風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：電網(wǎng)運(yùn)行；風(fēng)險(xiǎn)管理；基礎(chǔ)研究

前言：科技飛速發(fā)展的時(shí)代背景下，電力系統(tǒng)不斷引入新型技術(shù)和管理模式，雖為我國(guó)電力發(fā)展提供了更廣闊的發(fā)展空間，但技術(shù)的不完善同時(shí)也為電力系統(tǒng)埋下很多安全隱患，另外由于電能應(yīng)用具有很大的危險(xiǎn)性，為了人們的生命安全和財(cái)產(chǎn)安全，必須加強(qiáng)對(duì)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)介紹

電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是電網(wǎng)安全運(yùn)行的保障，具體可以分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)三個(gè)方面。

（一）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)系統(tǒng)是電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)正常工作的保障，根據(jù)程序設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)電網(wǎng)運(yùn)行過(guò)程中潛在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并且將所有不利因素進(jìn)行歸納。風(fēng)險(xiǎn)辨別系統(tǒng)主要對(duì)頻率、電壓、以及電網(wǎng)穩(wěn)定性進(jìn)行分析，根據(jù)分析的結(jié)果來(lái)確定電網(wǎng)運(yùn)行的狀態(tài)，并且確定電網(wǎng)運(yùn)行是否會(huì)受到影響，以及能否正常繼續(xù)工作[1]。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)

我國(guó)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估做出了明確的規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)只需根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而確定電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以及對(duì)發(fā)生電網(wǎng)事故后造成的損失進(jìn)行等級(jí)劃分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)工作的范圍大致可以分為：停電程度、電網(wǎng)負(fù)荷程度、發(fā)生電網(wǎng)事故后對(duì)，變電站的損失程度等。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中最為重要的即是風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理有著絕對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)作用，無(wú)論是市場(chǎng)部或是設(shè)備部，還是其他企業(yè)部門，風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)都具有很大的存在意義。為了將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)充分傳達(dá)到每個(gè)部門中，使各個(gè)崗位明確自身在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，必須加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的開發(fā)和利用，能夠很大程度上減少事故的發(fā)生[2]。

二、加強(qiáng)電網(wǎng)管理的必要性

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展社會(huì)的進(jìn)步，人們的生活水平也在不斷提高，現(xiàn)階段，無(wú)論是人們的日常生活，亦或是企業(yè)的正常生產(chǎn)，均對(duì)電能供應(yīng)提出了更高的需求，由于電的特殊性，促使人們必須加強(qiáng)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，以免在用電過(guò)程中發(fā)生事故，影響人們的正常生活和工廠的生產(chǎn)進(jìn)度，值得注意的是，若發(fā)生重大事故極容易對(duì)人們的生命安全以及財(cái)產(chǎn)造成威脅。電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的普遍應(yīng)用，不僅能夠保證用電安全，同時(shí)也符合現(xiàn)階段社會(huì)的發(fā)展需求，另外，近些年雖然我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度有所加快，但各大行業(yè)的發(fā)展幾乎都對(duì)環(huán)境產(chǎn)生了不良影響，全球變暖的趨勢(shì)越來(lái)越嚴(yán)重，導(dǎo)致各種能源浪費(fèi)的問(wèn)題接踵而至。電能在人們?nèi)粘Ｉ詈凸ぷ髦芯l(fā)揮著重要的作用，在工廠建設(shè)中更是占據(jù)著重要地位，電能的使用情況直接關(guān)系到我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展。因此加強(qiáng)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理，不僅可以保證人們的正常生活供應(yīng)，提高產(chǎn)業(yè)效率，而且對(duì)人們的生命安全可以起到很大的保障作用，另外，對(duì)我國(guó)電力建設(shè)發(fā)展具有很好的推動(dòng)作用，總而言之，加強(qiáng)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)各個(gè)領(lǐng)域來(lái)說(shuō)均具有非常重要的意義。

三、電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

（一）管理機(jī)制不完善

近年來(lái)我國(guó)不斷發(fā)展城鄉(xiāng)建設(shè)，電力系統(tǒng)也在實(shí)踐中不斷進(jìn)行著創(chuàng)新和改革，而隨著電力系統(tǒng)規(guī)模的不斷增大，電網(wǎng)系統(tǒng)變得越來(lái)越復(fù)雜，為了保證用電安全和能源節(jié)約，必須建立起完善的管理機(jī)制。電力系統(tǒng)是一個(gè)龐大的系統(tǒng)，需要大量的人力保證其正常運(yùn)作，如果沒有一套具有針對(duì)性的管理措施，在工作過(guò)程中很容易因?yàn)槿藶樵驅(qū)е码娋W(wǎng)系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，而電能是一種具有重大安全風(fēng)險(xiǎn)的能源，哪怕只是一個(gè)小小的問(wèn)題，都可能釀成巨大的災(zāi)難。目前來(lái)看，我國(guó)電力建設(shè)發(fā)展還算可觀，并且具有很好的發(fā)展前景，但管理機(jī)制一直沒有得到完善，對(duì)于電網(wǎng)運(yùn)行過(guò)程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理，很大程度上增加了發(fā)生安全事故的可能性，不但不利于電力建設(shè)發(fā)展，還會(huì)對(duì)人們的生命安全和財(cái)產(chǎn)安全構(gòu)成威脅[3]。

（二）不具備開放式風(fēng)險(xiǎn)管理工具

只具備健全的管理制度，對(duì)于保證電力系統(tǒng)安全運(yùn)行來(lái)說(shuō)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還需要開放的管理模式和風(fēng)險(xiǎn)管理工具做支撐。目前我國(guó)電網(wǎng)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)較為分撒，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)估和管理均存在很多問(wèn)題，而建立起開放的管理模式，加大風(fēng)險(xiǎn)管理工具的使用力度，能夠有效實(shí)現(xiàn)各部門數(shù)據(jù)的的資源共享，從而減少數(shù)據(jù)分散給風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估帶來(lái)的麻煩，但是對(duì)于我國(guó)大多數(shù)電力企業(yè)來(lái)說(shuō)，依然沒有認(rèn)識(shí)到開放性管理模式和管理工具對(duì)于電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，政府和相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)此方面的宣傳工作[4]。

四、電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法

（一）完善電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理制度對(duì)于保證電力系統(tǒng)安全運(yùn)作具有非常重要的意義。電網(wǎng)管理者是電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的主要操作者，主要根據(jù)對(duì)電網(wǎng)數(shù)據(jù)的分析，針對(duì)電網(wǎng)運(yùn)行中的問(wèn)題采取有效措施，以此來(lái)保證電網(wǎng)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。完整的風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以分為初級(jí)階段和高級(jí)階段兩個(gè)部分，初級(jí)階段對(duì)電網(wǎng)管理者的要求是：虛擬各種運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行有針對(duì)性的措施制定，為電網(wǎng)安全運(yùn)行打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；高級(jí)階段則需要電網(wǎng)管理者完成多項(xiàng)工作，首先需要進(jìn)行數(shù)據(jù)整合，然后根據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，其次并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估進(jìn)行求證，最后根據(jù)初級(jí)階段提供的數(shù)據(jù)，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的檢測(cè)制定出有效的解決措施，確保電網(wǎng)系統(tǒng)能夠正常運(yùn)行[5]。

（二）做到開放、透明的風(fēng)險(xiǎn)管理

前文中提到過(guò)開放的管理模式、管理工具對(duì)于保障電網(wǎng)安全運(yùn)行的作用和意義，但根據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，我國(guó)在電力系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，采取此種模式相關(guān)企業(yè)的少之又少，應(yīng)適當(dāng)加強(qiáng)對(duì)開放管理模式和管理工具的開發(fā)和利用。開放式管理模式不僅能夠大大提升電力系統(tǒng)的工作效率，并且有利于實(shí)現(xiàn)對(duì)電網(wǎng)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)管理，另外，由于其具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理能力，能夠很大程度上減輕相關(guān)工作人員的壓力，也能夠避免因?yàn)槿藶槭韬鰧?dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，總而言之，對(duì)于電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō)，百利而無(wú)一害。

結(jié)語(yǔ)：電網(wǎng)運(yùn)行本身即具有一定的危險(xiǎn)性，因此加強(qiáng)對(duì)其運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理是十分必要的，運(yùn)行過(guò)程中如果出現(xiàn)紕漏，極容易導(dǎo)致發(fā)生安全事故，所以有關(guān)單位應(yīng)加強(qiáng)電網(wǎng)運(yùn)行管理的制度改革，提升電網(wǎng)管理者的綜合能力，從而實(shí)現(xiàn)電力系統(tǒng)的安全運(yùn)作。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳輝.電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].機(jī)電信息，2014，（02）33：162-163.

[2]汪際鋒，陳賀，張勇.電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)研究[J].南方電網(wǎng)技術(shù)，2015，（11）02：1-8.

[3]文云峰，崔建磊，張金江.面向調(diào)度運(yùn)行的電網(wǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)（一）概念及架構(gòu)與功能設(shè)計(jì)[J].電力系統(tǒng)自動(dòng)化，2013，（03）09：66-73.

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：城市基礎(chǔ)設(shè)施，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，管理

一、城市基礎(chǔ)設(shè)施的含義

所謂城市基礎(chǔ)設(shè)施就是能夠給城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民的生活帶來(lái)方便和服務(wù)的各種基礎(chǔ)類服務(wù)設(shè)施，如道路交通等公共工程，城市的綠化環(huán)境以及公共事業(yè)等，這些都為城市居民提供生活的基礎(chǔ)條件，使人們的生活更加舒適安逸，而且，城市基礎(chǔ)設(shè)施在城市的發(fā)展中是處于先導(dǎo)地位的，只有城市的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)快速發(fā)展，才能夠促進(jìn)城市整體的發(fā)展。

城市基礎(chǔ)設(shè)施所包含的內(nèi)容共有三個(gè)方面的內(nèi)容，一方面是指城市的道路交通，如公路，橋梁，公交，地鐵等工人們出行的各種交通設(shè)施，另一方面是指城市的環(huán)境保護(hù)，如城市內(nèi)部的來(lái)及處理，污水，廢氣的排放，消防設(shè)施，環(huán)境綠化等，此外，還包括為城市發(fā)展和居民生活提供各種基礎(chǔ)能源，如水，電等。

此外，城市基礎(chǔ)設(shè)施還有其獨(dú)特的特點(diǎn)。

第一，城市基礎(chǔ)設(shè)施為城市的快速發(fā)展提供條件。城市基礎(chǔ)設(shè)施可以說(shuō)是城市發(fā)展的基礎(chǔ)，不僅能夠滿足城市居民生活的需要，而且為城市的穩(wěn)定發(fā)展提供保障，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)能夠促進(jìn)城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分發(fā)揮城市的功能，為城市協(xié)調(diào)發(fā)展奠定了建設(shè)的基礎(chǔ)。而任何事物的發(fā)展都要先打下良好的基礎(chǔ)，城市的發(fā)展也不例外，因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施要先于城市建設(shè)。

