談企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理

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摘要：擔(dān)保公司在我國(guó)企業(yè)融資時(shí)有著重要作用，它能在銀行對(duì)中小企業(yè)開(kāi)放程度不足的背景下提高中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資的可能。由于擔(dān)保公司在我國(guó)起步較晚，所以在開(kāi)展擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)更容易遭遇信用風(fēng)險(xiǎn)，本文在簡(jiǎn)要探討企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)與擔(dān)保流程的基礎(chǔ)上，從企業(yè)自身、企業(yè)信息提供、客戶信息管理、保后跟蹤管理入手就目前常見(jiàn)的企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題展開(kāi)分析，并提出對(duì)擔(dān)保對(duì)象信用進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、強(qiáng)化項(xiàng)目初審環(huán)節(jié)管理、構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、強(qiáng)化擔(dān)保跟蹤管理措施等強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，旨在減少信貸業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)的威脅、促進(jìn)我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司；企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理

融資是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中十分常見(jiàn)的一項(xiàng)活動(dòng)。由于中小企業(yè)普遍體量小、穩(wěn)定性差、儲(chǔ)蓄有限，所以在實(shí)際融資時(shí)中小企業(yè)往往較難得到銀行青睞。此背景下，中小企業(yè)可通過(guò)擔(dān)保公司來(lái)實(shí)現(xiàn)融資，在擔(dān)保公司作為第三方介入的情況下，銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)明顯降低，中小企業(yè)更容易實(shí)現(xiàn)資金獲取，而擔(dān)保公司則可以獲得一定服務(wù)費(fèi)。不過(guò)，由于我國(guó)擔(dān)保公司及行業(yè)發(fā)展時(shí)間較短，規(guī)模、經(jīng)驗(yàn)等也較為有限，所以在實(shí)際開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)仍舊存在信用風(fēng)險(xiǎn)偏高等問(wèn)題。相關(guān)從業(yè)人員或機(jī)構(gòu)有必要總結(jié)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并對(duì)其加以分析，同時(shí)尋找解決或改善之道。

一、企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)及擔(dān)保流程

(一)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的特點(diǎn)總結(jié)如下：第一，中小企業(yè)是企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的主力軍；第二，企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中涉及的法律體系處于逐步完善階段；第三，企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目數(shù)量處于不斷增長(zhǎng)狀態(tài)，這與中小企業(yè)融資需求連年增大有密不可分的關(guān)系；第四，企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的擔(dān)保形式較為靈活，信用擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保等都是很常見(jiàn)的擔(dān)保形式；第五，企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性偏高，在開(kāi)展項(xiàng)目時(shí)必須重視風(fēng)險(xiǎn)尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)防控。

(二)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目流程企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目流程從前到后大致如下：第一，有融資需求的企業(yè)作為申請(qǐng)主體向銀行提出貸款申請(qǐng)，并對(duì)自身貸款需求進(jìn)行說(shuō)明；第二，銀行在收到企業(yè)貸款申請(qǐng)后會(huì)向擔(dān)保公司推薦企業(yè)，然后企業(yè)與擔(dān)保公司對(duì)接并向擔(dān)保公司提出擔(dān)保申請(qǐng)；第三，進(jìn)入企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目初審階段，擔(dān)保公司會(huì)派出專業(yè)人員或團(tuán)隊(duì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行考察，了解企業(yè)實(shí)際情況(包括經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用等方面的情況)，收集相應(yīng)材料，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)初步認(rèn)識(shí)并判斷是否可繼續(xù)開(kāi)展該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目；第四，初審階段結(jié)束，若判斷可繼續(xù)開(kāi)展該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目，則進(jìn)入訪談環(huán)節(jié)，進(jìn)一步了解企業(yè)貸款需求以及銀行能給出的額度、期限、利率等等；第五，綜合前面得到的所有信息針對(duì)該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目完成評(píng)估報(bào)告，并將評(píng)估報(bào)告呈遞至專家委員會(huì)；第六，由專家委員會(huì)對(duì)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)、客觀評(píng)審，并給出評(píng)審意見(jiàn)供擔(dān)保公司決策，并確定擔(dān)保額度；第七，上述步驟均落實(shí)后，由銀行啟動(dòng)貸前審查，若審查通過(guò)則簽訂擔(dān)保合同，當(dāng)上述某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，則應(yīng)當(dāng)中止該企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目；第八，在簽訂擔(dān)保合同后，擔(dān)保公司進(jìn)入保后管理環(huán)節(jié)，對(duì)保后情況進(jìn)行及時(shí)跟蹤并落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制工作；第九，若企業(yè)按照合同約定如期還貸，在雙方完成金額確認(rèn)后，企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目就圓滿終止，若企業(yè)未能按照合同約定如期還貸，則發(fā)生代償進(jìn)入債務(wù)追索環(huán)節(jié)。

