點進行資源配置，采取有效措施，全程防范。第三，注重風(fēng)險管理責(zé)任落實。風(fēng)險管理責(zé)任應(yīng)最終落實到管理風(fēng)險的具體部門、單位，對確定的重大風(fēng)險進行認真分析研究，拿出有針對性的管控實施方案，做好管控工作。第四，要加強風(fēng)險預(yù)警演練。對于重大風(fēng)險因素，企業(yè)應(yīng)有客觀、完善的風(fēng)險預(yù)案，并定期進行演練，做到準備充足、應(yīng)對得力。第五，做好風(fēng)險事件處理。風(fēng)險事件發(fā)生后，要快速反應(yīng)，全面應(yīng)對，在可控范圍內(nèi)盡量減小影響和損失。第六，建立風(fēng)險責(zé)任追究機制，制定有效的考核辦法和措施。
6.實現(xiàn)風(fēng)險內(nèi)控工作的閉環(huán)管理。企業(yè)要將風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)、風(fēng)險評估和管理、內(nèi)控評價和審計、內(nèi)控缺陷整改、內(nèi)控監(jiān)督檢查有機結(jié)合，系統(tǒng)考慮，實現(xiàn)業(yè)務(wù)的閉環(huán)管理。
7.逐步推進信息化建設(shè)。企業(yè)要逐步推進風(fēng)險內(nèi)控體系信息化建設(shè)，加快由人工控制向系統(tǒng)控制的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)內(nèi)部控制與信息系統(tǒng)控制的有機結(jié)合，減少和消除人為因素對風(fēng)險內(nèi)控工作的影響，提升風(fēng)險管理的精度和效率。
8.建立考核追究機制。企業(yè)要建立風(fēng)險內(nèi)控工作考核機制，將內(nèi)部控制機制的建立和有效執(zhí)行、重大重要風(fēng)險有效管理與業(yè)績考核掛鉤，以考核促工作開展。對于因內(nèi)部控制失效造成重大影響和損失的，要追究管理責(zé)任。以此營造積極參與、自覺執(zhí)行、主動監(jiān)督的風(fēng)險管理意識和良好工作氛圍，促進企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理文化的形成。
第9篇：安全風(fēng)險管控的認識與理解范文
今年以來，抄表一班緊緊圍繞全局營銷工作思路，團結(jié)協(xié)作，奮力拼搏，特別是在蔡家坡客戶服務(wù)分中心成立以來，面對全社會經(jīng)濟下行對電費回收產(chǎn)生的巨大壓力，有效遏制住欠費戶數(shù)和欠費金額出現(xiàn)增加的趨勢，較好地完成了各項工作任務(wù)，取得了一定工作業(yè)績?，F(xiàn)將上半年工作總結(jié)如下：
一、上半年重點工作完成情況
1.營銷指標完成情況（截止 年 6月）：
（1）營銷指標完成情況：完成售電量億千瓦時，銷售收入 億元；
（2）電費回收率 ；
（3）應(yīng)收電費余額 萬余元；
（4）月末抄見電量占月售電量比重 %；
（5）負控自動抄表核算 戶，負控自動抄表核算比例 %。
2、主要工作開展情況
（1）全力做好班組的日常管理工作。一是明確工作思路，高度認識電費回收的意義。要求全體人員積極轉(zhuǎn)變觀念，樹立電費就是效益、“量、價、費”工作無小事的思想，把大家的認識統(tǒng)一到“電費月結(jié)月清、全年結(jié)零”目標上來。二是強化電費回收過程管控，努力完成電費回收指標。堅持電費回收分析和通報機制，加強電費發(fā)行后至月末電費回收的統(tǒng)計分析，確保月末應(yīng)收電費余額，有效降低次月電費回收難度。三是認真開展信用等級評價及“一戶一策”制訂工作。堅持每季對客戶繳費信用等級進行評價，對電費回收高風(fēng)險用戶在日常業(yè)務(wù)辦理中盯緊盯死，不放棄任何一次降低電費風(fēng)險的機會。四是按時抄表、復(fù)核，并及時告知客戶。抄表員必須嚴格按規(guī)定抄表例日抄表，抄表完，第一時間進行數(shù)據(jù)錄入、上傳、復(fù)核；電費發(fā)行后，必須當日通知客戶，確保給客戶留有足充裕的繳費時間。通過采取以上多項措施在不斷減少當月欠費戶數(shù)的同時，先后催收回 筆拖欠電費。
（2）全力做好同業(yè)對標關(guān)鍵指標的配合提升工作。我班電費回收率、高壓電費風(fēng)險可控率、自動抄表核算比率、實抄率、抄表準確和及時率均等指標的好壞將直接影響全局對標指標，因此，我們高度重視，使我班的各項指標均保持在較好水平，特別是預(yù)付費電表的推廣應(yīng)用，由年初的2戶增加至目前的49戶為電費回收率、高壓電費風(fēng)險可控率等指標的提升，起到了積極的促進作用。
