車輛保險管理制度精選(九篇)

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第1篇：車輛保險管理制度范文

關鍵詞:施工企業(yè);機動車輛保險;集中管理;探討

大型建筑施工企業(yè)具有下屬子分公司、項目部多，施工地點分散、人員流動性大等特點，很多施工企業(yè)在全國各地都建立了分支機構，為滿足施工生產的需求，企業(yè)配置或購買各種型號和種類的機動車輛，這些機動車輛有些是在企業(yè)總部所在地購買，有些是在子分公司、項目部所在地購買，因此所上的車牌號可能是不同區(qū)域的。這些車輛的保險以往一般是由使用單位根據自身的實際情況，綜合考慮施工的實際需要來進行管理，由大型建筑施工企業(yè)的下屬部門、分公司或項目部來實施具體的采購。

一、大型建筑施工企業(yè)車險投保存在的問題

大型建筑施工企業(yè)常見的由分子公司、項目部自行投保車險的方式存在一些問題:一是由于人員流動性大，負責保險的人員經常變動，可能出現(xiàn)保單遺失、車輛漏保情況，有時需要使用保單時才發(fā)現(xiàn)沒有保單，給企業(yè)帶來了風險和財產損失;二是保費成本高，商業(yè)車險費改后，連續(xù)幾年在同省或同地區(qū)投保且沒有出險，可以享受折扣系數(shù)，最低可達三折左右，如果分散投保，可能每年投保的區(qū)域都不同，由于出險情況沒有在全國范圍內聯(lián)網就無法享受無出險折扣系數(shù)，導致保費支出增加;三是分散投保造成企業(yè)員工大量重復工作，效率低，增加了管理成本;四是保險公司選擇性的只承保低風險車輛，拒保高風險車輛，而像貨車、泵車等高風險車輛是施工企業(yè)的常見車輛，如不能投保將給企業(yè)帶來巨大的潛在風險;五是出險后理賠困難等。上述問題通過車險集中管理可以得到較好的解決，近年來，我國一些大型企業(yè)在逐步推行車險業(yè)務集中管理，通過實施車險集中管理，可以發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢和科學統(tǒng)籌管理優(yōu)勢，整合資源，達到安全管理目的，提高工作效率、降低企業(yè)面臨的風險損失。

二、大型建筑施工企業(yè)車險業(yè)務集中管理主要模式

大型建筑施工企業(yè)車險業(yè)務集中管理主要是從企業(yè)總部自上而下實施的，其運作的模式主要有設備部門或車隊負責辦理車險、委托保險經紀人，其中小型企業(yè)一般由設備部門或車隊負責辦理，大型施工企業(yè)基本上采取委托保險經紀公司實施車險業(yè)務集中管理。

(一)由設備部門或車隊負責辦理車險這種方式的缺點是:設備部門或車隊工作人員一般不具備保險專業(yè)知識，專業(yè)性不強，同時本身還有其他本職工作，不能專注于車險集中管理工作。

(二)委托保險經紀人辦理保險經紀人代表的是投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金，保險經紀人有利于解決保險市場上的信息不對稱問題。目前，國內大型建筑施工企業(yè)普遍采用委托保險經紀公司推行車險業(yè)務集中管理的模式，不少大型企業(yè)逐步設立自己的保險經紀公司作為企業(yè)保險業(yè)務集中管理平臺，按照企業(yè)保險資源集中管理制度要求，負責落實各項保險業(yè)務集中管理，機動車輛保險集中管理是其中重要的組成部分。

三、委托保險經紀公司實施機動車輛保險集中管理的具體方案

(一)簽訂兩級車險集中管理服務協(xié)議第一級是大型建筑施工企業(yè)總部、保險經紀人與保險公司總部三方簽訂車險集中管理服務協(xié)議。首先企業(yè)總部委托保險經紀人通過招標選擇網點多、服務好、信譽優(yōu)、償付能力強的保險公司作為入圍保險公司，為形成競爭機制，促使保險公司做好服務，選擇2～3家保險公司為宜;確定保險公司后大型施工企業(yè)總部和保險經紀人分別與選定的保險公司總部三方簽訂《車險集中管理服務協(xié)議》，該協(xié)議重點是規(guī)定投保、理賠流程、適用范圍、增值服務等，明確對保險經紀公司的授權及投保人名單等。第二級是大型施工企業(yè)二級單位、具體承保的保險公司分支機構和保險經紀公司簽訂具體的《車險集中管理服務協(xié)議》，協(xié)議重點是要明確具體的投保、出單、索賠流程，服務成員、服務承諾、增值服務、爭議處理機制和違約責任等事項。