第二，城市基礎(chǔ)設(shè)施是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工程。城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的目的是為整個(gè)城市的發(fā)展提供條件的，所以，它的服務(wù)對(duì)象是整個(gè)城市，因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施也是一個(gè)系統(tǒng)工程。如，城市內(nèi)部能源供給，不僅具備各自的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，還要通過(guò)各個(gè)系統(tǒng)直接按的相互協(xié)作，而交通網(wǎng)絡(luò)也構(gòu)成了整個(gè)城市的結(jié)構(gòu)骨架，正是因?yàn)槌鞘谢A(chǔ)設(shè)施的系統(tǒng)性，更容易使得公共行業(yè)形成壟斷。

第三，城市基礎(chǔ)設(shè)施為人們提供公共設(shè)施服務(wù)。城市基礎(chǔ)設(shè)施為人們提供開放性的服務(wù)，它的服務(wù)范圍是整個(gè)社會(huì)以及社會(huì)中生活的居民，所以城市基礎(chǔ)設(shè)施也是一個(gè)開放的系統(tǒng)。根據(jù)這個(gè)特征可以很好的將城市基礎(chǔ)設(shè)施與商品進(jìn)行區(qū)分，因?yàn)?，城市基礎(chǔ)設(shè)施為人們提供的服務(wù)都是客觀的，不因個(gè)人意識(shí)為轉(zhuǎn)移。同時(shí)，城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)具有公平性，而且為了保證城市基礎(chǔ)服務(wù)提供的穩(wěn)定性，政府會(huì)對(duì)公共服務(wù)和產(chǎn)品實(shí)行價(jià)格監(jiān)管，保證價(jià)格的穩(wěn)定性，使得公共產(chǎn)品的銷售價(jià)格要按照政府的控制而銷售，而與盈利性商品不同，產(chǎn)品生產(chǎn)者與銷售者不具有決定價(jià)格的權(quán)利。

第四，城市基礎(chǔ)設(shè)施具有社會(huì)性的公共效益。由于城市基礎(chǔ)設(shè)施是為城市提供公共性的產(chǎn)品和服務(wù)的，因此，它也具有社會(huì)性的經(jīng)濟(jì)效益。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)是以城市發(fā)展為基礎(chǔ)的，所以，它為人們提供的各種服務(wù)都是以提高整個(gè)社會(huì)的效益為前提的。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)都是把城市的發(fā)展和居民生活水平的提高作為首要任務(wù)，所以，它們的建設(shè)資金都是有政府統(tǒng)一支出。而成果卻是全社會(huì)共同享有的，所以說(shuō)，城市基礎(chǔ)設(shè)施的投入產(chǎn)出都是站在整個(gè)社會(huì)的角度思考的，要為整個(gè)社會(huì)帶來(lái)效益。

二、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)

基于城市基礎(chǔ)設(shè)施自身的特點(diǎn)，就決定了城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)存在著來(lái)自社會(huì)與個(gè)人兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)影響著城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展。

首先，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是從整個(gè)社會(huì)的角度而言的，包括城市的交通，資金，環(huán)境，工程，以及各方面的協(xié)調(diào)工作等風(fēng)險(xiǎn)。

第一，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的交通風(fēng)險(xiǎn)。城市的交通風(fēng)險(xiǎn)一般指交通出現(xiàn)的擁堵問(wèn)題，而且這個(gè)問(wèn)題隨著公路建設(shè)的發(fā)展日益突出。城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的越快，居民對(duì)生活質(zhì)量的要求就越高，出行的頻率與距離也在逐漸增長(zhǎng)。造成城市交通風(fēng)險(xiǎn)的原因主要有兩個(gè)方面，一方面是隨著城市的發(fā)展，城市也在不斷的擴(kuò)張規(guī)模，而且城市化人口也越來(lái)越多，原來(lái)的交通規(guī)模已經(jīng)不能夠滿足人們的出行要求，造成城市內(nèi)部交通緊張。另一方面，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也提高了個(gè)人收入，所以，近年來(lái)人們購(gòu)買私家車已經(jīng)成為了一種趨勢(shì)，私家車的快速增加使得交通擁堵越來(lái)越嚴(yán)重，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：首先，城市交通網(wǎng)絡(luò)不完善，而且交通建設(shè)缺乏規(guī)劃。其次，對(duì)車輛停位缺乏管制，目前因?yàn)檐囕v的增多已經(jīng)形成了缺少停車位，車輛隨處停放的情況。第三，是城市交通出現(xiàn)的車?guó)Q聲，噪聲聲級(jí)超標(biāo)，嚴(yán)重影響居民生活。最后，城市交通秩序混亂，闖紅燈，駕駛越線等現(xiàn)象屢見不鮮。

城市交通存在的這些風(fēng)險(xiǎn)打亂了交通發(fā)展的動(dòng)態(tài)性，阻礙了交通的發(fā)展，進(jìn)而降低了城市居民與社會(huì)的整體利益。

第二，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的資金風(fēng)險(xiǎn)。長(zhǎng)期以來(lái)，城市基礎(chǔ)設(shè)施的不斷發(fā)展面臨著資金短缺，融資渠道狹窄等方面的問(wèn)題，這些都嚴(yán)重的影響了城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。

盡管這些年來(lái)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，向城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資也越來(lái)越多，但是因?yàn)樵钾?fù)債，使得資金投入不足與城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后之間的矛盾日益突出。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)資金都是有國(guó)家支出，主要還是依賴國(guó)家財(cái)政，但是國(guó)家的稅收有限，所以用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金投入也受到限制，不能提供充裕的資金支持。而且，我國(guó)現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)體制也在不斷的進(jìn)行改革，實(shí)行的金融管理制度也變更為資產(chǎn)負(fù)債管理。對(duì)于原始的負(fù)債要進(jìn)行解決，所以商業(yè)銀行對(duì)于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資都以貸款時(shí)間長(zhǎng)，利率低的項(xiàng)目轉(zhuǎn)移。因此，對(duì)于大范圍的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)缺乏足夠的資金供給，然而，因?yàn)槌鞘谢A(chǔ)設(shè)施的建設(shè)較其他的商業(yè)投資的利益低，很多金融機(jī)構(gòu)也拒絕向政府的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供融資，為城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)帶來(lái)了資金風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重威脅著城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展。

第三，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境是城市發(fā)展的外在條件，但是對(duì)于環(huán)境保護(hù)方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因?yàn)橐郧捌惹械淖非蠼?jīng)濟(jì)高增長(zhǎng)，使人們對(duì)環(huán)境保護(hù)缺乏實(shí)質(zhì)性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而對(duì)廢水，廢氣的排放處理不到位，沒有自主的推行相關(guān)的環(huán)境管理制度和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的處罰條例，導(dǎo)致一些政府部門對(duì)環(huán)境保護(hù)工作處理效率地下，而且污水處理設(shè)施也由于長(zhǎng)時(shí)間的停滯而失去工作性能?，F(xiàn)在，城市的建設(shè)不僅僅是追求經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們對(duì)于環(huán)境保護(hù)的意識(shí)也越來(lái)越強(qiáng)烈，然而，由于原始的破壞過(guò)于嚴(yán)重，而導(dǎo)致現(xiàn)在進(jìn)行生態(tài)環(huán)境保護(hù)更加困難。而我國(guó)城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)水平還較低，所以，城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展要以一定的環(huán)境破壞為代價(jià)，因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)存在著環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

第四，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的工程管理方面的風(fēng)險(xiǎn)。工程管理方面的風(fēng)險(xiǎn)主要指工程的資金投入，施工進(jìn)度，工程質(zhì)量等。城市基礎(chǔ)工程建設(shè)一般都是由政府投資建設(shè)，因此，工程建設(shè)的各方面人員對(duì)城市工程的投入資金進(jìn)行一層層的“過(guò)濾”，到工程施工部門時(shí)，資金量還會(huì)剩下少量。而施工部門還要用有限的資金完成工程建設(shè)，因此他們可能會(huì)偷工減料，導(dǎo)致工程的建設(shè)材料不符規(guī)格或投入設(shè)備不足，進(jìn)而影響整個(gè)工程的工期和質(zhì)量。

第五，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在各方面協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)整體性的特點(diǎn)，如果有一方面處理不善，對(duì)全社會(huì)的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)都會(huì)產(chǎn)生巨大影響。如交通工具與交通道路之間就需要進(jìn)行協(xié)調(diào)，不能追求單一方面的發(fā)展。所以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)要由政府進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，不然會(huì)形成畸形發(fā)展的狀況，即是某些方面的發(fā)展過(guò)快，而相關(guān)設(shè)施的發(fā)展落后，導(dǎo)致整個(gè)設(shè)施無(wú)法正常運(yùn)行，這就是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的協(xié)調(diào)性的風(fēng)險(xiǎn)。

三、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

為了促進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施的快速發(fā)展，因此要采取相應(yīng)的策略對(duì)它存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。其策略如下：

第一，加強(qiáng)城市交通管理，完善交通布局。城市交通的建設(shè)要將與城市區(qū)域發(fā)展相聯(lián)系，人口多喝人口流動(dòng)快的區(qū)域，更要注重交通布局的規(guī)劃，要是城市交通與城市管理共同進(jìn)步。同時(shí)，還要改變交通建設(shè)的總體思路，可以從三個(gè)方面著手，首先，要以城市的可持續(xù)發(fā)展為指導(dǎo)思想，讓城市發(fā)展與交通建設(shè)相協(xié)調(diào)，其次，發(fā)展交通運(yùn)輸?shù)娜诵曰?wù)，為居民提供誠(chéng)信，舒適的運(yùn)輸服務(wù)。最后是從整個(gè)城市的角度對(duì)交通發(fā)展做規(guī)劃，全方位的實(shí)施城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

第二，建立專門對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資體系。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)不應(yīng)只以國(guó)家為單位，而是要在城市內(nèi)部建立基礎(chǔ)設(shè)施投資機(jī)構(gòu)等平臺(tái)，通過(guò)采用BT等多種建設(shè)模式為公共設(shè)施建設(shè)提供更多的資金數(shù)量。此外，對(duì)于決定城市發(fā)展的重要工程和項(xiàng)目，如環(huán)保等要為其設(shè)立專門的投資機(jī)構(gòu)。此外，隨著城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金也要隨著增多。

第三，設(shè)立環(huán)境保護(hù)和監(jiān)管部門，對(duì)涉及到環(huán)境的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)要進(jìn)行嚴(yán)格審查。對(duì)環(huán)境造成威脅的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，要經(jīng)過(guò)專業(yè)的檢測(cè)和指標(biāo)衡量，看它的危害程度是否在環(huán)境的允許范圍之內(nèi)，如果環(huán)境能夠承受，允許建設(shè)，如果對(duì)環(huán)境有威脅，可以通過(guò)技術(shù)引進(jìn)等方式對(duì)這類城市基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行改造，對(duì)環(huán)境的威脅減弱后，再進(jìn)行實(shí)施建設(shè)。此外，對(duì)于積累的環(huán)境問(wèn)題要給以及時(shí)的處理，以免為以后的城市發(fā)展造成阻礙，但是最為重要的環(huán)境保護(hù)要與城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市的發(fā)展同步進(jìn)行，不要形成單一的發(fā)展局面。

