農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

一、目前我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)融資模式現(xiàn)狀

目前，世界各國(guó)主要的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資模式有：現(xiàn)收現(xiàn)付制、完全積累制和部分積累制。20世紀(jì)90年代以來，隨著全球人口結(jié)構(gòu)老化和失業(yè)率提高的趨勢(shì)，實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付制的大多數(shù)世界工業(yè)化國(guó)家都進(jìn)行了不同形式的改革――從現(xiàn)收現(xiàn)付制向積累制過渡。

《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行）》規(guī)定了我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)資金的籌集堅(jiān)持：以“個(gè)人交納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家給予支持”的原則。但是現(xiàn)實(shí)的發(fā)展卻名不符實(shí)。在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展落后，集體根本無力或者不愿意提供補(bǔ)助；即使在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，由于農(nóng)村承包制的實(shí)行，集體積累越來越少，集體補(bǔ)助能力大為減弱。所以，目前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行的完全是個(gè)人積累制，是一種與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相區(qū)別的專門制度，不具備統(tǒng)籌共濟(jì)的性質(zhì)，有悖于社會(huì)保險(xiǎn)的社會(huì)性和福利性。雖然完全積累制有著其內(nèi)在的優(yōu)點(diǎn)，這種制度通過預(yù)提保險(xiǎn)基金將勞動(dòng)者本人在職勞動(dòng)階段的部分收入轉(zhuǎn)化為退休時(shí)期的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，它可以保證未來的支付、還能為經(jīng)濟(jì)發(fā)展積累資金、也不會(huì)引起代際轉(zhuǎn)嫁負(fù)擔(dān)的矛盾。這也是許多國(guó)家進(jìn)行改革的重要原因。但是現(xiàn)在重新審視這一籌資模式，不難發(fā)現(xiàn)，這種籌資模式存在著弊端。

其一，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺少社會(huì)統(tǒng)籌部分，不能起到調(diào)節(jié)收入分配的作用。目前，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行的完全是個(gè)人積累制，有能力參保的都是些經(jīng)濟(jì)條件較好的農(nóng)戶，而經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱的農(nóng)戶根本無力參保，“保富不保窮”的制度失去了建立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的真正意義。其二，隨著農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)不斷的發(fā)展，資金積累越來越多，國(guó)家承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。由于我國(guó)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是以縣級(jí)管理為單位，實(shí)行專款專管、?？顚Ｓ?。隨著資金積累越來越多，首先，增加了資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)；其次，由于資金的基數(shù)大，保值增值難度大，尤其是難以抵御通貨膨脹的侵蝕，影響未來的支付。其三，近年來，農(nóng)民工的不斷涌現(xiàn)，他們?cè)诔擎?zhèn)和農(nóng)村之間的流動(dòng)，在一定程度上促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但是現(xiàn)行的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)在模式上存在著一定的區(qū)別，這些人的養(yǎng)老問題得不到妥善的解決。

二、對(duì)我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)融資模式現(xiàn)狀的幾點(diǎn)建議

我國(guó)逐步進(jìn)入老齡化社會(huì)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題已成為社會(huì)的焦點(diǎn)，針對(duì)此問題已有許多的專家學(xué)者提出了對(duì)原有的制度設(shè)計(jì)進(jìn)行改善、調(diào)整、創(chuàng)新的方案。但是我個(gè)人認(rèn)為問題的關(guān)鍵還是在養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資模式上，如何解決當(dāng)前的籌資模式上的問題，使其既能保證農(nóng)村老年人“老有所養(yǎng)”，又能促進(jìn)我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)的發(fā)展，提出幾點(diǎn)建議。

其一，實(shí)行“統(tǒng)賬結(jié)合”的部分積累制，它既引進(jìn)了個(gè)人賬戶儲(chǔ)存基金制的機(jī)理，積累基金建立在個(gè)人賬戶的基礎(chǔ)上，同時(shí)又保持了社會(huì)統(tǒng)籌互助調(diào)劑的機(jī)制。首先，它在一定程度上解決了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面過窄的問題，農(nóng)村真正需要保障的農(nóng)戶的養(yǎng)老問題得到很好的解決。其次，實(shí)行部分積累制在一定程度上緩解了現(xiàn)行完全積累制的資金的基數(shù)大，保值增值難度大，難以保證未來的支付的負(fù)擔(dān)。最后，它創(chuàng)造了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接的空間。