(二)下發(fā)車險集中管理文件為使車險集中管理工作實現(xiàn)規(guī)范管理和高效運作，施工企業(yè)總部下發(fā)車險集中管理文件，一是明確車險集中管理的目標、要求、范圍、職責分工、違規(guī)處理等事項;二是明確投保流程、保費審批支付、理賠流程;三是要求下屬各單位指定專責人負責車險業(yè)務辦理。車險集中管理文件應與《車險集中管理服務協(xié)議》配合使用。

(三)投保流程大型施工企業(yè)二級單位應將車險集中服務協(xié)議下發(fā)到下屬各單位，要求下屬各單位機動車輛保險管理相關部門按照協(xié)議規(guī)定辦理車險。據筆者統(tǒng)計，大型施工企業(yè)二級單位一般擁有1000臺車左右，為提高資金周轉，兼顧專責人工作量，以一個月辦理一次車險為宜。首先，投保單位專責人將本單位車輛信息統(tǒng)計表、投保險種及行駛證影印件發(fā)送給保險經紀公司，保險經紀公司連同保險公司查詢、核實車輛到期時間，匯總整理后，每月25號前完成下月到期車輛的報價，并發(fā)送給投保單位，經投保單位專責人審核無誤后提交保費支付流程，保費支付后專責人通知保險經紀公司，保險公司在收到保險費后3日內出具正式保險單和保費發(fā)票;實行電子保單的地區(qū)應打印電子保單并加蓋保單章連同保費發(fā)票一起送達投保單位，同時將電子保單發(fā)送到投保單位指定郵箱;對于新購車輛，由于4S店一般要求新車在店里購買保險，所以對新購車輛保險作特殊處理，可不納入集中統(tǒng)?？己耍侗挝恢恍鑼⑿沦徿囕v信息及時告知保險經紀公司即可。保險公司每月初將上月投保車輛清單報送給保險經紀公司，保險經紀公司據此建立車險臺賬，并與投保單位提供車輛信息統(tǒng)計表進行核對，確保無漏保車輛。

(四)報案索賠實行雙向管理確保理賠無遺漏，減少企業(yè)風險為確保出險后案子的及時處理，一方面各投保單位應及時報案，并將理賠不及時的案件、疑難案件及時通知保險經紀公司，由保險經紀公司負責與保險公司、投保單位協(xié)調和溝通處理索賠過程中出現(xiàn)的各類問題，確保索賠工作順利開展。另一方面，保險經紀公司要求保險公司每季度提取車險理賠數(shù)據，重點關注未決案件，了解未賠付原因，盡早介入協(xié)調處理，避免久拖未決給企業(yè)造成財產損失;同時半年或全年向投保單位報送車險理賠數(shù)據，促進企業(yè)做好安全管理，形成良性循環(huán)。

(五)建立工作回訪及評價機制為保證車險統(tǒng)一集中管理有效運行，保險經紀公司應建立工作回訪及評價機制，即保險經紀公司應定期回訪施工企業(yè)下屬二級單位及下屬分支機構、項目部了解保險公司出單、理賠等方面服務情況，并及時采取措施予以矯正，提升保險公司服務水平，確保車險集中管理工作可以更加有效運行。

第2篇：車輛保險管理制度范文

（一）保險供給方的問題

1、險種單一，保險產品同構現(xiàn)象嚴重。，保險市場運行的許多險種針對性和適用性差，條款設計缺乏嚴密性，不能很好地滿足投保人多方面的需要，甚至成為積壓和滯銷的淘汰產品。因此，許多保險公司的經營都集中在數(shù)量有限的一些險種上。例如：在壽險中，各大公司都在拼命爭奪、搶占少兒險市場；在產險上，各公司的競爭也主要集中在財產、車輛、貨物運輸?shù)壬贁?shù)幾個大險種上。至于責任、信用、保證、醫(yī)療保險等，都處在亟待之中。此外，保險產品的同構現(xiàn)象也十分嚴重。據有關資料統(tǒng)計，我國各保險公司險種結構相似率達90%以上。這種狀況導致了保險公司的“重復建設”、過度競爭，造成生產力和資源的浪費。

2、競爭加劇、違規(guī)經營現(xiàn)象相當嚴重。其主要表現(xiàn)如下：第一，擅自提高或降低費率、擴大承保責任，增加無賠款返還。在一些主要險種中，甚至出現(xiàn)一些破壞性、掠奪性的競爭行為。如：提高或降低機動車輛保險基本保費或提高宣傳品檔次，變相提高或降低費率。第二，超規(guī)定比例支付保險手續(xù)費。以航空人身意外險為例，多家壽險公司競爭這一業(yè)務，手續(xù)費競爭攀升，甚至高達70%以上。第三，未經人民銀行批準，擅自開辦新險種。第四，虛假承保、逆向保險。有些基層保險機構為了完成保費任務，甚至通過承保、退保、再投保等虛假承保的辦法增加保費和業(yè)務量。更為惡劣的是有的保險公司竟為出了保險事故的補辦保險手續(xù)，補簽保險合同。這些不正當競爭、違規(guī)經營的行為嚴重破壞了市場公平競爭，加劇了保險機構自身的經營風險，使某些險種隱藏了嚴重的支付危機。

