風險管控流程精選(九篇)
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第1篇：風險管控流程范文
【關(guān)鍵詞】安全風險；管控；智能軟壓板、SCD文件
0 引言
智能變電站與傳統(tǒng)變電站相比，繼電保護二次回路由“看得見、量得著”電纜接線轉(zhuǎn)變?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)信息流，由此為給繼電保護工作帶來了諸多困難[1-2]。隨著新疆750kV超高壓智能變電站的快速建設(shè)，繼電保護專業(yè)人員經(jīng)常直面智能化改、擴建工程二次系統(tǒng)安全風險問題，如何管控作業(yè)風險，制定相應(yīng)措施正在成為研究熱點。目前國內(nèi)對于智能變電站繼電保護改、擴建工程中安全風險尚缺乏有效的識別、評估和評價，對作業(yè)安全風險管控措施的正確性和可靠性尚沒有典型的工程實踐予以驗證[3-4]。
本文基于專家系統(tǒng)對智能變電站的安全風險進行辨識、評估，創(chuàng)新性的提出了繼電保護作業(yè)現(xiàn)場安全風險管控流程，解決當前檢修企業(yè)風險管理問題，并通過750kV煙墩變合并單元、智能終端更換工作驗證了該風險管控系統(tǒng)的有效性和可靠性。
1 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)安全風險辨識
智能化變電站繼電保護二次系統(tǒng)在更換、升級、擴建等工作中，如在部分老間隔或新增間隔上的改動，需要生成新的全站系統(tǒng)配置文件（SCD）， 然后相關(guān)配置的IED 都要重新下裝已配置的IED 描述文件（CID），此時如何確保SCD版本的一致性，與其他正常運行設(shè)備通信的安全性以及如何進行試驗保證保護動作的正確性等都必須有明確的規(guī)范。
智能變電站設(shè)備之間通信方式采用點對點或者組網(wǎng)方式，需要使用大量的交換機。一旦檢修作業(yè)中誤斷交換機電源、誤碰交換機端口，有可能對整個變電站自動化系統(tǒng)的正常運行帶來極大的影響。這樣，檢修作業(yè)時自動化系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)通信風險管控就變得尤為重要。
對運行環(huán)節(jié)來說，合并單元、保護裝置、智能終端、交換機等IED 設(shè)備不再通過點對點的硬接線來進行跳、合操作[5]及上送重要信息，檢修作業(yè)時明顯的安全隔離點將不復存在，裝置的二次安全隔離措施很大程度上將通過裝置內(nèi)的各種軟壓板實現(xiàn)，一旦這些功能壓板、SV、GOOSE壓板設(shè)置不當，將會造成極大的運行風險。因此必須對各類壓板的操作有明確的操作規(guī)范標準來確保二次安全措施既全面又細致。
智能變電站保護裝置、智能終端和合并單元以檢修壓板的組合表示不同設(shè)備的檢修狀態(tài)，在改、擴建作業(yè)時需要根據(jù)實際情況考慮檢修壓板的投退。
表 1 合并單元、保護裝置和智能終端之間的檢修壓板配合
注：檢修態(tài)表示設(shè)備投入檢修壓板，非檢修態(tài)表示設(shè)備退出檢修壓板.
本文采用專家系統(tǒng)進行風險辨識，其優(yōu)點是簡便、易行，在改、擴建工程檢修現(xiàn)場容易實現(xiàn)。其缺點是受辨識人員知識、經(jīng)驗和占有資料的限制，可能出現(xiàn)遺漏[6-7]。因此需要大量繼電保護專家對改、擴建工程檢修作業(yè)前、作業(yè)中、作業(yè)后的動態(tài)、靜態(tài)風險進行辨識，將隱患、風險點的辨識更加細致、具體。辨識出的隱患點、風險因素，為下一步評估作業(yè)安全風險等級、制定預控措施提供基礎(chǔ)支持。
圖1 基于專家系統(tǒng)的智能變電站檢修作業(yè)安全風險辨識流程
總結(jié)專家系統(tǒng)對于智能變電站繼電保護檢修作業(yè)的安全風險辨識結(jié)果，結(jié)論顯示影響變電檢修作業(yè)的風險因素主要有前中期SCD文件管理，作業(yè)中的二次安全措施票管理，智能軟壓板、檢修壓板投退原則管理，網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理4個方面。
2 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)安全風險權(quán)重評估
針對上述4個方面的風險源開展評估，以每一種作業(yè)風險源可能造成的危險后果進行權(quán)重劃分：A為發(fā)生人身、電網(wǎng)事故；B為發(fā)生通訊中斷、遙控失敗等一般事故；C為發(fā)生異常信號上送等輕微事故。以概率統(tǒng)計來表示，絕對不可能發(fā)生的事故概率為0，而必然發(fā)生的事故概率為1。然而，從系統(tǒng)安全角度考察，絕對不發(fā)生事故是不可能的，所以人為地將發(fā)生事故的可能性極小的分數(shù)定為0.1，而必然發(fā)生的事故分數(shù)定為1，可能發(fā)生也可能不發(fā)生的定位0.5，因此結(jié)合概率統(tǒng)計的安全風險辨識評估表如表2所示。
綜合評價結(jié)果顯示，在SCD文件，二次安全措施票，智能軟壓板、檢修壓板投退，網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理4個方面中，SCD文件管理、二次安全措施票管理占據(jù)較大權(quán)重，而智能軟壓板、檢修壓板投退及網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理占據(jù)次要位置。
3 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)風險管控措施
為確保智能變電站改、擴建工程繼電保護作業(yè)安全、高質(zhì)，根據(jù)風險情況提出風險控制的技術(shù)措施。
1）SCD管理環(huán)節(jié)
SCD文件作為智能站二次系統(tǒng)設(shè)計的核心，應(yīng)嚴格明確設(shè)計、驗收、運行管理的工作職責和界面分工，做到工程建設(shè)與生產(chǎn)運行的全面銜接。相關(guān)專業(yè)需變動SCD 文件必須事先告知繼電保護專業(yè)， 征得許可后方能更改。
2）典型二次安全措施票，智能壓板投退原則
編制智能變電站典型二次安全措施票及智能壓板投退原則，修改二次運行規(guī)程，對作業(yè)中可能出現(xiàn)的異常情況寫入標準化作業(yè)指導書和風險管控卡中，滿足現(xiàn)場檢修作業(yè)要求。
3）自動化通信設(shè)備管理
全站GOOSE 交換機、裝置、錄波器、故障信息管理系統(tǒng)的IP 地址、子網(wǎng)掩碼、MAC地址等設(shè)備參數(shù)交換機等設(shè)備參數(shù)應(yīng)全部納入繼電保護專業(yè)管理，交換機屏柜上粘貼端口圖實對應(yīng)表， 并注明調(diào)試端口[8]。檢修工作前后投入核對使用版本后，并要有簡要的修試記錄。
認真落實完各項保證安全的風險管控措施后，可以保證改、擴建工程檢修工作安全、優(yōu)質(zhì)完成。
4 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)風險管控實例
以 750 kV 煙墩變電220系統(tǒng)合并單元、智能終端更換工作為例，繼電保護檢修工作人員對作業(yè)現(xiàn)場風險點進行辨識，得出以下措施：
1）保護回路上實施多重安措，有明顯電氣斷電的電氣回路執(zhí)行單重安措。
2）做好智能組件柜內(nèi)的安措，防止運行設(shè)備誤動。
3）檢修過程中檢修壓板、智能軟壓板等嚴格按照典型投退原則執(zhí)行。
4）如需要拔插交換機、光纖端口，需認真記錄原始狀態(tài)。
5）嚴格執(zhí)行標準化作業(yè)指導書，風險控制措施卡中的控制措施。
風險辨識評估后采取切實有效的風險管控措施，保證了此次更換工作順利完成。
5 結(jié)語
隨著新疆智能變電站的快速發(fā)展，改、擴建工程現(xiàn)場繼電保護作業(yè)安全風險管控措施已經(jīng)成為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的基石。本文研究了智能變電站繼電保護檢修作業(yè)安全風險辨識、評估和控制的技術(shù)，提出了智能變電站繼電保護檢修作業(yè)風險辨識、風險評估、落實相應(yīng)的安全風險管控措施。本文通過750kV煙墩變合并單元、智能終端改造工作驗證了安全風險管控流程的有效性和可靠性，為電網(wǎng)的安全穩(wěn)定運行提供了保障。
【參考文獻】
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第2篇：風險管控流程范文
關(guān)鍵詞：展會；流程管理；風險控制
2002年10月，原國家經(jīng)貿(mào)委取消了國內(nèi)會展的審批制度，對會展業(yè)的發(fā)展起了積極的推動作用。目前，雖然我國的會展數(shù)量不斷增加，由于利益的驅(qū)動，辦展風險小，很多主辦單位辦展屬于獲取短期收益的行為。這些組織辦展人員素質(zhì)不高，相關(guān)活動的組織不規(guī)范，對參展商、觀展者的服務(wù)提供不到位，缺少對相關(guān)供應(yīng)商和參展方的調(diào)控管理。
