貿(mào)易政策論文精選(九篇)

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第1篇：貿(mào)易政策論文范文

爭力較弱而又對政治、經(jīng)濟(jì)和社會的宏觀穩(wěn)定有舉足輕重影響的農(nóng)業(yè)和金融服務(wù)業(yè)，而后者主要為了節(jié)省稀缺性的外匯資源和避免嚴(yán)重的沖擊失衡。

（二）政治民主化和經(jīng)濟(jì)改革使中國社會中利益的多樣化逐步得到政府的承認(rèn)和重視，并且可以通過正式和非正式的渠道和機(jī)制進(jìn)行利益表達(dá)。他們對貿(mào)易政策的影響比以前得到加強(qiáng)，其中中央行政機(jī)構(gòu)和地方政府具有較顯著的影響，體現(xiàn)了“主義”的作用，而國內(nèi)各類企業(yè)、外國投資者、特殊利益團(tuán)體以及消費(fèi)者對最高決策的直接影響效力則仍然是邊際性的或趨向減弱。利益團(tuán)體對貿(mào)易政策的疏通和影響作用在今后的政府過程中可能會越發(fā)重要，這表明中國需要建立一套完整、簡明、公正和透明度高的決策制度和機(jī)制，使更多的利益（特別是那些被忽視的集團(tuán)，如消費(fèi)者）能夠在政策決策中被傾聽，并避免“政出多門”的以及為少數(shù)特殊利益所左右。

（三）世界貿(mào)易體系和國際集體行動對中國的貿(mào)易政策有非常顯著的影響。融入世界經(jīng)濟(jì)體系，接受國際通行的慣例和規(guī)則，在承擔(dān)合理義務(wù)的同時(shí)享受外部市場準(zhǔn)入的權(quán)利符合中國建立市場經(jīng)濟(jì)的總體目標(biāo)。但這意味著中國必須面對和承受其他貿(mào)易伙伴國家的壓力和要求，包括貿(mào)易摩擦和爭端，這主要體現(xiàn)在三個(gè)方面，即：中國在加入以法規(guī)為基礎(chǔ)的GATT/WTO多邊體制框架中的談判；中國在APEC區(qū)域貿(mào)易組織內(nèi)的復(fù)邊協(xié)商和貿(mào)易自由化進(jìn)程；中國與主要貿(mào)易國之間的雙邊貿(mào)易爭端與解決，特別是中美貿(mào)易關(guān)系。而外國政黨的對華戰(zhàn)略、外國政府貿(mào)易政策的基本理念、利益集團(tuán)乃至公眾的各種要求和觀念將通過這些渠道影響中國的政策決策過程。外部壓力和制度約束對中國貿(mào)易政策決策的影響是雙重的。一方面，貿(mào)易改革的日程、幅度和速度必須跟上國際集體行動的步伐，另一方面，政府也希望通過參加多邊或區(qū)域貿(mào)易協(xié)定來推動國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)改革，以“鎖定”的方式保持改革政治上的可預(yù)見性和可信性，當(dāng)然這種對外承諾對于中國來說必須是建立在“可接受”的公平的基礎(chǔ)上的。

（四）中國貿(mào)易保護(hù)的特征是平均水平較高，而且在結(jié)構(gòu)上易變而分散。實(shí)際征稅率與名義關(guān)稅率的差別較大，以配額和許可證等數(shù)量限制為核心的非關(guān)稅壁壘的頻數(shù)比依然較高，同時(shí)關(guān)稅保護(hù)和非關(guān)稅措施之間多呈現(xiàn)出互補(bǔ)而非替代的關(guān)系。但隨著時(shí)間的推移，政府在貿(mào)易自由化方面采取了更為激進(jìn)的改革，使貿(mào)易的扭曲程度和結(jié)構(gòu)有了顯著的改善，貿(mào)易的中性刺

激增強(qiáng)了。實(shí)際保護(hù)率的水平和結(jié)構(gòu)比名義保護(hù)率更高而離散，鼓勵(lì)下游行業(yè)生產(chǎn)而歧視上游行業(yè)生產(chǎn)的傾向更明顯，統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)還表明名義的和實(shí)際的保護(hù)率在部門排序上是近乎相同的。不同貿(mào)易保護(hù)形式在工業(yè)行業(yè)之間的差別表明它們在國家的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)中具有不同的地位以及它們自身行業(yè)特征所導(dǎo)致的迥異的政治和經(jīng)濟(jì)影響力。

（五）利用中國36個(gè)工業(yè)行業(yè)三個(gè)年度的實(shí)際數(shù)據(jù)對貿(mào)易保護(hù)率的計(jì)量回歸分析結(jié)果表明促進(jìn)和發(fā)展戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的“國家利益模型”最能反映中國貿(mào)易保護(hù)結(jié)構(gòu)的政治經(jīng)濟(jì)決定因素，而“利益影響模型”的效果是“邊際”性的，維護(hù)社會公平、減少調(diào)整成本和收入再分配的“公共利益模型”并不十分適用于中國的現(xiàn)實(shí)情況。應(yīng)用“向后法”和截面與時(shí)間序列合并數(shù)據(jù)法估算的“混合”模型也印證了這些結(jié)果。實(shí)證檢驗(yàn)表明那些人均增加值高、比較優(yōu)勢大、對產(chǎn)業(yè)需求關(guān)聯(lián)強(qiáng)、勞動密集型生產(chǎn)、創(chuàng)造利潤和稅收多、國有企業(yè)作用較小、反對勢力薄弱的行業(yè)越能夠獲得更高的保護(hù)率，同時(shí)關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘的貿(mào)易保護(hù)措施之間呈現(xiàn)出顯著性的互補(bǔ)而非替代關(guān)系。

第2篇：貿(mào)易政策論文范文

(一)不同部門的政策不配套

加工貿(mào)易管理涉及海關(guān)、質(zhì)檢、外匯、稅務(wù)、外經(jīng)貿(mào)等多個(gè)部門,部門間政策的協(xié)調(diào)一致對于加工貿(mào)易的健康發(fā)展至關(guān)重要。但是,在實(shí)踐中,由于各部門分別制定政策,缺乏正式的跨部門政策協(xié)調(diào)機(jī)制,因此,部門間的政策不一致、不配套的情況時(shí)有發(fā)生,嚴(yán)重影響了加工貿(mào)易監(jiān)管部門的工作效率和企業(yè)的運(yùn)作。例如,由于退稅不及時(shí),加工貿(mào)易“一日游”現(xiàn)象日趨嚴(yán)重,降低了企業(yè)運(yùn)行效率,提高了企業(yè)運(yùn)行成本,削弱了企業(yè)的國際競爭力。如果發(fā)揮現(xiàn)有保稅區(qū)的功能,可以替代香港的中轉(zhuǎn)作用,境外“一日游”將大大減少。但是,海關(guān)與稅務(wù)部門對保稅區(qū)的規(guī)定是不配套的,海關(guān)認(rèn)為貨物運(yùn)到保稅區(qū)視同出口,但稅務(wù)部門認(rèn)為只有貨物離境才能享受出口退稅。稅務(wù)部門的這一規(guī)定,不僅使加工貿(mào)易境內(nèi)“一日游”取代境外“一日游”成為不可能,而且也大大阻礙了保稅區(qū)建立國際采購中心、發(fā)展國際物流業(yè)務(wù)。實(shí)際上,稅務(wù)部門關(guān)于退稅的規(guī)定,在保稅區(qū)和出口加工區(qū)就存在差別,國內(nèi)貨物進(jìn)入出口加工區(qū)可以享受出口退稅。

在對加工貿(mào)易企業(yè)的問卷調(diào)查中,企業(yè)將“稅務(wù)、外匯、海關(guān)部門規(guī)定不配套”視為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策與管理中存在的第一位問題(參見表1)。

表1企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策和管理中存在的主要問題

主要問題按重要程度排序

稅務(wù)、外匯、海關(guān)部門規(guī)定不配套1

管理規(guī)定過于嚴(yán)格、手續(xù)過多2

有關(guān)管理部門有效協(xié)調(diào)不夠3

鼓勵(lì)國內(nèi)采購政策不明顯4

來料加工企業(yè)深加工結(jié)轉(zhuǎn)不能退增值稅5

管理機(jī)構(gòu)辦事效率過低6

管理人員操作隨意性過大7

保證金臺帳制度增加企業(yè)資金成本8

深加工結(jié)轉(zhuǎn)視同國內(nèi)銷售征稅9

審批規(guī)定不明確10

企業(yè)遇到問題無處咨詢11

不法企業(yè)走私，造成不平等競爭12

管理人員有意刁難企業(yè)13

企業(yè)受到不公正待遇，投訴無門14

資料來源:根據(jù)課題組企業(yè)問卷調(diào)查整理。

(二)深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策不統(tǒng)一

深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策不統(tǒng)一已成為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策的焦點(diǎn)問題。深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策涉及面廣,據(jù)調(diào)查,山東約25%,江蘇、浙江約40%,福建、廣東約60%的加工貿(mào)易進(jìn)口料件需要深加工結(jié)轉(zhuǎn)后再出口（《關(guān)于研究加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)問題的會議紀(jì)要》）。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì),2000年深圳市80%的加工貿(mào)易企業(yè)涉及深加工結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)出口值占同期加工貿(mào)易進(jìn)出口值的20%;蘇州市21%的加工貿(mào)易企業(yè)涉及深加工結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)出口值占同期加工貿(mào)易進(jìn)出口值的12%。

《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委等部門關(guān)于進(jìn)一步完善加工貿(mào)易銀行保證金臺帳制度意見的通知》規(guī)定,對深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),國家有關(guān)部門視同進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)行保稅監(jiān)管。但是,稅務(wù)部門認(rèn)為,保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)屬于國內(nèi)銷售行為,根據(jù)《增值稅暫行條例》,應(yīng)該征收增值稅,出口時(shí)再予退稅;如果使用國產(chǎn)料件加工成半成品后結(jié)轉(zhuǎn),不能退稅。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定,自2001年1月1日始,所有企業(yè)的間接出口應(yīng)統(tǒng)一執(zhí)行中間環(huán)節(jié)征稅,出口環(huán)節(jié)退稅的政策。顯然,稅務(wù)部門的政策與國務(wù)院辦公廳文件規(guī)定并不一致。

對加工貿(mào)易企業(yè)深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物實(shí)行“免、抵、退”政策,改變了以往的深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物保稅政策,在出口退稅手續(xù)繁瑣、周期長的問題仍沒解決的情況下,這種政策變化將直接打擊加工貿(mào)易企業(yè)國內(nèi)加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的積極性。這種政策上的不一致造成了具體執(zhí)行政策中的混亂,不同地區(qū)的作法存在明顯的差別,大部分地區(qū)沒有征稅,有些地區(qū)采取掛帳,有些地區(qū)給予免稅。

(三)一些政策違背了鼓勵(lì)加工貿(mào)易加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的方向

加工貿(mào)易發(fā)展的方向是三個(gè):即上規(guī)模、上檔次和提高附加價(jià)值。滿足第一個(gè)目標(biāo),需要結(jié)合我國的比較優(yōu)勢,營造一個(gè)適合加工貿(mào)易發(fā)展的總體制度環(huán)境。針對第二個(gè)目標(biāo),則需要吸引技術(shù)水平更高的企業(yè)來華從事加工貿(mào)易,鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行技術(shù)開發(fā)與產(chǎn)品升級。提高附加價(jià)值則需要鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈,分別向上游零部件產(chǎn)業(yè)上溯和向下游物流業(yè)延伸,其中,最為重要的是鼓勵(lì)其提高國內(nèi)采購率。提高附加價(jià)值不僅關(guān)系到我國從加工貿(mào)易中可能得到多少實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益,而且可以使加工貿(mào)易從“無根工業(yè)”變成根植于我國的產(chǎn)業(yè),關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)的長期發(fā)展。

但是,近年來加工貿(mào)易政策的調(diào)整中,各個(gè)部門往往從本部門管理方便的角度出發(fā),較多地關(guān)注了如何防止不法企業(yè)利用加工貿(mào)易政策“走私”、“騙退稅”,忽視了鼓勵(lì)企業(yè)提高國內(nèi)采購率,有的政策客觀上甚至不利于鼓勵(lì)企業(yè)提高國內(nèi)采購率。例如:

出口退稅按計(jì)劃而不是按出口實(shí)績進(jìn)行,導(dǎo)致欠退稅越來越多,加大了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),阻礙了加工貿(mào)易國內(nèi)采購的積極性,是加工貿(mào)易中間投入品境外“一日游”的重要原因之一。

長期實(shí)行的對來料加工國內(nèi)采購不退稅政策,降低了來料加工國內(nèi)采購的積極性。1994年稅制改革以前,增值稅率很低,來料加工貿(mào)易與進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率大體相當(dāng),來料加工國內(nèi)增值率為23.1%,比進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率高出2.22個(gè)百分點(diǎn)。2001年,來料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率為46.32%,進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率則已經(jīng)達(dá)到61.58%,來料加工貿(mào)易的國內(nèi)增值率已經(jīng)比進(jìn)料加工貿(mào)易低15.26個(gè)百分點(diǎn)。從來料加工和進(jìn)料加工國內(nèi)增值率變化的對比中可以看出,退稅政策對加工貿(mào)易的國內(nèi)采購具有重要的影響。

盡管我國政府近年來一直強(qiáng)調(diào)提高加工貿(mào)易的國內(nèi)采購率,但因?yàn)槲覈F(xiàn)行政策中存在不少與鼓勵(lì)加工貿(mào)易提高國內(nèi)采購率目標(biāo)相矛盾的規(guī)定,加工貿(mào)易企業(yè)感覺現(xiàn)行政策與政府宣傳的目標(biāo)不盡一致,從調(diào)查結(jié)果看,企業(yè)認(rèn)為“鼓勵(lì)國內(nèi)采購政策不明顯”是現(xiàn)行加工貿(mào)易政策位列第四位的問題。

之所以出現(xiàn)政策調(diào)整方向與長期政策目標(biāo)不一致的問題,從本質(zhì)上講,暴露出我國現(xiàn)行政策制定機(jī)制的弊端。各個(gè)部門在制定政策時(shí),往往從本部門的目標(biāo)與管理出發(fā),例如,海關(guān)關(guān)心的是如何加強(qiáng)監(jiān)管力度防止走私,稅務(wù)部門關(guān)心的是如何防止稅收流失,對于如何鼓勵(lì)加工貿(mào)易加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈從而提高其對國民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)這個(gè)根本的政策目標(biāo),卻考慮得較少。因此,部門的有關(guān)政策雖然有利于局部目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),但卻有損于宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),政策的機(jī)會成本相當(dāng)高。要保證具體的政策規(guī)定有利于實(shí)現(xiàn)宏觀目標(biāo),就必須有超越部門之上的強(qiáng)有力政策協(xié)調(diào)機(jī)制。這正是目前我國政策制定機(jī)制中的一個(gè)重大缺陷。

(四)加工貿(mào)易中的一些政策與管理手段不適應(yīng)加工貿(mào)易發(fā)展的需要

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深化,國際上對我國產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的速度與力度均大大加強(qiáng),我國加工貿(mào)易出現(xiàn)了一些新的變化,但現(xiàn)行政策與管理手段未能針對加工貿(mào)易的新變化做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,在實(shí)際運(yùn)作中政策與管理不適應(yīng)的矛盾日益突出。

傳統(tǒng)管理方法遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足以IT產(chǎn)業(yè)為代表的新興產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易發(fā)展的需要。90年代中期以來,以臺灣對大陸投資為導(dǎo)因,境外大量IT產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到我國,從事出口加工貿(mào)易活動。目前,IT產(chǎn)品已經(jīng)成為我國出口的第

一大類商品。IT產(chǎn)業(yè)是一個(gè)國際分工非常明顯的行業(yè),其運(yùn)作具有“采購全球化、訂單電子化、生產(chǎn)零庫存”的特點(diǎn),這就大大縮短了從采購到交貨的周期,對于貨物通關(guān)效率提出了比傳統(tǒng)產(chǎn)品高得多的要求。但是,我國對加工貿(mào)易的管理依然采取80年代初的合同、手冊管理辦法,不能適應(yīng)IT產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易的要求。例如,IT產(chǎn)品加工貿(mào)易只有電子訂單,沒有合同,為了適應(yīng)加工貿(mào)易需要經(jīng)外貿(mào)部門審批合同的規(guī)定,企業(yè)只好人為地編造一個(gè)毫無意義的合同;IT產(chǎn)品對通關(guān)效率提出了很高的要求,由于我國通關(guān)效率不高,不少跨國公司將其高端產(chǎn)品的加工貿(mào)易放在中國境外進(jìn)行,國內(nèi)只能開展低端IT產(chǎn)品的加工貿(mào)易,這不利于實(shí)現(xiàn)我國提高加工貿(mào)易檔次的政策目標(biāo)。蘇州和深圳已經(jīng)開始了改革這種監(jiān)管模式的嘗試。蘇州海關(guān)對關(guān)區(qū)內(nèi)的四家IT企業(yè)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)管理。這些企業(yè)的特點(diǎn)是料件繁多,用手冊管理困難大。具體的監(jiān)管程序是外經(jīng)貿(mào)局對加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)行總量備案,海關(guān)與被監(jiān)管企業(yè)實(shí)行聯(lián)網(wǎng),海關(guān)直接從指定的數(shù)據(jù)庫提取數(shù)據(jù),抽查核對產(chǎn)品單耗,定期查驗(yàn)庫存,查驗(yàn)時(shí)間與企業(yè)盤點(diǎn)一致,最后進(jìn)行核算核銷,對差異進(jìn)行核銷。深圳實(shí)行的是聯(lián)網(wǎng)保稅工廠的方式,即利用網(wǎng)絡(luò)和電子攝像技術(shù)對整個(gè)企業(yè)實(shí)行全封閉的監(jiān)管,整個(gè)工廠相當(dāng)于一個(gè)保稅區(qū)。與蘇州海關(guān)的做法相比,這種方式在防范結(jié)轉(zhuǎn)過程中的走私、“飛料”方面效果更明顯,但投入較大,一般的企業(yè)可能無法負(fù)擔(dān)。無論哪種方式,對大型加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)行聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管是今后加工貿(mào)易管理發(fā)展的方向。目前需要注意的是,要盡快統(tǒng)一思想,在全國范圍內(nèi)推廣比較一致的做法,避免因地區(qū)間差異造成不必要的效率損失。

現(xiàn)行政策與管理規(guī)定不適應(yīng)在華建立采購與配送業(yè)務(wù)中心的要求。隨著加工貿(mào)易的快速發(fā)展,中國形成了巨大的制造業(yè)能力,成為國際市場上勞動密集型制成品重要的出口基地,因此,不少大型跨國公司計(jì)劃在華建立采購配送中心,同時(shí)發(fā)展物流業(yè)務(wù)。但是,由于我國在保稅區(qū)退稅政策、保稅區(qū)(倉庫)監(jiān)管等方面的規(guī)定不能適應(yīng)這種要求,大大阻礙了加工貿(mào)易向下游產(chǎn)業(yè)的延伸。

(五)某些新的政策調(diào)整脫離了加工貿(mào)易企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí),政策效果低于預(yù)期