第2篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

一、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本內(nèi)容

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，由政府組織實(shí)施的保障農(nóng)村老年居民基本生活的社會(huì)保障事業(yè)。

*、基本特點(diǎn)：(*)基金籌集以個(gè)人繳費(fèi)為主、集體補(bǔ)助為輔、國(guó)家政策扶持，以自我保障為主，不給政府背包袱；(*)實(shí)行儲(chǔ)備積累，建立個(gè)人帳戶，農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助全部記在個(gè)人名下，屬于個(gè)人所有。個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金的多少取決于個(gè)人繳費(fèi)的多少和積累時(shí)間的長(zhǎng)短，養(yǎng)老基金沒有互濟(jì)；(*)采取縣（市）政府組織引導(dǎo)和農(nóng)民自愿相結(jié)合的工作方法；(*)基金運(yùn)營(yíng)方式為儲(chǔ)蓄、購(gòu)買國(guó)債，實(shí)現(xiàn)保值增值；(*)與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)比，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)沒有歷史包袱，是一項(xiàng)全新的事業(yè)；農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平較低。

*、參保對(duì)象：全體農(nóng)民。我區(qū)村干、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、民辦教師和“雙女戶”結(jié)扎對(duì)象。

*、管理部門：民政部門負(fù)責(zé)管理農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作，財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)基金實(shí)行財(cái)政專戶管理和收支兩線管理，并實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督。

二、*區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展過程和現(xiàn)狀

*區(qū)地處武漢北部，現(xiàn)轄*個(gè)街鎮(zhèn)場(chǎng)區(qū)，+圖面積*平方公里，總?cè)丝?萬人，農(nóng)業(yè)人口*萬人。*區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作從*年開始啟動(dòng)，近十四年來，有起有落，有轟轟烈烈的時(shí)候，有停滯不前的時(shí)候，有萎縮滑坡的時(shí)候。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施，為保障農(nóng)民“老有所養(yǎng)”，預(yù)防人口老齡化帶來的沖擊，以及穩(wěn)定村干部起到了一定的作用。

*、啟動(dòng)發(fā)展階段（*年—*年）：*年我區(qū)被列為全國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)縣（區(qū)），全武漢市有*個(gè)。*年當(dāng)年實(shí)現(xiàn)參保農(nóng)民*人，征收基金*萬元，*到*年每年平均征收基金近*萬元，到*年底參保人數(shù)達(dá)*人，基金達(dá)*萬元。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作開展較好，其主要原因有五：（*）國(guó)家大力推行，給予了政策上的扶持。*年《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)[*]*號(hào)）將武漢市列為建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重點(diǎn)地區(qū)。以后民政部又相繼出臺(tái)了一系列關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，*年，民政部公布了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行）》（以下簡(jiǎn)稱方案），《方案》對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則、保險(xiǎn)對(duì)象、保險(xiǎn)費(fèi)交納和領(lǐng)取、保險(xiǎn)資金的籌集、基金的管理等問題作出了規(guī)定,為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施提供了制度保障。（*）政府積極引導(dǎo)。我區(qū)將農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作納政府工作目標(biāo)，并將農(nóng)?；鹫魇杖蝿?wù)分解落實(shí)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府。（*）民政部門高度重視，將農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作作為中心工作之一，并在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政辦增設(shè)*—*名專職工作人員。（*）工作經(jīng)費(fèi)較為充足。根據(jù)民政部民辦發(fā)[*]*號(hào)文件，可以按當(dāng)年收取的保險(xiǎn)費(fèi)總額的*%提取管理服務(wù)費(fèi)。*到*年提取了管理費(fèi)*多萬元，一是作為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作人員經(jīng)費(fèi)，二是作為鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成基金征收任務(wù)的獎(jiǎng)勵(lì)，極大地提高了工作人員和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作積極性。（*）養(yǎng)老保險(xiǎn)承諾利率較高，*年——*年*月為年復(fù)利*.*%，*年——*年*月為年復(fù)利*%，*年——*年*月為年復(fù)利*.*%，利率較高較好地調(diào)動(dòng)了農(nóng)民參保的積極性。