會展項目就是為完成展覽和會議活動所做的彼此相互關(guān)聯(lián)的人或活動的一次性過程。會展活動確定日程之后，一旦開展，其結(jié)果就具有不可修改性。大型會展活動不可能有預演，一個環(huán)節(jié)的疏忽就會造成不可彌補的損失，所以對活動的控制尤為重要。會展項目管理是對執(zhí)行中的會展項目發(fā)展周期中的各個階段工作進行計劃、組織、控制、溝通與激勵，以實現(xiàn)會展目標的各項活動的總稱。通過對項目的過程管理起到降低風險的目的。
一、針對會展活動的不確定因素進行有效的管理
會展活動通常是一次性的活動，不確定因素較多，一旦出了問題，很難補救。大型會展活動不可能有預演，所以對活動的時間、成本、質(zhì)量進行管理尤為重要。
由于會展活動的不可彌補性，使得在給定的情況下和特定時間內(nèi)，可能會在結(jié)果和目標之間發(fā)生差異，差異越大，損失越大，在會展項目管理中，這種不確定因素一般來自三個方面：
1.1因由自然環(huán)境、市場或社會宏觀環(huán)境所產(chǎn)生的對所有辦展機構(gòu)都發(fā)生影響。例如：自然災害、經(jīng)濟衰退、政治法律因素，這些問題來源于辦展機構(gòu)外部，辦展機構(gòu)僅靠自身力量很難規(guī)避，不可控制。
1.2因辦展機構(gòu)經(jīng)營方面的原因而給會展項目帶來的影響。例如：現(xiàn)場布置不當和設(shè)施老化延誤布展時間和影響會場活動的效果，甚至造成危險；通道安排不合理而引起的人群擁擠并出現(xiàn)事故；會展定位不當，招展不力，招商不順，宣傳推廣效果不佳，人力資源及人員結(jié)構(gòu)不合理，成本超支而使會展無法繼續(xù)舉辦等；展覽管理失誤而引起參展商“鬧展”和“罷展”等問題。
1.3因主辦單位或承辦范圍管理方面的原因而給會展項目帶來的影響。例如：前期策劃方案不合理，導致計劃變更而追加成本，工作進度延誤造成會展延期，布展時間過短、展品運輸紊亂，相關(guān)活動安排不合理，展覽期間的服務(wù)工作不到位，導致會展無法取得預期效果。
會展項目管理貫穿會展活動的全部過程，在會展項目的不同階段會有不同的側(cè)重。
一般而言，在一個會展活動中會設(shè)立一個項目管理組織，由會展項目經(jīng)理負起項目管理的全部責任，其他管理人員，負責各自職責范圍內(nèi)的工作；然后，通過定期的會議和報告，評估項目進展情況，識別潛在的不確定因素會造成的后果；最后，進行控制降低不確定發(fā)生的概率，減少已存在不確定因素釋放的能量，降低不確定因素釋放的能量速度，甚至改變不確定因素的性質(zhì)。
本文以運用項目管理的理論和方法，對構(gòu)建會展項目管理的理論及體系從理論層面對項目管理工作進行闡述，并從系統(tǒng)層面探討會展項目管理應(yīng)建立的管理體系。
二、會展項目管理理論
本論文中使用的項目管理相關(guān)理論包括項目組織管理、項目范圍管理、項目時間管理、項目費用管理和項目質(zhì)量管理五個方面的內(nèi)容。
2.1.1項目組織管理
項目組織規(guī)劃是為了更好地執(zhí)行項目所必須進行的一步工作。總的來說，它分兩個層次的工作：一是公司層面確定具體項目的組織形式，要求確定項目管理團隊及其權(quán)限；二是項目層面，主要由項目經(jīng)理負責，會同職能經(jīng)理完成整個項目實施需要的人力資源規(guī)劃。在這個環(huán)節(jié)中要具體確定和分派項目角色、責任和通報或報告關(guān)系。
2.1.2項目管理團隊
項目管理團隊一般包括項目經(jīng)理，助理項目經(jīng)理，項目辦公室和專業(yè)人員。項目管理團隊成員之間要相互合作，在人事關(guān)系上要避免沖突的指令。項目管理團隊的組建應(yīng)考慮招募所成員的專業(yè)技能和經(jīng)驗，以保證團隊在必要的時間內(nèi)獲得合適的專業(yè)技術(shù)人員。
2.1.3項目人力資源管理
項目人力資源管理包括有效地使用涉及項目的人員所需的過程。項目人力資源管理的目的是調(diào)動所有項目關(guān)聯(lián)人員的積極性，在項目承擔組織的內(nèi)部和外部建立有效的工作機制，以實現(xiàn)項目目標。在項目人力資源管理中，每項工作要分配到具體的個人（或小組），明確不同的個人（或小組）在這項工作中的職責，而且每項工作只能有唯一的負責人。在項目管理中，角色和責任分配通常采用責任分配矩陣來表示。
2.1.4會展管理團隊的特點
管理會展活動的組織是組委會，它是會展主辦方授權(quán)的會展管理機構(gòu)，一般由舉辦方、承辦方組成組委會，負責組建、管理會展工作團隊。會展管理團隊是為完成會展項目而建立的組織機構(gòu)，置于會展組委會之下，接受組委會的管理，具體執(zhí)行會展項目規(guī)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制。通常會展組委會的成員也是會展管理團隊中的成員或領(lǐng)導。會展管理班子有一大特點：其成員多數(shù)是臨時借調(diào)，來自不同的職能部門或組織機構(gòu)。隨著會展項目的進展，管理團隊成員的工作內(nèi)容和職務(wù)常有變動，甚至人數(shù)也會有不小的變化；團隊成員往往要接受項目經(jīng)理（組委會）和原組織機構(gòu)負責人的雙重領(lǐng)導。因此，會展管理團隊建設(shè)對保證項目成功有重要的意義。
2.1.5會展管理團隊的形式
會展團隊的結(jié)構(gòu)形式應(yīng)視會展性質(zhì)、組織環(huán)境而定，在會展的不同階段，團隊的結(jié)構(gòu)形式應(yīng)作相應(yīng)的變化。會展是由眾多子項目組成，有的子項目是會展的其中一個階段，有的則貫穿項目始終。會展管理團隊采用專業(yè)對應(yīng)的結(jié)構(gòu)流程圖。如下圖2.1所示：
2.1.6會展人力資源管理
會展人力資源管理就是將會展任務(wù)和職責分配到合適的會展相關(guān)人員。會展角色和職責在會展管理中必須明確，否則容易造成同一項工作沒有人負責，最終影響會展項標的實現(xiàn)。
2.2項目范圍管理
項目范圍包括項目的最終產(chǎn)品和服務(wù)以及實現(xiàn)該產(chǎn)品或服務(wù)所需要做的各項具體工作。項目范圍是為了交付滿足產(chǎn)品范圍要求的產(chǎn)品或服務(wù)所應(yīng)做和必須做的工作。明確了項目的工作范圍，需要編制項目范圍說明書，進行項目分解，項目范圍控制。
2.2.1項目范圍的說明
范圍說明在項目參與人之間確認或建立了一個項目范圍的共識，作為未來項目決策的文檔基準。項目范圍說明包括三方面內(nèi)容：
2.2.1.1項目的合理性
實施這個項目的目的是什么。項目的合理性說明為將來提供了評估各種利弊關(guān)系的基礎(chǔ)。
2.2.1.2項目目標
項目目標是所要達到的項目的期望產(chǎn)品或服務(wù)，確定了項目目標，也就確定了成功實現(xiàn)項目所必須滿足的某些數(shù)量標準。項目目標至少應(yīng)該包括費用、時間進度和技術(shù)性能或質(zhì)量標準。
2.2.1.3項目可交付成果清單
如果列入項目可交付成果清單的事項一旦被完滿實現(xiàn)，并交付給使用者——項目的中間用戶或最終用戶，就標志著項目階段或項目的完成。這就需要向他們表明項目事先設(shè)立的目標均已達到，至少要讓他們看到原定的費用、進度和質(zhì)量均已達到。
會展項目范圍說明書所需的信息應(yīng)由主辦方代表、承辦方代表、參展商代表、觀展代表共同制定。同時，會展項目也會制定備選方案。在項目執(zhí)行的過程中根據(jù)實際情況進行調(diào)整。
2.2.2工作分解結(jié)構(gòu)
工作分解結(jié)構(gòu)（Work Breakdown Structure WBS）：就是把一個項目，按一定的原則分解，項目分解成任務(wù)，任務(wù)再分解成一項項工作，再把一項項工作分配到每個人的日?；顒又?，直到分解不下去為止。如圖2.2所示：
工作分解結(jié)構(gòu)歸納和定義了項目的整個工作范圍，每下降一層，代表對項目工作的更詳細定義。WBS總是處于計劃過程的中心，也是制定進度計劃、資源需求、成本預算、質(zhì)量管理計劃等的重要基礎(chǔ)。項目范圍是由WBS定義的，所以WBS也是一個項目的綜合工具。項目工作分解結(jié)構(gòu)是會展項目管理中最具價值的工具。會展項目的WBS包括以下領(lǐng)域：會展策劃，招展、布展工作，場地布置，會場服務(wù)，宣傳推廣，人力資源，開幕式活動，財務(wù)管理等。
2.2.2.1項目變更
會展項目變更控制要事先確定一套修改項目文件或改變項目活動時應(yīng)遵循的程序。變更控制系統(tǒng)應(yīng)當有處理自動變更的機制。在變更實際發(fā)生時，也要采用范圍控制過程來管理這些變更?？刂品秶^程需要與其他控制過程整合在一起。自動變更，又稱現(xiàn)場變更，可以不經(jīng)審查即可批準的變更；非自動變更，需要組委會審核，在變更實際發(fā)生時，也要采用范圍控制過程來管理這些變更。變更不可避免，因而控制范圍過程需要與變更控制過程整合在一起，強制實施某種形式的變更控制。
2.2.2.2項目時間管理