3、內部管理混亂，核算，帳戶管理有漏洞，內部控制薄弱。第一，重要單證管理和使用混亂。第二，帳戶管理不嚴格。一些基層保險公司為便于操作，沒有按規(guī)定在開戶銀行設立責任準備金存款戶，造成保險資金不合理占用，保險財務收益減少，支付能力降低，形成潛在風險。第三，會計核算不真實。有的基層保險公司為完成偏高的任務指標，在會計核算中的未決賠款上做文章。有的為增加利潤而增加應收保費，減少未決賠款；有的以貸攬保、發(fā)放好處費承保，做假保單搞假理賠。第四，缺乏必要的風險管理制度，對承保、理賠、資金運用等一些重要業(yè)務環(huán)節(jié)的風險防范和控制能力很弱。第五，內部稽核監(jiān)督力度不夠。不少保險公司重業(yè)務、輕管理，稽核制度不健全，缺乏對下屬機構以及機構的日常監(jiān)督和檢查，不能及時發(fā)現(xiàn)和化解風險。

4、資金運用方式單一，其支付能力。我國的《保險法》規(guī)定：保險資金運用只限于在銀行存款、買賣政府債券、債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險資金運用方式單一、渠道狹窄，保值增值能力弱，同時又存在貶值的危險，使得保險公司不得不靠降低賠付率來實現(xiàn)利潤，提高經營效益。

5、社會保障機構及有關部門入市混亂，持權、強制保險。如：政府指定勞動人事部門推出“社會養(yǎng)老保險”，民政部門推出“農民養(yǎng)老保險”，工會社團組織推出“工傷醫(yī)療保險”等。由于社會保險與商業(yè)保險機構行為的不協(xié)調性，導致市場混亂。其次，一些部門持權保險展業(yè)比較普遍，如：交警大隊“機動車輛及第三者責任保險”，計生辦“母子安康險”，政府的勞動部門強制實行“養(yǎng)老保險”等。由于保險人與被保險人的關系不平等，公眾對之有抵觸情緒，直接影響到保險企業(yè)的服務形象。

（二）保險需求方的問題

1、公眾風險意識較弱，投保意愿不高。過去，在計劃體制下，政府對國有部門的職工實行幾乎“從生到死”的全方位保障。目前，在社會主義市場經濟體制下，承擔風險的主體逐漸由政府轉移到企業(yè)和個人。但由于1959—1980年，國內商業(yè)保險停辦長達20年之久，人的風險、保險意識必然滯后。據有關資料統(tǒng)計，1997年對部分城市居民的調查表明：對保險“非常了解”和“比較了解”的人分別只有1.7%和18.6%，而44.6%的人還處于“不太了解”狀態(tài)，另有8.2%的人對保險一無所知。

2、保險有效需求不足。第一，由于保險廣告宣傳不夠深入，居民對保險并非“家喻戶曉”。第二，保險公司開發(fā)設計新險種的能力不強，限制了有效需求的產生。第三，保險公司普遍存在重保費、輕理賠的思想，償付工作效率低，服務質量不高，使得許多投保人對理賠服務產生抱怨，限制了消費者投保行為的產生。第四，在我國，由于傳統(tǒng)文化和小農經濟的影響，人們信奉“養(yǎng)兒防老”，重視家庭共濟，影響了消費者，特別是消費者投保的積極性；同時，這也是農村壽險難以開展的一個重要原因。

3、保險公司潛在的支持危機和通貨膨脹的壓力，直接影響人們參加長期壽險的積極性。

4、不了解社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別，許多參加了社會保險的公民，就認為不需要再到保險公司進行投保了，從而降低了公眾對商業(yè)保險的需求。

（三）保險方的

1、保險機構存在的問題：第一，仍然有不少保險公司設置機構不向人民銀行辦理登記、審批手續(xù)。第二，機構違規(guī)簽發(fā)保單和越權批單的現(xiàn)象時有發(fā)生。第三，保險公司對機構業(yè)務管理和風險控制沒有制度可循，潛在隱患較大。第四，機構的組織形式、用工制度、產權關系、關系等都很模糊。這些問題給保險業(yè)的帶來了障礙。

2、保險人員素質不高，了保險業(yè)務的發(fā)展。由于人員從業(yè)前大多是富余勞力和待業(yè)人員，保險知識不足，責任心不強，往往在推銷保險時出現(xiàn)誤導陳述、惡意招覽等違規(guī)現(xiàn)象，再加上人員敬業(yè)觀念淡薄，缺乏職業(yè)道德，以至于某些人趁財務管理混亂之機，截留、挪用甚至貪污代收保險費、賠款等，形成了保險從業(yè)人員的道德風險，給保險公司拓展業(yè)務帶來了不利影響。