以出口加工區(qū)政策為例。出口加工區(qū)是國際上不少國家采用的加工貿(mào)易管理方式,而且成效卓著。我國參照國際經(jīng)驗(yàn)建立出口加工區(qū),有利于提高對加工貿(mào)易的管理水平與效率。但是,出口加工區(qū)政策出臺以來,實(shí)際運(yùn)作效率并不理想,不少出口加工區(qū)入?yún)^(qū)企業(yè)很少。究其原因,就在于出口加工區(qū)有關(guān)規(guī)定脫離了加工貿(mào)易發(fā)展的實(shí)際。

加工貿(mào)易企業(yè)遷入出口加工區(qū)的愿望比較低。從課題組的調(diào)查結(jié)果可以看出(參見表2),86%的受調(diào)查企業(yè)不準(zhǔn)備在出口加工區(qū)投資,準(zhǔn)備將現(xiàn)有工廠搬入出口加工區(qū)的只占2.6%。

表2加工貿(mào)易企業(yè)對搬入出口加工區(qū)的意愿

意愿企業(yè)數(shù)

將現(xiàn)有工廠搬入13

將新增生產(chǎn)能力搬入，但現(xiàn)有生產(chǎn)能力不搬59

不準(zhǔn)備在出口加工區(qū)投資437

接受調(diào)查的企業(yè)總數(shù)509

資料來源:根據(jù)課題組企業(yè)問卷調(diào)查整理。

表3接受調(diào)查的企業(yè)不愿搬入出口加工區(qū)的原因

原因企業(yè)數(shù)

搬遷成本太高269

出口加工區(qū)政策不利于產(chǎn)品內(nèi)銷52

區(qū)內(nèi)企業(yè)采購國內(nèi)零部件不方便32

區(qū)內(nèi)監(jiān)管效率并不比區(qū)外高18

區(qū)內(nèi)土地成本高于區(qū)外50

不了解出口加工區(qū)政策143

接受調(diào)查的企業(yè)總數(shù)462

資料來源:根據(jù)課題組企業(yè)問卷調(diào)查整理。

現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)之所以不愿搬入出口加工區(qū),具有多方面的原因(參見表3)。對于現(xiàn)有企業(yè)而言,搬遷成本高昂,58%的受調(diào)查的企業(yè)將此作為不搬入出口加工區(qū)的原因。另外,31%的受調(diào)查企業(yè)因不了解出口加工區(qū)政策而拒絕做出搬入的決定。除這兩項(xiàng)原因之外,某些具體的規(guī)定由于不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要,成為阻礙企業(yè)入?yún)^(qū)的原因。目前,越來越多的加工貿(mào)易企業(yè)都不再是“大進(jìn)大出”的100%出口企業(yè),兼顧國內(nèi)國外兩個(gè)市場已經(jīng)成為主流。出口加工區(qū)的管理政策,對于“大進(jìn)大出”型的企業(yè)而言,監(jiān)管效率大大提高,但對于與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)與市場有密切聯(lián)系的加工貿(mào)易企業(yè),則存在諸多不便。例如,出口加工區(qū)企業(yè)可以不實(shí)行手冊管理,但區(qū)外的深加工結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)必須用手冊,區(qū)內(nèi)企業(yè)沒手冊就無法與區(qū)外的企業(yè)做生意。對于部分產(chǎn)品內(nèi)銷的加工貿(mào)易企業(yè),出口加工區(qū)外的加工貿(mào)易企業(yè)內(nèi)銷,只需按進(jìn)口零部件稅率補(bǔ)交進(jìn)口零部件的關(guān)稅和增值稅。但區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)內(nèi)銷產(chǎn)品時(shí),補(bǔ)交關(guān)稅時(shí)適用成品關(guān)稅稅率,在大部分情況下,成品的關(guān)稅水平高于零部件,由此將加大區(qū)內(nèi)企業(yè)內(nèi)銷的成本,削弱其在國內(nèi)市場上的競爭力?？傊?出口加工區(qū)的有關(guān)規(guī)定,實(shí)質(zhì)上削弱了區(qū)內(nèi)企業(yè)與國內(nèi)市場的聯(lián)系,這對于大多數(shù)已經(jīng)兼顧內(nèi)外兩個(gè)市場的企業(yè)而言,是沒有吸引力的,而且,區(qū)內(nèi)企業(yè)與國內(nèi)市場聯(lián)系的削弱,與加長加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展目標(biāo)也是不符合的。這就決定了出口加工區(qū)只適合那些新建的100%出口型的加工貿(mào)易企業(yè),而且國內(nèi)采購不能太多,對于這樣的企業(yè),區(qū)內(nèi)監(jiān)管效率方面是存在一定優(yōu)勢的。對于其他加工貿(mào)易企業(yè),絕大部分仍然將留在區(qū)外,因此,出口加工區(qū)政策只能有利于加工貿(mào)易增量部分的合理布局,不能改變目前已經(jīng)存在的加工貿(mào)易“放養(yǎng)”現(xiàn)象。如果將出口加工區(qū)政策定位于給“大進(jìn)大出”的100%出口型企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)監(jiān)管效率更高的局部小環(huán)境,出口加工區(qū)政策將是成功的,如果定位于以此改變加工貿(mào)易“放養(yǎng)”的狀態(tài),加強(qiáng)對加工貿(mào)易的監(jiān)管,則注定是不會取得明顯效果的。

二、我國加工貿(mào)易政策未來調(diào)整的方向

政策是對現(xiàn)實(shí)的反映,必須與時(shí)俱進(jìn),才能促進(jìn)發(fā)展。加工貿(mào)易政策應(yīng)該從我國加工貿(mào)易發(fā)展的現(xiàn)狀出發(fā),在規(guī)范管理的基礎(chǔ)上,促進(jìn)加工貿(mào)易充分發(fā)揮其技術(shù)升級、產(chǎn)業(yè)升級和加長產(chǎn)業(yè)鏈的潛力。為此,加工貿(mào)易政策應(yīng)該重點(diǎn)在以下幾個(gè)方面進(jìn)行調(diào)整:

(一)對來料加工貿(mào)易出口的國內(nèi)采購實(shí)行出口退稅政策

2001年,來料加工貿(mào)易進(jìn)口額為289億美元,占全部加工貿(mào)易進(jìn)口額的30.7%。受現(xiàn)行來料加工國內(nèi)采購不退稅政策的影響,來料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率比進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率低15個(gè)百分點(diǎn)。如果對來料加工貿(mào)易出口的國內(nèi)采購實(shí)行退稅,將有力地促進(jìn)來料加工貿(mào)易企業(yè)擴(kuò)大使用國內(nèi)料件,帶動國內(nèi)上游產(chǎn)業(yè)的出口,加長加工貿(mào)易的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈。按來料加工出口的國內(nèi)采購率達(dá)到進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)采購率計(jì)算,2001年來料加工國內(nèi)采購值約可增加44億美元,而且,隨著來料加工貿(mào)易出口的逐年增長,其國內(nèi)采購值也將逐年增長。但需要強(qiáng)調(diào)的是,加工貿(mào)易國內(nèi)價(jià)值鏈的延長與監(jiān)管成本和風(fēng)險(xiǎn)的增加成正比,因此在采取措施促進(jìn)加工貿(mào)易國內(nèi)價(jià)值鏈延長的同時(shí),要研究進(jìn)一步提高監(jiān)管效率的辦法。

(二)完善深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策

深加工結(jié)轉(zhuǎn)涉及面廣,情況非常復(fù)雜。深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策實(shí)質(zhì)上涉及兩個(gè)問題,一是進(jìn)口料件在國內(nèi)加工后轉(zhuǎn)廠時(shí),是否繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管的政策,另一個(gè)問題則是對深加工過程中所采用的國產(chǎn)料件是否退稅。由于這兩個(gè)問題高度的復(fù)雜性,不同部門對深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策調(diào)整存在不同意見。

對于第一個(gè)問題,經(jīng)貿(mào)主管部門傾向于維持現(xiàn)行的保(免)稅政策;財(cái)稅部門則主張實(shí)行“免、抵、退”政策;監(jiān)管部門結(jié)合了上述兩種政策選擇,主張對部分優(yōu)秀、守法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的企業(yè),繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管的政策,對其他企業(yè)加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)則實(shí)行“先征后退”的政策。

對于第二個(gè)問題,各部門分歧更大,經(jīng)貿(mào)主管部門認(rèn)為應(yīng)該對深加工結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)使用國產(chǎn)原材料逐環(huán)節(jié)采取“免、抵、退”政策,即對加工貿(mào)易企業(yè)使用的國產(chǎn)原材料在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)給予退稅,由海關(guān)對結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品(其中含國產(chǎn)原材料成分)進(jìn)行保稅監(jiān)管;財(cái)稅部門認(rèn)為逐環(huán)節(jié)采取“免、抵、退”政策稅收風(fēng)險(xiǎn)過大,操作困難;監(jiān)管部門則認(rèn)為如對國產(chǎn)材料進(jìn)行保稅監(jiān)管,將進(jìn)一步加大監(jiān)管能力不足的矛盾。

結(jié)合各部門的意見,課題組認(rèn)為,對于深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策,應(yīng)該統(tǒng)籌考慮,分步實(shí)施,短期內(nèi)為了避免對加工貿(mào)易產(chǎn)生過大沖擊,應(yīng)該總體上保持現(xiàn)行政策的穩(wěn)定性,只作局部性改進(jìn),中長期則應(yīng)該按照鼓勵(lì)加工貿(mào)易提高國內(nèi)采購率和附加值的原則,以及提高監(jiān)管效率的原則,對現(xiàn)行政策進(jìn)行根本調(diào)整。為了合理引導(dǎo)企業(yè),確實(shí)落實(shí)吳儀同志“優(yōu)化存量、控制增量,規(guī)范經(jīng)營,提高水平”的指示精神,政策設(shè)計(jì)方案一經(jīng)確定,就應(yīng)該公布政策調(diào)整的內(nèi)容和實(shí)施的時(shí)間表。

具體而言,短期內(nèi)(例如3年內(nèi)):

———對加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)仍維持現(xiàn)行政策,即對結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)視同出口,免征增值稅,由海關(guān)對結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)口料件繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管。

———對深加工結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)所采用的國產(chǎn)料件維持不征不退的辦法,增值稅進(jìn)入產(chǎn)品成本。

———對銷售給出口加工區(qū)、保稅區(qū)企業(yè)視為出口,即深加工結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品出口到出口加工區(qū)和保稅區(qū)可以當(dāng)作出口辦理核銷手續(xù);國產(chǎn)品進(jìn)入出口加工區(qū)和保稅區(qū)可以給予出口退稅。

———出口加工區(qū)和保稅區(qū)銷售給區(qū)外企業(yè)的產(chǎn)品視為進(jìn)口,用于加工貿(mào)易的可以實(shí)行保稅監(jiān)管。這樣,至少可以用“境內(nèi)一日游”替代“境外一日游”,節(jié)省加工貿(mào)易成本,同時(shí),增加了出口加工區(qū)和保稅區(qū)對企業(yè)的吸引力,引導(dǎo)企業(yè)逐漸進(jìn)入?yún)^(qū)內(nèi)。

———對易于管理的大宗原材料商品參照鋼材“以產(chǎn)頂進(jìn)”做法,在生產(chǎn)企業(yè)銷售給加工出口企業(yè)時(shí)視同出口并辦理增值稅退稅。

中長期(3年后):

保留短期政策的后三條,除此之外,另進(jìn)行如下調(diào)整:

———對加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)行分類管理。出口加工區(qū)、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和區(qū)外實(shí)行電子聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管的加工貿(mào)易企業(yè),其深加工結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)行保稅監(jiān)管。其他加工貿(mào)易企業(yè)產(chǎn)品可出口到境外或出口加工區(qū)、保稅區(qū),如要進(jìn)行深加工結(jié)轉(zhuǎn),海關(guān)對第一環(huán)節(jié)結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)按加工貿(mào)易內(nèi)銷規(guī)定辦理。其他環(huán)節(jié)結(jié)轉(zhuǎn),則視同國內(nèi)銷售,按規(guī)定向稅務(wù)部門照章納稅。轉(zhuǎn)入企業(yè)將其作為國產(chǎn)料件,享受“免、抵、退”政策。這樣,海關(guān)只需對出口加工區(qū)、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和電子聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的深加工實(shí)行聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管,監(jiān)管效率將大大提高。

———對深加工結(jié)轉(zhuǎn)所用的國產(chǎn)料件實(shí)行“免、抵、退”政策。

———取消現(xiàn)行不符合WTO有關(guān)規(guī)則的各級政府的出口獎(jiǎng)勵(lì)政策,所結(jié)余資金用于對出口退稅不及時(shí)造成的企業(yè)利息損失進(jìn)行補(bǔ)償。這樣,即使退稅有時(shí)滯,企業(yè)也不會承受過大的財(cái)務(wù)損失,實(shí)質(zhì)上保證了及時(shí)退稅。

———足額退稅,將出口退稅率提高到與增值稅征收稅率相同,保證出口產(chǎn)品國內(nèi)增值稅的零稅率。

(三)促進(jìn)加工貿(mào)易技術(shù)進(jìn)步

———對高新技術(shù)產(chǎn)品實(shí)行更加高效的管理制度?，F(xiàn)行的手冊、合同管理辦法,比較適合上下游企業(yè)關(guān)系穩(wěn)定、價(jià)格變化慢的傳統(tǒng)產(chǎn)品加工貿(mào)易的管理,但不適應(yīng)國際市場價(jià)格瞬息萬變、生產(chǎn)配套企業(yè)眾多的電子產(chǎn)品的加工貿(mào)易。因此,要適應(yīng)電子信息產(chǎn)品等高新技術(shù)產(chǎn)品“采購全球化、訂單電子化、生產(chǎn)零庫存”的特點(diǎn),改革現(xiàn)行的合同、手冊管理辦法,取消不必要的合同審批環(huán)節(jié),探索電子手冊管理辦法,提高監(jiān)管效率。

———提高通關(guān)效率。上海海關(guān)實(shí)施的“大通關(guān)”試點(diǎn),為提高口岸管理部門管理效率、降低企業(yè)運(yùn)營成本摸索了很多好的經(jīng)驗(yàn)。有關(guān)部門應(yīng)該盡快加以總結(jié),向全國各個(gè)口岸推廣。

———加強(qiáng)各監(jiān)管部門工作的配合,提高監(jiān)管效率。

———加工貿(mào)易的發(fā)展為在其基礎(chǔ)上進(jìn)行技術(shù)開發(fā)提供了有力的制造平臺,國家應(yīng)加強(qiáng)對技術(shù)、品牌等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)力度,促進(jìn)R&D活動的開展。

(四)促進(jìn)加工貿(mào)易向下游采購、配送領(lǐng)域延伸

———加工貿(mào)易的發(fā)展,使我國成為世界上重要的制造業(yè)基地之一。加工貿(mào)易出口的快速發(fā)展,為發(fā)展國際采購、配送業(yè)務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),也是產(chǎn)業(yè)鏈條向下游延伸的內(nèi)在要求。發(fā)展加工貿(mào)易的下游采購配送業(yè)務(wù),將大大提高加工貿(mào)易在國內(nèi)的附加價(jià)值。

第3篇：貿(mào)易政策論文范文

一、分析的前提和框架

本文對我國加工貿(mào)易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿(mào)易作為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的組成部分，其發(fā)展方向以及實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)應(yīng)服從于并有助于我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內(nèi)我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的指導(dǎo)性綱領(lǐng)，因此，加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整也應(yīng)以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)為指導(dǎo)，對現(xiàn)行加工貿(mào)易政策進(jìn)行剖析，提出我國加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的原則，在此基礎(chǔ)上，對加工貿(mào)易政策調(diào)整作出建議。

2.加入世界貿(mào)易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時(shí)要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對加工貿(mào)易的中間品替代，對加工貿(mào)易的出口以及貿(mào)易磨擦公平解決等方面來討論我國加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整。

3.加工貿(mào)易的“進(jìn)口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實(shí)中，加工貿(mào)易就是對“兩頭在外，中間在內(nèi)”這樣一種特殊的貿(mào)易方式的界定。我們對加工貿(mào)易的理解和研究著眼于兩個(gè)方面：一是“加工”，二是“貿(mào)易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內(nèi)”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進(jìn)口投入要素進(jìn)行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿(mào)易方式”，加工貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進(jìn)料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應(yīng)全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿(mào)易”這一貿(mào)易方式，往往實(shí)行相關(guān)的政策措施，對原材料等中間品的進(jìn)口以及加工成品的出口進(jìn)行必要的管理，所實(shí)行的政策措施更多的是鼓勵(lì)性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿(mào)易對本國的經(jīng)濟(jì)、外貿(mào)發(fā)展有著其他貿(mào)易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿(mào)易的研究與對其相關(guān)的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿(mào)易是由“進(jìn)口——加工——出口”三個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成的一個(gè)有機(jī)的整體，缺少其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿(mào)易。本文將按照這一框架，分別對相關(guān)政策進(jìn)行分析。不可避免的是，這三個(gè)部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項(xiàng)政策會影響三個(gè)環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴(yán)格拘泥于這種劃分。而分三個(gè)環(huán)節(jié)分別進(jìn)行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿(mào)易的內(nèi)在運(yùn)行機(jī)理和各個(gè)環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關(guān)政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

二、我國加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則

我們認(rèn)為，我國加工貿(mào)易今后一段時(shí)期內(nèi)的發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則的確立，應(yīng)緊緊圍繞《十五綱要》制定的總體戰(zhàn)略目標(biāo)來進(jìn)行。根據(jù)加工貿(mào)易本身的特性及作用，《十五綱要》中所涉及的就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和擴(kuò)大出口等問題值得我們在考慮加工貿(mào)易政策時(shí)重點(diǎn)注意：

1.關(guān)于就業(yè)。大力發(fā)展和鼓勵(lì)以勞動密集型產(chǎn)品為主的加工貿(mào)易，在我國仍然有重要的戰(zhàn)略意義。目前，我國加工貿(mào)易從事的大多仍是勞動密集型的產(chǎn)品加工，應(yīng)該說這符合我國勞動力資源豐富所決定的比較優(yōu)勢，對于緩解就業(yè)壓力，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會發(fā)揮著巨大的作用。因此，要實(shí)現(xiàn)《十五綱要》提出的有關(guān)就業(yè)的目標(biāo)，有必要大力發(fā)展加工貿(mào)易。因?yàn)椋紫?，就業(yè)問題的解決離不開出口貿(mào)易的擴(kuò)大；其次，以我國目前的工業(yè)發(fā)展水平而言，尚不具備資本、技術(shù)、管理等方面的比較優(yōu)勢，換言之，要擴(kuò)大出口，我們所能依賴的，就是充分發(fā)揮勞動力比較優(yōu)勢的勞動密集型產(chǎn)業(yè)或勞動密集程度較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的加工貿(mào)易。

當(dāng)然，這并不是說我們要永遠(yuǎn)停留在為跨國公司當(dāng)加工裝配車間的階段，相反，在發(fā)展加工貿(mào)易的過程中，我們要注意學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，管理經(jīng)驗(yàn)，建立營銷渠道，積累資本，努力將出口產(chǎn)業(yè)升級至更高的技術(shù)層次。但是，在完成這個(gè)過程之前，作為一種過渡，采取加工貿(mào)易的方式來緩解就業(yè)壓力，積累資金、技術(shù)包括經(jīng)驗(yàn)都是完全必要而且必須的。