*、調(diào)整整頓階段（*年—*年）：*年，國(guó)家發(fā)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)存在基金擠占挪用、違規(guī)投資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村截留保費(fèi)、基金保值增值難等問題，決定對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行整頓規(guī)范，一是將農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作由民政部門移交到勞動(dòng)部門管理，二是不得從農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中提取管理費(fèi)，三是清理整改基金違規(guī)問題。一方面由于工作關(guān)系未理順（民政部門至今未移交工作到勞動(dòng)部門），工作經(jīng)費(fèi)無著落（按財(cái)政應(yīng)將農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作人員經(jīng)費(fèi)納入預(yù)算，但由于農(nóng)保工作人員太多，我區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)*人，財(cái)政壓力較大，并未將此列入預(yù)算），另鄉(xiāng)鎮(zhèn)于*年開始機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)保工作人員進(jìn)行了精簡(jiǎn)，區(qū)民政局只承認(rèn)了退休的*人，使農(nóng)保工作的正常開展受到了極大的影響；另一方面，*年由于銀行利息大幅度降低，國(guó)家為了化解基金保值增值風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的利率進(jìn)行了調(diào)整，*年*月降為*.*%（*年*月降為*.*%），影響了農(nóng)民的參保積極性。*年省政府對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行了專題研究，決定“在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)整頓規(guī)范階段不再接受新業(yè)務(wù)”，至此農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作處于停滯階段。

*、停頓、半停頓階段（*年—*年）：由于受國(guó)家管理體制改革、利息持續(xù)下調(diào)和中央對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策變動(dòng)的影響，到*年出現(xiàn)了退保人員增加、參保人數(shù)下降、基金運(yùn)行難度加大等方面的困難，近三年來基金當(dāng)年收不抵支累計(jì)達(dá)*萬元，收入主要是利息收入，農(nóng)民繳費(fèi)收入很少，沒有新的業(yè)務(wù)發(fā)生，養(yǎng)老保險(xiǎn)工作處于停頓、半停頓狀態(tài)。

目前我區(qū)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀可以概括為：低水平、窄覆蓋、功能弱、效果差、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作陷于停滯不前的局面。截止目前為止，參保農(nóng)民*人，退休人員*人，月支出養(yǎng)老金*.*萬元，人月平養(yǎng)老金水平為*元，高的達(dá)*元，低的只有*.*元。基金累計(jì)收入達(dá)*萬元，其中：繳費(fèi)收入*萬元，利息收入*萬元，累計(jì)支出達(dá)*萬元，滾存結(jié)余*萬元。

三、存在的問題

*農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作主要存在以下幾個(gè)方面的問題：

（一）保險(xiǎn)覆蓋面窄。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我區(qū)農(nóng)業(yè)人口為*萬人，而參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的只有*人，占農(nóng)業(yè)人口的*.*%。從參保對(duì)象看，只有部分村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、民辦教師和“雙女戶”結(jié)扎戶參加了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，而其他廣大農(nóng)業(yè)人口均未參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，基金共濟(jì)性較差，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低。