二、對策

1、開發(fā)新險種，增強市場競爭能力，刺激有效需求。保險公司要大力培養(yǎng)和引進保險險種開發(fā)與設計的專業(yè)人才，根據市場需要改進老險種、開發(fā)新險種，創(chuàng)出自己公司的特色品牌和拳頭產品。增加有效供給，刺激有效需求的產生。

2、端正保險公司經營指導思想。保險要樹立正確的經營目標，要有風險意識、效益觀念和法制觀念。通過加大保險的宣傳力度，提高服務質量、增加保險險種、強化內部管理來開拓市場、發(fā)展業(yè)務，提高效益；嚴禁以擴大風險和成本為代價發(fā)展業(yè)務，對展業(yè)人員的考核，要注重質量指標，防止?jié)撛陲L險的產生；加強保險從業(yè)人員的和培訓，增強法律意識和法制觀念，嚴格依法執(zhí)法，規(guī)范經營，遵守市場規(guī)劃，消除保險市場的無序競爭。

3、健全保險公司內部控制機制，防范各種風險。第一，要健全各項規(guī)章制度，特別是核保核賠制度、財務制度、制度等。第二，要建立健全風險管理制度，加強對承保、理賠、資金運用等環(huán)節(jié)的風險防范和控制能力，保證公司償付能力的充足性。第三，建立健全內部稽核制度，抓緊培訓和配備專業(yè)的稽核人員，及時開展稽核檢查，包括對下屬機構和機構的日常稽核，以便及時發(fā)現(xiàn)問題、堵塞漏洞、消除隱患。第四，在落實制度中，嚴格獎懲，對違反制度規(guī)定的行為嚴肅處理，毫不手軟，以維護制度的權威性。4、拓寬保險資金運用的渠道，減少通貨膨脹的壓力，提高保險公司的經濟效益。，人民銀行已同意保險公司加入同業(yè)拆借市場，從事證券買賣業(yè)務。這對于長期以來保險資金運用渠道單一的情況是遠遠不夠的。尤其是壽險資金具有長期性和穩(wěn)定性的特點，除《保險法》規(guī)定的投資渠道以外，在完善各種制度的前提下，應通過多種渠道及不同投資組織來增強資金回報率，減少通貨膨脹的壓力，提高保險公司的償付能力，更好地發(fā)揮保險資金補償經濟損失的職能，取得較好的社會效益。

5、加強中央銀行的監(jiān)管力度，為保險公司依法經營、公平競爭創(chuàng)造良好市場環(huán)境。第一，嚴格把好保險機構市場準入關，按規(guī)定申報、審批保險機構。第二，人民銀行要根據現(xiàn)有的《保險法》等法律法規(guī)，制定具體的、可操作的監(jiān)管法規(guī)制度；嚴禁保險機構與有關部門聯(lián)合發(fā)文強制保險，不準擅自變動費率、提高手續(xù)費；不得搞假賠案、異地出單、強行推銷等違規(guī)活動。第三，人民銀行的監(jiān)管要有超前意識，重視對保險公司償付能力的監(jiān)管。對保險公司的賠付率、準備金提取、凈資產變化、資產配置比例、風險自留比率、償付能力增減等設置風險預警指標，定期稽核檢查。對償付能力達不到規(guī)定標準的，除了要督促其采取辦法充足比例以外，還要加以行政干預。第四，從嚴加強對保險人的監(jiān)管。嚴格按照《保險人管理規(guī)定（試行）》，抓緊對保險機構的清理整頓，對沒有《保險經營許可證》的機構進行撤銷。同時，對沒有取得《保險人資格證書》的人員，不得以各種方式從事業(yè)務。第五，加強監(jiān)管人員業(yè)務培訓，改變保險監(jiān)管“外行管內行”的狀態(tài)，提高監(jiān)管水平。

第3篇：車輛保險管理制度范文

在美國，跨州的商業(yè)活動一般由聯(lián)邦政府管理，但保險業(yè)卻是個例外。保險業(yè)在美國傳統(tǒng)上一直由各州自行管理，保險公司的經營許可證也由州政府頒發(fā)。早在1850年以前，由于購買保險者較少，保險市場很小，故各州的保險管理法規(guī)很少，如對保險公司并無需要繳納保證金，以便保證最低償付能力的要求，而且對保險公司的投資也不作任何約束。這種松散的管理方式對保險公司的發(fā)展不利，對保險的消費者——投保人和被保險人更不利。隨著美國保險業(yè)的發(fā)展，公眾要求保險業(yè)加強管理的呼聲日益高漲。1850年，新罕布什爾州首先設立了第一個保險委員會，對該州保險業(yè)進行監(jiān)管，這可認為是美國最早的保險監(jiān)督管理機構。隨后，馬薩諸塞州、加利福尼亞州、康乃狄克州和紐約州等紛紛效仿。到1871年，幾乎所有州均建立了保險監(jiān)管機構。而聯(lián)邦政府僅監(jiān)管具有全國性、不易由各州自我管轄的險種，如洪水保險、農作物保險、犯罪保險和變額人壽保險等險種。