二、企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題分析

(一)中小企業(yè)自身存在的高風(fēng)險(xiǎn)性擔(dān)保公司在開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)面向的對(duì)象多為中小企業(yè)，相較于管理完善的大型企業(yè)，中小企業(yè)大多存在先天不足，比如管理水平偏低、體量偏小、更容易出現(xiàn)財(cái)務(wù)問(wèn)題、難以提供高質(zhì)量擔(dān)保品等等，這導(dǎo)致?lián)９驹诿嫦蛑行∑髽I(yè)開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)，更容易因?yàn)槠髽I(yè)自身存在的高風(fēng)險(xiǎn)性而陷入企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中。

(二)中小企業(yè)提供虛假信息中小企業(yè)提供虛假信息是擔(dān)保公司在開(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)很容易遇到的問(wèn)題。最常見(jiàn)的兩種情況為：第一，某些有貸款需求的中小企業(yè)為提高融資成功的可能，故意捏造、修改財(cái)務(wù)報(bào)表；第二，某些中小企業(yè)自身財(cái)務(wù)管理水平不高，有賬面混淆、財(cái)務(wù)不明等情況。上述兩種情況都可能導(dǎo)致?lián)９驹陂_(kāi)展企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)遭遇虛假信息，從而做出錯(cuò)誤判斷誤估企業(yè)還款能力。

(三)客戶信息管理不足導(dǎo)致客戶信息管理不足的原因眾多，主要可總結(jié)為擔(dān)保公司信息收集管理系統(tǒng)不完善，在收集、管理信息時(shí)做不到全面具體，在分析信息時(shí)做不到深入透徹。例如，擔(dān)保公司在進(jìn)行客戶信息管理時(shí)往往需同時(shí)處理多個(gè)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目，同時(shí)需面臨中小企業(yè)貸款數(shù)額不一、不同中小企業(yè)實(shí)力差距較大等情況，而此情況下，擔(dān)保公司的客戶分級(jí)體系卻缺乏完善，難以實(shí)現(xiàn)客戶分級(jí)管理，就會(huì)導(dǎo)致?lián)９驹谶M(jìn)行客戶信息管理時(shí)難度較大，更容易出現(xiàn)信息管理疏漏。另外，信息收集管理系統(tǒng)不完善，也會(huì)導(dǎo)致?lián)９驹谶M(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)缺乏相應(yīng)的信息參考，難以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)有效識(shí)別與預(yù)警。

(四)保后跟蹤管理不到位保后跟蹤管理到位，意味著擔(dān)保公司可及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行快速應(yīng)對(duì)，那么對(duì)應(yīng)的，保后跟蹤管理不到位則會(huì)導(dǎo)致企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)升高。擔(dān)保公司保后跟蹤管理不到位，主要與保后監(jiān)管體系不完善有關(guān)。比如，保后監(jiān)督監(jiān)察體系不完善，導(dǎo)致?lián)９驹诒O(jiān)督檢查較為敷衍，使得被監(jiān)督企業(yè)缺乏履約積極性；又比如，在發(fā)生代償進(jìn)入債務(wù)追索環(huán)節(jié)后，擔(dān)保企業(yè)的債務(wù)追索機(jī)制不完善，未結(jié)合客戶實(shí)情選用合理的追債方式，同樣可能導(dǎo)致債務(wù)得不到較好解決，給擔(dān)保公司帶來(lái)不良影響。

三、如何強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)對(duì)擔(dān)保對(duì)象信用進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更加科學(xué)客觀，在對(duì)擔(dān)保對(duì)象信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，可采取的做法有：首先，建立民主評(píng)議制度、消除個(gè)人決策的局限性，即擔(dān)保公司要組建專業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)，將表決權(quán)賦予團(tuán)隊(duì)中的每一位隊(duì)員，由專業(yè)團(tuán)隊(duì)而非個(gè)人來(lái)判斷擔(dān)保對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)；其次，在對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核時(shí)，必須從多個(gè)維度同時(shí)入手，不僅要對(duì)申請(qǐng)對(duì)象的近期情況進(jìn)行審核，還要預(yù)估未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)申請(qǐng)對(duì)象的資信情況，即推測(cè)申請(qǐng)對(duì)象的發(fā)展前景；最后，要對(duì)評(píng)審報(bào)告的內(nèi)容、格式等等進(jìn)行明確，嚴(yán)格撰寫(xiě)評(píng)審報(bào)告以保證報(bào)告質(zhì)量。