2.關(guān)于結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前我國的加工貿(mào)易對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用不夠明顯，主要表現(xiàn)在加工程度低，加工鏈條短，原材料國產(chǎn)化率低，波及效應(yīng)不強(qiáng)等等。這是否意味著發(fā)展加工貿(mào)易與我們優(yōu)化工業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國際競爭力的目標(biāo)互不相容呢？我們認(rèn)為，對這個(gè)問題的回答應(yīng)該是否定的。一方面，我們大力發(fā)展加工貿(mào)易為解決就業(yè)問題所必需；另一方面，加工貿(mào)易這種貿(mào)易方式本身固有的兩頭在外造成的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)程度低，波及效應(yīng)弱的弱點(diǎn)也不容諱避。這要求我們在政策制訂中努力興利抑弊，充分發(fā)揮其積極的作用，同時(shí)對其消極的一面要加以糾正克服。

我國是一個(gè)發(fā)展中大國，具有與小國不同的特點(diǎn)。那些適合于韓國、新加坡等新興工業(yè)化國家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)并不能完全地照搬到我國來，而是要有選擇地加以學(xué)習(xí)吸收。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化這個(gè)問題上要堅(jiān)持同樣的原則。大國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)升級往往毋需像小國那樣完全依賴外部的力量，因?yàn)橐皇菄鴥?nèi)的市場足夠大，可以讓新興產(chǎn)業(yè)達(dá)到足以獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的規(guī)模；二是因大國進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級所需的技術(shù)、資本等如果全部依賴外部引進(jìn)，即使供給能力不成問題，代價(jià)恐怕亦難以承受。因而，我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，主要還是要依賴自身的技術(shù)研發(fā)，創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，創(chuàng)新機(jī)制的建立以及管理水平的提高。把我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的希望完全寄托于外部，僅僅依靠引進(jìn)技術(shù)或資金來完成，是不現(xiàn)實(shí)的。

這并不等于說個(gè)別處于特殊地理位置和具有特殊發(fā)展基礎(chǔ)的地區(qū)無法通過發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)來促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。相反，深圳市以加工貿(mào)易的方式吸引了大批國際知名跨國公司前往設(shè)廠，顯著地加速了深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的建立和現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級。在國際分工進(jìn)一步深化和生產(chǎn)全球化程度不斷提高的今天，加工貿(mào)易無疑是發(fā)展中國家了解學(xué)習(xí)國外先進(jìn)技術(shù)和管理方式，盡快建立起自己的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一條重要途徑。

3.關(guān)于擴(kuò)大出口。出口是推動一國經(jīng)濟(jì)增長的重要因素。從加工貿(mào)易在我國對外貿(mào)易中所占有的舉足輕重的地位來看，在今后相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，這種貿(mào)易方式仍是我國對外貿(mào)易增長的主要推動力量。當(dāng)然，在促進(jìn)加工貿(mào)易增長的同時(shí)，也要注重其質(zhì)量的提高。加工貿(mào)易中存在著的出口商品結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)不合理，高科技產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易比重低，以及加工貿(mào)易增值率較低，管理中存在漏洞等問題都必須加以重視、解決。我們進(jìn)行加工貿(mào)易政策設(shè)計(jì)和調(diào)整的目標(biāo)，正如《十五綱要》第十七章第二節(jié)指出：“加強(qiáng)加工貿(mào)易管理，提高加工貿(mào)易增值率，擴(kuò)大加工貿(mào)易出口?！?/p>

根據(jù)以上分析，我們認(rèn)為，新的時(shí)期，加工貿(mào)易政策制訂所應(yīng)遵循的原則和實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是，在今后相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，繼續(xù)發(fā)展加工貿(mào)易，發(fā)揮其利用我國的比較優(yōu)勢，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會；而且，利用“入世”為我國加工貿(mào)易的大發(fā)展創(chuàng)造的良好外部環(huán)境努力擴(kuò)大出口；同時(shí)，對加工貿(mào)易要用政策措施加以引導(dǎo)，注意增強(qiáng)其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用，努力提高加工過程的技術(shù)含量和附加值，揚(yáng)長避短，以利于我國實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，培養(yǎng)新的比較優(yōu)勢，增強(qiáng)國際競爭力，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

三、對現(xiàn)行加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)的政策的評價(jià)

1.加工貿(mào)易中的利用外資政策。引進(jìn)外資是我國對外開放的一項(xiàng)重要內(nèi)容?！妒寰V要》指出，十五期間，要積極合理有效地利用外資，把吸收外商直接投資作為利用外資的重點(diǎn)，完善利用外資政策，鼓勵(lì)外商特別是跨國公司參與國有企業(yè)的改組改造，投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和出口型產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)水平的提高。

我國目前利用外資的主要方式是利用外資從事勞動密集型加工貿(mào)易。當(dāng)然，我們不能否定這種方式在改革開放之初，我國加工貿(mào)易還未得到充分發(fā)展時(shí)期，對于我國對外貿(mào)易額的增長和我國產(chǎn)品早日進(jìn)入國際市場所具有的意義；但是，必須認(rèn)識到，發(fā)展中國家利用外資的重要目的之一——引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級——卻未能得到很好的實(shí)現(xiàn)。由于我國利用外資多采取加工貿(mào)易的方式，因而外資并未帶來多少先進(jìn)技術(shù)；而且，由于外資集中在勞動密集型加工行業(yè)，導(dǎo)致了一定程度的惡性競爭和產(chǎn)品的過剩。從國內(nèi)看，由于外商投資的勞動密集型加工工業(yè)的過分膨脹，引起產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理更加嚴(yán)重，激化了本來就存在的能源和原材料的供求矛盾。

在加工貿(mào)易發(fā)展過程中出現(xiàn)上述不盡如人意的情況，有違我們利用外資的初衷，在政策方面也有值得檢討之處。有些地區(qū)在發(fā)展加工貿(mào)易的過程中，片面追求外貿(mào)數(shù)量的增長，而不注重其質(zhì)量的提高，對于外資的流向，既不加限制，又不予以引導(dǎo)。致使外資大量進(jìn)入勞動密集型簡單加工行業(yè)，而未能發(fā)揮其對我國技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)升級的應(yīng)有作用。

我國現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策給予產(chǎn)品出口型外資企業(yè)相當(dāng)多的特殊優(yōu)惠，其目的是促進(jìn)我國對外出口規(guī)模的擴(kuò)大，緩解當(dāng)時(shí)我國外匯短缺帶來的壓力，充分發(fā)揮對外貿(mào)易帶動經(jīng)濟(jì)增長的作用。但是，客觀上也鼓勵(lì)了外商將資金投入到“大進(jìn)大出”型的加工貿(mào)易行業(yè)，利用我國的廉價(jià)勞動力，進(jìn)行技術(shù)含量較低的加工工業(yè)品的生產(chǎn)。這在當(dāng)前，已經(jīng)不利于我國進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)出口競爭力的需要。

1995年6月，國家計(jì)委，外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》兩個(gè)文件，目的就在于正確引導(dǎo)外資產(chǎn)業(yè)投向，盡快改變目前外商投資集中于“短平快”項(xiàng)目的局面。但是兩個(gè)文件下達(dá)后并未產(chǎn)生預(yù)期的效果，主要原因是沒有配套的政策手段及缺乏規(guī)范的地方政府行為。

目前的加工貿(mào)易政策中，對于外資投向增值較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和產(chǎn)業(yè)的鼓勵(lì)尚嫌不足。大量的外資從事附加值較低的最終裝配環(huán)節(jié)的簡單加工貿(mào)易，長此以往，對我國上游原材料和中間投入品產(chǎn)業(yè)的成長不利。

總的看來，現(xiàn)行的利用外資政策促進(jìn)了我國外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極作用不容置疑；但同時(shí)，由于情況的變化，現(xiàn)有政策對于外資促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和技術(shù)進(jìn)步的鼓勵(lì)措施不足，將從事簡單加工貿(mào)易的外商投資企業(yè)和從事高附加值、高科技產(chǎn)品生產(chǎn)的外商投資企業(yè)不加區(qū)別地給予優(yōu)惠，并不能很好體現(xiàn)國家的產(chǎn)業(yè)政策精神，也不利于我國的加工貿(mào)易向提高增值率和技術(shù)含量的方向發(fā)展。

2.加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)有關(guān)提高中間品本地化率的政策?，F(xiàn)有加工貿(mào)易中間品本地化率不高是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，這種狀況既是我國原有產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，技術(shù)水平落后從而中間投入品行業(yè)產(chǎn)品競爭力的劣勢所決定了的，又與加工貿(mào)易本身“兩頭在外”的特點(diǎn)有關(guān)。但這并不意味著發(fā)展中國家和地區(qū)不能在發(fā)展加工貿(mào)易過程中逐步提高投入品的本地化率，從而促進(jìn)國內(nèi)原材料行業(yè)的發(fā)展。不少發(fā)展中國家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)表明，通過適當(dāng)?shù)恼咭龑?dǎo)，加工貿(mào)易投入品的本地化率會得以逐步提高，從而會更加充分地發(fā)揮加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。

我們不能硬性地規(guī)定加工貿(mào)易出口品使用的國產(chǎn)材料比重，因?yàn)槟壳拔覈拇_還無法生產(chǎn)某些投入品或其產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)不到加工企業(yè)的要求。況且，那樣做也違背了WTO的國民待遇原則。政策所能做到而且應(yīng)該做到的，就是為國產(chǎn)投入品和進(jìn)口投入品提供一個(gè)公平競爭的環(huán)境，使已具競爭能力的國產(chǎn)投入品不致因?yàn)檎叩钠缫暥ジ偁巸?yōu)勢。我國的加工貿(mào)易政策中的確存在這種不合理的對進(jìn)口投入品的“超國民待遇”現(xiàn)象：加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)口投入品可以免繳關(guān)稅、工商統(tǒng)一稅（增值稅和消費(fèi)稅）；而如果從國內(nèi)購買中間投入品則只能享受部分退稅（征17%，退19%）的待遇。在這種情況下，許多原本會使用國產(chǎn)料件的企業(yè)也轉(zhuǎn)而進(jìn)口加工所需的投入品。我國加工貿(mào)易波及效應(yīng)差，與此不無關(guān)系。

令人欣慰的是，我國加工貿(mào)易發(fā)展成就最為顯著的深圳市了《深圳市關(guān)于鼓勵(lì)來料加工業(yè)務(wù)使用國產(chǎn)料件的通知》，鼓勵(lì)外商委托加工單位向境內(nèi)企業(yè)購買料、件（除國家禁止或限制出口的原材料外）進(jìn)行加工裝配，成品全部交還外商出口；允許以國內(nèi)購料方式委托我方加工裝配的外商，根據(jù)需要委托加工單位向市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局提交國內(nèi)購料申請表，申請國內(nèi)購料。但就全國范圍來看，其它地區(qū)尚無類似規(guī)定。我們認(rèn)為，此類鼓勵(lì)政策，與相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策相結(jié)合，有利于我國中間投入品行業(yè)的成長，促進(jìn)加工貿(mào)易波及效應(yīng)的發(fā)揮，最終將優(yōu)化我國的工業(yè)結(jié)構(gòu)，提高我國工業(yè)的國際競爭力。

另有學(xué)者認(rèn)為，鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)使用國產(chǎn)料件不必要采取給國產(chǎn)料件足額退稅的手段，而可以通過對進(jìn)口料件征以相當(dāng)于國產(chǎn)料件的稅賦來實(shí)現(xiàn)。這種論點(diǎn)無異于取消對加工貿(mào)易的優(yōu)惠政策，使之與一般貿(mào)易處于同等的地位。我們認(rèn)為這樣做可能造成加工貿(mào)易的衰退，從而影響我國擴(kuò)大出口和增加就業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。由于對加工貿(mào)易實(shí)行免稅的優(yōu)惠政策為國際上通行的做法，因而我國取消對加工貿(mào)易的優(yōu)惠，必將使大量加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移到與我國處于相似發(fā)展階段的發(fā)展中國家，其結(jié)果可能是進(jìn)一步影響我國對外貿(mào)易國際地位和對外開放形象，得不償失。

綜上所述，我國目前加工貿(mào)易政策中，對中間投入品國產(chǎn)化的鼓勵(lì)不足；加工貿(mào)易雖然規(guī)模上不斷擴(kuò)大，但對于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的促進(jìn)作用卻很有限。這種狀況，不利于實(shí)現(xiàn)我國提升產(chǎn)業(yè)競爭力的目標(biāo)，因而，要予以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

3.現(xiàn)行加工貿(mào)易的監(jiān)管政策。我國現(xiàn)行加工貿(mào)易監(jiān)管中存在的主要問題就是由于采取了不合國情的開放式監(jiān)管模式造成嚴(yán)重的走私。這已被證明是我國加工貿(mào)易政策中的一個(gè)失誤。由于我國加工貿(mào)易已經(jīng)形成了分布區(qū)域廣，涉及行業(yè)面寬的格局，此時(shí)再試圖將其納入封閉式監(jiān)管模式由于成本太高而根本不現(xiàn)實(shí)。

盡管如此，我國的加工貿(mào)易監(jiān)管部門還是試圖在增量部分作出補(bǔ)救。2000年4月27日《國務(wù)院辦公廳（關(guān)于進(jìn)行設(shè)立出口加工區(qū)試點(diǎn)）的復(fù)函》批準(zhǔn)在大連、天津、北京、煙臺、深圳、廣州等地設(shè)立出口加工區(qū)。同年5月24日，海關(guān)總署頒布《中華人民共和國海關(guān)對出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》作為出口加工區(qū)監(jiān)管的法律依據(jù)。出口加工區(qū)的設(shè)立實(shí)際上對區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)引入了封閉式的監(jiān)管模式?！稄?fù)函》中指出：“要按照優(yōu)化存量、控制增量、規(guī)范管理，提高水平的方針，先把新增加的加工貿(mào)易企業(yè)引入出口加工區(qū)，逐步實(shí)現(xiàn)對加工貿(mào)易企業(yè)的集中規(guī)范管理?！币晕覈F(xiàn)有加工貿(mào)易的龐大規(guī)模，不可能一夜之間都由開放式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)榉忾]式監(jiān)管，因此，在建立出口加工區(qū)容納新增加工貿(mào)易企業(yè)和一部分具備條件的現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)的同時(shí)，也要加大管理力度，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)決打擊利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的犯罪活動。在這方面，我國海關(guān)已經(jīng)做了大量的工作。如1989年《海關(guān)總署關(guān)于對來料加工進(jìn)口料件收取保證金問題的規(guī)定》中明確指出：“對少數(shù)資信不好，管理混亂，或有走私違法前科的企業(yè)所經(jīng)營的來料加工進(jìn)口的料件，已批準(zhǔn)的拆解舊汽車和廢舊家用電器來料加工合同進(jìn)口的料件，以及需加強(qiáng)管理的特定的進(jìn)口料件，先收取相當(dāng)于進(jìn)口稅款的保證金，加工成品出口經(jīng)海關(guān)核銷后，退還保證金。”

我們相信，通過對存量加強(qiáng)監(jiān)管力度和將增量納入封閉式監(jiān)管的方法，將會較好地解決我國加工貿(mào)易中存在的走私嚴(yán)重的問題，促進(jìn)我國加工貿(mào)易健康發(fā)展。

四、對現(xiàn)行加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)政策的評價(jià)

目前我國加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)的主要問題是增值率較低，造成這種狀況的直接原因有二：加工技術(shù)水平較低；加工鏈條短。其實(shí)這兩個(gè)問題是有聯(lián)系的，較低的技術(shù)水平?jīng)Q定了加工環(huán)節(jié)只能進(jìn)行那些簡單加工裝配操作；只有在進(jìn)一步提高技術(shù)水平后，才有可能延長加工鏈條，獲得較高的附加價(jià)值。但是從政策角度來考慮，這兩個(gè)問題要加以區(qū)分。

1.技術(shù)水平問題。加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)技術(shù)水平低，極少采用先進(jìn)技術(shù)的狀況，與發(fā)展中國家的比較優(yōu)勢以及加工貿(mào)易本身的特點(diǎn)是符合的。發(fā)展中國家（如我國）最大的比較優(yōu)勢就是有大量廉價(jià)的非熟練勞動力，這一點(diǎn)吸引跨國公司將生產(chǎn)環(huán)節(jié)中需要大量使用非熟練勞動力的加工裝配環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到我國來，進(jìn)行加工貿(mào)易?？梢?，加工貿(mào)易實(shí)際上是國際分工的一種方式，在分工中發(fā)展中國家由于自身?xiàng)l件的約束，被局限在生產(chǎn)技術(shù)水平較低的加工裝配階段；而發(fā)達(dá)國家則利用其資本和技術(shù)的優(yōu)勢，占據(jù)了生產(chǎn)的研發(fā)及技術(shù)含量高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

了解了這一點(diǎn)，有助于我們更加清醒地認(rèn)識我國鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展的目的。這個(gè)目的不是利用加工貿(mào)易來使我國生產(chǎn)技術(shù)得到實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步，而是利用外國資本，增加就業(yè)，以及擴(kuò)大對外經(jīng)濟(jì)交流，取得外匯收入等。如果我們不切實(shí)際地期望通過加工貿(mào)易的發(fā)展，就可解決我國技術(shù)水平落后于發(fā)達(dá)國家的問題，結(jié)果必然會讓我們大失所望。但這是否意味著加工貿(mào)易的加工技術(shù)水平就不需要提高，或者發(fā)展中國家政策在這個(gè)問題上就無能為力了呢？都不是。技術(shù)進(jìn)步固然不是發(fā)展加工貿(mào)易的主要目的，但它是利用外資的主要目的之一?，F(xiàn)在我國利用外資的主要方式是加工貿(mào)易，這種局面對于提升我國的生產(chǎn)技術(shù)水平無疑是不利的。從歷史經(jīng)驗(yàn)來看，一國勞動力成本的優(yōu)勢僅可以保持有限的一段時(shí)間，如果在這段時(shí)間里該國生產(chǎn)技術(shù)水平還沒有實(shí)質(zhì)性的提高，還未在其他生產(chǎn)環(huán)節(jié)上形成新的比較優(yōu)勢，則該國的加工貿(mào)易將會成為無根工業(yè)而萎縮。同時(shí)，國際競爭力出口也將受到影響。因此加工貿(mào)易解決就業(yè)的作用固然重要，但技術(shù)水平的不斷提高亦不容忽視。尤其是外資大量流向加工貿(mào)易對于技術(shù)水平的提高的不利影響必須予以重視。

很明顯，政策應(yīng)在引導(dǎo)外資流向上有所作為，而且也能夠有所作為。發(fā)展中國家一般都對于流入的國外資本投入進(jìn)行政策引導(dǎo)。如日本在20世紀(jì)50～60年代實(shí)行的引資政策，重在引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，這體現(xiàn)于《外匯及外資法》和《外資法》的規(guī)定及其運(yùn)用中。凡根據(jù)1950年日本政府的《外資法》規(guī)定所鑒定的外資項(xiàng)目，其外國技術(shù)的輸入，合同期限超過1年以上，費(fèi)用以外匯支付的叫做甲種技術(shù)輸入，這種輸入方式需要經(jīng)過外資審議會、大藏省等部門批準(zhǔn)；另一種叫做乙種技術(shù)輸入，即根據(jù)《外匯及外資法》鑒定的合同，期限在1年以下，費(fèi)用以外匯支付，如果期限超過1年，費(fèi)用以日元支付而無權(quán)兌換外匯，這種輸入方式只需經(jīng)過日本銀行的批準(zhǔn)。