一、州保險業(yè)監(jiān)管的模式

美國各州對其州內保險業(yè)的監(jiān)督管理一般是立法、司法和行政的三方監(jiān)管模式。

（一）立法監(jiān)督管理

美國各州立法機關均制定保險法規(guī)，以規(guī)范保險公司、保險中介人等的保險經營活動，保障被保險人的合法權益，維持保險市場的健康、有序發(fā)展。這些法律一般都對保險公司的注冊和領取營業(yè)執(zhí)照，業(yè)務范圍，解散、清算和破產以其保險公司提取和結轉準備金，費率的制定標準，資金的運用等都有嚴格的規(guī)定。如著名的紐約州保險法（NewYorkStateConsolidatedLaws）共99條，約200萬字以上，內容主要以保險業(yè)法為主，對保險企業(yè)的經營活動均有詳細的規(guī)定，對其他州保險法的制定影響較大。而加利福尼亞等少數(shù)州的保險法主要以保險合同法為主，側重于調整保險人和投保人、被保險人之間的關系，保證雙方行為受到法律規(guī)范的約束。

（二）司法監(jiān)督管理

通過州法院在保險合同雙方發(fā)生糾紛后進行判定得以實現(xiàn)。主要體現(xiàn)在法院具有保險合同條款的解釋權。另外，州法院被賦予其他一些權力，如審定州保險法規(guī)的合憲性和檢查州保險監(jiān)管部門行為的合法性等。

（三）行政監(jiān)督管理

州保險的行政最高監(jiān)督權由州保險監(jiān)督官（thesuperintendentOfinsurance）執(zhí)行。其中有的監(jiān)

督官是通過選舉產生的，有的則由州長直接任命并由州立法機構批準通過。另外，各州往往另設保險監(jiān)督副官若干名，以協(xié)肋監(jiān)督官執(zhí)行工作。保險監(jiān)督官的權力主要集中于核發(fā)保險公司的營業(yè)執(zhí)照，監(jiān)督保險公司的財務狀況和資金運用狀況，管制保險險種的費率，給予保險公司或保險中介人警告、罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照等方面。當然，以各州保險監(jiān)督官為成員的全國保險監(jiān)督官協(xié)會，在各州保險監(jiān)督官執(zhí)行監(jiān)管的過程中，也起了重要的作用。

二、保險業(yè)監(jiān)管的組織體系

1871年，全美各州保險監(jiān)督官組成了全國保險監(jiān)督官協(xié)會（NationalAssociationofInsuranceCommissioners—NAIC），其主要任務是向各州保險監(jiān)督官提出富有建設性的建議，定期相互交流保險監(jiān)管的信息與觀點，擬定樣板法律和條例供各州保險立法參考。同時，由于NAIC擁有大量的財務和市場數(shù)據，因此它還制定保險教育和培訓計劃，起草規(guī)范的財務報表，出版保險刊物，以協(xié)助各州保險監(jiān)督官之間分享保險監(jiān)管的經驗和技術。雖然NAIC制定的文件不具有法律效力，但確實對各州保險監(jiān)管的有效實施起了很大的推動作用。

值得一提的是，NAIC擁有一個全美范圍內保險公司財務狀況的數(shù)據庫，各州保險監(jiān)管部門以及其他的數(shù)據使用者可以通過計算機網絡從中獲取信息。由于NAIC要求保險公司有統(tǒng)一的財務報表及會計準則，并且有可以壓縮90％文件的計算機磁盤存儲技術，從而它的數(shù)據庫信息包括了近5000家保險公司最近10年內的年度財務信息以及最近兩年的季度財務信息，并且某些年度信息數(shù)據可以追溯到70年代中期。NAIC的財務數(shù)據庫在幫助各州進行保險業(yè)監(jiān)管、對保險公司的償付能力進行監(jiān)控和實現(xiàn)其他金融分析等方面起到了重要的作用。

三、保險業(yè)監(jiān)管的手段

（一）保證金制度和清算制度

各州保險監(jiān)管部門一般均規(guī)定，保險公司設立時，應按資本金或基金（相互保險公司為基金）的一定比例向保險監(jiān)管部門指定的銀行繳納保證金，以確保保險公司的償付能力，非經批準不得動用。較早建立該保證金制度的分別為紐約州（1947），新澤西州（1952），馬里蘭州（1965）。1989年，NAIC制訂了保證金法案，提供了一些各州可共同使用的方案。至1991年，保證金在全美累積已達到42億美元。當保險公司的盈余賬戶達到某一不可接受的水平或公司的行為嚴重損害被保險人利益時，州保險監(jiān)管部門便會介入該保險公司的經營。如果這種介人并沒有起到應有的效果，監(jiān)管部門便會采取進一步的措施。如涉及的是小保險公司，州監(jiān)管部門便會讓大公司兼并該小公司，或動用保證金對該公司清算。如涉及的是大中型保險公司，就采取包括沒收財產、令其停業(yè)整頓、清理債務和宣布解散等措施。當然這些都須事先經法院批準。