（二）管理較為松散。從我區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀看，我區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)目前正處在停頓、半停頓階段。在管理機(jī)構(gòu)、政策宣傳、組織實(shí)施、基金管理等方面均未形成完成的管理體系，只是靠著慣性的作用，維系著目前的現(xiàn)狀。一是管理機(jī)構(gòu)沒有理順。*年國(guó)家要求農(nóng)村養(yǎng)老工作全部移交到勞動(dòng)部門，但到現(xiàn)在仍未移交，致使管理職能不明，工作不得力。而且由于我區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)專職工作人員少，管理服務(wù)難到位?，F(xiàn)在各街鎮(zhèn)原有*名專職工作人員都已取消，區(qū)民政部門的專職人員也兼職做其它工作，使養(yǎng)老保險(xiǎn)的日常管理較為松懈，對(duì)退休人員更是談不上進(jìn)行生存調(diào)查，難以避免死亡后虛報(bào)冒領(lǐng)，造成基金損失。二是政策宣傳和組織實(shí)施力度不大。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)保障農(nóng)村老齡人“老有所養(yǎng)”，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定具有十分重要的意義。但我區(qū)推行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的工作力度不大，農(nóng)民對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策存在種種疑慮和擔(dān)心，全區(qū)僅有*%左右的農(nóng)戶贊成推行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，而真正愿意交納養(yǎng)老保險(xiǎn)基金參保的農(nóng)戶不到*%。三是制度建設(shè)真正不完善。由于農(nóng)村社會(huì)保障體制尚未確立，社會(huì)保障尚未立法，更沒有形成法律體系，使農(nóng)村保障工作無法可依，無章可循。特別是民政部頒布的《方案》過多地考慮到農(nóng)民的保險(xiǎn)觀念不強(qiáng)而強(qiáng)調(diào)農(nóng)民參保“自愿性”，資金籌集上堅(jiān)持“個(gè)人繳納為主、集體補(bǔ)助為輔、國(guó)家給予政策扶持”的原則?？梢哉J(rèn)為，這種保險(xiǎn)模式基本不具備社會(huì)保險(xiǎn)的含義，而是較多地體現(xiàn)出商業(yè)保險(xiǎn)的特征，政府扶持職能缺失，不利于調(diào)動(dòng)農(nóng)民參保的積極性。

（三）政府扶持功能弱化。民政部頒布的《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》規(guī)定，保險(xiǎn)基金的籌集渠道為：“個(gè)人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家予以政策扶持”。但在上述三個(gè)渠道中，除了對(duì)個(gè)人繳費(fèi)規(guī)定了具體標(biāo)準(zhǔn)外，其余兩個(gè)渠道都缺乏硬約束。在經(jīng)濟(jì)不太發(fā)達(dá)的地區(qū)，普通農(nóng)民很難享受得到集體補(bǔ)助。而《方案》又沒有對(duì)國(guó)家的責(zé)任通過約束性的規(guī)范加以具體規(guī)定。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我區(qū)只有少數(shù)村干部由村進(jìn)行了補(bǔ)助，其它大多數(shù)農(nóng)民未得到村級(jí)補(bǔ)助，而政府更是沒有投入資金給予扶持。這樣，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在沒有穩(wěn)定的資金支持的情況下，很難成為真正意義上的社會(huì)保險(xiǎn)。

（四）保障水平偏低。根據(jù)測(cè)算，如果按照《方案》設(shè)定的最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)*元/月繳納保險(xiǎn)費(fèi)，*年之后，每月可以領(lǐng)取養(yǎng)老金*.*元，*年后，每月可以領(lǐng)取養(yǎng)老金*.*元，這很難保障農(nóng)民的基本生活。調(diào)查表明，大部分參加保險(xiǎn)的農(nóng)民都選擇了較低標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，從而導(dǎo)致退休后退休金水平極低，我區(qū)目前退休*人，人月平養(yǎng)老金水平為*元，高的*元，低的只有*.*元，有*%的低于*元，很難保證“老有所養(yǎng)，老有所靠”了。不僅如此，《方案》沒有按照國(guó)際通行的養(yǎng)老保險(xiǎn)測(cè)算模式進(jìn)行保險(xiǎn)費(fèi)和養(yǎng)老待遇的設(shè)計(jì)，養(yǎng)老金一經(jīng)領(lǐng)取終身不變，使《方案》很難適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的快速變化。