我國也規(guī)定了引導(dǎo)外資流向的政策，如1985年6月頒布的《指導(dǎo)外商投資方向整體規(guī)定》，將“高新技術(shù)、先進(jìn)技術(shù)、能夠改進(jìn)產(chǎn)品性能、節(jié)約能源和原材料，提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益或者生產(chǎn)適應(yīng)市場需求而國內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料”的項(xiàng)目列入鼓勵(lì)類外商投資項(xiàng)目，而將“屬于國家安全或者損害社會公共利益的”項(xiàng)目列為禁止類外商投資項(xiàng)目等。應(yīng)該說，現(xiàn)有利用投資政策的總體思路是利用外資提高我國的產(chǎn)業(yè)競爭力和技術(shù)水平，這是正確的。問題是，在鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展的政策吸引下，大部分外商投資投向沒什么技術(shù)可言的低級加工工業(yè)中去，這在一定限度內(nèi)可以緩解我國就業(yè)壓力，擴(kuò)大我國出口創(chuàng)匯，但超出一定限度就有違我國利用外資的初衷，成為一種不良傾向。我國現(xiàn)行加工貿(mào)易政策，并未對外商投資企業(yè)進(jìn)行加工貿(mào)易的技術(shù)水平進(jìn)行甄別，因而即使是對提高我國生產(chǎn)技術(shù)水平無益的簡單加工，也能獲得給予加工貿(mào)易企業(yè)的一切優(yōu)惠。這種政策可能擴(kuò)大了我國利用外資的數(shù)量，但對提高利用外資的質(zhì)量而言，則是需要改進(jìn)的。

2.“轉(zhuǎn)廠”問題。現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策對“轉(zhuǎn)廠”施加了種種限制，這對于延長加工貿(mào)易品在我國的增值鏈，提高增值率是不利的。比如《中華人民共和國海關(guān)關(guān)于加工貿(mào)易保稅貨物跨國深加工結(jié)轉(zhuǎn)的管理辦法》第四條規(guī)定：“海關(guān)對保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)采用計(jì)劃審批制度，轉(zhuǎn)出企業(yè)在申領(lǐng)《加工貿(mào)易登記手冊》后，即可憑《中華人民共和國海關(guān)加工貿(mào)易保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)申請表》向海關(guān)申報(bào)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃。經(jīng)轉(zhuǎn)入地海關(guān)同意后，可分批辦理結(jié)轉(zhuǎn)送貨手續(xù)?！睂τ诎崔D(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸辦理貨物結(jié)轉(zhuǎn)的情況，轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入企業(yè)必須向所屬海關(guān)提出申請。企業(yè)在辦理結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)常常受到限制，且所需時(shí)間長，有時(shí)難以如期結(jié)轉(zhuǎn)。轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入地海關(guān)對商品名稱、數(shù)量和價(jià)格等存有異議時(shí)，手續(xù)更難以辦理。轉(zhuǎn)關(guān)查詢實(shí)需耗時(shí)1至2個(gè)星期，嚴(yán)重影響了周轉(zhuǎn)速度和貿(mào)易效率。一些外資企業(yè)對轉(zhuǎn)關(guān)產(chǎn)品不得不采取先出口香港特別行政區(qū)復(fù)進(jìn)口的做法，徒增經(jīng)營成本。因此，我國在制訂有關(guān)加工貿(mào)易結(jié)轉(zhuǎn)深加工的政策時(shí)，尚須考慮企業(yè)實(shí)際情況，精簡手續(xù)，促進(jìn)加工貿(mào)易國內(nèi)增值鏈的延長，以提高增值率。

五、加工貿(mào)易出口環(huán)節(jié)的政策評價(jià)

目前我國加工貿(mào)易出口方面存在的問題主要有出口貧困化增長及由于原產(chǎn)地規(guī)則而引起的貿(mào)易摩擦。出口環(huán)節(jié)是加工貿(mào)易最后一個(gè)環(huán)節(jié)，直接決定著加工貿(mào)易所帶來的收入能否實(shí)現(xiàn)以及效益的好壞。因此，認(rèn)真對待出口方面的政策是非常必要的。

發(fā)展中國家利用自身勞動力，資源優(yōu)勢發(fā)展對外貿(mào)易，存在著出口貧困化增長的可能，但是，這種貧困化增長并不一定發(fā)生。如果能夠不斷改善其出口商品結(jié)構(gòu)，逐漸由初級制成品向含有更高技術(shù)含量的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，就能在很大程度上避免出口貧困化增長的噩運(yùn)。

自從改革開放以來，我國出口商品結(jié)構(gòu)就是這樣不斷由低級向高級地改變著。雖然在出口的很多高科技產(chǎn)品中，我國并未掌握核心技術(shù)，所進(jìn)行的也只是簡單加工，但是從貿(mào)易條件的角度來看，這種轉(zhuǎn)變是可喜的。有關(guān)研究表明，我國改革開放以來貿(mào)易條件并未如普雷維什等發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家所預(yù)言的那樣趨于惡化，其中很大原因就在于我國出口商品結(jié)構(gòu)所發(fā)生的顯著變化。然而，要積累我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的充足的外匯，我國可能在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)仍必須依賴傳統(tǒng)初級產(chǎn)品、尤其是勞動密集型輕紡工業(yè)品的出口。有時(shí)，這與我們努力改善貿(mào)易條件的目標(biāo)是有矛盾的，但是若我們能夠及時(shí)地利用積累的外匯來改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提高生產(chǎn)效率，則我們就有可能實(shí)現(xiàn)外貿(mào)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性互動。

至于加工貿(mào)易出口的環(huán)節(jié)中的另一個(gè)問題即原產(chǎn)地規(guī)則問題。我們認(rèn)為，目前原產(chǎn)地規(guī)則方面所存在弊端并不是僅憑我國之力就可以得到克服，而是有賴于參與國際貿(mào)易的各方進(jìn)行多邊磋商，最終達(dá)成合理公正的原產(chǎn)地認(rèn)定協(xié)議。

六、關(guān)于我國加工貿(mào)易政策調(diào)整的建議

基于以上分析，提出筆者對我國加工貿(mào)易政策的建議。

1.應(yīng)繼續(xù)奉行對加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵(lì)的政策。加工貿(mào)易對于擴(kuò)大出口、增加就業(yè)的好處顯而易見?！笆濉逼陂g，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展將經(jīng)歷重要的轉(zhuǎn)型階段，此時(shí)，保持出口快速增長和就業(yè)機(jī)會的增加是順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的必要條件。通過鼓勵(lì)加工貿(mào)易的發(fā)展，我國將獲得更多的外匯收入，這有利于我國引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)國際競爭力。而且，加工貿(mào)易本身，也為中國產(chǎn)品打入外國市場準(zhǔn)備了良好的條件，更有利于提高中國產(chǎn)品的國際知名度，培訓(xùn)我國的非熟練勞動力為熟悉現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)的熟練勞動力。當(dāng)今世界，經(jīng)濟(jì)全球化，生產(chǎn)全球化趨勢日益明顯。融入國際分工中，成為跨國公司國際生產(chǎn)鏈條中的一個(gè)環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)別國的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，成為發(fā)展中國家利用后發(fā)優(yōu)勢發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)的有效途徑。加工貿(mào)易正是生產(chǎn)全球化的重要體現(xiàn)，并為技術(shù)落后的發(fā)展中國家參與國際分工提供了重要的機(jī)遇。

“入世”以后，我國將更加開放，逐步削減關(guān)稅和非關(guān)稅的貿(mào)易壁壘，開放本國市場，目的就在于充分利用“兩種資源，兩個(gè)市場”，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，帶動整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的增長。長期來看，對加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵(lì)政策與我國“入世”后的外資政策調(diào)整方向是一致的，因而更無必要加以否定。當(dāng)然，對加工貿(mào)易進(jìn)行鼓勵(lì)并不是說任其自由發(fā)展，不加限制。由于我們在前文中提到的原因，現(xiàn)行加工貿(mào)易政策中尚存在諸多問題，需加以解決。

2.增強(qiáng)加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。若要使加工貿(mào)易在優(yōu)化我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)我國產(chǎn)業(yè)的國際競爭力方面有所貢獻(xiàn)，就必須增強(qiáng)其產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，即波及效應(yīng)。

目前，這種效應(yīng)未得到充分發(fā)揮，其原因既有非政策方面的，又有政策方面的，而后一個(gè)原因，是政策制定者必須著重考慮的。如何引導(dǎo)加工貿(mào)易向著更深層次，與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)生更加緊密的聯(lián)系的方向發(fā)展，的確是一個(gè)對于發(fā)展中國家有著重大意義的課題。根據(jù)前文的分析，我們可大致地將這種引導(dǎo)分成兩個(gè)方面。第一，如何使加工貿(mào)易的本地化率得到逐步提高，以發(fā)揮加工貿(mào)易對東道國中間投入品行業(yè)的聯(lián)鎖效應(yīng)；第二，如何延長加工貿(mào)易在東道國的加工鏈條，以提高加工貿(mào)易的增值率，并且發(fā)揮加工貿(mào)易對東道國相關(guān)深加工環(huán)節(jié)的聯(lián)鎖效應(yīng)。

對于前一個(gè)問題，我們建議如下：(1)提高國產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭達(dá)到國際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。這應(yīng)該是一條解決發(fā)展中國家中間投入品產(chǎn)業(yè)薄弱的根本途徑。具體的措施則可以采取引進(jìn)技術(shù)改造現(xiàn)有生產(chǎn)方式；加大對人力資本的投資以培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代化生產(chǎn)需要的工人；對國產(chǎn)料件企業(yè)以稅收、用地等方面的優(yōu)惠；增加對國產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入；對于投資中間品生產(chǎn)且具有先進(jìn)技術(shù)的外資方給以政策優(yōu)惠等等。(2)為國產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競爭的公平合理的外部環(huán)境。目前，加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)際上被鼓勵(lì)從國外進(jìn)口中間投入品，即使是國內(nèi)已具備生產(chǎn)能力的中間投入品往往也由國際市場進(jìn)口，有時(shí)甚至是我國出口的產(chǎn)品經(jīng)海外市場后再復(fù)進(jìn)口。此種現(xiàn)象發(fā)生的原因之一就是國內(nèi)的料件生產(chǎn)企業(yè)由于國家稅收政策不當(dāng)而遭受到不公平的對待。對待進(jìn)口料件的“超國民待遇”狀況不加以改變，將會繼續(xù)對我國加工貿(mào)易生產(chǎn)料件的本地化率提高發(fā)生不利影響。政府需在加強(qiáng)國內(nèi)原材料生產(chǎn)企業(yè)與加工貿(mào)易企業(yè)之間的溝通方面更多地發(fā)揮作用。比如建立加工貿(mào)易需求料件信息庫，給予本國料件生產(chǎn)企業(yè)以信貸支持，為本國料件生產(chǎn)企業(yè)在海外設(shè)立宣傳展覽等。

至于加強(qiáng)延長加工貿(mào)易的加工鏈，以提高增值率，增強(qiáng)其波及效應(yīng)則主要體現(xiàn)于轉(zhuǎn)關(guān)深加工政策之中?，F(xiàn)有的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)關(guān)深加工辦法執(zhí)行過程中存在手續(xù)繁冗，耗時(shí)較多的弊病，令一些加工貿(mào)易企業(yè)對“轉(zhuǎn)廠”望而卻步。鑒此應(yīng)對加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡化。從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長在我國的增值環(huán)節(jié)，以改變我國加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

3.以積極的政策促進(jìn)加工貿(mào)易升級。促進(jìn)加工貿(mào)易升級包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是使加工貿(mào)易產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)升級，逐步由勞動密集型的輕紡工業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向科技含量較高的高新技術(shù)產(chǎn)品的加工；二是使加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)采用生產(chǎn)技術(shù)逐步升級，惟如此才能不斷提升加工貿(mào)易的技術(shù)水平，增加收入，并促進(jìn)我國整體工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和國際競爭力的增強(qiáng)。

目前，我國給予低層次加工貿(mào)易和高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易及采用較先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的加工貿(mào)易幾乎是同等的政策，這導(dǎo)致了外資大部分投向簡單加工貿(mào)易，有違我國利用外資的初衷。因此我們建議對加工貿(mào)易，尤其是外資從事的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵(lì)外資從事上述較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對從事簡單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。這也許會引發(fā)人們對加工貿(mào)易能否繼續(xù)如從前那樣快速增長的擔(dān)心。確實(shí)，實(shí)行上述政策可能使一部分外資因無力從事較高層次的加工貿(mào)易而退出我國，甚至?xí)虼藢?dǎo)致加工貿(mào)易創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會的作用減弱。但也必須看到，就業(yè)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是魚和熊掌的關(guān)系。在兩者的取舍上，并不能厚此而薄彼。關(guān)鍵是政策上要把握適當(dāng)?shù)摹岸取?，即使?fàn)奚徊糠旨庸べQ(mào)易創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會，若能換來我國加工貿(mào)易的良性發(fā)展也是值得的。相反，若一味強(qiáng)調(diào)就業(yè)目標(biāo)而忽視加工貿(mào)易的升級，這樣的加工貿(mào)易勢必會失去后勁，其創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會也不能長期保持。

4.對加工貿(mào)易的管理模式進(jìn)行調(diào)整。我國目前對加工貿(mào)易的開放式監(jiān)管模式不利于對加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，加工貿(mào)易企業(yè)法律意識淡漠，因而現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)走私嚴(yán)重、管理成本高昂等問題。這些問題已經(jīng)引起我國海關(guān)的重視。措施之一就是在大連等地設(shè)立出口加工區(qū)，對區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)施封閉式的監(jiān)管。

對于區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)將改革加工貿(mào)易傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡化現(xiàn)行手續(xù)。實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。具體做法有：(1)海關(guān)對加工區(qū)采取全封閉、卡口式24小時(shí)監(jiān)管制度?？诜謩e設(shè)立貨物和人員進(jìn)出通道。(2)海關(guān)對加工區(qū)企業(yè)采用計(jì)算機(jī)管理模式。海關(guān)與區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的傳輸和辦理通關(guān)手續(xù)；加工區(qū)海關(guān)與口岸海關(guān)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)。(3)對區(qū)內(nèi)企業(yè)開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)不實(shí)行加工貿(mào)易銀行保證金臺帳制度，取消《登記手冊》，海關(guān)改用電子帳簿管理，實(shí)行半年一次的總量扣減核銷制度。(4)對區(qū)內(nèi)與境外之間進(jìn)、出的貨物，實(shí)行“備案制”管理，貨物進(jìn)（出）口時(shí)，由企業(yè)填寫《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)口（出口）貨物報(bào)關(guān)單》作貨物進(jìn)（出）口申報(bào)。(5)加工區(qū)與口岸、加工區(qū)與加工區(qū)之間進(jìn)（出）口的貨物、物品，采取直通式或轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管模式，一律在加工區(qū)主管海關(guān)報(bào)關(guān)并在卡口查驗(yàn)放行。可以預(yù)料，隨著出口加工區(qū)模式的實(shí)行，加工貿(mào)易企業(yè)的管理將逐步規(guī)范化，從企業(yè)角度來說，減少了手續(xù)、提高了效率。從海關(guān)方面來說，這種方式更有利于實(shí)施有效監(jiān)督，減少利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的作為。這種方式是我國加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。

但是在實(shí)施這些新措施時(shí)，必須注意出口加工區(qū)制度也有其局限性。

首先，我國加工貿(mào)易規(guī)模龐大，出口加工區(qū)難以容納。由于我國特殊國情和對外開放模式，加工貿(mào)易在我國外貿(mào)進(jìn)出口中所占比重和總體規(guī)模遠(yuǎn)高于一般國家，從事加工貿(mào)易的企業(yè)點(diǎn)多而廣，只靠面積、功能都有限的出口加工區(qū)是難以負(fù)載的。第二，集中封閉管理，即使能遏制加工貿(mào)易走私也不能從根本上解決走私問題。應(yīng)該看到，走私的根源是過高的關(guān)稅壁壘和眾多的驗(yàn)關(guān)壁壘造成的進(jìn)口商品國內(nèi)市場價(jià)格的嚴(yán)重扭曲，這種價(jià)格量差形成了走私的暴利來源，是走私可以存在并且屢禁不絕的根本原因。利用加工貿(mào)易走私只是走私的一種適宜的管道而已，堵死了這管道，還會有新的管道出來，所以解決走私從根本上就是降低關(guān)稅壁壘和減少驗(yàn)關(guān)壁壘。所以，只有配合加入WTO后國內(nèi)市場的擴(kuò)大開放和管理體制與管理方式的市場化改革，使我國經(jīng)濟(jì)逐步與世界接軌，國內(nèi)外價(jià)格漸趨一致，才能夠既最大限度遏制走私，又為加工貿(mào)易發(fā)展提供良好環(huán)境。

七、基本結(jié)論

1.今后我國加工貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則應(yīng)是：繼續(xù)鼓勵(lì)加工貿(mào)易的發(fā)展，注意增強(qiáng)其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用，努力提高加工過程的技術(shù)含量和附加值；揚(yáng)長避短，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

2.通過引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)改造我國中間品產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)有生產(chǎn)方式，加大人力資本投入，增加對國產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入，給予投資中間品生產(chǎn)的外資企業(yè)以政策優(yōu)惠等措施來提高國產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭達(dá)到國際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。并且，為國產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競爭的公平合理的外部環(huán)境。

3.政府應(yīng)對加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡化，從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長在我國的增值環(huán)節(jié)，以改變我國加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

4.對加工貿(mào)易，尤其是外資經(jīng)營的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵(lì)外資從事較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對從事簡單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。

5.對加工貿(mào)易實(shí)行出口加工區(qū)管理是我國加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。但由于我國加工貿(mào)易規(guī)模龐大，不可能對現(xiàn)有的所有加工貿(mào)易企業(yè)都實(shí)行這種監(jiān)管，只能將加工貿(mào)易增量部分移至設(shè)定的加工出口區(qū)內(nèi)進(jìn)行封閉式監(jiān)管。對區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)改革傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡化現(xiàn)行手續(xù)，實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。

【參考文獻(xiàn)】

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第4篇：貿(mào)易政策論文范文

長期以來,在國際經(jīng)濟(jì)法界和經(jīng)濟(jì)學(xué)界,反傾銷的合理性問題一直存在著很大的爭議｡有人認(rèn)為,反傾銷是合理的,因?yàn)閮A銷是一種不公平的貿(mào)易行為,不但損害了進(jìn)口國的經(jīng)濟(jì)利益,而且違背了世界貿(mào)易組織的宗旨和自由貿(mào)易政策的目標(biāo)｡反傾銷充分符合世界貿(mào)易組織的宗旨,符合自由貿(mào)易政策的目標(biāo),是維護(hù)正常､公平的國際競爭秩序和國際貿(mào)易環(huán)境的必要手段,是保證國際公平自由貿(mào)易的安全閥,是自由貿(mào)易得以真正實(shí)現(xiàn)的保障[1]｡有人認(rèn)為,傾銷是國際貿(mào)易中正常的商業(yè)行為,不但不是不公平競爭,反而能夠促進(jìn)競爭,而反傾銷事實(shí)上已經(jīng)淪為貿(mào)易保護(hù)主義的工具,成為國際社會實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化､維護(hù)公平貿(mào)易宗旨的巨大障礙,不具有合理性[2]｡有觀點(diǎn)認(rèn)為,反傾銷法的價(jià)值取向在于阻止外來產(chǎn)品的低價(jià)銷售對本國相關(guān)產(chǎn)業(yè)所帶來的損害,對于不具備掠奪性動機(jī)而進(jìn)行低價(jià)銷售的企業(yè),反傾銷可能顯得不夠公平,但這仍然是為了體現(xiàn)更大的公平,因而具有合理性[3]｡還有人認(rèn)為,傾銷和反傾銷既是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題,又是一個(gè)法律問題,反傾銷并不具備充足的經(jīng)濟(jì)合理性,但從社會的角度實(shí)證考察反傾銷法的實(shí)質(zhì)與形式合理性,卻可能是合理的[4]｡