項目時間管理就是合理地安排項目時間，不使工期拖延，它的目的是保證按時完成項目、合理分配資源、發(fā)揮最佳工作效率。它的主要工作包括定義項目活動、任務(wù)、活動排序、每項活動的合理工期估算、制定項目完整的進度計劃監(jiān)控項目進度等內(nèi)容。會展項目時間管理是指辦展機構(gòu)對招展、招商、宣傳推廣、籌撤展以及會展服務(wù)等各個環(huán)節(jié)在時間及工作進度上進行統(tǒng)籌安排，使各項工作在時間安排和進度上彼此協(xié)調(diào)，保證會展順利舉辦。
2.2.2.3項目費用管理
項目費用管理包括四個過程：資源規(guī)劃、費用估算、費用預算和費用控制。項目費用管理的目的是在滿足所有項目利益相關(guān)者要求的前提下，盡可能地減少和控制費用。會展成本管理通過對項目舉辦期間所需要的經(jīng)費進行預算來完成。財務(wù)預算的基礎(chǔ)是往屆同類型會展的歷史數(shù)據(jù)和對現(xiàn)今市場情況的預測與分析，因此預算要有一定的彈性。會展財務(wù)預算提供了整個籌備期間的收支預算，從而確保會展活動的各項財務(wù)支出充足、合理。本論文論及的會展活動為收支平衡型活動，會展收入與支出保持平衡即可。
2.2.2.4項目質(zhì)量管理
進行質(zhì)量規(guī)劃，首先要確定質(zhì)量方針。質(zhì)量方針是由組織的最高管理者正式的該組織總的質(zhì)量宗旨和方向。確定項目的質(zhì)量方針之后，就應(yīng)該規(guī)定必要的運行過程和相關(guān)資源以實現(xiàn)質(zhì)量目標。會展質(zhì)量管理的目的是保證會展項目能高質(zhì)量完成，從而使會展達到主辦方的預期需求。然后通過適當?shù)恼吆统绦?，采取持續(xù)的過程改進活動來實施質(zhì)量管理體系。本文涉及的質(zhì)量管理包括執(zhí)行組織確定質(zhì)量管理計劃，質(zhì)量保證和質(zhì)量控制這三個部分。
1）會展質(zhì)量管理計劃
會展質(zhì)量管理計劃需要非常詳細或高度概括的論述。應(yīng)該在會展項目早期就對質(zhì)量管理計劃進行評審，以確保決策是基于準確信息的。這樣做的好處是，減少因返工而造成的成本超支和進度延誤。
2）會展質(zhì)量保證
質(zhì)量保證是項目管理團隊進行質(zhì)量管理的方法，組委會監(jiān)控特定的會展結(jié)果，確保會展管理團隊遵循相關(guān)質(zhì)量標準，并識別提高整體質(zhì)量的途徑。
3）會展質(zhì)量控制
會展質(zhì)量控制是在會展組織實施的過程中，對可能產(chǎn)生質(zhì)量問題的偏差進行控制。會展活動的質(zhì)量偏差一般會產(chǎn)生在人員溝通，場館設(shè)施，布展材料和會場環(huán)境這幾個方面。
三、總結(jié)
通過詳細介紹如何按照項目管理方式進行優(yōu)化活動組織實施與管理方法，對項目管理理論在大型會展活動組織與管理過程中的作用和意義進行研究。通過項目管理來組織會展，可以對項目的每個階段進行籌備和計劃，并形成實施方案。
通過用項目管理的方法優(yōu)化活動的研究可以做以下三點總結(jié)：
一、全面分析歸納了會展管理和項目管理的相關(guān)理論，為會展項目管理研究提供了理論基礎(chǔ)。
第3篇：風險管控流程范文
關(guān)鍵詞：防微杜漸；廉潔；去除積微
1 “防微”就得先有“查微”的意識
為什么要查找崗位廉潔風險點？這個崗位廉潔風險點也就是我們前面講的“微”，這是因為有崗就有權(quán)，權(quán)力運行到哪里，不規(guī)則運行就有可能發(fā)生在哪里。很難發(fā)現(xiàn)找出風險點，沒辦法有針對性和可操作性的建立防控機制。預防企業(yè)黨員干部發(fā)生違紀違法的核心是早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，提前找到和化解權(quán)力運行過程中腐敗的風險，使腐敗行為不發(fā)生或少發(fā)生，使黨員干部不犯或少犯錯誤。
防范崗位廉潔風險，首先是企業(yè)各個層面需要強勁的領(lǐng)導力。風險點的排查過程，能夠自我提醒、自我教育、自我提高。領(lǐng)導干部是完整性的關(guān)鍵風險控制對象，預防和控制系統(tǒng)進行的具體負責人，特別是行政，更要有防范崗位廉潔的“先見之明”，分析發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導帶頭和個人誠信，風險存在的原因，帶頭制定和實施預防和控制措施，帶頭特別注意自己和管轄范圍內(nèi)的完整性風險預防和控制工作，廉潔的風險預防和控制。采取有力措施切實解決當前基層單位還存在的權(quán)力職責不清、風險點查找不實、監(jiān)控責任不到位等問題，實現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督、業(yè)務(wù)工作與廉政工作、思想防范與制度制約的有效結(jié)合，牢固樹立全員防范意識，形成企業(yè)上下共同防御崗位廉潔風險的工作氛圍。
2 “查微”就是要查“重點微”和“隱身微”
有效防范黨員領(lǐng)導干部的廉潔風險，要進行風險排查，實現(xiàn)風險明示化，就要明確地查找重點。崗位廉潔風險防范的重點對象包括三類崗位：第一，領(lǐng)導崗位，第二，中層崗位，第三，其他重要崗位。在廉潔風險的查找過程中，不僅要執(zhí)行領(lǐng)導安排、緊貼中層崗位、跟蹤重要崗位，著力查找領(lǐng)導崗位和重點崗位人員的風險，著力查找重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金使用“三重一大”議事決策風險，著力查找管理人、財、物等重要環(huán)節(jié)風險。通俗地講，就是按照全員覆蓋和“對崗不對人”的原則，從思想道德、崗位職責、工作流程、規(guī)章制度等四個方面，查找出黨員領(lǐng)導干部和重點崗位人員日常工作生活中的廉潔風險，有針對性地制定防范措施，形成標準化、操作性強的防控模式和規(guī)范化的處置措施，建立起反腐倡廉建設(shè)與行政業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)機制，在權(quán)力運行的各個環(huán)節(jié)實施控制，達到有效控制和化解崗位廉潔風險的目的。
人不是生來就會墮落，而是有一個腐化變質(zhì)的過程。從賭一把，泡一次桑拿，會一次情人，收一次小小的禮開始滑坡，最終導致墮落。作為紀檢監(jiān)察部門對于風險一方面要找出風險概率，傷害的程度，評價形成等，另一方面根據(jù)權(quán)力的大小和多大的風險點位置確定風險等級，從而形成誠實的、科學的風險評估體系。并且根據(jù)廉潔風險變化情況，及時做好風險信息采集、分析和反饋，適時進行廉潔風險預警。從防止權(quán)力運行過程中的越位、缺位、錯位甚至入手，采取開展主題教育活動等形式，強化黨員干部的崗位職責意識、風險防范意識和遵紀守法意識。
3 找準了“微”就是要更有效地“除積微”
廉潔風險排查是基礎(chǔ)，準確地抓好找到每個崗位的風險點并防范好，不僅項目運行明確清晰，清晰的過程、責任和權(quán)力，確保廉政風險點“找得準、理得清”。這是積極探索建立職權(quán)明晰、風險公開的查找風險工作機制的重要內(nèi)容，也是省能源集團公司推進防控體系建設(shè)的現(xiàn)實需要。在排除廉潔風險的過程中，必須堅持“三個結(jié)合”，才能最大限度地發(fā)揮事中監(jiān)控的作用。首先，要與落實企業(yè)的黨風廉政建設(shè)責任制相結(jié)合。其次，要與構(gòu)建權(quán)力公開透明運行機制相結(jié)合，對每一項工作的時限、內(nèi)容、程序等進行有效監(jiān)控，強化日常監(jiān)控、適時預警、問責監(jiān)控。最后，要與完善各項規(guī)章制度相結(jié)合。將崗位廉潔風險查處與建立健全干部考聘、干部審計、資金管理、效能監(jiān)督、行風建設(shè)等規(guī)章制度相結(jié)合，鞏固和深化權(quán)力運行監(jiān)控機制，規(guī)范和制約崗位職務(wù)行為。
4 “去除積微”必須堅持動態(tài)管理
崗位廉潔風險防范機制是加強反腐倡廉建設(shè)中的一項創(chuàng)新，它融入每個人的工作流程之中，是反腐倡廉建設(shè)標準化管理的體現(xiàn)。有的工作看似和腐敗沒有太大關(guān)系，卻同樣存在風險，這樣的崗位，需要在工作流程中通過流程梳理和明確職責來落實廉政風險防范。
在深化和完善崗位廉潔風險防范機制建設(shè)中，要實施動態(tài)監(jiān)控，以崗位權(quán)力為點，分析權(quán)力運行軌跡；以工作流程為線，研究廉潔風險表現(xiàn)形態(tài)；以監(jiān)管制度為面，整合和完善各類規(guī)章制度，并實行適時的上墻公示，形成“點線面”立體式風險動態(tài)監(jiān)控機制，提升防范機制建設(shè)層次，著力解決梳理工作流程中權(quán)力劃分“邊界不清、職責不明”的問題，解決風險查找過程中“避實就虛、空泛無著”的問題，解決防控制度執(zhí)行中“流于形式、約束無力”的問題，進一步完善崗位廉潔政風險防范機制建設(shè)。
5 “去除積微”貴在有強勁的執(zhí)行力
第4篇：風險管控流程范文
關(guān)鍵詞：量化 管控 基于問題 電網(wǎng)風險
1、前言