第四，對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施的各項(xiàng)工程在保證質(zhì)量的情況下提高管理。提高工程的管理首先要選擇好管理人員，所以，要對(duì)管理人員進(jìn)行嚴(yán)格的能力考核，實(shí)行責(zé)任承包，明確個(gè)人所承擔(dān)的責(zé)任，提供人員的積極性。其次，訂立工程建設(shè)的各個(gè)方面的標(biāo)準(zhǔn)，尤其是成本，質(zhì)量方面，更要有專業(yè)人員對(duì)它們進(jìn)行管理和審查，避免出現(xiàn)成本超出或者質(zhì)量不合格的現(xiàn)象。最后是工程的監(jiān)管機(jī)制。城市基礎(chǔ)設(shè)施建立，是為整個(gè)社會(huì)提供公共服務(wù)，因此更要有質(zhì)量保證，以免阻礙城市的發(fā)展，所以對(duì)于城市基礎(chǔ)設(shè)施的工程建設(shè)，從工程施工前期到工程完工的整個(gè)過(guò)程中，都要對(duì)它進(jìn)行嚴(yán)格的管理控制，在保證工程質(zhì)量的基礎(chǔ)上，保證工程順利完工。

第五，以城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)制度為指導(dǎo)，提高城市基礎(chǔ)設(shè)施之間的協(xié)調(diào)度。無(wú)論是哪項(xiàng)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，都要與相關(guān)部門和其他設(shè)施做好協(xié)調(diào)工作。如城市用于政府辦公的房地產(chǎn)工程建設(shè)，要由城市規(guī)劃部門進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃部署再進(jìn)行建設(shè)，以房地產(chǎn)施工制度為指導(dǎo)，做好該工程的規(guī)劃與方案的制定，然后對(duì)其進(jìn)行布局的設(shè)定和優(yōu)化，最后組織施工建設(shè)。而公路交通的建設(shè)就要與交通管理部門與公路施工等部門進(jìn)行協(xié)調(diào)工作，以免某項(xiàng)城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)會(huì)受到相關(guān)設(shè)施的影響而無(wú)法進(jìn)行，進(jìn)而影響到整個(gè)城市基礎(chǔ)設(shè)施體系的完善。

以上是對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在風(fēng)險(xiǎn)的管理策略，但是在這些策略的執(zhí)行前，首先要做的是要全社會(huì)提高對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施的認(rèn)識(shí)，了解它不僅能夠?yàn)榫用裉峁┝己玫纳瞽h(huán)境，更是影響到了城市整體的發(fā)展進(jìn)度。所以，城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)要與城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展協(xié)調(diào)統(tǒng)一發(fā)展。因?yàn)槌鞘惺且粋€(gè)集政治，經(jīng)濟(jì)，文化為一體的綜合體，是國(guó)家和社會(huì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。而城市提供的各種基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)，如公路，供電，排水，保健等，也是居民生活所離不開的必須物質(zhì)條件，同時(shí)也能夠衡量一個(gè)城市發(fā)展的現(xiàn)代化水平。因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展要向更加完善，更加高水平的方向發(fā)展，才能夠與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)度相統(tǒng)一，為城市功能的發(fā)揮奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

一、上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

改革開放之后，受到全球銀行業(yè)高度一體化的影響，我國(guó)逐漸放寬了對(duì)國(guó)內(nèi)金融業(yè)的限制，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行了并購(gòu)、資產(chǎn)重組等資本運(yùn)作，逐步推進(jìn)了商業(yè)銀行市場(chǎng)化的進(jìn)程。商業(yè)銀行逐步市場(chǎng)化之后都紛紛上市，上市后各間商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況都有了很大改善。具體表現(xiàn)在：第一，整個(gè)銀行業(yè)的盈利能力趨于平穩(wěn)，在金融危機(jī)爆發(fā)之前，我國(guó)銀行業(yè)總體上一直保持著穩(wěn)定高速的增長(zhǎng)，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)向好的大環(huán)境下，銀行業(yè)每年的凈利潤(rùn)提升率都超過(guò)了30% ;第二，商業(yè)銀行不斷優(yōu)化了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)有效性持續(xù)提升;第三，商業(yè)銀行不斷進(jìn)行著金融創(chuàng)新探索，將創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)作為利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)?？墒牵鹑谖C(jī)爆發(fā)之后，我國(guó)銀行業(yè)不但面臨著巨大的經(jīng)營(yíng)壓力，而且市場(chǎng)環(huán)境也變得非常嚴(yán)峻。為了提振經(jīng)濟(jì)，央行實(shí)行了積極的貨幣政策，除降息之外加大了貨幣的發(fā)行量，多次下調(diào)準(zhǔn)備金率。降息令國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度減慢;同時(shí)，降低了商業(yè)銀行的收入，提升了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)很多商業(yè)銀行都是將存貸款之間的利息差額作為主要獲利方式的，在這種情況下，為了維持銀行的正常發(fā)展，必須大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，借此抵消部分傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入降低帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

(1)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定。首先，我國(guó)直到改革開放之后才開始逐步推進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，相比其它市場(chǎng)，金融市場(chǎng)的發(fā)展時(shí)間更晚，因此完善程度并不高，不論是法律法規(guī)還是監(jiān)管機(jī)制都存在很多漏洞;另外，各地政府為了追求政績(jī)，有時(shí)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行盲目的保護(hù)，這就為商業(yè)銀行進(jìn)行違規(guī)操作創(chuàng)造了最佳條件，不過(guò)同時(shí)也令商業(yè)銀行面臨很高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其次，我國(guó)還未建立完善的商業(yè)銀行監(jiān)管體系，商業(yè)銀行的監(jiān)管還只限于業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性與合法性，并沒有深入到業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)，探討操作是否存在違規(guī);且監(jiān)管基本上都是事后進(jìn)行的，也就意味著風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生影響才開始對(duì)其控制，雖然能夠改進(jìn)當(dāng)前存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，卻無(wú)法挽回銀行已經(jīng)蒙受的經(jīng)濟(jì)損失。

(2)資本市場(chǎng)不完善。與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)企業(yè)在籌資方面受到的限制更多、更嚴(yán)格，因此，實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中企業(yè)能夠獲得發(fā)展資金的最有效手段就是向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款。如果企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難，償債能力降低，就將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了商業(yè)銀行，令銀行面臨很高的信用風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)銀行累積了很多這種不良貸款，而其中的絕大部分都轉(zhuǎn)為壞賬，那么銀行就會(huì)蒙受巨大的經(jīng)濟(jì)損失，從而面臨很高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(3)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)上市商業(yè)銀行都將大部分精力投放到了提高市場(chǎng)份額以及開拓新業(yè)務(wù)上，并未對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估，一旦出現(xiàn)了誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的因素，銀行就可能遭受巨大的經(jīng)濟(jì)損失。上市商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)以外的其它風(fēng)險(xiǎn)很少研究，也不重視這些風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)銀行造成的影響。

(二)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)整合學(xué)術(shù)界對(duì)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的各派觀點(diǎn)，本文認(rèn)為可以將其分為3類：上市商業(yè)銀行業(yè)是企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)的目的是為了盈利，商業(yè)銀行同樣具有代表意義。不過(guò)，商業(yè)銀行由于其業(yè)務(wù)的特殊性，財(cái)務(wù)管理還有以下特點(diǎn)：

(1)平衡短期利益與長(zhǎng)期利益之間的關(guān)系。商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的基本單元，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有重要的推動(dòng)作用，同時(shí)，自身的利益也存在短期與長(zhǎng)期之分。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，短期目標(biāo)是由長(zhǎng)期目標(biāo)逐漸分解細(xì)化出來(lái)的，但是兩者之間并不一定存在完全的一致性，所以財(cái)務(wù)管理工作的難度也就更大，想要實(shí)現(xiàn)預(yù)期的管理目標(biāo)也就更加困難。

(2)保證風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡的同時(shí)，最大化股東權(quán)益。前文提及，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)非常多樣，因此進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時(shí)必須平衡好風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的關(guān)系，如果風(fēng)險(xiǎn)高于收益，那么就沒有必要開展相應(yīng)的業(yè)務(wù);只有在風(fēng)險(xiǎn)低于收益的情況下，商業(yè)銀行才能通過(guò)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)一定的利潤(rùn)。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)追求最大化股東權(quán)益，從而既保證股東投資的安全性，又保證其理想的收益率。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系構(gòu)建

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了其運(yùn)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)性，銀行業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)都存在風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)之后，多家世界知名的金融機(jī)構(gòu)被迫宣布了破產(chǎn)，令我們深刻體會(huì)到了銀行業(yè)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)很容易達(dá)到無(wú)法控制的程度，這也提醒了想要保證銀行業(yè)務(wù)的安全性與穩(wěn)健性，必須做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作，本文結(jié)合相關(guān)理論以及對(duì)我國(guó)上市商業(yè)銀行的調(diào)研分析，為其構(gòu)建了全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ER M)導(dǎo)向下的內(nèi)控體系。

(一)構(gòu)建良好的內(nèi)控環(huán)境上市商業(yè)銀行想要實(shí)現(xiàn)理想的內(nèi)控收效，必須構(gòu)建良好的內(nèi)控環(huán)境，因?yàn)橹挥羞@樣各項(xiàng)內(nèi)控措施才能得到有力的執(zhí)行與落實(shí)，從而發(fā)揮出應(yīng)有的內(nèi)控效用。各個(gè)因素互相影響、互相制約，共同構(gòu)成了上市商業(yè)銀行的內(nèi)控環(huán)境。實(shí)際工作中，商業(yè)銀行需要結(jié)合自身的運(yùn)營(yíng)實(shí)際，從這些要素入手構(gòu)建良好的內(nèi)控環(huán)境，為后續(xù)內(nèi)控工作的開展打好基礎(chǔ)。

(二)設(shè)定合理的內(nèi)控目標(biāo)上市商業(yè)銀行必須設(shè)定合理的內(nèi)控目標(biāo)，以作為內(nèi)控工作的指引。之所以強(qiáng)調(diào)合理，是因?yàn)槟繕?biāo)應(yīng)設(shè)定在付出一定努力之后可以實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)上，從而提升員工完成內(nèi)控任務(wù)的積極性，進(jìn)而提升銀行的內(nèi)控效率。另外，銀行設(shè)定內(nèi)控目標(biāo)的時(shí)候還要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，將其作為重要的參考要素之一，只有這樣才能有效控制內(nèi)控過(guò)程中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，從而保證銀行運(yùn)營(yíng)的安全性與穩(wěn)定性。

(三)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

上市商業(yè)銀行能夠準(zhǔn)確識(shí)別出運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能面對(duì)的各類風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及應(yīng)對(duì)工作做好鋪墊。

(四)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)之后，上市商業(yè)銀行就需要對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，從而確定它們可能對(duì)運(yùn)營(yíng)造成的影響。評(píng)估方法可以是定性的也可以是定量的。

(五)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估了風(fēng)險(xiǎn)之后，上市商業(yè)銀行就需要采取有效的應(yīng)對(duì)措施對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)實(shí)際，可以采取表5所示的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。上市商業(yè)銀行應(yīng)在綜合分析風(fēng)險(xiǎn)屬性、發(fā)生的可能性、對(duì)銀行造成影響的基礎(chǔ)上，選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，從而既實(shí)現(xiàn)理想的風(fēng)險(xiǎn)控制收效，又將成本控制在合理水平之內(nèi)的目標(biāo)。