盡管人們關(guān)于反傾銷的合理性問題的爭論激烈,觀點(diǎn)各異,但大體上可以歸結(jié)為兩種類型:一是認(rèn)為反傾銷是不合理的,這種觀點(diǎn)主要從經(jīng)濟(jì)角度出發(fā),認(rèn)為傾銷是市場經(jīng)濟(jì)條件下的正當(dāng)競爭行為,而反傾銷卻是違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的限制競爭行為,對出口商和進(jìn)口國的消費(fèi)者是不公平的｡同時(shí),從經(jīng)濟(jì)效益來講,反傾銷需要付出巨大的代價(jià),得不償失,從總體上減損實(shí)施國的福利,反傾銷不具有經(jīng)濟(jì)上的合理性,這種觀點(diǎn)主張反傾銷制度應(yīng)當(dāng)被廢除｡第二種觀點(diǎn)認(rèn)為,反傾銷在總體上具有合理性,僅同意在保留反傾銷制度的基礎(chǔ)上對之進(jìn)行修改｡這種觀點(diǎn)主要從反傾銷的合法性､需要性､有效性對反傾銷的合理性進(jìn)行證明｡他們認(rèn)為反傾銷經(jīng)歷GATT八輪談判之后作為貿(mào)易保護(hù)手段被保留下來,是被WTO所承認(rèn)的一種貿(mào)易保護(hù)措施,具有合法性,同時(shí),國際社會所倡導(dǎo)的貿(mào)易自由化,并不排斥對貿(mào)易的適度保護(hù),在關(guān)稅大幅度下調(diào),非關(guān)稅壁壘受到制約的情況下,在經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)期各國需要運(yùn)用反傾銷等手段對相關(guān)的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù),以保證本國的經(jīng)濟(jì)安全,具有需要性,越來越多的國家制定反傾銷法和采取反傾銷措施這一事實(shí)也說明反傾銷是合理的,另外,相對其他的貿(mào)易救濟(jì)措施,反傾銷還有簡便易行,貿(mào)易保護(hù)效果明顯的特點(diǎn),對于實(shí)現(xiàn)貿(mào)易保護(hù)的目標(biāo)具有有效性的特點(diǎn),因此是合理的｡

人們關(guān)于反傾銷問題的爭論,使筆者產(chǎn)生了許多疑問｡對上述第一種觀點(diǎn),我們不禁要問:反傾銷對出口商或者進(jìn)口國的消費(fèi)者不公平就是不合理的嗎?反傾銷不具有經(jīng)濟(jì)上的合理性就是不合理的嗎?對于第二種觀點(diǎn),我們不禁要問:一項(xiàng)為人們所需要,并且合法存在并且有效的貿(mào)易政策必然是合理的貿(mào)易政策嗎?如果人們的這種需要本身就不合理呢?

上述疑問又引發(fā)了筆者的進(jìn)一步的思考:即什么是合理性?當(dāng)我們說一項(xiàng)貿(mào)易政策具有合理性或不具有合理性時(shí),我們的依據(jù)是什么?貿(mào)易政策合理與否是否應(yīng)當(dāng)有一個(gè)相對客觀明確的標(biāo)準(zhǔn)?一項(xiàng)貿(mào)易政策合理性的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是什么?我想對這些問題的回答是我們探討反傾銷及其他貿(mào)易政策合理性的基礎(chǔ)和前提,這些問題不解決,人們對反傾銷等貿(mào)易政策合理性問題的探討和爭論就失去了基礎(chǔ)和前提,雖然我們不能說失去基礎(chǔ)和前提的爭論沒有任何價(jià)值和意義,但這種爭論至少不可能產(chǎn)生出科學(xué)合理的結(jié)論｡

二、哲學(xué)合理性概念的引入

一個(gè)問題被哲學(xué)所關(guān)注,大致有四種可能,其中一種可能就是“它是一個(gè)引起了許許多多的思想家關(guān)注,同時(shí)又爭論不休眾說紛紜的問題｡”[5]

反傾銷從誕生之日起,人們對它存在的合理性的爭論就沒有停止過,直到今天,人們對反傾銷這一貿(mào)易政策的存廢仍然爭論不休｡筆者認(rèn)為,對貿(mào)易政策合理性問題的探討不能僅限于經(jīng)濟(jì)學(xué)和法學(xué)領(lǐng)域的范圍內(nèi),必須在哲學(xué)的指導(dǎo)下,借助哲學(xué)理論工具,才能取得比較科學(xué)合理的認(rèn)識,這是因?yàn)?首先,包括反傾銷在內(nèi)的一國的貿(mào)易政策,不但是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題,而且還是一個(gè)政治問題､社會問題,具有復(fù)雜性､綜合性的特點(diǎn),這就使得對貿(mào)易政策的研究和分析不能局限于某一具體學(xué)科,而應(yīng)當(dāng)運(yùn)用多學(xué)科進(jìn)行分析和研究,尤其要注意接受哲學(xué)的指導(dǎo);其次,貿(mào)易政策是一個(gè)國家的涉外公共政策的組成部分,屬于國家公共政策的范疇,按照公共政策學(xué)家戴維•伊斯頓的觀點(diǎn),“公共政策是對全社會的價(jià)值作有權(quán)威的分配｡”對價(jià)值進(jìn)行分配首先就涉及到對價(jià)值的判斷和價(jià)值的選擇問題,而這些問題的解決必須借助于哲學(xué)理論工具,哲學(xué)對公共政策中涉及價(jià)值傾向的問題以及政策分析中的邏輯方法能起到獨(dú)特作用[6]｡最后,從合理性問題來看,是否具有合理性是對一種事物的評價(jià)問題,評價(jià)是從一定價(jià)值主體和評價(jià)主體的角度評價(jià)對象怎么樣,是對于對象的價(jià)值和意義及其根據(jù)的一種深層理解與探究,這本身就是一個(gè)哲學(xué)問題｡

哲學(xué)上“合理性”的概念,是20世紀(jì)西方哲學(xué)為了克服傳統(tǒng)哲學(xué)把理性極端化所導(dǎo)致的哲學(xué)危機(jī)而提出來的,無論在國內(nèi)還是在國外,哲學(xué)家對合理性含義的理解并不統(tǒng)一｡有人認(rèn)為,合理性的本質(zhì)在于說明“我們是否有充分的理由去信仰我們所要信仰的,我們是否有充分的理由去做我們所要做的”[5]246,合理性最直接的含義是合乎人的理性｡有人認(rèn)為,人們對“合理性”的內(nèi)涵從來就有不同的理解和標(biāo)準(zhǔn),其中較為普遍的有兩種不同的理解方式:一種是科學(xué)意義上的合理性,它含有“合事實(shí)､合理性､合規(guī)律與合邏輯”的意思;另一種則本身就是價(jià)值判斷,含有“合目的､合理想､合原則”及“是應(yīng)該的”意思｡另有人認(rèn)為,合理性有三種含義:一是指符合理性和邏輯,即理性原則和邏輯原則的正確性｡二是指符合社會共同遵守的思想準(zhǔn)則或行為標(biāo)準(zhǔn)｡三是指符合社會歷史發(fā)展的方向和趨勢,即“合規(guī)律性”,這種合理性是最高層次的合理性｡還有人認(rèn)為,合理性要求人們在認(rèn)識､行為和評價(jià)等一切方面運(yùn)用自己的理性智慧估算､謀劃出適當(dāng)?shù)幕蜃罴训倪x擇､目標(biāo),并深思熟慮地盡最大可能地調(diào)動自己可能利用的手段,達(dá)到可以期望的最佳效果[7]｡

盡管人們對“合理性”實(shí)質(zhì)內(nèi)涵的理解存在著分歧,對“合理性”的概念界定也是五花八門,但是,在一些基本的方面,人們的理解是一致的｡筆者認(rèn)為,哲學(xué)合理性的基本含義有以下幾個(gè)方面:

1.合乎人的理性｡也就是說,人的某種想法或做法要成為合理的,需要經(jīng)過人的理性的疑問､思考､計(jì)算､探索､辨識､分析､推理､論證､謀劃,等等,而不能僅憑直覺､感性來行事,這是合理性最直接的含義｡

2.合規(guī)律性｡“合理”意味著“合乎事實(shí)及其規(guī)律”,也就是說,“合理”以“真理”為基礎(chǔ),建立在謬誤基礎(chǔ)上的想法和做法必然是不合理的,或者說,“合理”首先以“科學(xué)為基礎(chǔ)”,必須符合客觀規(guī)律｡合規(guī)律性也被稱為合真理性｡

3.合價(jià)值性｡合理性一方面要求一項(xiàng)行為必須反映客觀規(guī)律､符合客觀規(guī)律;另一方面,合理性還要求一項(xiàng)行為對主體來講必須是有利的,能夠滿足主體的某種需要,這是合理性的合價(jià)值性要求｡合理性是合真理性與合價(jià)值性的統(tǒng)一｡一項(xiàng)行為只有既符合客觀規(guī)律,又能使主體的需要得到最大程度的滿足,才具有合理性的基礎(chǔ)｡

合理性含義的上述三個(gè)方面不是相互獨(dú)立,互不相關(guān)的,而是緊密聯(lián)系,互為條件,互為保證的｡同時(shí),這三個(gè)方面是評價(jià)人類行為合理性的一般標(biāo)準(zhǔn),具體某一行為､某一事物,還應(yīng)當(dāng)有更為具體的特定的標(biāo)準(zhǔn)｡

三、貿(mào)易政策合理性的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

貿(mào)易政策的合理性問題實(shí)質(zhì)上是對一項(xiàng)貿(mào)易政策的評價(jià)問題｡要對事物進(jìn)行科學(xué)合理的評價(jià),首先要做的一項(xiàng)工作是確立相應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),或者說評價(jià)的尺度,因?yàn)樵u價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者評價(jià)的尺度是評價(jià)的前提和基礎(chǔ),沒有相應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),評價(jià)就失去了參照系統(tǒng),就會導(dǎo)致評價(jià)無法進(jìn)行,即使進(jìn)行評價(jià),也會出現(xiàn)“公說公有理,婆說婆有理”,誰也說服不了誰的局面｡目前,學(xué)界關(guān)于反傾銷合理性的爭論不休的一個(gè)主要原因在于,他們沒有一個(gè)明確統(tǒng)一的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),都是從不同的角度對反傾銷的合理性進(jìn)行的分析和評價(jià),這就如同“瞎子摸象”一樣,對同一對象得出不同甚至是截然相反的結(jié)論就不足為奇了｡

貿(mào)易政策是一國為了實(shí)現(xiàn)

一定的目標(biāo)在一定時(shí)期內(nèi)對本國的進(jìn)出口實(shí)行的政策,它是一國涉外政策的組成部分,屬于國家公共政策的范疇｡以哲學(xué)合理性概念為指導(dǎo),筆者認(rèn)為,評價(jià)一國貿(mào)易政策是否具有合理性,應(yīng)當(dāng)有以下四個(gè)標(biāo)準(zhǔn):貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行是否以理性為基礎(chǔ);貿(mào)易政策是否能實(shí)現(xiàn)國家利益最大化;貿(mào)易政策是否合乎客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律;貿(mào)易政策是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展｡即合乎理性､合價(jià)值性､合規(guī)律性以及合發(fā)展性｡

(一)貿(mào)易政策的制定和實(shí)施是否以理性為基礎(chǔ)——合乎理性

“人類行動的準(zhǔn)則和尺度是理性,因?yàn)槔硇允侨祟愋袆拥牡谝辉?這一點(diǎn)根據(jù)我們在別處的闡述可以看得很清楚｡正是理性在指導(dǎo)著行動以達(dá)到它的適當(dāng)?shù)哪康?#65377;”[8]用理性化的觀點(diǎn)和方法看待､分析和解決問題,已經(jīng)成為現(xiàn)代公共政策分析的主要特征之一｡

所謂理性方式,指的是特定的政策主體為著一定的目的,利用一切可能搜集的資訊,經(jīng)過客觀和準(zhǔn)確的計(jì)算或度量,以尋得最佳的政策手段和最大值的政策結(jié)果｡合理性的貿(mào)易政策要求在制定和執(zhí)行貿(mào)易政策過程中盡量增加自覺的科學(xué)分析的理性成分的作用,而盡量減少人類情感､欲望､直覺､本能等非理性因素的影響,因?yàn)榭茖W(xué)的理性分析能夠幫助人們認(rèn)識和選擇并支持公共利益和社會長遠(yuǎn)利益，自覺抵制那些危害公共利益和社會長遠(yuǎn)利益的行為與政策｡

一般而論,一項(xiàng)理性主義的公共政策的選擇要求同時(shí)具備以下要件:(1)知道所有的社會價(jià)值偏好及其在社會人群中的比重;(2)詳盡了解相關(guān)資料,并以此為基礎(chǔ)制定各種可能的政策方案;(3)充分把握每一種政策方案的各種可能的結(jié)果;(4)準(zhǔn)確估計(jì)每一種政策方案的損益期望值和社會價(jià)值比;(5)合理選擇最為經(jīng)濟(jì)有效的政策方案[9]｡

用這一標(biāo)準(zhǔn)對貿(mào)易政策進(jìn)行審視,我們不難發(fā)現(xiàn),有一些貿(mào)易政策并未真正建立在人類理性的基礎(chǔ)之上｡比如反傾銷,我們就很難說這項(xiàng)貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行是合乎人類理性的｡本世紀(jì)初,最早對傾銷做出立法反應(yīng)的加拿大和美國,幾乎完全根據(jù)一種直觀感覺和自我保護(hù)意識｡“有證據(jù)表明,那是出自一種恐懼心態(tài)｡按雅各布•溫納(JacobViner,美國著名早期經(jīng)濟(jì)學(xué)家)的說法,加拿大第一個(gè)反傾銷立法是對美國鋼鐵公司大大低于本國價(jià)格銷售其出口產(chǎn)品做法作出的反應(yīng)｡美國的反傾銷立法也常被稱作是對國際差價(jià)銷售(尤其從德國進(jìn)口的產(chǎn)品)作出反應(yīng)的一種措施”｡可見,初次面對外國貨的“傾銷”,并未有經(jīng)濟(jì)理論的思考,匆匆作出了反應(yīng)[10]｡

在實(shí)踐中,許多國家之所以發(fā)動反傾銷,其中一個(gè)重要原因出于報(bào)復(fù)或威懾的動機(jī)｡例如,在1980—1998年期間,傳統(tǒng)的反傾銷反對者的美國､歐盟､加拿大和澳大利亞等國家所遭遇的反傾銷90%來自曾經(jīng)被它們實(shí)施過反傾銷的國家｡墨西哥1987年第一次發(fā)動反傾銷對象就是針對美國和歐盟的鋼鐵和化工產(chǎn)品,而在此之前,墨西哥的鋼鐵和化工產(chǎn)品就經(jīng)常遭遇美國和歐盟的反傾銷指控｡很明顯,出于威懾和報(bào)復(fù)的動機(jī)的行為也很難說是符合人類理性的行為｡

(二)是否能實(shí)現(xiàn)國家利益最大化——合價(jià)值性

合理性要求一個(gè)事物能夠滿足主體的某種需要,對主體來講必須是有利的,并且能夠使主體的利益最大化,這是合理性的合價(jià)值性要求｡

眾所周知,一國參與國際貿(mào)易的根本目的是為了獲取貿(mào)易利益,因此,制定的貿(mào)易政策應(yīng)當(dāng)有利于該國獲取貿(mào)易利益并且能夠使該國獲取的貿(mào)易利益最大化｡考察一項(xiàng)貿(mào)易政策合理與否,要考察該項(xiàng)政策是否注重對主體的價(jià)值､利益等方面的反映,這項(xiàng)政策是否對國家､對大多數(shù)人有用,是否能夠?qū)崿F(xiàn)主體貿(mào)易利益最大化｡這里,問題的關(guān)鍵是如何理解貿(mào)易利益以及如何理解貿(mào)易利益最大化的問題｡

首先,貿(mào)易利益最大化要求不僅僅考慮一項(xiàng)貿(mào)易政策的收益或產(chǎn)出,還應(yīng)當(dāng)計(jì)算該項(xiàng)貿(mào)易政策的成本與支出｡一般來講,一定貿(mào)易利益的產(chǎn)生或獲得總是以一定的成本的支出為代價(jià),貿(mào)易利益最大化意味著一項(xiàng)貿(mào)易政策能夠使主體以較少的投入獲得盡可能大的產(chǎn)出｡如果一項(xiàng)貿(mào)易政策投入很小,卻能給主體帶來巨大的利益,那么這項(xiàng)貿(mào)易政策就應(yīng)當(dāng)是合理的,反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策的執(zhí)行不能為政策主體帶來利益或者帶來的利益小于為制定和執(zhí)行這項(xiàng)政策的成本,則這項(xiàng)貿(mào)易政策就不可能是合理的｡

其次,在這里,貿(mào)易利益具有綜合性特征｡雖然發(fā)展對外貿(mào)易的目標(biāo)主要是為了獲得經(jīng)濟(jì)利益,但貿(mào)易利益不應(yīng)當(dāng)僅限于經(jīng)濟(jì)利益,還應(yīng)當(dāng)包括一個(gè)國家的政治利益､安全利益､社會利益､文化利益等｡如果我們僅僅用獲取的經(jīng)濟(jì)利益的大小來衡量經(jīng)濟(jì)政策或者貿(mào)易政策,那么很多政策的合理性就會受到質(zhì)疑｡

最后,我們還應(yīng)當(dāng)明確貿(mào)易利益最大化的主體是誰｡貿(mào)易政策作為一種公共政策,具有價(jià)值分配的功能,這種價(jià)值的分配不可能使所有的主體平均受益｡貿(mào)易政策的制定和實(shí)施必然會使一部分主體受益大一些,另一部分主體受益小一些,有些主體利益還可能受到損害｡貿(mào)易利益的獲得主體方面具有多元性,貿(mào)易政策對國家利益､政府利益､集團(tuán)利益和公共利益等都必然會產(chǎn)生各種各樣的影響｡這就存在一個(gè)貿(mào)易利益最大化是使誰的利益最大化的問題｡雖然在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中,政府利益､集團(tuán)利益等是客觀存在的,并且對貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行往往會產(chǎn)生重大影響,但作為評價(jià)貿(mào)易政策合理性,還應(yīng)當(dāng)以貿(mào)易政策是否能夠使國家利益最大化為標(biāo)準(zhǔn)｡實(shí)踐中,有些貿(mào)易政策受利益集團(tuán)的影響比較大,有時(shí)政府利益也摻雜其中,不能使國家利益最大化,這樣的貿(mào)易政策雖然是合法存在的,但由于其偏離了正確的方向,我們也不能說它是合理的｡