中國南方電網(wǎng)在2009年啟動安全生產(chǎn)風險管理體系建設(shè)以來，要求各分省公司、地區(qū)供電局等單位的生產(chǎn)工作必須以風險控制為主線，樹立“一切事故都可以預防”的理念。地區(qū)局作為基層單位，必須開展電網(wǎng)、設(shè)備、作業(yè)、環(huán)境與職業(yè)健康四大類的風險評估，而系統(tǒng)運行部作為電網(wǎng)風險的牽頭管控部門，肩負著地區(qū)電網(wǎng)基準風險和基于問題的風險評估和管控的責任。如何做到評估、、控制和反饋等環(huán)節(jié)的管理，尤其是電網(wǎng)風險的聯(lián)動管控，是實現(xiàn)電網(wǎng)風險閉環(huán)管控的關(guān)鍵。本文從實際應(yīng)用角度出發(fā)，探討江門地區(qū)以系統(tǒng)運行部為牽頭單位，生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部、調(diào)控中心聯(lián)動管控的“1+5”量化管控地區(qū)基于問題的電網(wǎng)風險。
2、對電網(wǎng)風險量化評估方法進行細化取值
2009年11月，南網(wǎng)總調(diào)了《電網(wǎng)安全風險量化評估辦法》（以下簡稱辦法），提出了量化電網(wǎng)風險的思路，指導各省、地供電局開展日常電網(wǎng)風險評估工作，改變了電網(wǎng)風險評估主觀性強、各省、地差異大的局面。但由于總調(diào)立足五省區(qū)、涉及層面范圍廣，《辦法》在地區(qū)供電局實際評估應(yīng)用時，仍存在計算取值不夠精細問題。
江門地區(qū)按照“國務(wù)院599令”和“南網(wǎng)新事故調(diào)查規(guī)程”的各項要求，在南網(wǎng)《辦法》的基礎(chǔ)上，綜合考慮損失單個變電站或單個元件、損失負荷比例、損失用戶比例三種情況，結(jié)合江門電網(wǎng)、地理實際情況，對各項量化取值范圍進一步細分，形成“江門電網(wǎng)風險評估計算細分表”。指導運行方式崗位人員進行風險量化計算，減少因人為主觀因素造成的差異。
2.1 細化“后果嚴重程度”取值
在《辦法》五檔評估分值的基礎(chǔ)上，綜合考慮損失單個變電站或單個元件、損失負荷比例、損失用戶比例三種情況，進一步細分出3/5/10/30/40/120/600/1500/3000九檔分值。九檔分值能考慮到大部分的失壓情況，但對于失壓變電站較多但失壓負荷以及負荷較輕的情況卻無法準確反映。
于是，在此基礎(chǔ)上，針對多個變電站失壓的情況，按照一個220kV站30分、一個110kV站10分的原則，進行累加計算分值，將結(jié)果與損失負荷比例、損失用戶比例的后果值相比較，取其較大者，務(wù)求全面、客觀地量化反映出失壓影響。
以江門電網(wǎng)“110kV棠中線、橋棠線、棠堡乙線、橋白線、橋井線同?！睘槔?，當110kV碧灣線N-1，110kV碧輝站、杜阮站、井根站失壓，失壓110kV站3個，失壓損失負荷5.11%、損失用戶4.72%，按失壓站數(shù)量取值為30分，按失壓負荷比例取值為40分，40>30，取40分。
2.2 細化各種“系數(shù)”取值
對各種“系數(shù)”取值進一分細分，在實際風險評估計算中更具操作性。
“故障類別因素”將“第一類故障、第二類故障、第三類故障”三種情況細分為“線路N-1，主變N-1”、“線路N-2，母線N-1”、“主變N-2”、“開關(guān)拒動、安自誤動拒動、母差拒動”、“母線全停、大電廠全跳”五種情況。
“檢修時間因素”由四檔細分為0.3/0.5/0.6/0.8/1/1.5/2/2.5/3九檔；
“歷史統(tǒng)計因素”、“現(xiàn)場施工因數(shù)”、“控制措施因數(shù)”分別細分出三種情況；
“社會影響因素”增加“度夏或整頓時期”等等……
3、完善基于問題的風險管控流程，“1+5”聯(lián)動管控
2010年6月，廣東電網(wǎng)中調(diào)修編了《廣東電網(wǎng)運行安全風險管理規(guī)定》（以下簡稱規(guī)定），2012年初了《省級電網(wǎng)基于問題的風險管控流程》，對電網(wǎng)風險管控過程中各部門、崗位職責明確了要求。為使《規(guī)定》在地區(qū)供電局得到切實貫徹落實，江門地區(qū)進一步完善了地區(qū)基于問題的風險管控流程，編制《江門地區(qū)電網(wǎng)風險管控業(yè)務(wù)指引》，明確系統(tǒng)運行部、生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部、調(diào)控中心等部門、崗位職責，“1+5”聯(lián)動管動，各司其職，確保風險生效期間，風險控制措施落實到位。
（1）梳理完善了基于問題的風險管控流程，針對風險級別的不同，分為“地區(qū)III級及以上電網(wǎng)風險管控”流程圖、“地區(qū)IV、V級電網(wǎng)風險管控”流程圖。
（2）梳理崗位與流程節(jié)點對應(yīng)表。梳理流程各環(huán)節(jié)至具體部門具體崗位，上至局領(lǐng)導、下至風險控制措施具體落實人員，責任到崗。
（3）針對流程關(guān)鍵節(jié)點，編制業(yè)務(wù)表單，使用表單的形式對業(yè)務(wù)進行固化，指導風險管控業(yè)務(wù)落地。
（4）IV級以上風險管控提級，局領(lǐng)導把關(guān)。
I級風險由局長組織召開停電協(xié)調(diào)會、風險控制措施落實會，相關(guān)部門、單位負責人參加，并組織落實。
II、III級風險由分管生產(chǎn)副局長組織召開停電協(xié)調(diào)會、風險控制措施落實會，相關(guān)部門、單位負責人參加，并組織落實。
IV級風險由系統(tǒng)運行部主任組織召開風險控制措施落實會，相關(guān)部門、單位分管負責人參加，并組織落實。
4、超前計劃，閉環(huán)管理
4.1 超前計劃，階段評估，逐步細化
遵循超前、科學地分析電力系統(tǒng)安全風險原則，對停電計劃造成的基于問題的風險實行“年計劃評估”、“月計劃評估”、“停電前評估”三階段評估管控，并逐步細化。
4.2 雙環(huán)管控，閉環(huán)管理
大環(huán)為風險管控環(huán)，由風險前：策劃、評估風險、編制預案——風險中：執(zhí)行、應(yīng)用方案、督查效果——風險后：回顧、總結(jié)管控效果、提出改善措施組成。使得整個風險管控形成閉環(huán)，為下一次的風險管控提供參考意見。
小環(huán)為措施落實環(huán)，由“停電前7天”系統(tǒng)運行部風險預警通知書，策化停電——“停電前5天”各相關(guān)單位組織落實控制措施、反饋落實情況——“停電前3天”安監(jiān)部督查各單位措施落實情況并將結(jié)果反饋至系統(tǒng)運行部，確認各項風險控制措施全部落實才批準停電。
5、案例介紹
本文以110kV群雙線、群白線等6回線路同停為例，介紹江門地區(qū)進行基于問題的電網(wǎng)風險聯(lián)動管控。
（1）系統(tǒng)運行部在月度停電計劃時，同時月度基于問題的風險管控計劃。對風險進行初評，確定風險等級、編寫風險概述、提出特巡設(shè)備要求，以便生技部組織輸電管理所、變電管理所等相關(guān)運維單位提前做好所列關(guān)鍵設(shè)備的特巡、狀態(tài)評估和消缺等工作。
（2）在停電前7天，再結(jié)合當前的電網(wǎng)、環(huán)境等因素進行實際評價，按照模板《電網(wǎng)風險預警通知書》。通知書明確了系統(tǒng)運行部、生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部等部門要求落實的控制措施，并要求生技部組織輸電、變電管理所，市場部組織縣區(qū)供電局進一步落實其相關(guān)工作。
（3）各措施控制部門在落實措施后，向系統(tǒng)運行部和安監(jiān)部進行反饋，安監(jiān)部對落實過程和結(jié)果進行監(jiān)督檢查，IV級以上電網(wǎng)風險需召開風險控制措施落實會，各部門在《風險控制措施落實情況表》上簽字確認。各單位的措施都按要求落實以后，系統(tǒng)運行部才批準停電。
（4）風險生效期間，調(diào)控中心、變電和輸電管理所密切監(jiān)視重要設(shè)備的運行工況，如發(fā)生異常情況，按照各單位制定的專項事故預案進行處置。
（5）風險解除后，各單位對管控情況進行回顧總結(jié)。同時在每月月尾系統(tǒng)運行部編制電網(wǎng)風險管控月度報告，結(jié)合月度停電協(xié)調(diào)會進行分析、通報，對存在的問題進行協(xié)商解決、改進。
6、結(jié)語
電網(wǎng)安全風險管控是在量化風險評估的基礎(chǔ)上，通過各項措施管控，達到預防電網(wǎng)潛在風險的目的，確保電網(wǎng)安全可靠運行。本文從江門電網(wǎng)應(yīng)用的角度總結(jié)地區(qū)供電局基于問題的電網(wǎng)風險管控辦法，拋磚引玉，不當之處希望各同行批評指正、共同進步。
參考文獻
第5篇：風險管控流程范文
關(guān)鍵詞：區(qū)域；控制風險；安全風險分級辨識；數(shù)據(jù)設(shè)計
實施企業(yè)安全風險分級管控，需要企業(yè)內(nèi)部自上而下的總體領(lǐng)導和自下而上的意識提升。企業(yè)應(yīng)當制定安全風險辨識、評估和分級控制管理制度，組織全體員工（從一線操作人員到最高管理者）全面、系統(tǒng)地辨識和評估所有危險有害因素，確定安全風險等級，制定安全措施，并根據(jù)風險級別，結(jié)合本單位機構(gòu)設(shè)置和管理層級情況，合理確定和落實管控措施責任主體的層級，結(jié)合自身可接受控制風險的實際，按照從嚴從高原則，定期評估控制風險，持續(xù)完善和落實安全措施[1]。