(六)內(nèi)部控制措施

(1)上市商業(yè)銀行應(yīng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下實(shí)施各項(xiàng)內(nèi)控措施，以業(yè)務(wù)活動(dòng)為依托，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)各環(huán)節(jié)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的節(jié)點(diǎn)進(jìn)行控制，從而在源頭上做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

(2)上市商業(yè)銀行應(yīng)做好臨時(shí)事件的應(yīng)對(duì)，建立應(yīng)急預(yù)案，以便隨時(shí)應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的突發(fā)狀況，從而盡量保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

【關(guān)鍵詞】 預(yù)警理論；風(fēng)險(xiǎn)

【中圖分類號(hào)】 TU712.1 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 A 【文章編號(hào)】 1727-5123（2013）06-024-02

代建制的推行對(duì)提高政府項(xiàng)目的投資效益、控制“三超”起到了積極的促進(jìn)作用。但代建制使得項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)集中轉(zhuǎn)移到代建單位。因此，從代建單位的角度出發(fā)，建立基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理框架，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而提高代建項(xiàng)目管理專業(yè)化水平，提升企業(yè)代建項(xiàng)目管理能力，對(duì)實(shí)現(xiàn)推行代建制的初衷，對(duì)工程咨詢企業(yè)承接和完成代建項(xiàng)目，無(wú)疑具有迫切的現(xiàn)實(shí)意義。

本文力圖通過(guò)代建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理框架的構(gòu)建，探索代建單位預(yù)防和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，為化解代建單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)提供有益參考，為代建單位經(jīng)濟(jì)效益的提高及項(xiàng)目的健康運(yùn)行提供保證。

1 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀

1.1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警理論研究現(xiàn)狀。我國(guó)的預(yù)警理論研究是從經(jīng)濟(jì)循環(huán)波動(dòng)問(wèn)題入手的，起始于20世紀(jì)80年代中期，發(fā)展過(guò)程基本可分為兩個(gè)階段。1988年以前為第一階段，這一階段以引入西方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)周期理論為主，并對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)及其動(dòng)因進(jìn)行了分析。1988年以后為第二階段，主要工作是尋找我國(guó)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的先行指標(biāo)，從研究經(jīng)濟(jì)形態(tài)的長(zhǎng)期波動(dòng)轉(zhuǎn)向研究經(jīng)濟(jì)形態(tài)的短期變化。20世紀(jì)90年代，經(jīng)濟(jì)預(yù)警的應(yīng)用領(lǐng)域進(jìn)一步拓展，不僅在宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，而且在微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域（企業(yè)預(yù)警）也得到了廣泛應(yīng)用。

在工程項(xiàng)目領(lǐng)域，劉艷玲從工程項(xiàng)目的角度出發(fā)構(gòu)建了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)（PREWS），整個(gè)系統(tǒng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)分析子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策子系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)子系統(tǒng)等五大系統(tǒng)。同時(shí)根據(jù)工程項(xiàng)目本身的一些特性提出了由環(huán)境預(yù)警指標(biāo)、管理預(yù)警指標(biāo)、工程建設(shè)預(yù)警指標(biāo)和融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)組成的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，并給出了一些切實(shí)可行的定量評(píng)價(jià)方法。

袁林海根據(jù)大系統(tǒng)控制的“遞階控制”結(jié)構(gòu)方案的原理和多段專家系統(tǒng)，結(jié)合建筑安全預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)計(jì)流程，建立了基于大型專家系統(tǒng)控制的建筑安全預(yù)警系統(tǒng)“遞階結(jié)構(gòu)”結(jié)構(gòu)方案，并運(yùn)用計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行實(shí)例分析，預(yù)警評(píng)價(jià)結(jié)果與實(shí)際完全相符。

曹云峰根據(jù)建筑供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，給出了外部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，同時(shí)以建筑供應(yīng)鏈上處于核心企業(yè)地位的建筑施工企業(yè)為例，分析了其內(nèi)部可作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的一些績(jī)效指標(biāo)，通過(guò)觀測(cè)指標(biāo)變化情況，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的目的。

李順濤構(gòu)建了包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)控的國(guó)際工程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)，提出了以可量化的已知風(fēng)險(xiǎn)、不可量化的已知風(fēng)險(xiǎn)和未知風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)的三相風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。他認(rèn)為使用復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析工具往往消耗管理者更多的時(shí)間和精力，有悖于預(yù)警的時(shí)間目標(biāo)；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的目的不在于預(yù)警本身，而是在確定的時(shí)限內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)成本不至于超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)警目標(biāo)值。

綜上所述，已有理論研究大多通過(guò)識(shí)別、分析、對(duì)策等環(huán)節(jié)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，并建立預(yù)警指標(biāo)體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定量評(píng)價(jià)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。指標(biāo)量化和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法多選取層次分析法、粗糙集理論、統(tǒng)計(jì)分析、模糊綜合評(píng)價(jià)法。

1.2 代建制風(fēng)險(xiǎn)研究現(xiàn)狀。胡方水、于波就代建企業(yè)的現(xiàn)存問(wèn)題進(jìn)行了分析，指出現(xiàn)階段其所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)集中在：法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題尚未解決、代建制度與現(xiàn)有的建設(shè)工程管理制度交迭、項(xiàng)目前期工作的風(fēng)險(xiǎn)、從業(yè)人員素質(zhì)有待提高等。

尹貽林認(rèn)為代建制在實(shí)施的過(guò)程中，存在以下問(wèn)題：目前代建制的運(yùn)作實(shí)施還缺乏必要的法律法規(guī)的保障，缺乏明確的制度規(guī)范；項(xiàng)目法人與項(xiàng)目管理代建人的職責(zé)有待進(jìn)一步厘清；我國(guó)各地實(shí)施的代建模式中對(duì)于代建單位尚缺乏明確的職能定位；代建費(fèi)偏低，制約了“代建制”制度的發(fā)展；與代建制相關(guān)的配套措施不完善。即作為代建單位而言，分別存在著法律、制度、費(fèi)用、規(guī)模等風(fēng)險(xiǎn)。

翁謙指出，代建制將項(xiàng)目實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到了代建單位，由具有專業(yè)知識(shí)的代建單位來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目管理可以在很大程度上降低等風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。但同時(shí)其自身的不足又成為新的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、外部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)等。

馮為民、朱俊認(rèn)為，代建單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容頗為復(fù)雜，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、安全責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、使用單位的干擾風(fēng)險(xiǎn)、工期延誤風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)賠償風(fēng)險(xiǎn)，此外還有工程質(zhì)量和使用功能缺陷投訴、建設(shè)資金不到位、財(cái)務(wù)支付權(quán)無(wú)法控制等諸多問(wèn)題。

將以上研究進(jìn)行歸類，代建單位的主要風(fēng)險(xiǎn)為：源于系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)——法律風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、外部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等；源于行為主體的風(fēng)險(xiǎn)——從業(yè)人員素質(zhì)、業(yè)主和使用單位的干預(yù)、建設(shè)資金不到位等；源于項(xiàng)目目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)——經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、工期風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)。

上述文獻(xiàn)僅從定性和理論層面探討了代建風(fēng)險(xiǎn)，并未進(jìn)行定量和實(shí)證研究。趙海運(yùn)用改進(jìn)的聚類法、模糊綜合評(píng)價(jià)法，通過(guò)實(shí)證研究對(duì)源于行為主體的代建風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)價(jià)。黃福珠圍繞代建單位在代建合同、項(xiàng)目前期及實(shí)施階段存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的防范措施。利用層次分析法對(duì)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評(píng)估，但僅構(gòu)建了理論模型，沒有將其應(yīng)用于具體案例。

綜上所述，國(guó)內(nèi)關(guān)于代建風(fēng)險(xiǎn)的研究在理論層面和實(shí)踐層面都缺少積累。對(duì)于代建風(fēng)險(xiǎn)的研究不但是需要理論突破的一個(gè)薄弱區(qū)域，也是代建制在實(shí)踐操作中所要解決的迫切問(wèn)題。

2 基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)框架構(gòu)建

基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)框架模型可用圖1表示，其主要的部件為三大結(jié)構(gòu)模塊，即代建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模塊、代建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模塊和代建風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊。對(duì)于代建風(fēng)險(xiǎn)管理而言，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是核心，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是目的，三者相輔相成，循環(huán)往復(fù)。

2.1 代建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是代建風(fēng)險(xiǎn)管理首要的一步，只有全面、正確的識(shí)別工程建設(shè)過(guò)程中面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，才能有的放矢，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)、評(píng)價(jià)、作出決策。應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別盡可能全面地找出影響項(xiàng)目管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，采用恰當(dāng)?shù)姆椒ㄓ枰苑诸?，逐一分析其產(chǎn)生的根源。

代建項(xiàng)目因環(huán)境、目標(biāo)變化以及實(shí)施過(guò)程中不斷受到不確定因素的影響，因此，代建風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別應(yīng)是實(shí)時(shí)、連續(xù)的過(guò)程。

2.2 代建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。預(yù)警依賴于監(jiān)測(cè)，監(jiān)測(cè)離不開指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，這一模塊的主要任務(wù)是確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的指標(biāo)體系，并運(yùn)用數(shù)學(xué)方法建立綜合評(píng)價(jià)模型，對(duì)各種指標(biāo)間的相互作用及其對(duì)項(xiàng)目總體的影響進(jìn)行度量，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)與發(fā)展趨勢(shì)作出事先的判斷、評(píng)估，并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)以供決策。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程，表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的調(diào)整、指標(biāo)數(shù)據(jù)的變化和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)的變換，其過(guò)程如圖3所示。

2.3 代建風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。在識(shí)別和評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，要選擇有效的應(yīng)對(duì)策略來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。但控制風(fēng)險(xiǎn)所需的成本非常高，所以需明確承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，然后確定風(fēng)險(xiǎn)控制的區(qū)間。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模塊能夠從眾多的風(fēng)險(xiǎn)因素中找到可能給代建單位造成重大損失的風(fēng)險(xiǎn)因素，引起管理者重視并采取措施對(duì)其加以規(guī)避。

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于項(xiàng)目的整個(gè)生命周期。必須實(shí)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)測(cè)，從而減少項(xiàng)目的潛在損失和提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。

此外，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的實(shí)現(xiàn)需要具體的支撐件，項(xiàng)目的信息、組織、文化是管理代建風(fēng)險(xiǎn)的有效措施和重要保障。

3 基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理流程框架

在結(jié)構(gòu)框架中，通過(guò)三個(gè)結(jié)構(gòu)模塊將代建風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容和研究思路反映出來(lái)。而代建風(fēng)險(xiǎn)管理的流程框架（圖4），則反映了風(fēng)險(xiǎn)管理的主要步驟和實(shí)現(xiàn)機(jī)制。