(三)是否合乎客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律——合規(guī)律性

合理性一方面要求一個(gè)事物具有滿足主體需要的屬性,即合價(jià)值性;另一方面,還必須反映客觀規(guī)律､符合客觀規(guī)律,這是合理性的合真理性要求｡合理性是合真理性與合價(jià)值性的統(tǒng)一｡一項(xiàng)行為只有符合客觀規(guī)律,才具有旺盛的生命力,才能使主體的需要得到最大程度的滿足,才具有合理性的基礎(chǔ)｡

根據(jù)馬克思哲學(xué)的基本原理,經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑,上層建筑對經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)有反作用｡貿(mào)易政策屬于上層建筑的范疇,必須以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ),反映客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,才能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展｡評價(jià)一項(xiàng)貿(mào)易政策是否合理,不但要看它能否給國家?guī)碜畲蟮馁Q(mào)易利益,也要考察該貿(mào)易政策是否符合客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,也就是是否具有科學(xué)性和真理性｡如果一項(xiàng)貿(mào)易政策尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律､反映客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律､符合客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,這項(xiàng)貿(mào)易政策就會促進(jìn)該國經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展,就是合理的,反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策違背了客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,那么,這項(xiàng)貿(mào)易政策就會阻礙該國經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展,它就不會具有合理性｡趙維田先生在分析WTO的《反傾銷規(guī)則》時(shí)曾指出:“處理經(jīng)濟(jì)問題的法律規(guī)則,其實(shí)質(zhì)內(nèi)容是否合理,要靠科學(xué)的經(jīng)濟(jì)理論來鑒別｡”講的就是這個(gè)道理[10]｡

貿(mào)易政策符合客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,關(guān)鍵是要符合一國國情,符合該國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和該國所處的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境,盡管一國的貿(mào)易政策的制定可能會受各種利益因素的影響,但起最終決定作用的還是這個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和所處的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境｡

世界各國貿(mào)易政策演變的歷史也說明了貿(mào)易政策要符合國情的重要性｡19世紀(jì)20年代,英國完成了手工業(yè)向機(jī)器大工業(yè)的過渡,工業(yè)生產(chǎn)迅猛發(fā)展,成為世界的工業(yè)制造中心和商品貿(mào)易中心,原先實(shí)行的保護(hù)貿(mào)易政策越來越難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易發(fā)展的需要,在這種情況下,英國適時(shí)對本國的貿(mào)易政策進(jìn)行重大調(diào)整,廢除了重商主義時(shí)期的保護(hù)貿(mào)易措施,轉(zhuǎn)而開始大力推行自由貿(mào)易政策,自由貿(mào)易政策的推行又進(jìn)一步促進(jìn)了英國生產(chǎn)力的發(fā)展,使其成為世界頭號經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國｡在同一時(shí)期,美國和德國的工業(yè)發(fā)展水平不高,經(jīng)濟(jì)實(shí)力和工業(yè)競爭能力都無法與英國相抗衡,美國和德國采取了強(qiáng)有力的貿(mào)易保護(hù)措施對本國的幼稚工業(yè)進(jìn)行保護(hù),美國和德國的貿(mào)易保護(hù)政策大大促進(jìn)了這兩個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,同樣取得了很大的成功｡無論是英國的自由貿(mào)易政策,還是美國､德國的貿(mào)易保護(hù)政策,都是與其當(dāng)時(shí)國家的生產(chǎn)力發(fā)展水平以及他們所處的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境相適應(yīng)的,這是這些國家貿(mào)易政策成功的根本原因｡

(四)是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展——合發(fā)展性

以是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展作為一國貿(mào)易政策合理性的一項(xiàng)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),是由一國貿(mào)易政策的涉外屬性和當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代特征所共同決定的｡

雖然衡量一國的貿(mào)易政策是否合理應(yīng)當(dāng)主要以其是否符合客

觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,是否有利于該國經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展,實(shí)現(xiàn)該國利益最大化為標(biāo)準(zhǔn)｡但是,在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代,我們卻不能忽視一國貿(mào)易政策對全球和全人類的影響｡因?yàn)樵谌蚧瘯r(shí)代,不但一個(gè)國家的貿(mào)易政策會對整個(gè)世界貿(mào)易和全人類的福利發(fā)生影響,世界貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r反過來也會對一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步產(chǎn)生重大影響,單個(gè)的國家愈來愈成為世界的不可分割的組成部分｡在經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代,即使純粹的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策都可能對其他國家的經(jīng)濟(jì)和世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大影響,何況一國的對外貿(mào)易政策呢?因此,經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展以及各國經(jīng)濟(jì)之間的相互依賴的增強(qiáng),要求我們在對貿(mào)易政策進(jìn)行合理性評價(jià)時(shí)不能局限在該貿(mào)易政策對本國發(fā)生的影響,我們必須跳出國家的圍墻,站在全球及全人類的高度來對一國的貿(mào)易政策進(jìn)行評價(jià)｡一國的貿(mào)易政策的選擇不僅要考慮本國的利益,還應(yīng)當(dāng)考慮國際的利益乃至全人類的利益｡其實(shí),在這方面,WTO正在進(jìn)行著成功的實(shí)踐(指以WTO貿(mào)易政策評審機(jī)制為主要內(nèi)容的對各國的貿(mào)易政策的監(jiān)督與評價(jià),作者注)｡

在世界范圍內(nèi),盡管貿(mào)易自由化發(fā)展還時(shí)常受到各種阻礙,還有人反對貿(mào)易自由化,盡管WTO允許其成員在很多情況下對本國貿(mào)易進(jìn)行各種各樣的保護(hù),但是,貿(mào)易自由化能夠使世界的資源實(shí)現(xiàn)最佳配置,為人們創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會,提供更加公平的競爭環(huán)境,從而增加全世界人民的福利,提高人類的生活水平,這幾乎已經(jīng)成為國際社會的共識｡貿(mào)易自由化不僅具有堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論的支撐,而且也已經(jīng)并且正在得到實(shí)踐的證實(shí),WTO的建立和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的迅猛發(fā)展就是最好的證明｡因此,我們在對一國的國際貿(mào)易政策進(jìn)行合理性評價(jià)時(shí),除了考慮其制定和執(zhí)行的理性基礎(chǔ)､符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律､對該國的貿(mào)易利益最大化之外,還應(yīng)當(dāng)以該貿(mào)易政策是否有利于促進(jìn)貿(mào)易自由化的發(fā)展,是否有利于提高全人類的福利作為一項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)｡從這個(gè)角度來看,如果一個(gè)國家的貿(mào)易政策有利于世界貿(mào)易自由化的發(fā)展,有利于全人類福利的提高,則我們可以認(rèn)為這項(xiàng)貿(mào)易政策是合理的;反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策不合理地阻礙世界貿(mào)易自由化的發(fā)展,不利于全人類福利的提高甚至損害全人類的福利,則即使這項(xiàng)貿(mào)易政策符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律,能夠是本國的利益最大化,其合理性也應(yīng)當(dāng)受到質(zhì)疑｡

參考文獻(xiàn):

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[8]卓澤淵.法的價(jià)值論[M].北京:法律出版社,1999:353.

第5篇：貿(mào)易政策論文范文

摘要：2009年3月開始，我國進(jìn)出口總額實(shí)現(xiàn)連續(xù)8個(gè)月的環(huán)比增長，開始進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)代。如何在后金融危機(jī)時(shí)代里及時(shí)調(diào)整我國出口貿(mào)易政策，將是我們面臨的嚴(yán)峻的課題。文章通過對今年我國外貿(mào)形勢的分析，了解到我們目前所面臨的挑戰(zhàn)，并對出口貿(mào)易政策提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：后金融危機(jī)時(shí)代；出口貿(mào)易政策

一、引言

2007年3月13日，作為美國第二大次級抵押貸款機(jī)構(gòu)的新世紀(jì)金融公司因?yàn)l臨破產(chǎn)而被紐約證券交易所停牌，這標(biāo)志著美國次貸危機(jī)正式爆發(fā)了。受寬松的貨幣政策和復(fù)雜的金融衍生品市場的推波助瀾，次貸危機(jī)迅速發(fā)展為席卷全球的金融危機(jī)。我國的對外貿(mào)易亦深受影響，2008年出口額為14285億美元，增長17.2％，但比2007年增速的25.7％要放緩很多，全年的順差為2955億美元，增長13.5％，相比2007年的47.7％下降很多。2009年前三季度國內(nèi)生產(chǎn)總值為217817億元，同比增長7.7％，比上半年加快0.6個(gè)百分點(diǎn)。這證明我國也正逐漸進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)代。在后金融危機(jī)時(shí)代的背景下，出口政策不能停留在應(yīng)對金融危機(jī)開始時(shí)期的短期策略，應(yīng)該集中在中長期的調(diào)整上，應(yīng)從稅收政策、匯率政策以及信貸政策方面做努力。

二、后金融危機(jī)時(shí)代我國外貿(mào)出口面臨的挑戰(zhàn)

第一，國際市場需求持續(xù)萎縮影響我國出口貿(mào)易。我國自21世紀(jì)以來，對外貿(mào)易依存度便一直居高不下，年均38％以上，2008年更高達(dá)63％。對外貿(mào)易成為了我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大推動力，同時(shí)，金融危機(jī)對我國外貿(mào)的負(fù)面影響也是尤為突出的。2009年前三季度，我國進(jìn)出口貿(mào)易總額為15578.2億美元。歐盟作為我國第一大貿(mào)易伙伴和第一大出口市場，雙邊貿(mào)易額為2600.5億美元，占同期我國進(jìn)出口總額的16.7％；同期美國為我國第二大貿(mào)易伙伴，中美雙邊貿(mào)易額為2118.8億美元，占同期我國進(jìn)出口總額的13.6％；進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)代后，各大經(jīng)濟(jì)體的經(jīng)濟(jì)將持續(xù)很長一段時(shí)間的恢復(fù)期，而對國際市場的需求也將持續(xù)萎縮。

第二，人民幣的持續(xù)升值壓力對我國出口貿(mào)易的影響。在全球金融危機(jī)不斷深化的背景下，全球主要經(jīng)濟(jì)體紛紛采取降低利率以穩(wěn)定金融系統(tǒng)和刺激經(jīng)濟(jì)。目前，歐盟、美國、英國和日本等主要發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)體的利率都接近于零。同時(shí)，寬松的貨幣政策也成為這些國家抑制金融危機(jī)的辦法。國際市場上的出口貿(mào)易主要以美元為結(jié)算貨幣，美聯(lián)儲不斷降低利率的政策，使人民幣與美元的息差會吸引大量美元資本注入我國市場，這將進(jìn)一步導(dǎo)致美元的泛濫，從而進(jìn)一步推動美元資本向我國市場的持續(xù)流入，導(dǎo)致我國人民幣幣值更快的升值，僅2009年2月份人民幣有效匯率的上升幅度就超過6％，這將大大削弱我國出口產(chǎn)品的相對競爭力。

第三，貿(mào)易保護(hù)主義對我國的出口貿(mào)易的影響。自由貿(mào)易一直是全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要基調(diào)，但每當(dāng)國際經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)候，各國為了保護(hù)本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，貿(mào)易保護(hù)主義便會抬頭，值此后金融危機(jī)時(shí)期也不例外。如2009年11月24日，美國商務(wù)部做出終裁，以我國油井管產(chǎn)品存在補(bǔ)貼為由宣稱對相關(guān)產(chǎn)品實(shí)施10.36％-15.78％的反補(bǔ)貼關(guān)稅，該案涉及金額高達(dá)27億美元，是迄今為止美國對我國貿(mào)易制裁的最大一起案件，這表明后金融危機(jī)時(shí)代的貿(mào)易保護(hù)主義將更為嚴(yán)重，并將發(fā)展為全球性的貿(mào)易保護(hù)主義，對我國的外貿(mào)出口將形成全面性的制約。

三、后金融危機(jī)時(shí)代我國出口貿(mào)易政策

第一，稅收政策。我國應(yīng)當(dāng)有選擇性的提高部分產(chǎn)品出口退稅率，并分析該出口退稅和其他有關(guān)政策調(diào)整的效果，進(jìn)行適當(dāng)評估和微調(diào)。同時(shí)，我國的海關(guān)機(jī)關(guān)應(yīng)積極推行“提前申報(bào)”、“屬地申報(bào)，口岸驗(yàn)收”等快捷通關(guān)措施，進(jìn)一步提高口岸通關(guān)效率，降低企業(yè)通關(guān)成本。近期出口退稅率的不斷上調(diào)從短期來看是必要的，也刺激部分產(chǎn)品的出口增長，特別是針對2007年和2008年上半年部分產(chǎn)品的退稅率過度下調(diào)所采取的糾偏措施更是理所當(dāng)然的。但要把出口退稅作為從整體上挽救外貿(mào)出口下降趨勢的基本政策手段，甚至是唯一手段，從而全面或大面積大幅度提高出口退稅率，對所有出口商品或大多數(shù)商品實(shí)行普遍優(yōu)惠政策是不可取的。

第二，信貸政策。貿(mào)易融資是最現(xiàn)實(shí)和最迫切的問題。中國國際經(jīng)濟(jì)交流中心副理事長馮國經(jīng)先生說，國外進(jìn)口商對我國出口商品采購量的下降，其重要原因不是該國居民的購買力，而是進(jìn)口商難以從金融機(jī)構(gòu)得到流動資金貸款來購貨，因?yàn)槲鞣絿业慕鹑跈C(jī)構(gòu)普遍遇到了流動性困難。根據(jù)WTO的報(bào)告，2008年年底全球貿(mào)易融資缺口為250億美元。因此，充分發(fā)揮政策性銀行的綜合優(yōu)勢，運(yùn)用出口賣方信貸、出口買方信貸、外匯擔(dān)保等多種政策性金融手段支持企業(yè)出口。積極配合實(shí)施科技興國戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持高技術(shù)、高附加值的機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品的出口，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和出口商品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

第三，匯率政策。在新形勢下為了保證外貿(mào)穩(wěn)定增長，我們不妨將思路放在人民幣匯率上。后金融危機(jī)時(shí)代國際貨幣體系將會持續(xù)性地動蕩，匯率風(fēng)險(xiǎn)將會進(jìn)一步加大，這對我國外貿(mào)出口而言將是更為嚴(yán)峻的考驗(yàn)。我國可以通過政策來鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和深化國際金融創(chuàng)新，發(fā)展符合當(dāng)前出口貿(mào)易需要的避險(xiǎn)工具與解決方案，以減輕匯率風(fēng)險(xiǎn)對我國外貿(mào)出口的負(fù)面影響。這對于推動我國與周邊國家和地區(qū)經(jīng)貿(mào)關(guān)系發(fā)展，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，改善貿(mào)易條件，保持對外貿(mào)出口穩(wěn)定增長，同樣具有十分重要的意義。

參考文獻(xiàn)：

1、李文華.后金融危機(jī)時(shí)期我國外貿(mào)企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型研究[J].經(jīng)濟(jì)與管理研究,2009(6).

第6篇：貿(mào)易政策論文范文

關(guān)鍵詞：環(huán)保產(chǎn)業(yè)；現(xiàn)狀；技術(shù)；污染

中圖分類號：X324 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

環(huán)保產(chǎn)業(yè)是指在國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中，以防治環(huán)境污染、改善生態(tài)環(huán)境、保護(hù)自然資源為目的而進(jìn)行的技術(shù)產(chǎn)品開發(fā)、商業(yè)貿(mào)易流通、資源循環(huán)再利用、信息服務(wù)、工程運(yùn)營等活動的總稱。進(jìn)入21世紀(jì)，全球環(huán)保產(chǎn)業(yè)開始進(jìn)入快速發(fā)展階段，水污染防治、大氣污染治理、固體廢物處理處置、噪聲與振動控制等多個(gè)領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平有所提升，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，全國環(huán)保產(chǎn)業(yè)日益呈現(xiàn)出了穩(wěn)定、快速發(fā)展的趨勢，并且逐漸成為支撐產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益增長的重要力量。環(huán)保產(chǎn)業(yè)是防治環(huán)境污染、改善生態(tài)環(huán)境的物質(zhì)和技術(shù)基礎(chǔ)，也是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分；它作為一個(gè)具有強(qiáng)大生命活力的新興產(chǎn)業(yè)，已成為我國國民經(jīng)濟(jì)中新的增長點(diǎn)。因此，大力發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)，治理環(huán)境污染，提高生態(tài)環(huán)境質(zhì)量已經(jīng)成為歷史發(fā)展的必然。

1 我國的環(huán)保產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀

我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)自20世紀(jì)70年代起步，經(jīng)過40a的發(fā)展，目前已經(jīng)成為擁有環(huán)保產(chǎn)品生產(chǎn)、資源綜合利用、環(huán)境保護(hù)服務(wù)、潔凈產(chǎn)品生產(chǎn)、生態(tài)產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的一個(gè)綜合性產(chǎn)業(yè)。特別是“”以來，政府加大了對電力、水泥、鋼鐵、化工、輕工等重污染行業(yè)的治理力度，加強(qiáng)對城鎮(zhèn)污水、垃圾和危險(xiǎn)廢物集中處置等環(huán)境保護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投資，有力地拉動了環(huán)境保護(hù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，環(huán)保產(chǎn)業(yè)總體規(guī)模迅速擴(kuò)大，領(lǐng)域不斷拓展、結(jié)構(gòu)逐步調(diào)整、整體水平有較大提升，運(yùn)行質(zhì)量和效益進(jìn)一步提高。近年來，從政策上看，環(huán)保行業(yè)也受到國家的重視和支持，我國政府加強(qiáng)了生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作的力度，加大了污染治理和生態(tài)環(huán)境建設(shè)的投資規(guī)模，從而為環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)良好的市場契機(jī)。隨著不可再生資源的耗盡，全球氣候的變暖，使發(fā)展環(huán)保相關(guān)產(chǎn)業(yè)成為各國轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長模式的必然選擇，也成為我國實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必由之路。我國的環(huán)境保護(hù)政策不是一項(xiàng)具體的政策，而是形成的一個(gè)完善的政策體系。目前來看，國家征服總體的環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃已基本計(jì)劃完畢，細(xì)分領(lǐng)域中污水、廢氣、噪聲及固體廢物處理也已有多項(xiàng)政策出臺，2013年出臺的政策將更為細(xì)化，并有希望落實(shí)到具體的措施完善等多個(gè)方面，促進(jìn)資源節(jié)約和污染控制及治理，推動“環(huán)保型中國”建設(shè)，并能真正實(shí)現(xiàn)推動環(huán)保產(chǎn)業(yè)投資落地、及快速發(fā)展。

2 我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成

2.1 環(huán)保產(chǎn)品生產(chǎn)

其中包括環(huán)境保護(hù)的企事業(yè)單位及各類銷售產(chǎn)品，有水污染治理設(shè)備、空氣污染治理設(shè)備、固體廢物處理處置設(shè)備、噪聲與振動控制設(shè)備、污染治理專用藥及材料、環(huán)境監(jiān)測儀器等。其中環(huán)境保護(hù)產(chǎn)品以水污染治理設(shè)備和空氣污染治理設(shè)備為主。

2.2 清潔產(chǎn)品生產(chǎn)

包括低毒低害產(chǎn)品、低排放產(chǎn)品、可生物降解產(chǎn)品、低噪聲產(chǎn)品、有機(jī)食品等。其中清潔產(chǎn)品以低排放產(chǎn)品和低毒低害產(chǎn)品為主。