1基本流程
綜合多個省市的安全風險分級指南，目前的風險分級管控工作流程基本劃分為：成立工作組、劃分區(qū)域、開展風險辨識和風險評價、制定管控措施、進行風險告知等。基本工作流程圖見圖1。對企業(yè)來說，首先需要組織技術(shù)、安全、設(shè)備及生產(chǎn)等人員成立安全風險分級管控工作組。其次收集分析政府部門頒發(fā)的關(guān)于安全風險分級管控的規(guī)范，結(jié)合企業(yè)安全評價報告等內(nèi)容，理順風險辨識的思路、進度、工作安排。再次需要進行區(qū)域的劃分?？梢园凑諆?nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)的各階段、場所位置、生產(chǎn)工藝、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)活動或上述幾種方式的結(jié)合來劃分作業(yè)單元。作業(yè)單元劃分時應(yīng)遵循大小適中、便于分類、功能獨立、易于管理、范圍清晰的原則，并應(yīng)涵蓋生產(chǎn)經(jīng)營全過程的常規(guī)活動和非常規(guī)活動[1]。開展風險辨識和風險評價過程需要對數(shù)據(jù)進行梳理匯總，包含各區(qū)域涉及的各層級負責人、設(shè)備設(shè)施信息、作業(yè)活動信息、危險物質(zhì)信息和工藝信息等。在此基礎(chǔ)上采用適用的辨識方法，對作業(yè)單元內(nèi)存在的危險有害因素進行辨識。安全風險分級管控應(yīng)當遵循固有安全風險越高、管控層級越高的原則，對操作難度大、技術(shù)含量高、固有風險等級高、可能導致嚴重后果的設(shè)施、部位、場所、區(qū)域以及作業(yè)活動應(yīng)重點管控。應(yīng)當結(jié)合本單位機構(gòu)設(shè)置和管理層級情況，合理確定各級風險的管控層級。上一級負責管控的風險，下一級必須同時負責管控，并逐級落實具體措施。在工作場所或崗位設(shè)置明顯的安全風險告知卡和警示標志[2-3]。
2模型設(shè)計
通過對安全風險分級管控的過程分析，結(jié)合對多家安全風險分級管控工作的總結(jié)[4]，目前筆者及其團隊設(shè)計了一套針對安全風險分級管控過程的模型。按安全風險分級管控工作流程的前期、中期、實施、后期四個階段，制作了數(shù)據(jù)設(shè)計和支持單元兩種功能模塊。數(shù)據(jù)設(shè)計分為制度建設(shè)、基礎(chǔ)信息表、風險辨識表、公告警示4個數(shù)據(jù)塊。支持單元分為設(shè)備設(shè)施檢查表、應(yīng)急措施匯總表和安全標識匯總3部分。工作流程、數(shù)據(jù)設(shè)計與支持單元之間的關(guān)系見圖2。
2.1數(shù)據(jù)設(shè)計的具體內(nèi)容
制度建設(shè)單元含安全風險分級管控制度和隱患排查治理制度兩部分。安全風險分級管控制度主要對安全風險分級管控工作的組織、職責、流程、技術(shù)要求、風險點評價、控制措施、管控層級等進行規(guī)劃。隱患排查治理制度中涵蓋日常排查、綜合性排查、專業(yè)性排查、季節(jié)性排查、重點時段及節(jié)假日前排查、事故類比排查、復產(chǎn)復工前排查和外聘專家診斷式排查等要求。隱患排查治理中還增加了基于風險點的管控措施，按管控層級和頻率進行隱患排查的要求?；A(chǔ)信息表包括區(qū)域信息及風險辨識需要收集的工藝、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)境、人員行為、管理工作及危險化學品等數(shù)據(jù)采集的格式。其中區(qū)域信息中有區(qū)域名稱、各層級責任人等信息。在整個模型設(shè)計中，區(qū)域名稱是整個數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的主指針，將基礎(chǔ)信息表與風險辨識表的數(shù)據(jù)進行關(guān)聯(lián)。風險辨識表中包括區(qū)域安全風險等級的匯總判定、設(shè)備設(shè)施分析記錄、作業(yè)活動分析記錄及對基礎(chǔ)管理單元、總圖單元的檢查表。其中設(shè)備設(shè)施分析記錄為：序號、風險點編號、責任部門、所在單元、區(qū)域、設(shè)備設(shè)施名稱、設(shè)備設(shè)施類別、風險源或潛在事件（人、物、作業(yè)環(huán)境、管理）、危險有害因素、檢查內(nèi)容、標準、可能造成的事故類型、工程技術(shù)措施、管理措施、培訓教育措施、個體防護措施、應(yīng)急處置措施[5]、可能性、嚴重性、風險值、評價級別、風險分級、應(yīng)采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責任人、車間責任人、公司責任人、備注。作業(yè)活動分析記錄為：序號、風險點編號、部門、所在區(qū)域/地點、作業(yè)活動名稱、作業(yè)步驟/內(nèi)容、活動頻率、風險源或潛在事件（人、物、作業(yè)環(huán)境、管理）、危險有害因素、可能發(fā)生的事故類型及后果、工程技術(shù)措施、管理措施、培訓教育措施、個體防護措施、應(yīng)急處置措施、可能性、嚴重性、頻次、風險值、評價級別、風險分級、應(yīng)采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責任人、車間責任人、公司責任人、備注。公告警示含安全風險公告欄和安全風險點警示牌，各地規(guī)范要求對較大以上風險點進行公告和警示。
2.2支持單元的具體內(nèi)容
設(shè)備設(shè)施檢查表涵蓋爐類、塔類、反應(yīng)器類、儲罐及容器類、冷換設(shè)備類、轉(zhuǎn)動設(shè)備類、起重運輸設(shè)備類、供配電設(shè)備設(shè)施、通用電氣設(shè)備、通用設(shè)備及各類機械設(shè)備檢查表[6]。應(yīng)急措施匯總收集了GB6441—1986《企業(yè)職工傷亡事故分類》涉及的各類事故類型的應(yīng)急處置措施、各類危險化學品事故的應(yīng)急處置措施。安全標識匯總收集了各類安全標識的圖標。
3模型使用
在安全風險分級管控工作實施的前期、中期、實施、后期四個階段，對數(shù)據(jù)設(shè)計和支持單元的引用如下：
3.1前期
前期對于工作組的組建、工作組織、職責、流程、技術(shù)要求及法律法規(guī)標準規(guī)范可參考模塊中的制度建設(shè)要求制定本企業(yè)的安全風險分級管控制度。按區(qū)域劃分原則進行區(qū)域的劃分，區(qū)域名稱唯一不重復，主要收集的信息包括序號、所屬單元、區(qū)域名稱、所屬部門、班組責任人、車間責任人、公司責任人、人數(shù)等。區(qū)域劃分結(jié)束后，由各區(qū)域負責人負責組織本區(qū)域人員進行后續(xù)安全風險分級管控工作。
3.2中期
各區(qū)域負責人按“基礎(chǔ)信息表”的內(nèi)容，收集本區(qū)域的各種數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)收集過程中需經(jīng)本區(qū)域人員參與確認，以防止數(shù)據(jù)的遺漏。
3.3實施
各區(qū)域負責人按風險辨識表模塊進行設(shè)備設(shè)施和作業(yè)活動的安全風險辨識、風險度評價、安全控制措施的填寫。設(shè)備設(shè)施安全風險辨識中，可根據(jù)設(shè)備的類型，引用設(shè)備設(shè)施檢查表模塊，根據(jù)設(shè)備設(shè)施的類型，匹配設(shè)備應(yīng)檢查的內(nèi)容和可能產(chǎn)生的事故類型。安全控制措施中的應(yīng)急措施可引用應(yīng)急措施匯總模塊中的內(nèi)容。設(shè)備設(shè)施和作業(yè)活動風險辨識中風險度的可能性、危害程度、作業(yè)頻率的取值需經(jīng)區(qū)域內(nèi)參與人員奇數(shù)人員表決，取表決票數(shù)大值的作為風險度評價結(jié)果。模塊中對于風險度評價級別、風險分級、應(yīng)采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責任人、車間責任人、公司責任人已設(shè)置計算公式自動進行計算。各區(qū)域負責人組織完成本單元的基礎(chǔ)檢查表、總圖檢查表的填寫。本模塊將各區(qū)域安全風險分級管控辨識結(jié)果匯總，篩選出各區(qū)域設(shè)備設(shè)施風險和作業(yè)活動風險的最大值作為本區(qū)域的安全風險等級。
3.4后期
根據(jù)各區(qū)域的安全風險辨識結(jié)果完成安全風險公告欄的編制和較大以上風險點警示牌的制作。企業(yè)在完成安全風險分級管控工作后，將各較大風險點的安全措施落實納入事故隱患排查治理系統(tǒng)中。
4結(jié)論