（五）農(nóng)民參保意識(shí)差。受傳統(tǒng)思想的影響，在農(nóng)村養(yǎng)兒防孝的思想還大量存在，特別是在目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)村家庭現(xiàn)金收入增長(zhǎng)緩慢，增收困難，文化生活缺乏，束縛了農(nóng)民思想認(rèn)識(shí)的發(fā)展，形成了封閉落實(shí)的思想，特別是在一些僻遠(yuǎn)的山區(qū)，由于受傳統(tǒng)的思想影響較深，與城市相比在思想認(rèn)識(shí)上形成了差距，他們往往只注重眼前利益，卻忽視了近期生存的艱難性和風(fēng)險(xiǎn)性，即便有些意識(shí)到了全區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要性，卻因?yàn)閷?duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)了解不多，知知甚少，對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老持懷疑態(tài)度，因此，也不愿意參加。農(nóng)民參保的態(tài)度和對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的程度，直接決定了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在農(nóng)村的發(fā)展空間和前景，而目前農(nóng)民表現(xiàn)出的參保意識(shí)淡漠、參保的積極性不高，正是目前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)擴(kuò)覆不力、征收困難的真正原因。

四、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展方向和對(duì)策

目前，我國(guó)尚處在社會(huì)主義初級(jí)階段，生產(chǎn)力發(fā)展水平較低，農(nóng)村社會(huì)保障能力相對(duì)較差，在這種情況下，建立適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的農(nóng)村社會(huì)保障制度，便成了各級(jí)政府急待解決的重大戰(zhàn)略問題。從我國(guó)現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平看，農(nóng)村推行社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)將是一個(gè)漫長(zhǎng)的過程，既要積極，又要穩(wěn)妥，不能急于求成。

*、各級(jí)政府要高度重視農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作。黨的十六屆四中全會(huì)提出“五個(gè)統(tǒng)籌”的要求，各級(jí)政府要按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、構(gòu)建和諧社會(huì)的要求，充分體現(xiàn)以人為本的思想，將農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)納入重要議事日程，從組織領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)費(fèi)保障、理順部門關(guān)系等方面加大工作力度，不斷完善農(nóng)村社會(huì)保障制度建設(shè)，合理引導(dǎo)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的開展，把這項(xiàng)服務(wù)農(nóng)民、服務(wù)農(nóng)村的工作做好做實(shí)。

*、堅(jiān)持“強(qiáng)制投保為主、自愿投保為輔”的原則。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度必須充分體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性特征，凡達(dá)到全國(guó)農(nóng)村平均收入水平以上的農(nóng)民必須投保；同時(shí)，也應(yīng)該考慮到全國(guó)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，對(duì)收入在全國(guó)平均水平以下、貧困線以上者鼓勵(lì)投保。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的推進(jìn)，可以按人群和地區(qū)分類、分步進(jìn)行。首先在農(nóng)村的不同人群中分類推進(jìn)，如鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工和民辦教師，強(qiáng)制其必須參加保險(xiǎn)；其次在較為富裕的地區(qū)，一方面要加大政府資金的示范效應(yīng)，另一方面也要逐步強(qiáng)制農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，然后逐漸擴(kuò)展到其他地區(qū)。

*、積極擴(kuò)大農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資渠道。一是從扶貧資金提取一部分。我國(guó)農(nóng)村開發(fā)式扶貧已經(jīng)取得了顯著成績(jī)，*年以后基本解決溫飽問題后，農(nóng)村扶貧資金的使用方向應(yīng)該進(jìn)行必要的調(diào)整。隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不斷好轉(zhuǎn)，加之絕對(duì)貧困的消失，逐步轉(zhuǎn)移并加大財(cái)政對(duì)農(nóng)民養(yǎng)老的支持應(yīng)該是可行的。二是從國(guó)家財(cái)政收取的個(gè)人所得稅、財(cái)產(chǎn)稅、消費(fèi)提取一部分。三是從農(nóng)村稅收中提取一定比例。農(nóng)村稅收包括對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)村個(gè)體工商戶以及農(nóng)民個(gè)人征收的產(chǎn)品稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅等。四是部分先富起來的農(nóng)民交納一部分。農(nóng)民個(gè)人年收入達(dá)到一定水平，可按適當(dāng)比例繳納保險(xiǎn)金。受保個(gè)人做一定奉獻(xiàn)，也是國(guó)際社會(huì)保障制度通行的原則。不過，要以農(nóng)民的收入達(dá)到一定的高度為條件，而且要因地制宜，不搞一刀切。