2.3 環(huán)境保護(hù)服務(wù)

我國環(huán)境保護(hù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)服務(wù)業(yè)有5個(gè)：環(huán)境技術(shù)服務(wù)從業(yè)單位，其中有涉及環(huán)境技術(shù)與產(chǎn)品開發(fā)，環(huán)境工程設(shè)計(jì)與施工，環(huán)境監(jiān)測與分析；環(huán)境咨詢服務(wù)從業(yè)單位，其中涉及環(huán)境影響評價(jià)，環(huán)境管理體系與環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品認(rèn)證咨詢，產(chǎn)品生命周期與環(huán)境技術(shù)評估，環(huán)境信息服務(wù)；污染設(shè)施運(yùn)營管理從業(yè)單位，其中生產(chǎn)生活污水治理設(shè)施，工業(yè)廢水處理設(shè)施，除塵脫硫治理設(shè)施，有毒有害廢氣處理設(shè)施，生活垃圾處理設(shè)施，工業(yè)固體廢物處理設(shè)施，放射性廢物處理設(shè)施；廢舊資源回收處置從業(yè)單位，其中包括廢舊金屬制品的回收處置，廢舊造紙?jiān)系幕厥仗幹茫瑥U塑料的回收處置，廢舊橡膠制品的回收處置，費(fèi)油制品的回收處置，費(fèi)木材制品的回收處置，廢包裝物的回收處置，棉、麻、化纖、玻璃等其他資源的回收處置；國內(nèi)貿(mào)易中的環(huán)境保護(hù)產(chǎn)品專業(yè)營銷從業(yè)單位。

2.4 廢物的循環(huán)利用

其中包括固體廢物的循環(huán)利用、廢水（液）的循環(huán)利用和廢氣的循環(huán)利用等。

2.5 生態(tài)環(huán)境保護(hù)

包括保護(hù)區(qū)建設(shè)、生態(tài)示范區(qū)建設(shè)和生態(tài)恢復(fù)與治理3個(gè)方面。

3 環(huán)保產(chǎn)業(yè)中存在的問題

環(huán)保產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平偏低，研發(fā)投入嚴(yán)重不足，研發(fā)能力薄弱。目前世界上普遍將環(huán)保產(chǎn)業(yè)視為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)之一，而我國在環(huán)保產(chǎn)品生產(chǎn)、環(huán)保技術(shù)開發(fā)等領(lǐng)域，卻仍以常規(guī)技術(shù)占主導(dǎo)地位。能自己解決投資、自己完成技術(shù)開發(fā)并占領(lǐng)市場者，僅有20%；環(huán)保執(zhí)法不嚴(yán)，很多地方不能按環(huán)保法律法規(guī)執(zhí)法，導(dǎo)致污染得不到治理，各種腐敗現(xiàn)象不斷滋生；市場準(zhǔn)入的條件沒有限制，環(huán)保的市場資源比較分散，無法形成競爭優(yōu)勢，缺乏國際市場競爭力，嚴(yán)重制約國內(nèi)環(huán)保企業(yè)的發(fā)展；我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展缺乏有力的政府支持、引導(dǎo)機(jī)制，沒有強(qiáng)有力的指導(dǎo)和監(jiān)管機(jī)制，造成環(huán)保產(chǎn)業(yè)盲目發(fā)展。

4 環(huán)保產(chǎn)業(yè)的出路

環(huán)境問題不是一個(gè)單一的社會問題，它是與人類社會的政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密相關(guān)的。由于我國過去的發(fā)展是以環(huán)境污染為代價(jià)的，所以，在今后相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)，環(huán)境治理會成為中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長的主要壓力。中國的環(huán)保企業(yè)要參與國際競爭，在競爭中提高自己，壯大自己，這需要政府與企業(yè)共同努力，改變環(huán)保企業(yè)的生存環(huán)境與生存模式，使企業(yè)規(guī)?；?、專業(yè)化、高科技化，市場規(guī)范化。

4.1 增加環(huán)保投入力度

根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)治理環(huán)境污染的投資占GDP 的比例達(dá)到1.0%～1.5%時(shí)，可以控制環(huán)境污染惡化的趨勢；當(dāng)該比例達(dá)到2.0%～3.0%時(shí)，環(huán)境質(zhì)量可有所改善?？梢?，為了控制環(huán)境污染和生態(tài)破壞，改善環(huán)境質(zhì)量，必須有充足的資金投入。多渠道籌集污染治理資金，增加環(huán)保投入，是實(shí)現(xiàn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)有效市場需求的關(guān)鍵。

4.2 加大執(zhí)法監(jiān)督力度

通過環(huán)保法律法規(guī)的強(qiáng)制性和規(guī)范約束，可以拉動環(huán)保產(chǎn)業(yè)現(xiàn)實(shí)市場的需求，同時(shí)通過執(zhí)法檢查和監(jiān)督，促使企業(yè)采取有效措施加快污染治理，這對環(huán)保產(chǎn)業(yè)現(xiàn)實(shí)市場的形成也將產(chǎn)生積極的作用。

4.3 實(shí)施強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，增強(qiáng)環(huán)保產(chǎn)品國際競爭力

中國環(huán)保企業(yè)要做大做強(qiáng)，就要整合國內(nèi)外的優(yōu)勢資源，實(shí)現(xiàn)環(huán)保企業(yè)之間的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，并加大環(huán)?？萍奸_發(fā)力度與科研成果轉(zhuǎn)化力度， 才能提高核心競爭力。

4.4 政策扶持

根據(jù)不同的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和實(shí)際情況，選擇一批比較好的企業(yè)作為環(huán)保產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)骨干企業(yè)加以扶持。在目前條件下，有意識有目的地向重點(diǎn)企業(yè)給予必要的支持，特別是在政策、市場、資金等方面給重點(diǎn)骨干企業(yè)以優(yōu)惠，使他們的實(shí)力不斷地增強(qiáng)；要努力提高他們的知名度，為他們的快速發(fā)展創(chuàng)造有利的條件。

5 環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景

中國環(huán)保產(chǎn)業(yè)被納入重點(diǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)之后，進(jìn)入了外部發(fā)展環(huán)境比較良好的黃金期。在國家和各級的政策不斷加大投入作用下，近年來，中國環(huán)保產(chǎn)業(yè)始終保持著較高的增長水平。隨著中國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，中國環(huán)保產(chǎn)業(yè)對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)將越來越大，逐漸將成為改善經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、提高經(jīng)濟(jì)技術(shù)檔次的產(chǎn)業(yè)。但是我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)起步較晚，市場、政策和社會環(huán)境都還不夠成熟，發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)、提高環(huán)境質(zhì)量任重而道遠(yuǎn)?？萍紕?chuàng)新是環(huán)保企業(yè)發(fā)展的根本，是存在的基本保證。沒有創(chuàng)新能力，就沒有真正意義上的發(fā)展。在當(dāng)前和今后相當(dāng)一段時(shí)期內(nèi)，環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要任務(wù)就是實(shí)現(xiàn)質(zhì)的提高，要走高技術(shù)、集約化、規(guī)模化發(fā)展的道路，逐步形成一大批基礎(chǔ)好、競爭實(shí)力強(qiáng)、發(fā)展前景好的環(huán)保產(chǎn)業(yè)高科技骨干企業(yè)集團(tuán)，使之成為支撐我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)的中堅(jiān)力量。那些技術(shù)落后、規(guī)模小，缺乏市場競爭力的企業(yè)將會在優(yōu)勝劣汰的市場競爭中被自然淘汰。只有這樣，我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)才能得到較快的發(fā)展和壯大。

參考文獻(xiàn)

[1] 李齊.論我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀與發(fā)展對策[J].環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)瞭望，2009（12）.

[2] 胥樹凡.環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略思考[C].2001中國水污染治理行業(yè)發(fā)展論壇論文集，2001.

[3] 李紀(jì)武（導(dǎo)師：萬君康）.環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究[D].武漢理工大學(xué)博士論文，2002.

[4] 高喜寬.環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展對策論[J].生產(chǎn)力研究，2004（09）.

第7篇：貿(mào)易政策論文范文

一、引言

高等學(xué)校是科技成果轉(zhuǎn)化的孵化器，①促進(jìn)高?？萍汲晒D(zhuǎn)化能力的提高是國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的重要內(nèi)容，《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020）》提出以加強(qiáng)自主創(chuàng)新能力為核心，以建設(shè)創(chuàng)新型國家為戰(zhàn)略目標(biāo)，②確立了大學(xué)作為我國基礎(chǔ)研究以及高技術(shù)創(chuàng)新的主力軍的重要地位。統(tǒng)計(jì)顯示，“高校承擔(dān)國家科技攻關(guān)項(xiàng)目1/4左右，承擔(dān)國家‘863’項(xiàng)目1/3以上，承擔(dān)國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展規(guī)劃項(xiàng)目‘973’占1/3以上，獲得國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目占全國70%以上，國家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室約63%建在大學(xué)”。顯然，高校在推進(jìn)國家科技成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中處于輻射源的核心地位。

然而，我國高校每年科技成果有效轉(zhuǎn)化率尚不足30%，真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的成果不足5%，豐富的高校科研產(chǎn)出與低效的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化能力之間的鮮明對比折射出我國高?？萍汲晒D(zhuǎn)化尚存在一系列阻礙性因素，有關(guān)制度不盡完善也使得科技成果轉(zhuǎn)化中存在一些弊端。建立完善的知識產(chǎn)權(quán)法律制度是高?？萍汲晒靡杂行мD(zhuǎn)化的基礎(chǔ)性保障。唯有重構(gòu)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的制度性框架，方能保障高?？萍汲晒D(zhuǎn)化途徑的暢通，實(shí)現(xiàn)高?？萍汲晒漠a(chǎn)業(yè)化。

二、高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的特點(diǎn)、要素與現(xiàn)實(shí)困境

（一）高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的特點(diǎn)

1.價(jià)值功能的多重性

高等院校不僅承擔(dān)著培養(yǎng)人才、傳播知識的社會職能，還是發(fā)現(xiàn)知識、創(chuàng)造知識、研究知識的重要陣地，高?？萍汲晒霓D(zhuǎn)化將科學(xué)技術(shù)應(yīng)用到新興的產(chǎn)業(yè)活動，是教學(xué)過程的延伸和科研活動的構(gòu)成部分，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和科技進(jìn)步貢獻(xiàn)力量;革新的生產(chǎn)過程反過來又可以改造專業(yè)課程或更新教學(xué)內(nèi)容，形成培養(yǎng)模式、課程體系等的創(chuàng)新，為高校教育教學(xué)改革提供思路。因此，高?？萍汲晒霓D(zhuǎn)化兼具教育價(jià)值、科技價(jià)值、經(jīng)濟(jì)價(jià)值等多重功能，承擔(dān)著多元化的社會角色。

2.管理界面的多層次

高校教學(xué)、科研、技術(shù)轉(zhuǎn)移分屬不同的運(yùn)行體制，人員結(jié)構(gòu)和外部關(guān)系的多層次自然決定了高?？萍汲晒D(zhuǎn)化管理界面的復(fù)雜性。一方面，科學(xué)研究根據(jù)基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、開發(fā)研究不同的項(xiàng)目性質(zhì)需要不同的管理方式和考核評價(jià)機(jī)制，不宜以單一的評價(jià)機(jī)制等同視之，需要根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)的進(jìn)展以及社會和市場的實(shí)際需求予以適時(shí)的調(diào)整;另一方面，科學(xué)研究的不同階段要求不同的管理模式，如前期開發(fā)階段需以事業(yè)管理模式審核、協(xié)調(diào)、引導(dǎo)，后期轉(zhuǎn)化階段則應(yīng)以企業(yè)管理方式調(diào)研、推廣及服務(wù)。此外，科研項(xiàng)目參與主體的多層面亦決定了人事管理的復(fù)雜性，包括專職人員與兼職人員、技術(shù)人員和行政人員以及研究生等，各個(gè)主體參與研究及轉(zhuǎn)化的程度亦不相同。

3.成果形式的多元性

表現(xiàn)在不同的科研性質(zhì)和科研項(xiàng)目科技開發(fā)的成果形式亦不相同，有些可能直接投入生產(chǎn)過程物化為商品，有些則需要在企業(yè)等生產(chǎn)平臺上進(jìn)行再試驗(yàn)、開發(fā)以適應(yīng)市場需求，有些則以論著等精神產(chǎn)品形式形成理論成果用以指導(dǎo)實(shí)踐;同時(shí)，高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的效益評價(jià)亦呈多元化，高校目前多以或著作出版情況為主要衡量標(biāo)準(zhǔn)，而企業(yè)則需要以科技成果投入市場后的收益率作為評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，政府部門、社會團(tuán)體等不同的主體因需求目標(biāo)的差異對科技成果的評價(jià)亦不盡相同。

（二）高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的系統(tǒng)要素

1.科技成果轉(zhuǎn)讓和受讓方

高等學(xué)校是高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的轉(zhuǎn)讓方和供給方，是開展科學(xué)技術(shù)研究的集中地，是科研成果轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)增長力的基礎(chǔ)和源泉。高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的受讓方和需求方是企業(yè)，是科技成果產(chǎn)業(yè)化、商品化的實(shí)施基地，是科技成果轉(zhuǎn)化的最終目的實(shí)現(xiàn)地。高等學(xué)?？萍汲晒墓┙o數(shù)量和供給質(zhì)量直接影響企業(yè)的生產(chǎn)能力和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向，企業(yè)對科技成果轉(zhuǎn)化的需求能力直接決定高?？萍紕?chuàng)新帶動生產(chǎn)力的速度和規(guī)模，因此，構(gòu)建產(chǎn)學(xué)研一體的大學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)移平臺是保證高?？萍汲晒樌D(zhuǎn)化的基礎(chǔ)和必要。[1]

2.技術(shù)轉(zhuǎn)移中介方

技術(shù)轉(zhuǎn)移中介機(jī)構(gòu)是高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的中介機(jī)構(gòu)，包括中介機(jī)構(gòu)、高?？萍继?、技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)、政府參與到科技成果服務(wù)與轉(zhuǎn)化過程的相關(guān)機(jī)構(gòu)等，這些中介方是連接轉(zhuǎn)讓方和受讓方的紐帶和媒介，以其專業(yè)知識和技術(shù)經(jīng)驗(yàn)為高?？萍汲晒a(chǎn)業(yè)化提供相關(guān)的法律、政策、物資、人力等支持，為高校和企業(yè)雙方提供科技成果供需信息并協(xié)調(diào)雙方關(guān)系，一方面為高?？萍汲晒漠a(chǎn)生、轉(zhuǎn)移提供前期調(diào)研、產(chǎn)權(quán)歸屬、合同審查及收益分配等制度保障;另一方面，依照市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律引導(dǎo)促進(jìn)科技成果的交流、交易、傳遞和擴(kuò)展。

3.政府宏觀調(diào)控方

高校科技成果轉(zhuǎn)化作為科技與經(jīng)濟(jì)共同作用的結(jié)果，需要政府利用經(jīng)濟(jì)、法律、行政等手段制定相關(guān)的政策文件、支持計(jì)劃等對科技成果轉(zhuǎn)化的各方參與主體進(jìn)行宏觀調(diào)控與導(dǎo)向引導(dǎo)，如通過稅收、財(cái)政等政策支持引導(dǎo)高校與企業(yè)共建產(chǎn)學(xué)研平臺、大學(xué)科技園等，通過人才激勵(lì)機(jī)制為高?？蒲腥藛T在職稱評定、待遇、獎(jiǎng)勵(lì)等方面制定相關(guān)優(yōu)惠政策，等等。政府通過適度的宏觀調(diào)控和制度保障措施，為實(shí)現(xiàn)高校科技成果轉(zhuǎn)化的規(guī)范化運(yùn)行奠定基礎(chǔ)。[2]

（三）高校科技成果轉(zhuǎn)化率低，知識產(chǎn)權(quán)流失嚴(yán)重

根據(jù)《中國統(tǒng)計(jì)年鑒（2012）》數(shù)據(jù)顯示（見下表），我國高校發(fā)表科技論文和出版科技著作均呈逐年遞增趨勢，并占全國發(fā)表科技論文和出版著作總量的絕對比例，高校成為國家科學(xué)技術(shù)研究的重要基地。同時(shí)，我國高校專利申請數(shù)量和專利授權(quán)數(shù)量持續(xù)快速增長，在全國技術(shù)創(chuàng)新體系中承擔(dān)著日益重要的角色。例如，2010年在國家自然科學(xué)獎(jiǎng)、技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)和科技進(jìn)步獎(jiǎng)三大獎(jiǎng)項(xiàng)中，高校獲獎(jiǎng)比例均超過總數(shù)的70%，高校作為第一完成單位的項(xiàng)目達(dá)到54.5%。

但是高?？焖僭鲩L的知識產(chǎn)權(quán)數(shù)量未能有效推動其科技成果的轉(zhuǎn)化，高?？萍汲晒c社會生產(chǎn)仍存在著嚴(yán)重脫節(jié)現(xiàn)象，其突出問題體現(xiàn)為：

一是高?？萍汲晒霓D(zhuǎn)化率較低。從高校發(fā)表理論研究成果的龐大數(shù)量來看，專利輸出比例所占甚少，且高達(dá)20%的比例集中在清華大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、上海交通大學(xué)、浙江大學(xué)、武漢大學(xué)、華南理工大學(xué)等幾所高校。另據(jù)清華、復(fù)旦等20所高校聯(lián)合完成的“大學(xué)科技成果轉(zhuǎn)化的探索與實(shí)踐”課題研究報(bào)告顯示，我國高校每年雖有6000～8000項(xiàng)科技成果產(chǎn)生，然而能夠簽約轉(zhuǎn)化的尚不及30%，轉(zhuǎn)化后能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的也僅占被轉(zhuǎn)化成果的30.5%，且只有10%的研究成果能夠取得經(jīng)濟(jì)效益。[3]

二是高校知識產(chǎn)權(quán)流失現(xiàn)象嚴(yán)重。由于高校和科研人員知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識不強(qiáng)，在研究取得進(jìn)展時(shí)急于或交流學(xué)術(shù)成就，導(dǎo)致技術(shù)內(nèi)容公開，使發(fā)明創(chuàng)造喪失新穎性而失去獲得法律保護(hù)的可能性;[4]同時(shí)由于頻繁的人員流動和人才流失，如對調(diào)離、退休等科研人員沒有進(jìn)行知識產(chǎn)權(quán)方面審查或簽訂有關(guān)協(xié)定，學(xué)生在校期間參加導(dǎo)師的科研項(xiàng)目，了解到大量的技術(shù)秘密，離校后科技成果亦隨之外流等。