1）針對安全風險分級管控的組織過程進行了梳理。2）對安全風險分級管控中涉及的各種數(shù)據(jù)類型進行了歸納總結(jié)，提出了一套適用于多種類型企業(yè)的數(shù)據(jù)模型。3）將區(qū)域名稱作為數(shù)據(jù)指針，將區(qū)域各層級負責人的管控層級與區(qū)域、風險點的風險級別進行關(guān)聯(lián)。4）最終風險度的計算、管控層級的確定采用數(shù)據(jù)自動匹配，減少不必要的工作量和數(shù)據(jù)統(tǒng)計中產(chǎn)生的錯誤。
參考文獻
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第6篇：風險管控流程范文
關(guān)鍵詞 電網(wǎng);調(diào)控;風險;管控
中圖分類號：TM73 文獻標識碼：A 文章編號：1671-7597（2014）21-0205-02
隨著電力體制的深化改革，電網(wǎng)設(shè)備管轄、運行維護的主體都作了較大調(diào)整，由此帶來的各類基建和技改工程啟動管理、檢修停電計劃管理不僅僅局限在原來單一公司內(nèi)部，調(diào)控部門需要與眾多部門和各類生產(chǎn)應(yīng)用系統(tǒng)間建立多種類型的協(xié)同和交互。而這些協(xié)同進行的生產(chǎn)活動，存在眾多不確定的風險因素，對電網(wǎng)運行、設(shè)備設(shè)施、生產(chǎn)人員、電力用戶等有著不同程度的潛在風險，管控不力或遺漏疏忽甚至可能導致電網(wǎng)發(fā)生嚴重事故，使公司遭受重大損失。目前，傳統(tǒng)的電網(wǎng)調(diào)控運行安全風險管控，只針對單一的檢修方式、新設(shè)備啟動來行分析評估，沒有從源頭上進行整體的項目評估以及過程跟蹤及事后評估，已明顯滯后于專業(yè)管理的發(fā)展。
1 風險管控總體思路
電網(wǎng)調(diào)控運行全過程風險管控以安全生產(chǎn)“三個不發(fā)生”為核心，突出流程管控在安全生產(chǎn)工作中的主線和引領(lǐng)作用，探索在目前專業(yè)管理條塊分割的情況下，將電網(wǎng)、設(shè)備、人員、環(huán)境、用戶風險管控作為貫穿安全生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)的鏈條，實現(xiàn)部門、專業(yè)、單位間圍繞風險管控的聯(lián)動和互動，實現(xiàn)新設(shè)備啟動、運行設(shè)備停電檢修的常態(tài)化管理，將過程管控工作理念和行為真正融入到安全生產(chǎn)的每個人、每個環(huán)節(jié)、每個時段，形成電網(wǎng)、設(shè)備、人員的三道防線，確保風險管控人員的在線監(jiān)督，從根本上保證安全生產(chǎn)的可控、能控、在控。
2 運行設(shè)備停電檢修業(yè)務(wù)風險管控流程
1）運行設(shè)備停電檢修計劃準備條件。設(shè)備運行維護單位（包括用戶）專職管理人員根據(jù)設(shè)備運行情況及工作需要編制設(shè)備停電計劃，審核后于每月的27日前向相應(yīng)管轄調(diào)度上報下下月的月度設(shè)備停電檢修計劃。
2）運行設(shè)備停電檢修計劃風險管控。停電設(shè)備如為上級調(diào)度管轄許可時，縣調(diào)應(yīng)在每月底前向相應(yīng)地調(diào)上報下下月停電計劃;地調(diào)應(yīng)在每月10日前向省調(diào)上報下月停電計劃。停電設(shè)備如為本級調(diào)度管轄許可的設(shè)備在5個工作日內(nèi)完成本網(wǎng)次月電氣設(shè)備檢修計劃的編制、平衡工作。調(diào)度機構(gòu)每月月末3天前將下月檢修計劃下達設(shè)備運維單位執(zhí)行。
3）運行設(shè)備停電檢修申請準備條件。根據(jù)月度檢修計劃，在設(shè)備停電申請單執(zhí)行日前5個工作日的10：00前，向相應(yīng)調(diào)度上報設(shè)備停電申請單。檢修設(shè)備復役時，如需進行有關(guān)試驗（沖擊、核相、帶負荷試驗等），電力客戶除在停電申請單中明確外，還應(yīng)在試驗前5個工作日將試驗方案與調(diào)試申請單一并報相應(yīng)管轄調(diào)度機構(gòu)。
4）運行設(shè)備停電檢修申請風險管控。
①運方專業(yè)風險管控。接收或申報的檢修工作申請票，檢修設(shè)備名稱準確、工作內(nèi)容明確、設(shè)備狀態(tài)要求和停電范圍明確;與申報單位核對檢修工作前的設(shè)備運行狀態(tài)，核對檢修工作前的電網(wǎng)運行方式，明確運行方式變更意見;應(yīng)根據(jù)一次方式安排意見校核安全自動裝置策略、定值，確定是否對其進行調(diào)整;準確預測有功無功負荷，校核電壓支撐;制定電壓控制措施;檢修項目的協(xié)調(diào)機制，避免局部電網(wǎng)內(nèi)、同一輸電通道上安排了多重檢修工作，嚴把電網(wǎng)安全校核關(guān)對各專業(yè)批注意見有疑問時，必須與相關(guān)人員核實;嚴格執(zhí)行批復流程，后續(xù)環(huán)節(jié)對已經(jīng)簽批的方式作調(diào)整，應(yīng)重新履行批復流程。
②保護專業(yè)風險評估管控。按照繼電保護運行整定規(guī)程依據(jù)要求的系統(tǒng)運行方式進行整定計算，整定計算不滿足規(guī)程要求應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導批準，編制包含計算過程及計算結(jié)論的整定計算書。運維單位在收到調(diào)度機構(gòu)提供的新的繼電保護整定定值后，應(yīng)在3個工作日內(nèi)辦理繼電保護定值調(diào)整申請，按照調(diào)度指令完成繼電保護定值現(xiàn)場調(diào)整工作。
③自動化、監(jiān)控專業(yè)風險管控。涉網(wǎng)自動化設(shè)備檢修需提前5個工作日向相關(guān)調(diào)度機構(gòu)提交自動化設(shè)備檢修申請，經(jīng)批準后實施;執(zhí)行自動化系統(tǒng)申請工作票批復流程，明確工作內(nèi)容、操作步驟和影響范圍，嚴格執(zhí)行監(jiān)護和工作驗收制度，定期開展監(jiān)督檢查;認真組織系統(tǒng)驗收，在重大缺陷隱患整改完成前不安排恢復送電工作。
④調(diào)度專業(yè)風險管控。調(diào)度臺值班員在申請開工前一日的16：00前將由上級調(diào)度或本級調(diào)度批準的申請單批復給運維檢修部門或用戶。批準開完工時應(yīng)仔細核對時間及聯(lián)系人并及時填寫;工期有變化的檢修工作申請票應(yīng)及時注明并填寫聯(lián)系人;因天氣及其他原因?qū)е聼o法工作的檢修工作申請票，應(yīng)及時注明工作票作廢原因并填寫聯(lián)系人。
⑤停電檢修設(shè)備開、竣工風險管控。調(diào)度臺當值值班員按照申請單批準停電時間與現(xiàn)場進行停役操作并開工許可令，設(shè)備轉(zhuǎn)入檢修。設(shè)備檢修完畢，現(xiàn)場人員向當值調(diào)度報竣工后當值調(diào)度指令或許可進行復役操作。
已批準的設(shè)備檢修申請不能按計劃開工時，檢修申請單位應(yīng)在設(shè)備停役前三個小時向調(diào)度運行值班人員辦理改期手續(xù)，并說明原因。未經(jīng)調(diào)度運行值班人員同意，不得擅自將已批準的設(shè)備檢修改期。
對已停電的設(shè)備，在未獲得調(diào)度許可開工前，應(yīng)視為有隨時來電的可能，停送電聯(lián)系人不得同意客戶變電所值班員與現(xiàn)場檢修負責人辦理工作票許可手續(xù)，嚴禁任何人在雖已停電而未辦理許可手續(xù)的設(shè)備上自行進行檢修工作。
已開工的設(shè)備檢修因故不能按按時竣工，客戶停送電聯(lián)系人必須在批準的計劃停電結(jié)束前兩小時向相應(yīng)調(diào)度機構(gòu)的值班員提出延時申請;若不能按期竣工，停送電聯(lián)系人必須在原計劃完工的當日十二時前與所屬調(diào)度機構(gòu)辦理延。
⑥專業(yè)指標完成情況統(tǒng)計、改進反饋。調(diào)控中心運方專職每月末負責統(tǒng)計各專業(yè)指標完成情況，評估指標完成是否達標。對影響指標完成的因素開展分析，反饋至工程主管單位和調(diào)控各專業(yè)管理部門，并提出考核意見以及下階段改進措施。
3 結(jié)論
通過探索與實踐新體系下電網(wǎng)調(diào)控運行全過程風險管控，能夠提高地區(qū)電網(wǎng)運行專業(yè)管理水平，適應(yīng)“大運行”體系專業(yè)管理要求，做到調(diào)控安全管理的“關(guān)口前移”，改善調(diào)控安全管理環(huán)境，實現(xiàn)電力生產(chǎn)從規(guī)劃到運行各生產(chǎn)環(huán)節(jié)、電網(wǎng)和電廠整個電力系統(tǒng)的全覆蓋。全時間軸“在線”、“精確”安全管理，真正從定量、精確的角度做到“安全第一、預防為主”，實現(xiàn)對電網(wǎng)運行薄弱環(huán)節(jié)的早發(fā)現(xiàn)、早治療、早健康，為有針對性的有序安排電網(wǎng)基建和技改創(chuàng)造有利條件。
參考文獻
[1江蘇電網(wǎng)調(diào)度規(guī)程[M].