事實上，無論大小保險公司的經營失敗都會使被保險人失去原來保險合同中的某些權利。如果是人壽保險公司破產，保單持有人將不能得到保險合同中許諾的投資回報。各州對受損的被保險人將給予一定的補償，但必須視各自的條件而定出不同的補償標準。如一些州補償個人被保險人時明顯優(yōu)于公司被保險人。

（二）法定責任準備金提留制度

各州保險法均規(guī)定，保險公司在業(yè)務經營中，必須依法提留各種準備金，即保險人必須為承擔未到期責任和處理未決賠償而從保險費收入中提存資金準備。準備金包括：總準備金、未到期責任準備金和未決賠款準備金。保險準備金不是保險企業(yè)的營業(yè)收入，而是保險企業(yè)的負債，保險企業(yè)必須有與保險準備金等值的資產為后盾，才能確保公司的償付能力。各州監(jiān)管部門正是通過監(jiān)管保險公司及時、足額提取準備金，合理地使用好準備金，來保障被保險人的利益，保證保險公司安全經營。

1992年以前，全美保險監(jiān)督官協(xié)會僅要求保險公司擁有單一的準備金，即強制的證券價值準備金（MSVR）。自1992年起，要求保險公司擁有兩種不同的準備金，即資產價值準備金（AVR）和利息保持準備金（1MR），以保護被保險人由于保險公司投資失敗而帶來的損失。AVR的目的是為了避免由于保險公司資產在銷售時低于資金成本所作的儲備，這主要是考慮到普通股和優(yōu)先股、抵押貸款、房地產等的投資風險。公司必須在NAIC提出的指導比例下，根據自己的資產情況，在AVR賬戶下存有一定比例的準備金。例如，普通股和優(yōu)先股的指導比例是1％，抵押貸款的指導比例是3.5％至10.5％。IMR則是為了由于政府債券利息的變化引起保險公司損失而作的資金準備。

（三）常規(guī)審計制度和清償能力測試制度

各州保險監(jiān)管部門和NAIC都要求保險公司按時遞交年度報告。這種報告采用NAIC擬定的基本格式，包括保費收入、費用開支、投資項目、準備金的提取等一系列財務統(tǒng)計資料。各州保險監(jiān)管部門每三年對這些報告進行審計，并邀請其他州監(jiān)管部門派代表參加。而NAIC的審計則是把全國分為6個區(qū)域，各區(qū)域有一名代表參加。

為了在被保險人遭到損失前，對保險人的清償能力即已了解，NAIC通過電腦對各種數(shù)據進行分析，建立了早期警戒系統(tǒng)（1RIS）。IRIS主要分析以下比率：（1）資本金和盈余率；（2）總收入和凈收入；（3）傭金與費用和保險費與最低資本金；（4）投資收益率；（5）保費變化；（6）準備金變化。如果IRIS對某保險公司的分析結果超出預期正常結果，州保險監(jiān)管部門會對該公司密切注意，追查原因和規(guī)定其限期改正，否則，將采取必要的措施，以保護被保險人的利益。1992年，NAIC又制定出一套針對人壽保險公司的新的資金要求系統(tǒng)（RBC），以防范新的風險。后來又將之擴展到財產保險公司。RBC的標準和原來IRIS的不同之處在于：第一，對于財產保險公司而言，RBC要求的資本金數(shù)額由下列風險因素決定：保險公司的財產風險、信譽風險、承保風險和巨災風險等。對于人壽保險公司而言，由下列風險因素決定：保險公司的財產風險、承保風險、利率風險和商業(yè)風險等。第二，RBC考慮了保險人在承保險種和投資方向上的不同。如兩個保險人在規(guī)模方面雖然類似，但一個保險公司經營保守，而另一個較為大膽創(chuàng)新。在以前的規(guī)定下，兩個保險人要求有相同的最低資金額，但在RBC下，后者將被要求更高的資金額。采納RBC的目的是保障由于保險人的經營失誤所帶來的風險。

很顯然，RBC比以前的最低資本金和盈余金的要求更適合當今美國的保險市場。如果現(xiàn)在保險人不能滿足RBC的要求，當它達到嚴重程度時，保險監(jiān)管當局將會采取相應的對策。雖然NAIC禁止RBC公開使用，以作為評價保險公司等級的工具。但這種系統(tǒng)卻很容易被公眾所了解，而許多保險公司的管理部門也開始想方設法改進RBC測試的結果。這種情況可能帶來的負面影響是：可能會引起保險公司過會注重投資和承保的決定，而反過來會影響保險公司今后的盈利。