基于預(yù)警理論進(jìn)行代建風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括：輸入、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及輸出五個(gè)環(huán)節(jié)。其中，輸入主要是指影響項(xiàng)目狀態(tài)的內(nèi)、外部因素，它們共同作用于被控對(duì)象，使風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)發(fā)生變化，體現(xiàn)為在風(fēng)險(xiǎn)因素的波動(dòng)；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指盡可能準(zhǔn)確、完整和系統(tǒng)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分類與辨識(shí)；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系并建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，得出當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)并輸出預(yù)警信號(hào)，如果項(xiàng)目處于安全狀態(tài)，則維持現(xiàn)狀并進(jìn)一步監(jiān)控，否則需采取相應(yīng)措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是風(fēng)險(xiǎn)的控制途徑，包括各等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的響應(yīng)對(duì)策、風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的支撐條件；輸出反映風(fēng)險(xiǎn)控制的效果，指明項(xiàng)目當(dāng)前的運(yùn)行情況。風(fēng)險(xiǎn)控制可能產(chǎn)生兩種結(jié)果：所選方法及策略正確，則對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制成功，將引導(dǎo)項(xiàng)目引入良性循環(huán)，反之則可能致使項(xiàng)目狀況惡化。但無(wú)論何種狀態(tài)，都需對(duì)結(jié)果進(jìn)行反饋，以便調(diào)整和優(yōu)化下一過(guò)程的預(yù)警活動(dòng)。所以，只有當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，直接導(dǎo)致項(xiàng)目徹底失敗，這一循環(huán)過(guò)程才終止。

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：工程保險(xiǎn)；索賠；理賠；風(fēng)險(xiǎn)管理

工程保險(xiǎn)周期長(zhǎng)、技術(shù)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生頻繁、損失金額較大。因此從工程保險(xiǎn)合同簽訂的開始，保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人便應(yīng)建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，明確各自在賠案處理過(guò)程中的權(quán)利與義務(wù)。

一、被保險(xiǎn)人索賠的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

1． 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)確定。

在工程保險(xiǎn)中，項(xiàng)目業(yè)主作為主要的被保險(xiǎn)人，應(yīng)設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)處理與工程保險(xiǎn)賠案相關(guān)的一切事務(wù)，維護(hù)被保險(xiǎn)人在索賠中的正當(dāng)權(quán)益，推動(dòng)賠案處理的順利開展。專設(shè)機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要涉及以下幾方面：（1）在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的第一時(shí)間內(nèi)接收出險(xiǎn)單位的事故報(bào)案，分析判斷保險(xiǎn)責(zé)任；（2）趕赴現(xiàn)場(chǎng)初勘取證，安排保險(xiǎn)公司及公估人現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)合查勘，組織賠案公估理算及協(xié)調(diào)，跟蹤賠案處理，組織單位和人員提供保險(xiǎn)人所需的相關(guān)資料證明。（3）向出險(xiǎn)單位解釋保單條款和保險(xiǎn)規(guī)定及最終理算結(jié)果等。

由此可見，專設(shè)機(jī)構(gòu)的職責(zé)貫穿賠案處理的始終。由于對(duì)工程保險(xiǎn)條款和相關(guān)法規(guī)具備專業(yè)知識(shí)，專設(shè)機(jī)構(gòu)能為保險(xiǎn)公司順利處理賠案提供各種便利。更重要的是，它能夠使被保險(xiǎn)人不因工程保險(xiǎn)索賠中的某些作為或不作為喪失獲取經(jīng)濟(jì)賠償或給付的權(quán)利，有力維護(hù)了工程項(xiàng)目業(yè)主獲取全部合理賠付的合法權(quán)益。

2． 索賠程序。

索賠程序可以簡(jiǎn)單表述如下：（1）出險(xiǎn)報(bào)案；（2）緊急施救；（3）保險(xiǎn)責(zé)任判斷；（4）緊急通知和事故報(bào)告；（5）現(xiàn)場(chǎng)初勘；（6）現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)合查勘；（7）證據(jù)材料提供；（8）協(xié)助公估理算；（9）協(xié)助再次查勘現(xiàn)場(chǎng)和補(bǔ)充材料；（10）接受最終理賠報(bào)告。

3． 索賠中的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

索賠中風(fēng)險(xiǎn)管理的根本原則是被保險(xiǎn)人在行使索賠權(quán)利的過(guò)程中，既要保護(hù)自身工程或財(cái)產(chǎn)的安全，又要爭(zhēng)取積極有利的條件促使雙方公平、合理地處理賠案，使被保險(xiǎn)人得到及時(shí)、合理的經(jīng)濟(jì)賠償或給付，提高索賠效力，以迅速恢復(fù)工程建設(shè)，避免不必要的爭(zhēng)執(zhí)和訟訴。具體的風(fēng)險(xiǎn)管理原則如下。

（1）時(shí)效性原則。時(shí)效性原則規(guī)定了被保險(xiǎn)人行使索賠權(quán)利的時(shí)間效力，具體體現(xiàn)在三方面：①報(bào)案及時(shí)；②施救及時(shí)；③索賠及時(shí)。出險(xiǎn)單位在出險(xiǎn)后的第一時(shí)間內(nèi)應(yīng)及時(shí)向業(yè)主和其專設(shè)機(jī)構(gòu)報(bào)案，此為報(bào)案的及時(shí)性原則。在報(bào)案之后，業(yè)主和出險(xiǎn)單位應(yīng)及時(shí)組織人員消除風(fēng)險(xiǎn)事故，搶救未受損的工程或財(cái)產(chǎn)，防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，此為施救的及時(shí)性原則。及時(shí)的施救費(fèi)用可以得到保險(xiǎn)公司的合理補(bǔ)償，補(bǔ)償金額一般不超過(guò)工程保險(xiǎn)金額。此外，在專設(shè)機(jī)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)事故屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司提出索賠，此為索賠及時(shí)性原則。

（2）真實(shí)合法原則。被保險(xiǎn)人在向保險(xiǎn)公司提出索賠要求時(shí)，要做到構(gòu)成索賠條件的因素是真實(shí)可靠的，各種證明文件和材料及索賠手段是合法的。對(duì)于偽造有關(guān)證明資料或其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)部分不承擔(dān)賠付責(zé)任。其行為如果不合法并構(gòu)成犯罪的，被保險(xiǎn)人將被追究刑事責(zé)任。

（3）有理、有據(jù)原則?！坝欣怼痹瓌t是指被保險(xiǎn)人充分依據(jù)保險(xiǎn)法和工程保險(xiǎn)合同的相關(guān)條款，維護(hù)自身獲取合理保險(xiǎn)保障的權(quán)益，公開、公正地與保險(xiǎn)人及公估人商談索賠過(guò)程的每一環(huán)節(jié)，討論最終賠付結(jié)果，用法律法規(guī)和保險(xiǎn)合同維護(hù)索賠權(quán)利?！坝袚?jù)”原則是指在索賠過(guò)程中，被保險(xiǎn)人應(yīng)出具所有與賠案處理相關(guān)的文件資料，協(xié)助保險(xiǎn)人和公估人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查和取證。被保險(xiǎn)人要想獲得比較合理的賠償，必須做好災(zāi)后的資料收集和整理工作，良好的文件管理系統(tǒng)是成功獲得索賠的必要條件。積極主動(dòng)地尋求有價(jià)值的數(shù)據(jù)資料是維護(hù)自身在賠案處理中合法權(quán)益的關(guān)鍵。

（4）面對(duì)第三方索賠的緘默性原則。在發(fā)生第三者責(zé)任事故造成第三方人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損害時(shí)，除緊急情況外被保險(xiǎn)人在未取得保險(xiǎn)人和公估人書面同意前，不要以口頭或書面形式表示對(duì)損失負(fù)有責(zé)任并承諾賠款或予以解決，也不要修理第三方的損失財(cái)產(chǎn)。

（5）保留代位求償權(quán)原則。如果被保險(xiǎn)工程或財(cái)產(chǎn)事故是由第三者責(zé)任引發(fā)的，被保險(xiǎn)人除了通知保險(xiǎn)人之外還應(yīng)向第三者提出索賠。即使被保險(xiǎn)人為避免向第三方索賠造成的不便而直接向保險(xiǎn)人索賠，也應(yīng)以書面形式向第三者提出索賠，為保險(xiǎn)人保留代位求償?shù)臋?quán)利，使保險(xiǎn)人在履行對(duì)被保險(xiǎn)人賠償?shù)牧x務(wù)之后有權(quán)利再向第三者追償。

二、保險(xiǎn)人理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，保險(xiǎn)人是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體。在工程保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人要兼顧保險(xiǎn)雙方的公平和利益，及時(shí)合理地進(jìn)行相關(guān)賠付，滿足業(yè)主轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險(xiǎn)的心理預(yù)期，避免道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的發(fā)生。理賠效率的提高有利于提升企業(yè)形象，使工程保險(xiǎn)的發(fā)展既能滿足現(xiàn)代工程建設(shè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的需要，又能提高保險(xiǎn)公司工程保險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)工程保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

1． 理賠程序。

在工程保險(xiǎn)中，工程建設(shè)期長(zhǎng)，工程風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜，理賠的技術(shù)含量也較高。理賠的程序簡(jiǎn)單表示如下：（1）接到被保險(xiǎn)人的索賠請(qǐng)求；（2）通知經(jīng)紀(jì)公司、公估人和再保險(xiǎn)接收人；（3）聯(lián)合查勘現(xiàn)場(chǎng)；（4）收集相關(guān)證據(jù)材料；（5）公估理算出具初步理算報(bào)告；（6）預(yù)付賠款；（7）再次查勘現(xiàn)場(chǎng)，收集相關(guān)補(bǔ)充材料；（8）定損，出具最終理算報(bào)告；（9）賠付；（10）向再保險(xiǎn)人攤回賠款。

2． 理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

完善的理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是構(gòu)建經(jīng)營(yíng)工程保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵，而理賠風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建在于培養(yǎng)保險(xiǎn)公司以下幾方面的能力：

（1）調(diào)查取證能力。保險(xiǎn)公司在接到損失通知后，應(yīng)立即派人到事故現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)受損保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行調(diào)查，以便正確掌握事故范圍、損失程度、性質(zhì)影響和原因等情況，為理賠的責(zé)任確定、損失評(píng)估、賠款理算等工作奠定基礎(chǔ)。為了對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失情況提供充分有利的證據(jù)，需對(duì)事故現(xiàn)場(chǎng)拍照，在必要情況下，還應(yīng)繪制事故現(xiàn)場(chǎng)平面圖，對(duì)損失數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)，有時(shí)還要用儀器進(jìn)行檢驗(yàn)和勘測(cè)并保留資料。保險(xiǎn)公司應(yīng)盡量收集能證明事故原因、損失數(shù)量、損失金額等內(nèi)容的記錄、證明、發(fā)票、工程量清單和被保險(xiǎn)人的事故報(bào)告等，對(duì)損失較大的案件還要查封被保險(xiǎn)人的會(huì)計(jì)帳。

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理機(jī)制

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)將資金周轉(zhuǎn)、項(xiàng)目投資、規(guī)模擴(kuò)大、應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的資金需求都轉(zhuǎn)向了國(guó)有商業(yè)銀行信貸。由于商業(yè)銀行在放貸過(guò)程中有諸多難以預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)，所以銀行在享有信貸經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)不良貸款的嚴(yán)重偏高也給其帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅有歷史原因，還有我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制變革的原因，同時(shí)還有國(guó)有商業(yè)銀行自身存在的管理機(jī)制原因以及社會(huì)道德與信譽(yù)的問(wèn)題。因此為了進(jìn)一步促進(jìn)銀行信貸正常、安全的運(yùn)行，應(yīng)提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)管控能力，不斷完善信貸管理的機(jī)制。