三、高?？萍汲晒D(zhuǎn)化面臨的法律困境

（一）高校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)現(xiàn)有法律環(huán)境分析

目前涉及高校科技成果轉(zhuǎn)化的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度構(gòu)成主要有幾部分內(nèi)容：一是國家法律、法規(guī)、規(guī)章中與科技成果轉(zhuǎn)化或高校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)有關(guān)的內(nèi)容，如《民法通則》、《合同法》、《專利法》、《著作權(quán)法》、《商標(biāo)法》、《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》、《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《高等學(xué)校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管理規(guī)定》等;二是與科技成果轉(zhuǎn)化或者高校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)有關(guān)的法規(guī)性文件或部門規(guī)范性文件，如《國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》、《關(guān)于促進(jìn)自主創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化的若干政策》、《國家中長期科學(xué)技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006―2020年）》、《關(guān)于加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展高科技實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》等;三是地方與科技成果轉(zhuǎn)化或者高校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)有關(guān)的政策與法規(guī)，如《山西省推動產(chǎn)學(xué)研合作實(shí)施辦法》、《上海市促進(jìn)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》、《北京市鼓勵(lì)企業(yè)與高校、科研院所進(jìn)行產(chǎn)學(xué)研合作的若干意見》等;四是各個(gè)高校內(nèi)部制定的規(guī)章制度，如《清華大學(xué)保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的規(guī)定》、《浙江大學(xué)知識產(chǎn)權(quán)基金管理辦法》、《華僑大學(xué)專利管理辦法》、《大連理工大學(xué)知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》等。

總體而言，中央與地方各層級的制度規(guī)范對高?？萍汲晒D(zhuǎn)讓過程進(jìn)行了宏觀指導(dǎo)和政策調(diào)控，及時(shí)調(diào)整了在高?？茖W(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)讓過程中可能出現(xiàn)的專利權(quán)、著作權(quán)等問題，部分高校在政策范疇內(nèi)有針對性地制定了相應(yīng)的內(nèi)部規(guī)章制度，通過不同位階的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律文件，高?？萍汲晒D(zhuǎn)化知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度體系已具雛形。[5]但是高?？萍汲晒D(zhuǎn)化作為一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，過于概括的制度供給無法滿足現(xiàn)實(shí)多步驟、多層面運(yùn)行中最基本的秩序需求，③保障作用甚微。

（二）高校知識產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)制度尚不健全

尚不健全的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度在現(xiàn)實(shí)適用中會引發(fā)產(chǎn)權(quán)糾紛、轉(zhuǎn)讓收益、分配機(jī)制等一系列法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致高校科技成果轉(zhuǎn)化機(jī)制運(yùn)行不暢，難以發(fā)揮高?？萍汲晒膭?chuàng)新效應(yīng)以及應(yīng)有的輻射能力。目前我國高?？萍汲晒D(zhuǎn)化中相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度體系，尚存在諸多問題。

一是現(xiàn)行法律制度存在空白，高?？萍汲晒D(zhuǎn)化法律保障的范圍有限。目前只有《高等學(xué)校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管理規(guī)定》一部專門性法規(guī)，而其他的法律如《專利法》、《著作權(quán)法》、《商標(biāo)法》、《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》、《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《計(jì)算機(jī)軟件保護(hù)條例》、《集成電路布圖設(shè)計(jì)保護(hù)條例》、《對外貿(mào)易法》等都僅是涉及高校知識產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)中的一個(gè)方面，難以為高?？萍汲晒D(zhuǎn)化提供全面有力的制度保障。

二是現(xiàn)行法律規(guī)定可操作性差，高?？萍汲晒D(zhuǎn)化法律體系的功能弱化。其一，《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》等基本法律的配套制度和實(shí)施細(xì)則缺失，缺乏《科技成果定價(jià)法》等專項(xiàng)立法，缺乏《技術(shù)市場管理辦法》和《技術(shù)合同認(rèn)定登記辦法》等技術(shù)市場管理的法規(guī);其二，雖然《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《合同法》、《專利法》明確規(guī)定了科技成果權(quán)屬的法律依據(jù)，但缺乏對科技成果價(jià)值評估的相關(guān)規(guī)定，致使科技成果轉(zhuǎn)化所涉及的各個(gè)主體之間的利益分配缺乏明確的法律依據(jù)，知識產(chǎn)權(quán)無法得到充分保護(hù)。[6]

（三）高?？萍汲晒D(zhuǎn)化機(jī)制尚不完善

1.高?？萍汲晒a(chǎn)權(quán)權(quán)屬不清晰

大量科技計(jì)劃項(xiàng)目成果的知識產(chǎn)權(quán)形式上歸國家所有，事實(shí)上卻歸單位所有，權(quán)利與義務(wù)界定不清的狀況普遍存在。如有些科研項(xiàng)目龐大，參與其中的科研人員和行政人員人數(shù)眾多，致使研究周期偏長，科研資金來源復(fù)雜，主管機(jī)構(gòu)交叉重疊，形成了復(fù)雜的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，最終在形成科技成果時(shí)產(chǎn)權(quán)界定模糊。再如，在科技成果轉(zhuǎn)化中的歸屬問題上，職務(wù)與非職務(wù)權(quán)屬界定問題尤為突出?，F(xiàn)行法律缺乏具體細(xì)則，且法律條款仍存在難以量化、模棱兩可的因素，導(dǎo)致實(shí)際操作中發(fā)明人與單位對于職務(wù)發(fā)明與非職務(wù)發(fā)明、本職與兼職發(fā)明的成果歸屬問題，仍然存在一定的分歧。

2.知識產(chǎn)權(quán)評價(jià)體系不合理

一些高校的科研成果評價(jià)體系存在著重學(xué)術(shù)價(jià)值輕技術(shù)價(jià)值以及重論文成果輕技術(shù)轉(zhuǎn)化的問題，且將其與研究人員的職稱評定、績效考核等直接掛鉤，缺乏對自主知識產(chǎn)權(quán)和科技成果轉(zhuǎn)化的指標(biāo)衡量體系，[7]導(dǎo)致科研人員缺乏對知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識和促進(jìn)科技成果產(chǎn)業(yè)化的內(nèi)在動力，有的科研人員甚至將核心信息泄露給競爭對手，造成知識產(chǎn)權(quán)大量流失。

3.科技成果技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)制不健全

當(dāng)前高校科技成果轉(zhuǎn)化對接渠道不暢，如目前高校主要是通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓、科技成果博覽會或科技對接會等與企業(yè)洽談合作，而科技成果展覽會的針對性較強(qiáng)，適用于一些投資少、見效快的項(xiàng)目，高校科技成果大多成熟性不足，需要以企業(yè)為平臺進(jìn)行二次開發(fā)，導(dǎo)致實(shí)質(zhì)性合作項(xiàng)目甚少，實(shí)際轉(zhuǎn)化成功率不高。高校知識產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制較為落后，缺少專業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)專門管理機(jī)構(gòu)和專業(yè)人員，知識產(chǎn)權(quán)管理的事業(yè)化色彩較重，難以與市場經(jīng)濟(jì)接軌，技術(shù)轉(zhuǎn)移合同不規(guī)范、知識產(chǎn)權(quán)條款規(guī)定不明確的現(xiàn)象普遍存在，甚至有的高校教師私自簽約，致使大量科技成果和技術(shù)秘密出現(xiàn)糾紛甚至被對方侵占。

4.知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)制不完善

知識產(chǎn)權(quán)的估價(jià)是一項(xiàng)集合技術(shù)價(jià)值、合作機(jī)制、學(xué)校信譽(yù)等多方面因素的體系，如果沒有科學(xué)的評估依據(jù)，將會直接影響學(xué)校和科研人員的經(jīng)濟(jì)利益，甚至出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)糾紛。目前我國的知識產(chǎn)權(quán)市場評估體系和知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)尚處于發(fā)展初期階段，過分強(qiáng)調(diào)前期論證而忽視成果轉(zhuǎn)化等問題突出，加之高校缺乏專業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)與技術(shù)轉(zhuǎn)移管理隊(duì)伍，在實(shí)踐中，技術(shù)轉(zhuǎn)讓或技術(shù)入股，或者由合同雙方自行協(xié)商，或者直接套用有形資產(chǎn)的評估方法，往往與實(shí)際價(jià)值相差甚大，直接影響了高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的成功率。

四、高?？萍汲晒D(zhuǎn)化中知識產(chǎn)權(quán)制度之重構(gòu)

（一） 健全高校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的制度體系

高?？萍汲晒D(zhuǎn)化作為一項(xiàng)關(guān)系到國家、社會、高校等多主體多層面的復(fù)雜工程，需要從縱橫兩個(gè)方面完善知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的制度體系，既包括國家層面制定高位階的知識產(chǎn)權(quán)法律規(guī)范體系，亦涉及科技成果轉(zhuǎn)化中高校自行制定的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的各項(xiàng)具體規(guī)章制度;既包括引導(dǎo)規(guī)范科技成果轉(zhuǎn)化全過程的宏觀性、綱領(lǐng)性法律文件，也包括關(guān)系高校科技成果轉(zhuǎn)化的知識產(chǎn)權(quán)類型、主體、權(quán)屬、利益分配等實(shí)施細(xì)則。

應(yīng)當(dāng)建立以《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》為核心，包含科技成果登記、鑒定、推廣、管理等在內(nèi)的完備的科技成果轉(zhuǎn)化法律體系。[8]例如《科技投入法》、《成果推廣法》等，明確高?？萍汲晒漠a(chǎn)權(quán)屬性、管理制度、轉(zhuǎn)化方式等，改變高校陳舊的、事業(yè)化的知識產(chǎn)權(quán)管理觀念，注重發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)對科技人員的激勵(lì)作用，明確高?？萍汲晒D(zhuǎn)化中的權(quán)責(zé)關(guān)系，為高?？萍汲晒D(zhuǎn)化創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。

同時(shí)，修訂并完善《高等學(xué)校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管理規(guī)定》。該規(guī)定于1999年出臺，需要根據(jù)近年頒布的《科技進(jìn)步法》（2007年）、《國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》（2008年）、《著作權(quán)法》（2010年）等規(guī)范性法律文件，并結(jié)合近年來各高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行修訂完善。在此基礎(chǔ)上，制定《高?？萍汲晒D(zhuǎn)化中知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)細(xì)則》，針對高?？萍汲晒D(zhuǎn)化過程中所涉及的各方利益主體、權(quán)屬、轉(zhuǎn)讓及利益分配機(jī)制均做出專門規(guī)定，使高校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化、法制化。

（二）規(guī)范高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的運(yùn)行機(jī)制

1.建立科學(xué)規(guī)范的知識產(chǎn)權(quán)管理制度

在高校建立專門的知識產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，專人負(fù)責(zé)科技成果的鑒定、評審、登記，專利的申請與維護(hù)、技術(shù)合同的管理等要合理確定高校知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)利歸屬與利益分配，并建立相應(yīng)的責(zé)任追究機(jī)制，保證落實(shí)到人。如明確科技成果的產(chǎn)權(quán)歸屬，對于外部資助的智力研究成果歸屬問題應(yīng)著重審查;對于某些科研項(xiàng)目如需離校教師或?qū)W生參與，要提前與之簽訂一攬子協(xié)議，明確知識產(chǎn)權(quán)歸學(xué)校所有，防止可能出現(xiàn)的利益沖突或權(quán)利糾紛影響科學(xué)技術(shù)的進(jìn)一步轉(zhuǎn)移應(yīng)用。同時(shí)，培養(yǎng)和引進(jìn)專業(yè)的科技產(chǎn)權(quán)管理人才，并定期對工作人員進(jìn)行知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律制度和相關(guān)專業(yè)知識的培訓(xùn)，培養(yǎng)兼具科技、法律、金融等知識的多層次的復(fù)合型人才;國家可為技術(shù)轉(zhuǎn)移專業(yè)人才建立專門的資質(zhì)準(zhǔn)入制度和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)該行業(yè)人才管理的專業(yè)化、規(guī)范化;有條件的高?？山ｉT的知識產(chǎn)權(quán)學(xué)院或成立知識產(chǎn)權(quán)研究基地，為高校的知識產(chǎn)權(quán)規(guī)范管理提供人才保障。

2.建立合理高效的知識產(chǎn)權(quán)激勵(lì)機(jī)制

其一，改革現(xiàn)有的高校科技成果評價(jià)體系，依據(jù)基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、開發(fā)研究的不同性質(zhì)分別制定評估制度和評價(jià)指標(biāo)體系，并將自主知識產(chǎn)權(quán)和科技成果轉(zhuǎn)化作為評價(jià)體系的重要指標(biāo)，科學(xué)設(shè)計(jì)權(quán)重指標(biāo)，促使科研人員在第一時(shí)間積極申報(bào)知識產(chǎn)權(quán)或促進(jìn)科技成果產(chǎn)業(yè)化。其二，高校實(shí)行有效的科研成果激勵(lì)機(jī)制，按照《高等學(xué)校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管理規(guī)定》第26、27條規(guī)定適當(dāng)提高獎(jiǎng)酬所占比例，并在高校內(nèi)部知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)規(guī)章制度中予以明確規(guī)定;在多個(gè)創(chuàng)造者之間還應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公平的原則，以貢獻(xiàn)業(yè)績決定收益比例，以防止出現(xiàn)“馬太效應(yīng)”。其三，政府設(shè)立專項(xiàng)基金加大科研經(jīng)費(fèi)投入，鼓勵(lì)企業(yè)出資設(shè)立各類基金，支持高校科學(xué)研究和科技成果轉(zhuǎn)化，對于校企合作的產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目給予政策優(yōu)惠;高校還應(yīng)當(dāng)按照《高等學(xué)校知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管理規(guī)定》第28條規(guī)定，設(shè)置一部分基金專門獎(jiǎng)勵(lì)對高校科技成果轉(zhuǎn)化做出突出貢獻(xiàn)的工作人員，并在工作業(yè)績和職稱評定等方面給予合理的政策傾斜。

3.整合科技成果轉(zhuǎn)移相關(guān)部門的力量

改變現(xiàn)行高校內(nèi)知識產(chǎn)權(quán)管理事業(yè)化的傾向，在高校內(nèi)設(shè)立專門的知識產(chǎn)權(quán)技術(shù)轉(zhuǎn)移管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)高校的科技成果轉(zhuǎn)化與市場運(yùn)營工作;并可通過設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金、專項(xiàng)基金或給予低息貸款、稅收優(yōu)惠等政策支持，更好地實(shí)現(xiàn)科技產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)效用。同時(shí)，可仿照清華大學(xué)科技成果轉(zhuǎn)化的有益實(shí)踐，④將技術(shù)轉(zhuǎn)移體系中的相關(guān)部門進(jìn)行整合，形成申報(bào)、評估、確權(quán)和許可的整套技術(shù)轉(zhuǎn)移體系，將核心知識產(chǎn)權(quán)交由專門的技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)集中經(jīng)營管理;以地區(qū)或高校聯(lián)盟建立統(tǒng)一的校企對接平臺，建立高校科技成果數(shù)據(jù)庫以及技術(shù)人才數(shù)據(jù)庫，建立高校科技成果展示平臺和企業(yè)需求平臺，注重社會或企業(yè)的實(shí)際技術(shù)需求，以“教育、科技、經(jīng)濟(jì)一體化”發(fā)展模式為導(dǎo)向推進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化進(jìn)程。

4.健全知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)制

政府要建立健全科學(xué)的知識產(chǎn)權(quán)評估制度，合理地確定技術(shù)成果的價(jià)格，推動當(dāng)事人協(xié)議的順利履行和科技成果的有效轉(zhuǎn)化。如可借鑒國外以投入、產(chǎn)出指標(biāo)為主的技術(shù)轉(zhuǎn)移價(jià)值測度，建立科技成果轉(zhuǎn)化的經(jīng)濟(jì)技術(shù)效用評價(jià)體系，其主要包含以下內(nèi)容：一是對知識產(chǎn)權(quán)的組成要素進(jìn)行規(guī)范性描述;二是對知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)出效果及其對科技發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長的作用進(jìn)行動態(tài)評價(jià)和分析;三是以投入-活動-產(chǎn)出作為主線設(shè)計(jì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系。[9]另一方面，要加快知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)的建立和規(guī)范工作，培養(yǎng)專業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)評估人才，制定專門的知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)管理辦法，保證對科技成果價(jià)值評估的公平、公正與客觀、中立。

5.拓展國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施研究基地

國家知識產(chǎn)權(quán)局自2010年底至今先后與中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)、北京大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)、天津大學(xué)聯(lián)合建立了“國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施研究基地”，基地的主要工作內(nèi)容包括戰(zhàn)略研究、政策論證、調(diào)查研究、高端人才培養(yǎng)、信息服務(wù)、企業(yè)與產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟合作以及其他戰(zhàn)略實(shí)施工作的前沿性研究等，這一基地建設(shè)對于深入推進(jìn)國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。目前急需加強(qiáng)國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施研究基地的建設(shè)，這需要政府、高校、社會各方力量的協(xié)作支持與共同努力，一方面政府要發(fā)揮其公共服務(wù)職能保證基地能夠順利地調(diào)配資源，為基地研究工作的開展提供政策支持;另一方面企業(yè)要配合基地開展知識產(chǎn)權(quán)實(shí)證研究，加強(qiáng)高端知識產(chǎn)權(quán)研究人才和科技人才的培養(yǎng)，促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化投產(chǎn)。

五、結(jié)語

知識產(chǎn)權(quán)制度作為一個(gè)社會政策的工具，其功能導(dǎo)向即在于維護(hù)知識權(quán)利的正義秩序和促進(jìn)科技進(jìn)步的效益目標(biāo)。[10]高校作為我國創(chuàng)新體系的核心基礎(chǔ)，其科技成果轉(zhuǎn)化率的高低是體現(xiàn)國家科技創(chuàng)新水平以及自主創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)之一。如何促進(jìn)和加快高?？萍汲晒霓D(zhuǎn)化，已經(jīng)成為目前國家促進(jìn)科技進(jìn)步、推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級和經(jīng)濟(jì)增長的一個(gè)重要課題。知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度作為最經(jīng)濟(jì)、持久、有效的創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，是高校科技成果轉(zhuǎn)化能力的核心要素。當(dāng)前，也只有將實(shí)行知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度貫穿高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的始終，為高?？萍汲晒D(zhuǎn)化提供基礎(chǔ)性、持續(xù)性、穩(wěn)定性的法律保障，才能形成高校科技成果規(guī)范、有序、高效轉(zhuǎn)化的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)高?？萍紕?chuàng)新能力的內(nèi)生性增長和內(nèi)涵式發(fā)展。

注釋：

①《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》明確提出：“國家創(chuàng)新體系是以政府為主導(dǎo)、充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用、各類科技創(chuàng)新主體緊密聯(lián)系和有效互動的社會系統(tǒng)”，而現(xiàn)階段，中國特色國家創(chuàng)新體系建設(shè)重點(diǎn)“一是建設(shè)以企業(yè)為主體、產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系，二是建設(shè)科學(xué)研究與高等教育有機(jī)結(jié)合的知識創(chuàng)新體系，三是建設(shè)軍民結(jié)合、寓軍于民的國防科技創(chuàng)新體系，四是建設(shè)各具特色和優(yōu)勢的區(qū)域創(chuàng)新體系，五是建設(shè)社會化、網(wǎng)絡(luò)化的科技中介服務(wù)體系”，由此可見高校在國家創(chuàng)新體系中所占據(jù)的重要地位。

②創(chuàng)新型國家就是把提高科技創(chuàng)新作為基本戰(zhàn)略，大幅度提高科技創(chuàng)新能力，以此形成競爭優(yōu)勢的國家。創(chuàng)新型國家應(yīng)具備以下四個(gè)特征：創(chuàng)新投入高，國家的研發(fā)投入即R&D（研究與開發(fā)）支出占GDP的比例一般在2%以上;科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率達(dá)70%以上;自主創(chuàng)新能力強(qiáng)的國家對外技術(shù)依存度指標(biāo)通常在30%以下;創(chuàng)新產(chǎn)出高。