（四）保險價格的管理制度

保險市場上不能使用開放而無限制的價格競爭，因為保險價格在最終成本出來以前早已制定。價格過低，雖然若干年后才會發(fā)現(xiàn)，但仍會導致保險人最終破產。而過高的不必要的高價，又會導致被保險人利益的損失。因此，在保險市場上，保險價格的管理，即保險費率的管理是很有必要的。

美國各州保險價格管理的近期目標是：保險費率公平、足夠和無歧視。公平意味著費率對于被保險人存在的風險來說并不太高；足夠意味著在精算的基礎上，費率又不太低；無歧視意味著相似的風險應有接近的價格。各州保險價格管理的最終目的是：促進保險人的清償能力，避免被保險人因為保險公司的管理漏洞而引起的經濟損失。相對于商業(yè)公司的被保險人而言，個人保險中的被保險人由于保險知識的匱乏，更容易由于保險人管理的缺陷而遭受損失，因此，美國各州保險監(jiān)管部門對個人保險險種的費率管理更加嚴格。而對于保險人在制定商業(yè)財產保險和再保險費率時，由于被保險人往往是企業(yè)，所以，保險公司往往有很大的自由度。

現(xiàn)在美國各州一般主要有三種價格管理方式：（1）事先批準式。要求保險公司在使用某險種費率前應得到州監(jiān)管部門的批準。例如，紐約州規(guī)定，勞工賠償保險、醫(yī)療事故責任保險、信用保險、擁有權保險和機動車輛保險等的費率，必須事先向州監(jiān)管部門申報，經同意后，保險公司方可按其申報的費率承保業(yè)務。其費率只能在2％幅度內上下浮動。（2）開放費率式。允許保險公司使用自己選擇的費率，但使用后必須將費率在州監(jiān)管部門歸檔，并允許監(jiān)管部門隨時提出廢除任何正在使用的費率。各州監(jiān)管部門一般對個人人壽保險、健康保險、海洋貨物運輸保險等費率，均采用這種方式。這種方式既保留了保險公司享有的自由使用費率的權利，又保留了州監(jiān)管部門的監(jiān)管權利。（3）統(tǒng)一費率式。在某些險種中，如汽車責任保險和火災保險，各保險公司往往都使用美國財產保險費率制定局（ISO）、美國保險服務協(xié)會（AAIS）和全美勞工險聯(lián)合會（NCCI）等費率組織提供的統(tǒng)一費率。但這種方式違反了聯(lián)邦反托拉斯法，有聯(lián)合制定價格之嫌。而且，由于大公司統(tǒng)計數(shù)據齊全，明顯在競爭中占有優(yōu)勢。因此，1989年，ISO首先宣布不再向其成員保公司提供費率，以后只是提供損失成本的趨勢，成員保險公司可以免費使用這些損失數(shù)據，然后結合自己的費用來制定自己的費率。從1990年開始，其他費率組織也相繼采取了這種措施。

（五）投資活動的范圍限制

保險公司并不可隨意投資，因為拙劣的投資可以導致保險人破產，最終也危及到被保險人的利益。所以，各州監(jiān)管部門都制定了嚴格的投資范圍、保險資金運用的結構和可接受與不可接受的投資種類等。

一般地，各州保險監(jiān)管部門允許保險公司投資的對象為：美國政府債券、州或市政府債券、加拿大債券、抵押貸款、高質量的公司債券、限額的優(yōu)先股和普通股等。同時，規(guī)定通過各種形式運用的資金占其總資產的比重不得超過一定比例。例如，紐約州規(guī)定，保險公司投資的債券（政府債券除外）不得超過其被州監(jiān)管部門承認的總資產的10％。

另外，由于人壽保險公司持有大量投保人的儲蓄金，而且人壽保險合同持續(xù)時間較長，所以監(jiān)管部門都嚴格限制人壽保險公司的投資領域，特別是嚴格規(guī)定執(zhí)有普通股票的比例。比如在紐約州，這比例應是保險人可被承認的財產的10％。而且，如果人壽保險公司提供以投資為基礎的新險種（如變額人壽保險和萬能人壽保險），還必須遵守其特殊的規(guī)定。相反，財產保險公司在投資范圍方面往往有較大的自由度。

（六）對保險公司資本金和盈余金的規(guī)定

保險公司在開辦前都必須符合各州保險監(jiān)管部門的許多規(guī)定。最為重要的是最低數(shù)目的資本金和盈余金要求。不同的州有不同的資本金要求，不同類型的保險人的資本金和盈余金要求也會不同。例如在佐治亞州，規(guī)定保險公司必須維持的最低資本金和盈余金為300萬美元。而有的州標準很低，如科羅拉多州，對于人壽保險公司僅需60萬美元的最低資本金。如果外州保險公司到其他州去營業(yè)，還必須擁有該州的營業(yè)執(zhí)照，即也必須符合該州對保險公司資本金和盈余金的規(guī)定。這種要求便于管理和控制外州保險公司在該州的經營。