一、國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因

從產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源不同，可將風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等因素。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于市場(chǎng)中諸多因素的變化導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于借貸人的收入波動(dòng)和道德風(fēng)險(xiǎn)、貸款目的和用途、貸款違規(guī)行為如多頭貸款或透支，貸款抵押物變現(xiàn)較難，貸款擔(dān)保沒有實(shí)際意義等方面帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)橘J款環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)工作沒有真正按要求落實(shí)，信貸檔案資料缺漏、虛假；貸款業(yè)務(wù)時(shí)的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查等環(huán)節(jié)沒有真正落實(shí)，缺乏系統(tǒng)的管理、監(jiān)督機(jī)制不健全，違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)較為嚴(yán)重等因素造成。

二、國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在的問(wèn)題

（一）貸前調(diào)查存在漏洞

在國(guó)有商業(yè)銀行貸前調(diào)查過(guò)程中，由于調(diào)查工作不全面，資料收集不全、可參考數(shù)據(jù)真假難辨；企業(yè)或個(gè)人提供的審核資料假信息較多、并且使用各種不正規(guī)的方式騙取貸款；部分工作人員由于審查工作不認(rèn)真，道德缺失，責(zé)任感不強(qiáng)導(dǎo)致借款人注冊(cè)資金未到位或抽逃公司注冊(cè)資金以及個(gè)人不良信用等都未及時(shí)發(fā)現(xiàn)，使前期調(diào)查失去意義，不能從貸款調(diào)查一始把好貸款的安全關(guān)卡。

（二）社會(huì)信用管理不健全

商業(yè)銀行信貸過(guò)程中社會(huì)信用以及貸款對(duì)象的信息是貸款審核工作中非常重要的調(diào)查資料，但是由于信貸審批機(jī)制尚不完善，對(duì)信貸主體的資格、資質(zhì)、信用、財(cái)產(chǎn)狀況缺乏全面系統(tǒng)的審查，社會(huì)信用不真實(shí)、信用管理缺少真實(shí)的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行信息收錄滯后、銀行之間信息資源不能共享，企業(yè)信息不符、有的銀行之間為了爭(zhēng)奪業(yè)務(wù)甚至提供假數(shù)據(jù)或是隱藏?cái)?shù)據(jù)等現(xiàn)象，導(dǎo)致參評(píng)數(shù)據(jù)缺少真實(shí)的依據(jù)，無(wú)法對(duì)借款人的還款能力作出正確的判斷。除此之外，銀行信息查詢不能與國(guó)家公務(wù)機(jī)關(guān)如工商、稅務(wù)、法院、產(chǎn)權(quán)登記等部門的數(shù)據(jù)進(jìn)行掛鉤和使用，有的地方政府保護(hù)企業(yè)現(xiàn)象比較嚴(yán)重，對(duì)信息調(diào)查工作更造成了困難，信貸工作人員僅能憑借會(huì)計(jì)師、評(píng)估師、審計(jì)師等機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告進(jìn)行判定，而這些機(jī)構(gòu)往往可信度比較低，因此也增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度，使得不符合貸款條件的企業(yè)或個(gè)人順利通過(guò)信貸資格審查。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理滯后

在國(guó)有商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，還主要以貸款的發(fā)放為主要工作任務(wù)和實(shí)際收益，部分客戶經(jīng)理和管理者為了完成當(dāng)期任務(wù)而忽視了貸款的管理，雖然有貸款“三查”制度，但是過(guò)于相信或依賴貸前調(diào)查，通過(guò)調(diào)查、分析、審核、論證、第二來(lái)源落實(shí)等工作確定后，認(rèn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是降至很低，即便出現(xiàn)問(wèn)題也有第二還款來(lái)源擔(dān)保，忽視了貸后管理，因此重視信貸營(yíng)銷而輕信貸后檢查的管理模式使國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題較為突出，所以一旦信貸問(wèn)題出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)便已經(jīng)成為現(xiàn)實(shí)，就無(wú)法挽回。與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的不健全，即便出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)也不能追究責(zé)任，更不能將責(zé)任落實(shí)到人，從而更加促進(jìn)新的不良貸款的產(chǎn)生。

（四）貸后檢查工作流于形式

部分工作人員由于與貸款客戶沒有形成對(duì)等關(guān)系，不愿得罪人或是對(duì)于較大貸款客戶存在畏懼心理，也有部分人員不知道如何將管理工作執(zhí)行和落實(shí)下去，將貸后管理工作流于形式，不對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)或個(gè)人由于經(jīng)營(yíng)不善出現(xiàn)的倒閉、虧損等問(wèn)題，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬、壞賬、死帳。同時(shí)，更有極少數(shù)管理人員，工作作風(fēng)不正，出現(xiàn)接受客戶饋贈(zèng)等現(xiàn)象，導(dǎo)致管理工作形式化、流程化。

三、國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的應(yīng)對(duì)措施

（一）完善貸前風(fēng)險(xiǎn)管理

在信貸之前要全面、真實(shí)的對(duì)企業(yè)和個(gè)人的相關(guān)資料進(jìn)行審核，對(duì)客戶的授信，做到表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理，本幣業(yè)務(wù)與外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理。充分評(píng)定客戶的償債能力，做出客戶授信額度的確定，將第二還款來(lái)源以及貸款變現(xiàn)方式認(rèn)真審核。關(guān)注國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)政策的風(fēng)險(xiǎn)了解，避免貸款環(huán)節(jié)的不正規(guī)操作行為，從貸款第一道關(guān)卡保障信貸安全。

（二）重視貸后檢查工作

為了減少因忽視貸后檢查工作出現(xiàn)的弊端，首先應(yīng)對(duì)工作人員進(jìn)行管理教育和技術(shù)培訓(xùn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控的技能，同時(shí)還應(yīng)調(diào)整三查崗位的管理關(guān)系以及比例關(guān)系，增加貸后檢查崗位的工作人員，引進(jìn)優(yōu)秀信貸工作人員，定期進(jìn)行金融專業(yè)培訓(xùn)，增加貸后檢查環(huán)節(jié)的實(shí)力，真正將信貸責(zé)任落實(shí)到人，完善貸款第一責(zé)任人制度。信貸管理員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的監(jiān)督，對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行實(shí)時(shí)管理，確保貸款安全。同時(shí)還應(yīng)建立健全不良貸款的預(yù)警機(jī)制，從制度上加強(qiáng)貸后檢查。

（三）建立客戶信譽(yù)等級(jí)評(píng)價(jià)體系

根據(jù)社會(huì)信用出現(xiàn)的問(wèn)題，國(guó)有商業(yè)銀行可以建立客戶信譽(yù)等級(jí)評(píng)價(jià)制度將信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)資料如主體資格、資質(zhì)、信用、財(cái)產(chǎn)狀況等建立全面系統(tǒng)平臺(tái)，加強(qiáng)與國(guó)家公務(wù)部門的合作如工商、稅務(wù)等，做到資源共享，擴(kuò)大信息采集方式，完善征信系統(tǒng)和個(gè)人信用制度，建立健全社會(huì)保障體系，將相關(guān)評(píng)估中介、審查機(jī)構(gòu)也列入社會(huì)信用評(píng)價(jià)體系之中，以促進(jìn)社會(huì)信用的形成，使銀行可以對(duì)客戶做出完整的、真實(shí)的信用和還款能力評(píng)估。

（四）健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

首先要根據(jù)不同貸款金額、行業(yè)、用途制定信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的界限，設(shè)定預(yù)警方案，同時(shí)要結(jié)合貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，加強(qiáng)可操作性的實(shí)時(shí)監(jiān)控，除此之外還要對(duì)貸款人進(jìn)行違約風(fēng)險(xiǎn)程度分析測(cè)算和跟蹤監(jiān)控。對(duì)貸款業(yè)務(wù)品種進(jìn)行適度的限制，避免信貸品種盲目增加，減少商業(yè)銀行不良信貸的比例，建立信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，通過(guò)對(duì)信貸變化以及影響因素的監(jiān)測(cè)及撥備計(jì)提，完善商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)，從體制上防治信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，形成科學(xué)、謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)控制長(zhǎng)效機(jī)制。

（五）處理不良信貸業(yè)務(wù)

對(duì)已經(jīng)形成呆賬、壞賬的貸款應(yīng)盡快處理，可以通過(guò)債務(wù)重組、資產(chǎn)剝離、法律訴訟、以資抵貸、呆（壞）賬核銷等方式將不良資產(chǎn)盤活，同時(shí)還要將資產(chǎn)處理方式多樣化，可以借助社會(huì)中介、投資銀行、二級(jí)市場(chǎng)等機(jī)構(gòu)，將不良資產(chǎn)壓縮到最小范圍。

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第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

【關(guān)鍵詞】期貨市場(chǎng)；風(fēng)險(xiǎn)；違規(guī)；監(jiān)管

一、期貨交易的產(chǎn)生與發(fā)展

期貨，通常指期貨合約，與現(xiàn)貨對(duì)應(yīng)，并由現(xiàn)貨衍生而來(lái)。期貨交易即期貨合約的交易，由遠(yuǎn)期交易衍生而來(lái)。期貨交易具有合約標(biāo)準(zhǔn)化、場(chǎng)內(nèi)集中競(jìng)價(jià)交易、保證金交易、雙向交易、對(duì)沖了結(jié)、當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算的基本特征。

一般認(rèn)為，期貨交易萌芽于歐洲。期貨交易是在遠(yuǎn)期現(xiàn)貨的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的。尤其是遠(yuǎn)期交易的集中化和組織化，為期貨交易的產(chǎn)生和期貨市場(chǎng)的形成奠定了基礎(chǔ)。1848年，世界上第一所比較規(guī)范化的期貨交易所——芝加哥商品交易所成立，并于1865年推出了標(biāo)準(zhǔn)化合約取代了遠(yuǎn)期合約，同年該交易所實(shí)行了保證金制度。1882年，交易所允許以對(duì)沖方式結(jié)束交易，不必進(jìn)行實(shí)物交割。隨著交易規(guī)則和制度的不斷完善，期貨市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)化合約、保證金制度、對(duì)沖機(jī)制和統(tǒng)一結(jié)算組成了期貨市場(chǎng)的基本制度。

期貨交易品種從商品期貨發(fā)展到金融期貨。最初的商品期貨為農(nóng)產(chǎn)品期貨，由糧食作物擴(kuò)大到經(jīng)濟(jì)作物、牲畜、林產(chǎn)品等，之后又出現(xiàn)金屬、能源期貨。期貨業(yè)將商品期貨的原理應(yīng)用于金融行業(yè)，開發(fā)出外匯期貨、利率期貨、股指、股票期貨等?，F(xiàn)在還出現(xiàn)了其他期貨品種，如天氣、消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)等。農(nóng)產(chǎn)品期貨的交易量雖然增加，但市場(chǎng)占有率卻逐漸縮小。金融期貨和以石油為代表的能源期貨發(fā)展迅速，目前金融期貨占主導(dǎo)地位。1982年芝加哥期貨交易所推出美國(guó)長(zhǎng)期國(guó)債期貨期權(quán)，將期權(quán)交易與期貨交易結(jié)合，引發(fā)了期貨交易的又一次改革。2002年單只股票期貨的上市，實(shí)現(xiàn)了金融期貨的有一次創(chuàng)新。而隨著計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展和廣泛應(yīng)用，期貨交易引入了電子交易方式，并發(fā)展成為交易所采用的主要方式。