(二)強(qiáng)化初審環(huán)節(jié)管理對(duì)于申請(qǐng)對(duì)象提供虛假信息這一問(wèn)題，擔(dān)保公司可通過(guò)強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目初審環(huán)節(jié)管理加以應(yīng)對(duì)。此時(shí)，一是要強(qiáng)化考察團(tuán)隊(duì)管理，保證考察團(tuán)隊(duì)專業(yè)能力過(guò)硬、嗅覺(jué)敏銳，有辨別信息真?zhèn)蔚哪芰?；二是要結(jié)合考察情況對(duì)申請(qǐng)對(duì)象提供的材料及數(shù)據(jù)進(jìn)行印證，若發(fā)現(xiàn)存疑之處，應(yīng)針對(duì)疑點(diǎn)進(jìn)行討論并展開(kāi)進(jìn)一步考察。此外，在已有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析參照指標(biāo)的情況下，擔(dān)保公司還可將申請(qǐng)對(duì)象提供的材料及數(shù)據(jù)與指標(biāo)進(jìn)行一一對(duì)比，以辨別出申請(qǐng)對(duì)象的真實(shí)情況。

(三)構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，主要需要注意兩方面，一是信息的全面收集與及時(shí)匯總，二是在已有信息基礎(chǔ)上分析貸款企業(yè)當(dāng)前及未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的償貸能力。要實(shí)現(xiàn)信息全面收集與及時(shí)匯總，擔(dān)保企業(yè)可引入現(xiàn)代化信息管理技術(shù)、建立系統(tǒng)的信息管理平臺(tái)，同時(shí)學(xué)會(huì)從多個(gè)角度對(duì)客戶信息進(jìn)行采集，比如擔(dān)保公司可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)收集企業(yè)違約記錄、企業(yè)法人信息、企業(yè)司法信息等等。而在分析企業(yè)償貸能力時(shí)，則可通過(guò)組建一支高素質(zhì)的分析評(píng)估團(tuán)隊(duì)、利用大數(shù)據(jù)技術(shù)及模型，來(lái)實(shí)現(xiàn)信息深入分析、提高分析結(jié)果的可靠性。

(四)強(qiáng)化擔(dān)保跟蹤管理措施強(qiáng)化擔(dān)保跟蹤管理的做法有：第一，完善跟蹤管理體系，在項(xiàng)目成立的同時(shí)即刻委派專業(yè)項(xiàng)目組落實(shí)保后跟蹤管理工作，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的情況進(jìn)行跟蹤了解，并做好情況記錄與報(bào)告；第二，找準(zhǔn)擔(dān)保跟蹤管理的重點(diǎn)，尤其要關(guān)注被擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保資金使用情況、被擔(dān)保企業(yè)的管理層變動(dòng)情況、被擔(dān)保企業(yè)是否按照實(shí)現(xiàn)簽訂的合同履約等內(nèi)容；第三，完善問(wèn)題反應(yīng)機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要立刻進(jìn)行應(yīng)對(duì)處理，比如當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保企業(yè)還貸不夠積極時(shí)，要立即加強(qiáng)被擔(dān)保企業(yè)追蹤，提醒被擔(dān)保企業(yè)及時(shí)還貸。

四、結(jié)束語(yǔ)

擔(dān)保公司在進(jìn)行企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，首先要正確認(rèn)識(shí)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目流程、抓住企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目特點(diǎn)，以便后續(xù)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)擔(dān)保公司可結(jié)合項(xiàng)目流程與特點(diǎn)采取具有針對(duì)性的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段或辦法；其次，要對(duì)企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題有較為深入的了解，聯(lián)系問(wèn)題表象抓住問(wèn)題根本，以便擔(dān)保公司找出改善問(wèn)題的切入點(diǎn)，從而實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理；最后，擔(dān)保公司可通過(guò)完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、完善保后跟蹤管理體系等做法來(lái)強(qiáng)化企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理，助力擔(dān)保公司及行業(yè)發(fā)展。

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作者：郭天義 單位：晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司