*、加大“三農(nóng)”投入，逐步改善農(nóng)村軟環(huán)境。“十一五”規(guī)劃明確提出要建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，那么在這個(gè)五年計(jì)劃里農(nóng)村必須將有著翻天覆地的變化，如何改變農(nóng)村貧窮落后的面貌，如何改變農(nóng)村落后的精神風(fēng)貌，這既是擺在政府面前的一道難題，也是我們財(cái)政部門急需解決的財(cái)政分配問題。要從農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施入手，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，結(jié)合區(qū)的“家園建設(shè)行動(dòng)計(jì)劃”，大力發(fā)展農(nóng)村公共事業(yè)明顯改善廣大農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件和整體面貌。加大農(nóng)業(yè)收入力度，促進(jìn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)建設(shè)。加快農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步投入，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加大農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)，為農(nóng)民增收夯實(shí)基礎(chǔ)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綜合水平提高了，就會(huì)促進(jìn)農(nóng)民思想意識(shí)的提高。增加對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)重要性的認(rèn)識(shí)，也就會(huì)積極參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。

第3篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

關(guān)鍵詞:西部；民族地區(qū)；農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)

1現(xiàn)狀

1.1西部民族地區(qū)農(nóng)村“養(yǎng)兒防老”和“土地養(yǎng)老”的觀念根深蒂固民族地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)意識(shí)差，傳統(tǒng)的以“家庭內(nèi)自然養(yǎng)老”為基本特征的養(yǎng)老模式和“養(yǎng)兒防老”的思想在民族地區(qū)還十分流行，農(nóng)民寧愿自己留“養(yǎng)老錢”而不愿意參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。同時(shí)，在農(nóng)村，土地對(duì)于農(nóng)民兼具生產(chǎn)資料及社會(huì)保障雙重功能,是農(nóng)民生、老、病、死的全部保障。但是隨著工業(yè)化進(jìn)程的加劇和農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移，土地作為農(nóng)民全部的保障和土地保障功能“虛化”間的矛盾日益激烈。

1.2參保比例微乎其微農(nóng)村人口中參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)很少。2000年底,云南省3 246.20萬人的農(nóng)村人口中參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)僅有135.91萬人，占農(nóng)村人口總數(shù)的4.20%。約334萬60歲以上的老人中僅有2.91萬人按月領(lǐng)到了養(yǎng)老金，僅占60歲以上老人總數(shù)的0.90%。而且從參保人群上看，現(xiàn)在的農(nóng)保業(yè)務(wù)主要針對(duì)相對(duì)有能力投保和一些特殊群體而展開，社會(huì)保障基金調(diào)劑范圍小，絕大多數(shù)的民族地區(qū)的農(nóng)民還沒有享受到農(nóng)保政策。如青海、甘肅等地區(qū)。

1.3西部民族地區(qū)農(nóng)村對(duì)推廣養(yǎng)老保障的認(rèn)識(shí)不足西部地區(qū)農(nóng)村由于受地理位置影響，交通不便，通訊條件落后，生態(tài)環(huán)境惡劣等客觀因素的影響，長(zhǎng)期處于一種比較閉塞的狀態(tài)。社會(huì)文化水平低下，人們思想觀念落后，使家庭成為主要的生產(chǎn)和消費(fèi)單位，農(nóng)村人口只能依靠家庭為之提供穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)養(yǎng)老保障。雖然隨著社會(huì)的不斷發(fā)展和進(jìn)步，這些地區(qū)的農(nóng)民也逐步了解到社會(huì)養(yǎng)老保障這一新鮮事物，但由于“低素質(zhì)屏障效應(yīng)”，使他們難以接受這種先進(jìn)事物。