二、期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)

總體來(lái)說(shuō)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義大致有兩種：一是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性，另一個(gè)是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。廣義的風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的結(jié)果可能帶來(lái)?yè)p失、獲利或是無(wú)損失也無(wú)獲利，期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就是這種。

（一）期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的成因

1.期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格的走勢(shì)是基本相似的，因?yàn)槠谪泝r(jià)格是對(duì)未來(lái)現(xiàn)貨價(jià)格的預(yù)期。所以，現(xiàn)貨價(jià)格因供求關(guān)系而產(chǎn)生的波動(dòng)是期貨價(jià)格變動(dòng)的原因。同時(shí)，期貨價(jià)格由于其自身的遠(yuǎn)期性和預(yù)期性，增加了更多的不確定性，期貨價(jià)格的波動(dòng)性大于現(xiàn)貨價(jià)格是非常正常的。由此而產(chǎn)生了期貨風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

2.期貨交易實(shí)行保證金制度，交易者可以只用較少的保證金按比例進(jìn)行交易。這樣就產(chǎn)生了較大的杠桿效應(yīng)，在吸引投資者的同時(shí)，放大了期貨市場(chǎng)本身存在的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。在期貨價(jià)格劇烈變動(dòng)時(shí)，投資者極易產(chǎn)生巨額虧損而無(wú)力支付，從而又增加了違約的風(fēng)險(xiǎn)。期貨交易的杠桿效應(yīng)是其特有的，也是期貨市場(chǎng)高風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。

3.集中交易風(fēng)險(xiǎn)延伸性，期貨交易采取場(chǎng)內(nèi)集中競(jìng)價(jià)交易。其優(yōu)點(diǎn)：競(jìng)價(jià)的公平性；有利于流動(dòng)性的增長(zhǎng)；有利于風(fēng)險(xiǎn)控制。但當(dāng)期貨價(jià)格短期內(nèi)出現(xiàn)離奇的價(jià)格時(shí)，按市價(jià)買賣所成交的價(jià)格會(huì)使交易者的風(fēng)險(xiǎn)度迅速改變。而且，由于交易量和持倉(cāng)量大，價(jià)格稍有變動(dòng)，總體的多空雙方的盈虧幅度非常大。

4.對(duì)抗易的風(fēng)險(xiǎn)連續(xù)性，期貨交易是雙邊交易，不論期貨市場(chǎng)處于牛市還是熊市，都存在虧損的一方。因而對(duì)期貨市場(chǎng)而言，交易風(fēng)險(xiǎn)具有全程性和連續(xù)性。

（二）期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類型

1.按其是否可控，分為不可控風(fēng)險(xiǎn)和可控風(fēng)險(xiǎn)。不可控風(fēng)險(xiǎn)包括：宏觀環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)；政策風(fēng)險(xiǎn)。可控風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)市場(chǎng)相關(guān)主題采取措施，控制管理風(fēng)險(xiǎn)。

2.按其產(chǎn)生的主體可分為：投資者、期貨公司、期貨交易所、政府及監(jiān)管部門。這一部分的分析將在期貨監(jiān)管部分列明。

3.按其來(lái)源劃分，可分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)。

三、期貨交易的監(jiān)管

期貨交易的監(jiān)管與其自身的特點(diǎn)與構(gòu)成是分不開的。期貨市場(chǎng)由交易所、結(jié)算機(jī)構(gòu)、中介與服務(wù)機(jī)構(gòu)、交易者和期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)與行業(yè)自律管理機(jī)構(gòu)組成。期貨市場(chǎng)上的各主體都有自己所要遵守的規(guī)定和制度，對(duì)期貨行業(yè)負(fù)有各自的義務(wù)。

期貨交易所為期貨交易提供場(chǎng)所、設(shè)施、相關(guān)服務(wù)和交易規(guī)則，并不參與期貨交易。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，期貨交易所已成為具有高度系統(tǒng)性和嚴(yán)密性、高度組織化和規(guī)范化的交易服務(wù)機(jī)構(gòu)，致力于創(chuàng)造安全、有序、高效的市場(chǎng)機(jī)制，以營(yíng)造公開、公平、公正和誠(chéng)信透明的市場(chǎng)環(huán)境與維護(hù)投資者合法權(quán)益。職能包括：提供交易場(chǎng)所、設(shè)施和服務(wù)；設(shè)計(jì)合約、安排合約上市；制定并實(shí)施期貨市場(chǎng)制度與交易規(guī)則；組織并實(shí)施期貨交易，監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)信息。

期貨交易結(jié)算機(jī)構(gòu)是負(fù)責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)構(gòu)。主要職能為擔(dān)保交易履約、結(jié)算交易盈虧和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。同交易所一樣也面臨著管理風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全或執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理不健全、交易者違規(guī)操作、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)出現(xiàn)故障，都會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。期貨交易買賣雙方進(jìn)行交易必須交納一定的保證金。之后，結(jié)算機(jī)構(gòu)就承擔(dān)起保證每筆交易按期履約的責(zé)任。交易雙方不發(fā)生直接關(guān)系，而是與結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)生關(guān)系，結(jié)算機(jī)構(gòu)作為所有交易者的交易對(duì)象。若一方違約，則交易結(jié)算機(jī)構(gòu)先代替其履約，從而降低了違約風(fēng)險(xiǎn)，使期貨交易對(duì)沖平倉(cāng)得以實(shí)施。每一交易日結(jié)束后，對(duì)會(huì)員進(jìn)行盈虧結(jié)算，并通過(guò)對(duì)會(huì)員保證金的結(jié)算和動(dòng)態(tài)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。當(dāng)會(huì)員的保證金在規(guī)定水平以下時(shí)，及時(shí)向會(huì)員發(fā)出通知，要求會(huì)員增加保證金。若會(huì)員在指定時(shí)間內(nèi)未能使保證達(dá)到規(guī)定水平，結(jié)算機(jī)構(gòu)有權(quán)強(qiáng)行平倉(cāng)。

期貨中介與服務(wù)機(jī)構(gòu)有多種，如期貨公司、介紹經(jīng)紀(jì)商、居間人等。期貨公司作為主要的中介機(jī)構(gòu)，根據(jù)客戶指令買賣期貨合約、辦理結(jié)算和交割手續(xù)；對(duì)客戶賬戶進(jìn)行管理，控制客戶交易風(fēng)險(xiǎn)；為客戶提供期貨市場(chǎng)信息，進(jìn)行期貨交易咨詢，充當(dāng)客戶的交易顧問(wèn)。我國(guó)對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理有一些特別要求，如期貨公司要對(duì)營(yíng)業(yè)部實(shí)行“四統(tǒng)一”，即統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理、統(tǒng)一資金調(diào)撥、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。

期貨公司作為自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，面臨經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。在客戶進(jìn)行期貨交易的過(guò)程中，進(jìn)行違法違規(guī)活動(dòng)，欺騙客戶、損害客戶利益，面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)；由于管理不善、公司內(nèi)部人員的行為而造成的損失；對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)疏漏，客戶穿倉(cāng)出現(xiàn)的損失。

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國(guó)證券期貨市場(chǎng)，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。中國(guó)期貨保證金監(jiān)控中心負(fù)責(zé)建立和完善期貨保證金監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告期貨保證金風(fēng)險(xiǎn)狀況，配合期貨監(jiān)管部門處置風(fēng)險(xiǎn)事件。中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)，對(duì)期貨業(yè)進(jìn)行自律管理。

期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。雖然不可避免，但多數(shù)的風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)監(jiān)管而加以控制，進(jìn)而起到穩(wěn)定市場(chǎng)。期貨市場(chǎng)作為市場(chǎng)體系的組成部分，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，需要政府及監(jiān)管部門的宏觀調(diào)控與管理，從而使其協(xié)調(diào)、平穩(wěn)地發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]耿明齋.投資學(xué)[M].上海財(cái)經(jīng)大學(xué)，2007.

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

摘 要 企業(yè)集團(tuán)通常規(guī)模較大，對(duì)企業(yè)集團(tuán)而言，財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范也更加重要。然而當(dāng)前我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的狀況卻不容樂(lè)觀。基于此，本文通過(guò)匯總現(xiàn)狀，提出了加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的建議與措施，并以此為基礎(chǔ)探討了在規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中企業(yè)集團(tuán)如何抉擇財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。

關(guān)鍵詞 企業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制和防范

一、當(dāng)前我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀

當(dāng)前，我國(guó)企業(yè)集團(tuán)在漸趨于大型現(xiàn)代化企業(yè)模式時(shí)，自身在財(cái)務(wù)管理方面依然存在著很多問(wèn)題。而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理與控制作為財(cái)務(wù)管理的一個(gè)關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，在目前我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀不容樂(lè)觀的情況下，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理與控制自然也存在著一定問(wèn)題。筆者分別對(duì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和控制的現(xiàn)狀做了匯總。詳見表1。

表1 我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和控制的現(xiàn)狀

我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)狀 我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和控制的現(xiàn)狀

1、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)控和管理亟需信息化建設(shè)，比如，引入ERP管理信息系統(tǒng)等； 1、適合于企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)被重視程度較弱；

2、預(yù)算機(jī)制仍需要進(jìn)一步完善； 2、面對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無(wú)法及時(shí)具備財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差；

3、組織機(jī)構(gòu)需要調(diào)整和規(guī)范； 3、尚不具有對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的判斷和識(shí)別機(jī)制；

4、管理人員和財(cái)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較薄弱； 4、內(nèi)控機(jī)制的不健全導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不完善。

5、人員獎(jiǎng)懲和工作評(píng)價(jià)機(jī)制不健全。

二、加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的建議與措施

（一）建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

作為一種低成本的診斷工具，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制能夠根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的征兆進(jìn)行預(yù)測(cè)和診斷。當(dāng)對(duì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理有威脅的狀況出現(xiàn)時(shí)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制能夠在第一時(shí)間發(fā)出預(yù)警，有助于企業(yè)集團(tuán)管理者和弦管財(cái)務(wù)人員及時(shí)財(cái)務(wù)措施防范風(fēng)險(xiǎn)，將財(cái)物損失控制在最小范圍內(nèi)。針對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，企業(yè)集團(tuán)的管理者和財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行分析，根據(jù)分析結(jié)果及時(shí)處理不良資產(chǎn)，合理控制存貨，調(diào)整集團(tuán)戰(zhàn)略，控制資金投放規(guī)模。此外，還應(yīng)密切關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)和存貨等的周轉(zhuǎn)情況，加速企業(yè)集團(tuán)的資金變現(xiàn)能力和資金使用效率，盡量杜絕或減少壞賬。

（二）加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督力度

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督的實(shí)質(zhì)是股東等所有利益相關(guān)者對(duì)集團(tuán)內(nèi)的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督，監(jiān)督重點(diǎn)是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督是整個(gè)企業(yè)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)和管理尤其是財(cái)務(wù)工作的一種保證，因此，加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督力度對(duì)企業(yè)集團(tuán)而言有著重要意義。具體措施主要有六點(diǎn)，參見表2。