（3）全力開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)提升全員業(yè)務(wù)素質(zhì)。針對班上人員業(yè)素素養(yǎng)參差不齊、業(yè)務(wù)知識掌握范圍不盡相同等實際情況，我班從工作實際出發(fā)，從抄表、數(shù)據(jù)上傳、電費復(fù)核、電費基本算法、電費清單構(gòu)成、基本電力法規(guī)等最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)做起，采用工作中交流、工作后討論、業(yè)務(wù)考試等多種形式，大家互幫互學(xué)、共同提高。通過半年來的努力，目前每個員工都能完成日常所有基本業(yè)務(wù)。
二、存在的問題與不足
1、電費回收形勢嚴峻，欠費風(fēng)險居高不下。2016年由于受到經(jīng)濟大環(huán)境影響，很多客戶艱難維持，出現(xiàn)了減產(chǎn)、停產(chǎn)甚至倒閉的現(xiàn)象。電費回收風(fēng)險不斷加大，電費回收難度大大提高。
2、全班人員對今年電費回收中的困難估計不足，對電費回收工作的認識與分中心的管理要求存在差距，個別人員催收電費方法單一，催收力度不足。
3、隨著客戶維權(quán)意識的增強，加之營改增和安裝預(yù)付費電表等工作的開展，以及營銷系統(tǒng)在不斷升級改造和維護中系統(tǒng)出現(xiàn)差錯幾率大增等現(xiàn)象的客觀存在，都為提升優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平提出了巨大考驗，在抄表催費工作中稍有疏忽就有可能招來客戶投訴。
三、下半年工作重點
緊緊圍繞分中心工作思路，以精細化管理和異常管控為切入點，以電費回收工作為重點，強化基礎(chǔ)管理，落實工作責(zé)任，抓好相關(guān)指標的提升工作，不斷提高工作效率和工作質(zhì)量。具體做好以下工作5各方面的工作：
1、轉(zhuǎn)變觀念，對電費工作進行再認識。上半年電費回收工作中出現(xiàn)欠費情況，固然存在客觀原因，但更主要是抄表員存在等、靠上級部門的思想，沒有真正認識到電費回收是本職工作的核心，更是企業(yè)發(fā)展和管理成果的最終體現(xiàn)。下一步要通過學(xué)習(xí)局年中工作會議精神和落實分中心下半年重點工作和措施中，把大家對電費回收工作的認識，統(tǒng)一到象安全 “底線”不能破，服務(wù)“紅線”不能碰一樣，電費回收的“保障線”必須得到保障。
2、細化管理，以對標工作強化過程管控。按照抄核收的工作流程，強化各環(huán)節(jié)時間節(jié)點的管控，明確每個時間節(jié)點的工作進度、工作要求、工作質(zhì)量，責(zé)任落實到人，避免工作全流程中前松后緊，甚至后期催費工作出現(xiàn)失控現(xiàn)象的發(fā)生。通過強化過程管控，讓每位抄表員都不但知道自己每個時間節(jié)點上工作完成情況，也了解同事的工作進展，做好橫向、縱向?qū)Ρ?，查漏補缺、取長補短。
3、規(guī)范管理，依法依規(guī)開展各項工作。嚴格按照規(guī)定對遠采集抄的客戶電表進行周期性現(xiàn)場查抄，避免估抄漏抄，確保實抄率。做到對計量設(shè)備的周期檢查，對客戶用電存在問題的及時反映，保證現(xiàn)場計費的準確可靠。逐步梳理完善電費協(xié)議，利用客戶辦理增票信息變更業(yè)務(wù)時，與老客戶重簽《電費結(jié)算協(xié)議》，保證電費協(xié)議的有效性和停電催費工作的合法性，同時為給客戶養(yǎng)成良好的交費習(xí)慣提供可靠依據(jù)。
4、強化培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)綜合素質(zhì)適應(yīng)新形式。為了適應(yīng)售電側(cè)改革形勢，我局在構(gòu)建“一體化”服務(wù)格局，深化“互聯(lián)網(wǎng)+”營銷服務(wù)應(yīng)用中正在和即將運用許多新的技術(shù)、載體和智能化手段，這就需要我們在開展日常業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)的同時，主動學(xué)習(xí)新技術(shù)、運用新手段提高抄核收工作效率和工作質(zhì)量。同時把新技術(shù)、新方法融入到電力營銷工作中，使營銷管理工作適應(yīng)時代的進步。