2存在的問題

2.1西部民族地區(qū)農(nóng)村尚未形成農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)，險(xiǎn)種單一，費(fèi)率差異小，保費(fèi)交納方式缺乏靈活性，養(yǎng)老保險(xiǎn)工作嚴(yán)重滯后，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不健全，保險(xiǎn)人才缺乏，保險(xiǎn)基金管理混亂，出現(xiàn)了大量的“空賬”、“死賬”等問題，保險(xiǎn)基金空缺量大。這些問題意味著西部民族地區(qū)并沒有建立完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，民族地區(qū)農(nóng)民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度了解甚少，更談不上投保，極大地制約了西部民族地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。

2.2保費(fèi)籌資來源不穩(wěn)定，缺乏充足可靠的資金保障，并且其投資形式單一，基金保值增值困難。由于西部民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，農(nóng)民增收緩慢，農(nóng)民再生產(chǎn)資金缺乏，導(dǎo)致資金積累不足，影響?zhàn)B老基金的籌資。農(nóng)保資金投資形式單一，沒有保值增值的有效途徑, 加上農(nóng)保基金一般都采用縣級(jí)統(tǒng)籌、縣級(jí)管理的模式，而縣級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏集中管理和運(yùn)營(yíng)基金的能力，缺乏穩(wěn)定的投資渠道，導(dǎo)致西部民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏充足可靠的資金保障。

2.3西北民族地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)存在制度上的不穩(wěn)定性，法律支持不足。制度上的不穩(wěn)定性是西北民族地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的另一個(gè)致命傷。西部民族地區(qū)農(nóng)村沒有一套完整的社會(huì)保障法律法規(guī)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立、撤消，費(fèi)用的籌集、運(yùn)用以及保險(xiǎn)金的發(fā)放，不是按照嚴(yán)格的法律程序，而是按地方政府部門制定的一些規(guī)章制度執(zhí)行的，具有極大的不穩(wěn)定性。對(duì)農(nóng)民投保的信心缺乏足夠的支持，這在一定程度上還造成了參保人數(shù)呈逐年遞減趨勢(shì)。

3對(duì)策

3.1促進(jìn)西部民族地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是解決農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展落后的關(guān)鍵所在。近幾年來國(guó)家為了幫助西部民族地區(qū)農(nóng)村能夠早日擺脫困境，曾給予了很大支持。然而，不能光依賴“輸血”，而要發(fā)揮自身的“造血”功能。政府今后應(yīng)把工作重點(diǎn)放在如何協(xié)助西部民族地區(qū)進(jìn)行“自我發(fā)展”上，如加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善西部地區(qū)的外部環(huán)境，因地制宜發(fā)展當(dāng)?shù)靥厣?jīng)濟(jì)，推進(jìn)科教扶貧，引導(dǎo)農(nóng)民加入社會(huì)化服務(wù)體制，促進(jìn)和帶動(dòng)西部民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提高農(nóng)民的收入，從而提高西部民族地區(qū)農(nóng)民參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)承受力，促進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)在西部民族地區(qū)農(nóng)村順利地發(fā)展。

3.2廣開西部民族地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資渠道，搞好養(yǎng)老基金的管理。西部民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)中資金非常緊缺，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求，因此必須開辟社會(huì)保障的籌資渠道，一是政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持。如財(cái)政支農(nóng)費(fèi)用中增加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)貼資金。在減免農(nóng)業(yè)稅的過程中，可以按照法定的程序或地方政府的名義把減免的農(nóng)業(yè)稅的一部分強(qiáng)制性地轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，根據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)和方法，分層次地記錄到參保農(nóng)民的個(gè)人賬戶，以減少農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)。只有這樣才能使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)真正具有社會(huì)保障應(yīng)有的“社會(huì)性”、“福利性”, 才能調(diào)動(dòng)起農(nóng)民投保的積極性。二要開征社會(huì)保障稅，盡快建立起以稅收收入為主要來源的社會(huì)保障籌資機(jī)制。社會(huì)保障稅以法律的形式設(shè)立，增強(qiáng)了籌資的剛性，擴(kuò)大了社會(huì)養(yǎng)老保障的覆蓋面，有利于平衡城鄉(xiāng)之間差距，從而使社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金有了穩(wěn)定可靠的來源。