（三）要加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)管理者和財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)管理者和財(cái)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)主要可通過(guò)以下幾種形式。首先，管理者和財(cái)務(wù)人員要密切留意當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)政策，并把握好其未來(lái)動(dòng)向。對(duì)政策變化，要及時(shí)調(diào)整企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略，避免財(cái)務(wù)危機(jī)。尤其要對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)稅政策、金融政策、投資政策等變化和趨勢(shì)加強(qiáng)關(guān)注力度。其次，要提早預(yù)防潛在的負(fù)面效應(yīng)，及時(shí)采取措施。負(fù)面效應(yīng)可能存在的方面主要是企業(yè)集團(tuán)資金籌集、項(xiàng)目投融資、經(jīng)營(yíng)等方面。再者，對(duì)市場(chǎng)供求關(guān)系的把握要細(xì)致到微觀層面，嚴(yán)格控制成本支出的增加，預(yù)防資金危機(jī)。最后，生產(chǎn)和銷售要注意銜接，及時(shí)根據(jù)生產(chǎn)情況調(diào)整銷售策略，將“以銷定產(chǎn)”和“以產(chǎn)定銷”相結(jié)合。積極開拓銷售新渠道和新客戶，加速貸款回籠，提高集團(tuán)整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

三、在規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中企業(yè)集團(tuán)如何抉擇財(cái)務(wù)管理目標(biāo)

（一）階段一：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)中企業(yè)集團(tuán)要追求“合理的”利潤(rùn)

無(wú)論人的意志如何，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)客觀存在，不會(huì)因此而轉(zhuǎn)移。幾乎對(duì)所有企業(yè)而言，追求利潤(rùn)都是其一種本能。企業(yè)集團(tuán)之所以要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)是為了更好更長(zhǎng)久的追求利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利潤(rùn)最大化。然而，追求利潤(rùn)這一動(dòng)機(jī)固然合理又現(xiàn)實(shí)，但是最求的利潤(rùn)數(shù)額也要合理，不能無(wú)度。唯有將追求合理的利潤(rùn)作為財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)，企業(yè)集團(tuán)才能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的最優(yōu)狀態(tài)。合理的利潤(rùn)不僅不會(huì)淡化企業(yè)集團(tuán)的利益追求，也能使其不必冒過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)集團(tuán)倘若能夠?qū)κ袌?chǎng)宏觀環(huán)境、集團(tuán)獲利能力、償債能力、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，以及資金運(yùn)營(yíng)能力等因素綜合考慮和決策，那么企業(yè)集團(tuán)將會(huì)具有強(qiáng)而有力的持續(xù)發(fā)展能力。此外，企業(yè)集團(tuán)在運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中，需要對(duì)各方具有不等利益的主體關(guān)系進(jìn)行平衡，將合理的利潤(rùn)作為財(cái)管目標(biāo)，能夠?qū)娓鞣降臎_突進(jìn)行有效避免和緩解，從而能夠適當(dāng)減少集團(tuán)短期行為。

（二）階段二：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行決策時(shí)，企業(yè)集團(tuán)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益做出正確權(quán)衡和決策，制定合理的資本利潤(rùn)率

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)；財(cái)務(wù)管理；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

改革開放以來(lái)，我國(guó)的企業(yè)尤其是企業(yè)，其實(shí)力以及競(jìng)爭(zhēng)力得到了不斷的發(fā)展與壯大。但不可否認(rèn)，其中還存在著許多有待完善和發(fā)展，例如企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理尤其需要引起同行的重視。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)伴隨著整個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)，從籌資的風(fēng)險(xiǎn)管理到投資再到經(jīng)營(yíng)以及最后的收益分配，無(wú)一例外不涉及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。在我國(guó)，對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究起步較晚，處于初步探索階段，沒有一套完善的管理體系，而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理處于一個(gè)變化的市場(chǎng)環(huán)境中，面臨著許多不可預(yù)知的因素，所以無(wú)疑給風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了難題。因此，建議一套完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)在必行。

1、我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，企業(yè)成為其重要的組成部分。而大部分難以發(fā)展、甚至最終無(wú)法生存的企業(yè)，主要還是因?yàn)樨?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理出了問(wèn)題。綜觀實(shí)際，下面主要從兩個(gè)方面分析財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題。

1.1 內(nèi)部控制存在的問(wèn)題

1）法人治理結(jié)構(gòu)不完善?，F(xiàn)代企業(yè)制度下必須配合規(guī)范化的法人治理結(jié)構(gòu)，才能有效的起到企業(yè)內(nèi)部相互制約相互監(jiān)督以求共同發(fā)展的作用。而現(xiàn)實(shí)在于我國(guó)多數(shù)企業(yè)內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)混亂，股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)不能很好的發(fā)揮其應(yīng)有的作用；2）缺乏先進(jìn)的管理模式。在我國(guó)，許多企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者并非專業(yè)的高素質(zhì)人才，管理觀念落后。另外，從事企業(yè)財(cái)務(wù)管理的也許并非財(cái)務(wù)專業(yè)出身等，這些因素在很大程度上上決定了企業(yè)的管理模式陳舊，不能適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展變化，嚴(yán)重阻礙企業(yè)發(fā)展；3）內(nèi)部控制制度不完善。企業(yè)內(nèi)部首先沒有明確的監(jiān)督機(jī)制。不合理的費(fèi)用報(bào)支導(dǎo)致了企業(yè)資產(chǎn)的不明流失；

1.2 財(cái)務(wù)活動(dòng)存在的問(wèn)題

1）企業(yè)融資難、資金周轉(zhuǎn)不靈。企業(yè)融資主要依靠發(fā)行股票和債券兩種方式。和大型企業(yè)相比，企業(yè)存在著嚴(yán)重的融資問(wèn)題。首先因?yàn)槠髽I(yè)自身規(guī)模較小，實(shí)力不夠雄厚，另外穩(wěn)定性差，企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，盈利能力穩(wěn)定性差以及信用等級(jí)較低，這些都會(huì)嚴(yán)重影響其融資。而融資困難，企業(yè)只有依靠自身的內(nèi)部資金，造成資金的短缺，周轉(zhuǎn)不靈，將很大程度上制約了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展；2）不切實(shí)際的投資。多元化經(jīng)營(yíng)在一定程度上可以幫助企業(yè)分散風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。但是不作符合實(shí)際的投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就進(jìn)行盲目的投資，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)面臨財(cái)務(wù)困境，最終使得投資失敗；3）資金使用效率低。比如在設(shè)備的更新和技術(shù)的改造中將耗費(fèi)大量的資金，使得企業(yè)的投資報(bào)酬率低；4）局限于短期行為。在約束機(jī)制不健全的情況下，造成了大量資金使用嚴(yán)重的情況。比如企業(yè)為追求短期的營(yíng)業(yè)額等眼前利益，不合理理財(cái)?shù)?，造成大量的流?dòng)資金變成贊助費(fèi)和考察費(fèi)等。

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

2.1 加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的控制

1）建立完善的企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，真正起到內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的作用。在現(xiàn)代化企業(yè)內(nèi)部為明確治理結(jié)構(gòu)，必須保證經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)的分離，強(qiáng)化董事會(huì)的作用。在企業(yè)內(nèi)部，董事會(huì)是對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理行為起重要的監(jiān)督作用，是企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行控制的最核心力量，對(duì)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)管理起到重要的約束作用。2）選拔并培養(yǎng)專業(yè)的企業(yè)管理者。從過(guò)去到至今，我國(guó)許多企業(yè)缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的內(nèi)部控制觀念，影響企業(yè)發(fā)展。管理者素質(zhì)的高低直接影響企業(yè)的行為，從而影響到企業(yè)內(nèi)部控制水平，最終影響企業(yè)的發(fā)展；3）建立良好的企業(yè)文化，促進(jìn)內(nèi)部控制。文化作為一種無(wú)形的力量，影響著整個(gè)企業(yè)內(nèi)部成員的價(jià)值觀以及思維方式。好的企業(yè)文化，具有將起到積極的導(dǎo)向作用，促使全體員工為了企業(yè)的共同目標(biāo)而不懈努力；

2.2 加強(qiáng)企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理的控制

1）合理利用投資組合。合理利用投資組合可以起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。不同的項(xiàng)目勢(shì)必面臨著不同的投資環(huán)境，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨之時(shí)，某項(xiàng)目可能面臨危險(xiǎn)，但其他項(xiàng)目可以避開此風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。當(dāng)然，組合投資并非隨意投資，需在大量的考察和分析對(duì)比后做出投資決策；2）設(shè)立有關(guān)投資的獎(jiǎng)勵(lì)與約束措施。投資面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)，投資成功帶給企業(yè)巨大的收益，為調(diào)動(dòng)員工積極性，企業(yè)必須兌現(xiàn)對(duì)投資項(xiàng)目起重要作用的相關(guān)人；3）慎重投資。在面對(duì)投資機(jī)會(huì)時(shí)，必須對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行大量的考察與分析，可以應(yīng)用邁克爾· 波特的五力分析模型對(duì)供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力、購(gòu)買者的討價(jià)還價(jià)能力、行業(yè)內(nèi)的現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的競(jìng)爭(zhēng)者、替代品的威脅五種力量的分析，評(píng)估投資的風(fēng)險(xiǎn)，確保投資的準(zhǔn)確性。

2.3 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制

1）加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理工作。做好應(yīng)收賬款的管理工作，首先必須了解對(duì)方企業(yè)的資信狀況，良好的資信狀況才能有保證應(yīng)收賬款的及時(shí)收回。一般可以采用“5C”系統(tǒng)就對(duì)方企業(yè)的品質(zhì)、能力、資本、抵押、條件進(jìn)行評(píng)估。其次，做好催收工作。對(duì)于應(yīng)收賬款進(jìn)行分析和管理，加強(qiáng)對(duì)賬款數(shù)目較大的關(guān)注。此外，采用剛?cè)嵯酀?jì)的原則，對(duì)于信用好的企業(yè)，可以適當(dāng)放寬信用政策，而相反對(duì)于信用不足的企業(yè)則采用比較苛刻的信用政策，避免不必要的壞賬，從而降低死賬的風(fēng)險(xiǎn)；2）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督并完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督。健全和完善企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管特別是相關(guān)內(nèi)部人員的監(jiān)督，是防范應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。企業(yè)應(yīng)明確銷售部門和財(cái)務(wù)部門的各自的職責(zé)，并加強(qiáng)各個(gè)部門之間的協(xié)調(diào)，財(cái)務(wù)部門和銷售部門應(yīng)該密切配合，及時(shí)地進(jìn)行溝通；3）應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)確定最佳的現(xiàn)金持有量。因?yàn)椋绻髽I(yè)持有過(guò)多的現(xiàn)金，可能增加了機(jī)會(huì)成本，現(xiàn)金持有額越多，機(jī)會(huì)成本就越大。

3、結(jié)語(yǔ)

總之，財(cái)務(wù)管理作為現(xiàn)代企業(yè)管理的核心，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理將直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和企業(yè)業(yè)績(jī)，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，科學(xué)的預(yù)測(cè)、評(píng)估、防范及規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，企業(yè)面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多樣化、復(fù)雜化，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平、保證國(guó)有資產(chǎn)保值增值的重要手段，對(duì)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重要作用。

參考文獻(xiàn)：

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