第7篇：風險管控流程范文
[關(guān)鍵詞] PICC；護理管理；血液??；并發(fā)癥
外周中心靜脈置管（PICC）現(xiàn)已作為化療靜脈給藥的重要途徑，與傳統(tǒng)靜脈給藥和鎖骨下靜脈置管給藥相比，具有安全、可靠、留置時間長、并發(fā)癥少等優(yōu)點，在臨床得到廣泛應(yīng)用，并取得顯著療效[1]。PICC置管有著不可預測的風險，可出現(xiàn)系列并發(fā)癥，導致留置管失敗。流程管理是對傳統(tǒng)的管理理念進行改造、完善，以持續(xù)提高組織業(yè)務(wù)績效為目的的管理方法[2]。為了減少PICC患者的并發(fā)癥，控制置管風險，我科進行了PICC流程管理再造，取得滿意效果，現(xiàn)報道如下。
1 資料與方法
1.1 臨床資料 收集我科2011年1月～2012年12月血液病化療患者PICC置管463例的相關(guān)資料，其中男243例，女220例；年齡18～76歲，平均（48.5±11.6）歲；白血病155例，淋巴瘤87例，多發(fā)性骨髓瘤82例，再生障礙性貧血75例，其它64例；首次化療124例，多次化療339次。將流程管理前（2011年1～12月）225例視為對照組，將流程管理后（2012年1月～12月）238例視為實驗組，兩組患者性別、年齡、病情等比較，差異無統(tǒng)計學意義（p>0.05）。
1.2 方法
對照組按照PICC置管常規(guī)進行護理及管理，即置管前宣教、置管中配合、置管后維護；實驗組在對照組的基礎(chǔ)上進行管理流程再造。
1.2.1 加強組織管理 成立PICC置管質(zhì)控護理小組，質(zhì)控組長由護士長擔任，副組長由科室臨床護理經(jīng)驗豐富、PICC置管技術(shù)過硬的高年資護士擔任，成員由科室專業(yè)護士組成。質(zhì)控小組根據(jù)我科置管現(xiàn)狀，結(jié)合PICC置管技術(shù)準入要求，進行PICC置管流程改進，并制定流程管理考核標準。
1.2.2 培訓及考核 通過參加外出、醫(yī)院及科室組織的“PICC置管臨床規(guī)范應(yīng)用”學術(shù)講座，原則上護師以上職稱人員需取得“PICC置管資質(zhì)證書”。要求每位?？谱o理人員必須掌握PICC置管相關(guān)知識及操作技能，能處理置管出現(xiàn)問題，有一定風險防范評估能力，質(zhì)控小組定期進行目標考核。
1.2.3 內(nèi)容 ①操作前：對需要進行PICC置管的患者，主動了解其情緒、病情，查看患者的血常規(guī)、出凝血時間報告單及收集其它基本資料；針對患者具體情況，做好患者宣教工作，讓其緩解負性情緒積極配合治療，靜脈給藥條件進行評估，并匯報給PICC置管質(zhì)控小組，質(zhì)控小組進行相應(yīng)會診，選擇首選靜脈和備用靜脈，進行置管安全評估，制定風險規(guī)避措施；準備好PICC置管所需用物及環(huán)境；做好置管宣教工作，告知置管的配合事項，簽署知情同意書。②操作中：再次給予解釋、安慰，盡量讓患者取舒適位，操作者態(tài)度和藹，嚴肅認真，嚴格按流程規(guī)范無菌操作。③操作后：置管成功后，建立維護登記本，進行交接班，有利于管道及時維護，向患者發(fā)放PICC置管維護手冊，確保置管安全使用；護士長及質(zhì)控副組長定期檢查及詢問患者，內(nèi)容包括：責任護士健康教育是否到位？是否按要求進行正壓封管、更換敷貼及肝素帽，對出血、靜脈炎、堵管、局部感染等并發(fā)癥的處理是否及時；科室定期召開質(zhì)控會議，進行PICC置管風險進行反饋、總結(jié)、分析、查找原因，提出整改措施，以利PICC置管質(zhì)量持續(xù)改進。
1.3 效果評價 ①采用我院“PICC置管質(zhì)量考核標準”及“化療患者護理工作滿意度調(diào)查表”進行兩組患者PICC置管質(zhì)量及滿意度評價，總分均為100分。②統(tǒng)計兩組患者PICC置管并發(fā)癥。
1.4 統(tǒng)計分析 采用PEMS3.1統(tǒng)計軟件分析數(shù)據(jù)，計量資料用t檢驗，計數(shù)資料用χ2檢驗，p
2 結(jié)果
2.1 兩組患者PICC置管質(zhì)量考核及護理滿意度情況 見表1。
2.2 兩組患者PICC置管并發(fā)癥情況 實驗組并發(fā)癥發(fā)生例次共18次，分別是穿刺點出血5例、靜脈炎4例、導管移位3例、穿刺上肢腫脹3例、血栓形成1例、導管阻塞1例、局部感染1例，對照組并發(fā)癥52例次，分別是靜脈炎13例、穿刺點出血10次、穿刺上肢腫脹9例、導管移位7例、導管脫落5例、血栓形成4例、導管堵塞3例、導管感染1例，兩組并發(fā)癥比較差異明顯（χ2=21.79 P
3 討論
PICC作為一種靜脈化療途徑在臨床應(yīng)用已突顯出許多優(yōu)勢，但PICC置管是一項侵入性操作，操作各過程中存在不可預測的風險，風險管理可以降低風險中人為及系統(tǒng)因素[3，4]，進行PICC置管流程再造是確保醫(yī)療安全，加強風險管理，提高護理質(zhì)量的有效途徑，也是減少醫(yī)療糾紛、提高患者滿意度采用優(yōu)質(zhì)護理服務(wù)的具體體現(xiàn)。
血液病化療患者靜脈用藥時間長，藥物毒性大，且疾病及藥物原因致機體免疫力低下、凝血功能障礙，護理人員操作不規(guī)范等諸多因素，可能造成PICC置管感染、管道滑脫、穿刺部位出血、穿刺上肢腫脹等并發(fā)癥；如果護理健康教育不到位，既不能滿足患者對疾病及治療相關(guān)知識的了解，又緩解不了患者焦慮悲觀情緒，致使患者不能積極配合治療，治療依從性相對降低。通過流程再造，加強PICC置管質(zhì)量過程監(jiān)管，避免了因護士個人水平、能力不足而造成的缺陷[5]，讓護士主動學習，業(yè)務(wù)水平提高，在PICC置管各階段規(guī)范操作及做好風險防控管理，及時發(fā)現(xiàn)并能正確應(yīng)對風險，因此流程再造后考核實驗組患者護理質(zhì)量明顯提高，置管并發(fā)癥明顯減少，前后比較差異有顯著性（p
重視PICC置管流程管理，嚴格操作規(guī)程，是控制護理風險，保證患者安全，減少并發(fā)癥，提高護理質(zhì)量的有效途徑，同時也符合提高病人滿意度的醫(yī)改政策，優(yōu)化流程管理是一項有效的醫(yī)療管理措施。
參考文獻
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第8篇：風險管控流程范文
隨著各類風險管控體系的發(fā)展，相關(guān)風險評估、管控方法越來越專業(yè)，但僅有少數(shù)歸口管理部門對此全面了解，導致生產(chǎn)風險、內(nèi)控風險、廉政風險的相關(guān)要求未能有效體現(xiàn)在日常工作制度中。未有效利用信息化手段管理。最新的制度只存在于過往的發(fā)文中，或是部分員工的資料文件夾中，企業(yè)員工對于不經(jīng)常使用的制度難以查閱。
新型管理制度體系設(shè)計方法
現(xiàn)代企業(yè)管理行為針對多個管理因素實施，注重多維的立體式協(xié)調(diào)處理。現(xiàn)代供電企業(yè)的管理決策通常要考慮管理目標、風險管控等多方面的因素。管理制度體系建設(shè)除考慮上述因素外，還應(yīng)明確制度的管理對象和范圍、體系結(jié)構(gòu)、制度的展現(xiàn)形式等。
制度體系的管理目標
在制度建設(shè)前，應(yīng)該明確相應(yīng)業(yè)務(wù)的管理目標和策略。同時，各類制度的管理目標應(yīng)一致。通常，制度體系建設(shè)應(yīng)遵循企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略方向，其宗旨是確保實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略所既定的管理目標和戰(zhàn)略選擇，從而確保所有管理制度方向一致。為確保制度對戰(zhàn)略的承接，在制度審核階段，應(yīng)組織相關(guān)人員進行評審。
制度管理的對象和范圍
制度管理的對象是業(yè)務(wù)，主要規(guī)范各管理層在業(yè)務(wù)中的職責范圍、工作程序和方法。所以，在明確企業(yè)需要哪些制度前，首先要理清企業(yè)有哪些業(yè)務(wù)。根據(jù)業(yè)務(wù)范圍的大小，分為業(yè)務(wù)領(lǐng)域、一級業(yè)務(wù)、二級業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)事項。按照制度與二業(yè)務(wù)對應(yīng)、業(yè)務(wù)事項與業(yè)務(wù)流程對應(yīng)的原則，明確企業(yè)需要哪些制度和業(yè)務(wù)指導書。
制度體系內(nèi)部結(jié)構(gòu)
根據(jù)供電企業(yè)業(yè)務(wù)特點，制度體系結(jié)構(gòu)設(shè)計應(yīng)遵循以下幾個基本原則：制度應(yīng)彼此獨立、全無遺漏；制度體系應(yīng)具有清晰的邏輯框架；制度之間應(yīng)緊密聯(lián)系與配合，形成一個有機整體。根據(jù)供電企業(yè)的業(yè)務(wù)特點，劃分了電網(wǎng)企業(yè)的三大核心業(yè)務(wù)，即管理資產(chǎn)、傳送電能和服務(wù)客戶。圍繞這三大核心業(yè)務(wù)，有六項綜合管理職能和五大支持職能（見圖1）。
制度的內(nèi)容
通過對供電企業(yè)已有制度的梳理，結(jié)合同國家標準、法律的比較，制度應(yīng)包含以下幾個方面的內(nèi)容：制度信息表、總則、引用文件、術(shù)語和定義、職責界面、管理內(nèi)容和方法、附則和附錄。同時，還應(yīng)清晰地展示業(yè)務(wù)管理流程，對每個流程節(jié)點的業(yè)務(wù)指引和管理要求進行詳細闡述。流程圖和表單中都包含有具體的崗位信息，通過對崗位相關(guān)流程的梳理，可形成職責手冊、崗位手冊等（見圖2）。
制度體系的風險管控措施