總之，美國保險業(yè)監(jiān)管制度的最終目標是：（1）促進保險人的清償能力，保持社會公眾對保險制度體系和機構體系的信任。（2）保護保險消費者的合法權益，減少和打擊保險行業(yè)的犯罪，維護保險市場的有序發(fā)展。（3）確保保險公司有健全的管理和財務狀況，并對保險投資人提供一個公平及自由競爭的保險市場。

四、美國保險業(yè)監(jiān)管制度的借鑒

隨著中國保險業(yè)的高速發(fā)展，中國保險業(yè)監(jiān)管的方法、手段、水平、力度也在逐步提高。但我們也看到，加強保險監(jiān)管、規(guī)范保險市場秩序是一項極其復雜的社會系統(tǒng)工程，我國要從根本上解決保險市場上存在的問題，還有很長的路要走。我國保險業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)應借鑒美國先進的監(jiān)管經驗，按照國際通行規(guī)則辦事，建立保險監(jiān)管責任制，逐步改進和完善保險監(jiān)管手段。

1.盡快完善我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系WTO的加入，意味著今后國內的相關法律、法規(guī)要與國際慣例接軌，使我國保險市場向規(guī)范化和國際化方向發(fā)展。雖然自1995年《保險法》頒布以來，我國在保險法規(guī)的制定和完善方面已取得很大進步，先后制定了包括《保險管理暫行規(guī)定》、《保險人管理規(guī)定》、《保險經紀人管理暫行規(guī)定》在內的一系列規(guī)章制度，但相關的規(guī)范保險市場主體行為的法規(guī)和實施細則還沒有出臺，尚未形成規(guī)范保險市場所必須的法律環(huán)境。因此，我們現(xiàn)在要依據保險市場開放的現(xiàn)狀、加入WTO后外資保險機構的設立和經營情況、國際保險監(jiān)管趨勢的變化狀況，參照國際慣例，全面清理與WTO基本原則和對外承諾不相符的內容，盡快修改和完善保險法，出臺一系列與保險法相配套的各種法律法規(guī)，以便充分發(fā)揮保險法律的引導和保障作用。同時要加大保險執(zhí)法監(jiān)督力度，堅持依法行政，努力提高保險業(yè)的執(zhí)法水平，為保險業(yè)健康發(fā)展提供一個公正、公平的競爭環(huán)境。

2.建立我國自己的保險業(yè)早期警戒系統(tǒng)指標體系監(jiān)管體系的內容具體表現(xiàn)在許多方面，但突出監(jiān)管償付能力的核心地位，建立一套完整的控制指標體系，無疑是加強保險監(jiān)管、改善保險監(jiān)管的首要任務。我們應參照美國IRIS比率指標體系，建立自己的保險監(jiān)管指標監(jiān)控系統(tǒng)，如建立最低資本充足率制度，把對保險公司資本的監(jiān)管方式，從靜態(tài)監(jiān)管變?yōu)閯討B(tài)監(jiān)管，把償付能力監(jiān)管由一年一次的年終監(jiān)管轉變?yōu)橐孕畔⒅贫葹榛A的經常性監(jiān)管，指導和督促保險公司適時監(jiān)測自身的經營管理情況，及時調整經營策略，以保證公司的最低償付能力水平。另外，應逐步做到將監(jiān)管結果定期向社會公布，以加強社會監(jiān)督。

3.加強保險監(jiān)管報表報送制度的建設財務報表是保險監(jiān)管部門對保險公司日常經營活動進行監(jiān)管的首要工具，切實提高報表的分析質量，充分地利用設計科學的報表和指標對保險業(yè)進行全面的、及時的風險監(jiān)測及監(jiān)管，是對保險業(yè)實施非現(xiàn)場監(jiān)管的前提。為了達到利用報表進行監(jiān)管的目的，必須做到以下幾點：第一，保險監(jiān)管部門應配備專業(yè)的分析人才，適時、有效地評估報表。第二，充分利用IT技術，及時發(fā)現(xiàn)問題，防患于未然。第三，開發(fā)財務報告評估系統(tǒng)，及時分析財務報表，將風險抑制在萌芽狀態(tài)。第四，條件成熟時將監(jiān)管部門評估系統(tǒng)與保險公司聯(lián)網，以便早日發(fā)現(xiàn)問題。第五，保險監(jiān)管人員在審核時，不僅要看該保險公司最近年度的情況，還要研究數(shù)年來的模式和趨勢，以便提高分析的質量和監(jiān)管水平。