南方電網(wǎng)公司建立了多套比較完善的風險管理體系，如安全生產(chǎn)風險管理體系、內(nèi)控管理體系、廉政風險管理體系等。制度體系建設(shè)時，應(yīng)充分考慮風險防控措施。比較簡便的方法是，將這些比較成熟的風險管理體系融入到制度體系中。具體做法是，在制度編制前，由風險管控部門提示各類制度應(yīng)防控的業(yè)務(wù)風險及其應(yīng)對原則。制度編制完成后，再由風險管控部門來對制度中的管控措施進行審核。制度質(zhì)量控制制度過程中，應(yīng)組織企業(yè)負責人、戰(zhàn)略制定部門、制度相關(guān)方共同參與制度評審。一方面通過戰(zhàn)略承接性審查，提高了制度質(zhì)量和可操作性，避免了制度起草人員的專業(yè)局限性，確保了制度對企業(yè)戰(zhàn)略的承接；另一方面通過評審、討論，協(xié)商接口標準，細化橫向協(xié)同的業(yè)務(wù)流程，在制度出臺前達成廣泛共識，確保制度編制時充分考慮多方利益，避免“違法制度”、“尋租制度”、“打架制度”的出臺。制度體系信息化管理按照無紙化辦公的發(fā)展趨勢，紙質(zhì)版的制度既不方便應(yīng)用，也不利于及時更新調(diào)整。應(yīng)該用信息化手段對制度體系進行管理、維護，并提供制度的擴展應(yīng)用。某供電企業(yè)建設(shè)的制度管理系統(tǒng)，包含了制度總覽、基本查詢、高級檢索、知識庫管理、意見反饋、制度評價以及系統(tǒng)管理七個模塊，具備的功能包括檢索、查詢、日常更新等基本功能，另外，還具備展示制度體系的拓撲結(jié)構(gòu)、形成制度間的引用鏈接關(guān)系以及建立制度與風險管控要求的對應(yīng)關(guān)系等高級應(yīng)用功能。
結(jié)論及建議
第9篇：風險管控流程范文
關(guān)鍵詞：企業(yè)；稅務(wù)；風險管控
一、稅務(wù)風險管理理論
（一）國外研究情況
美國頒布的薩班斯法案[1]是首部對稅務(wù)風險管理提出全面具體要求的研究。2004年，美國COSO委員會在此基礎(chǔ)上提出了《企業(yè)風險管理整合框架》，定義了企業(yè)風險管理內(nèi)涵。
澳大利亞的學者Michael Carmody （2003）[2]認為，稅務(wù)風險來源于外部和內(nèi)部的不確定性因素。由于外部因素的無法控制性，稅務(wù)風險管理實際上就是企業(yè)對內(nèi)部因素的控制，即以規(guī)范納稅行為、降低稅收風險為目的，合理安排經(jīng)營活動或者個人事務(wù)活動。
厄爾（Erle，2007）[3]指出，稅務(wù)風險管理是公司治理體系的重要組成部分。在經(jīng)濟形勢日益復雜的情況下，所有利益相關(guān)者為實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展的價值，應(yīng)該選擇更具長遠意義的最佳策略，即進行有效的稅務(wù)風險管理。
（二）國內(nèi)研究情況
范忠山、邱引珠（2002）[4]認為，稅務(wù)風險管理是以獲取“節(jié)稅”收益為目的，以事先籌劃、事中控制、事后審閱為手段，合法有效地安排財務(wù)活動。
金道強（2005）[5]認為，構(gòu)建稅務(wù)風險管理系統(tǒng)是企業(yè)防范稅務(wù)風險的主要措施。一套完整的稅務(wù)風險管理系統(tǒng)應(yīng)該包括：風險甄別系統(tǒng)、風險預警系統(tǒng)、風險決策系統(tǒng)、風險規(guī)避系統(tǒng)和風險監(jiān)控系統(tǒng)。
張曉（2010）[6]認為，企業(yè)在選取適用稅法時，可能導致未用足相關(guān)優(yōu)惠政策而承擔了不必要的稅收負擔；同時可能存在著納稅行為不到位等情況，對公司財務(wù)或形象方面造成不良影響。
（三）稅務(wù)風險管理定義及基本方法
通過研究國內(nèi)外稅務(wù)風險管理理論，結(jié)合實際情況將稅務(wù)風險管理定義為：圍繞稅務(wù)風險管理總體目標，通過管理的基本流程，培育良好的稅務(wù)風險管理意識，完善稅務(wù)風險管理體系，從而保證稅務(wù)風險管理有效實施的過程和方法。
經(jīng)過長期實踐，G公司總結(jié)提煉形成了“識別――評估――應(yīng)對――監(jiān)督”閉環(huán)式稅務(wù)風險管理基本方法。其中，識別是指辨識實際情況中面臨的主要稅務(wù)風險。評估是指利用稅務(wù)風險發(fā)生的可能性和損失度衡量關(guān)鍵風險。應(yīng)對是指根據(jù)決策主體對稅務(wù)風險的承受能力而制定的管理策略。監(jiān)督是指風險動態(tài)管理過程中的自我評估機制。
二、稅務(wù)風險管理理論在公司的創(chuàng)新發(fā)展――專項稅務(wù)風險管控
近年來，G公司借鑒國內(nèi)外稅務(wù)風險管理理論，結(jié)合自身實踐，總結(jié)提煉了具有電網(wǎng)企業(yè)特色的稅務(wù)風險管理理論及方法。
（一）專項稅務(wù)風險管控內(nèi)涵與特征
專項稅務(wù)風險管控是以稅務(wù)風險評估結(jié)果為參考，以“重點稅種、高風險領(lǐng)域、新興業(yè)務(wù)”為核心，開展的一系列稅務(wù)風險治理活動。
專項稅務(wù)風險管控具有四大特點。一是重點突出，針對重要稅種及涉稅業(yè)務(wù)，從納稅復雜程度、稅務(wù)處罰情況等角度，開展多層次、全方位專項治理。二是深度管控，聚焦至某個具體稅務(wù)風險，針對具體風險成因，深入分析并制定解決措施。三是動態(tài)評估，依據(jù)上一年度的評估結(jié)果，結(jié)合內(nèi)外部審計等發(fā)現(xiàn)的問題，確定管控重點。四是成本節(jié)約，在稅務(wù)風險管理基礎(chǔ)工作良好的情況下，有的放矢地開展專項稅務(wù)風險管控。
（二）專項稅務(wù)風險管控基本方法
在專項稅務(wù)風險識別階段，按照“重點稅種、高風險領(lǐng)域、新興業(yè)務(wù)”這一標準，判斷是否為專項稅務(wù)風險。其中，重點稅種是從納稅規(guī)模、稅法復雜程度等角度予以衡量；高風險領(lǐng)域是指近三年來內(nèi)外部審計結(jié)果、稅務(wù)機關(guān)檢查等方面發(fā)現(xiàn)的風險等級偏高的稅務(wù)風險；新興業(yè)務(wù)是指公司新進入的行業(yè)、新成立的公司等。
稅務(wù)風險評估方法采用風險衡量基本模型，即稅務(wù)風險=影響程度*發(fā)生的可能性，予以度量。比如，G公司編制《年度全面風險管理報告》即是一次定期的全面稅務(wù)風險評估。
在專項稅務(wù)風險應(yīng)對階段，由管理層采取各種措施減少專項稅務(wù)風險事件發(fā)生的可能性，或者將可能的損失控制在一定范圍內(nèi)，以避免在專項稅務(wù)風險事件發(fā)生時帶來的難以承擔的損失。比如，G公司編制了《增值稅實用手冊》具體指導風險應(yīng)對措施。
專項稅務(wù)風險監(jiān)督是指對風險進行定期的監(jiān)控和檢查。專項稅務(wù)風險監(jiān)控和檢查應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：風險評估所依據(jù)的假定；風險評估的結(jié)果符合實際經(jīng)驗等。比如，年度稅務(wù)工作自查中增加了對研發(fā)費加計扣除、客戶用電工程集中資金涉稅問題的檢查，以評估專項稅務(wù)風險管控的實施效果。
三、專項稅務(wù)風險管控在公司的實踐應(yīng)用
2014年度，G公司按照專項稅務(wù)風險管控的有關(guān)理論，在已識別的稅務(wù)風險基礎(chǔ)上，判斷形成包括增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風險、企業(yè)所得稅研發(fā)費加計扣除風險等6項專項稅務(wù)風險，并針對性地開展了專項治理工作，取得了顯著成效。下面以增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風險為例。
在專項稅務(wù)風險識別階段，集中研討專家，采用流程分析等識別方法，以管控標準流程圖為依托，結(jié)合增值稅相關(guān)法律法規(guī)及操作失誤，識別風險點；結(jié)合往年外部審計等情況中發(fā)現(xiàn)的問題，識別稅務(wù)風險。
在專項稅務(wù)風險評估階段，以稅務(wù)風險發(fā)生的影響程度及可能性為維度。將風險發(fā)生的可能性依據(jù)該類風險發(fā)生的頻率定量分為5個等級，如該類風險可能每五年以上發(fā)生一次，則將風險等級定為1級；每月可能發(fā)生一次，則定為5級。再按實際風險損失情況將風險損失度分為聲譽損失和直接經(jīng)濟損失，每類按損失嚴重程度具體劃分為5個等級，如風險損失造成三年以上七年以下有期徒刑或造成直接經(jīng)濟損失一萬元以上五億元以下的，定為3級風險。
在專項風險應(yīng)對階段，G公司主要通過制定《增值稅實用手冊》、開展培訓進行事前風險預防?！秾嵱檬謨浴繁局皬幕A(chǔ)到實務(wù)，從一般到個別”的理念，循序漸進的介紹了增值稅工作實務(wù)。同時廣泛宣貫了增值稅納稅規(guī)范，促進了增值稅業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作。業(yè)務(wù)培訓提升了涉稅人員風險管控意識，強調(diào)關(guān)鍵涉稅業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，推動涉稅管理“業(yè)務(wù)”“財務(wù)”聯(lián)動，實現(xiàn)管理端口向業(yè)務(wù)部門前移。
專項稅務(wù)風險監(jiān)督可分為兩種方式。一是與內(nèi)控評價與風險評估工作相結(jié)合。2014年11月中旬，G公司正式將檢查增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風險管控措施是否有效執(zhí)行，風險管控效果是否顯著良好納入至內(nèi)控評價與風險評估工作之中。二是與財務(wù)稽核工作相結(jié)合。2014年9月，G公司將增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風險管控情況作為財務(wù)稽核工作檢點，重點檢查供電公司增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風險管控情況。
四、專項稅務(wù)風險管控的發(fā)展方向
基于前期理論研究和具體實踐，公司后續(xù)將專項稅務(wù)風險管控的發(fā)展方向定位于風險數(shù)量化、預警系統(tǒng)化。在風險識別的方法上，改進傳統(tǒng)的經(jīng)驗判斷方法，采用風險數(shù)量化方式，避免風險遺漏或判定不準確的情況。在稅務(wù)風險的管控方式上，逐步實現(xiàn)系統(tǒng)化預警，真正實現(xiàn)在線監(jiān)控、在線預警，保證更為及時和準確的識別風險，查找風險來源。
在此基礎(chǔ)上，立足集團化管控角度，以風險管理為導向，研究形成適用于公司未來發(fā)展的稅務(wù)風險管控基本方法及主要工具。
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