3.3確立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律地位, 加強(qiáng)法制建設(shè)。目前我國(guó)西部民族地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)中存在的基金來源不規(guī)范、投保帳戶混亂以及擠占、挪用農(nóng)保基金等違規(guī)現(xiàn)象, 無不與缺乏一套行之有效的養(yǎng)老保險(xiǎn)法規(guī)有很大關(guān)系。因此, 為促進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的有序進(jìn)行和可持續(xù)發(fā)展, 強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)的法制性, 盡快制定一套完備的養(yǎng)老保險(xiǎn)法律則勢(shì)在必行。一方面，用國(guó)家法律的穩(wěn)定性消除西部民族地區(qū)農(nóng)民對(duì)參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的疑慮，另一方面，用法律的權(quán)威性清理社會(huì)環(huán)境中不和諧的因素，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，消除西部民族地區(qū)農(nóng)民參加社會(huì)保險(xiǎn)的障礙。要使農(nóng)村社會(huì)保障工作走上規(guī)范化的軌道，建立一個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)的農(nóng)村社會(huì)保障體系。不僅要制定適用于全國(guó)范圍的農(nóng)村社會(huì)保障法，還應(yīng)在全國(guó)統(tǒng)一的、基本的社會(huì)保障法規(guī)下，鼓勵(lì)與提倡各地方政府根據(jù)本地實(shí)際情況制定具體的保障辦法，從而使農(nóng)村社會(huì)保障工作有法可依、有章可循。

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第4篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

 

關(guān)鍵詞:農(nóng)村;社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);問題;對(duì)策 

    農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系中的一項(xiàng)特殊內(nèi)容，是指在國(guó)家政策引導(dǎo)下，農(nóng)民自愿參加，以集體經(jīng)濟(jì)組織為依托，以農(nóng)村人口為對(duì)象而建立起來的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。目前，隨著農(nóng)村工業(yè)化、城市化、現(xiàn)代化發(fā)展速度的加快，廣大農(nóng)民迫切需要建立相應(yīng)的保險(xiǎn)制度，建立完善的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的條件已經(jīng)成熟。十七屆三中全會(huì)對(duì)建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度問題高度重視，就如何建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度問題進(jìn)行了部署，并提出了明確的要求和推進(jìn)的措施。

1、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)中存在的問題

    隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的深人，工業(yè)化、城市化進(jìn)程的加快，家庭和土地這兩類傳統(tǒng)保障方式的功能持續(xù)弱化，放大了農(nóng)村人口老齡化的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)嚴(yán)重滯后于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求。從目前情況看，我國(guó)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)存在著許多問題。

1.1設(shè)置模式不合理，農(nóng)民參保積極性不高，意識(shí)不強(qiáng)

    由于在制度設(shè)計(jì)中沒有真正意義上的政策和資金支持，農(nóng)民并沒有參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。1991年6月，原民政部農(nóng)村養(yǎng)老辦公室制定了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》，規(guī)定農(nóng)民交納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，可根據(jù)自己的實(shí)際情況分2元、4元、6元、8元……20元，共10個(gè)繳費(fèi)檔次。長(zhǎng)期以來，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平普遍偏低，加上農(nóng)民對(duì)社保政策關(guān)注不夠或尚存疑慮，對(duì)制度缺乏信心，大都選擇每月2元的最低檔次保費(fèi)，不能真正發(fā)揮養(yǎng)老功能，養(yǎng)老保障的目的難以實(shí)現(xiàn)。保障水平偏低，無法達(dá)到“老有所養(yǎng)”的初衷。

1.2農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織軟弱無力

    農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度堅(jiān)持“個(gè)人交納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家給予政策扶持”的原則，但其中“集體補(bǔ)助為輔”難以落實(shí)。目前相當(dāng)一部分農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)逐步萎縮，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織“軟弱無力”，有相當(dāng)部分村級(jí)集體積累實(shí)際是“空殼子”，導(dǎo)致多數(shù)農(nóng)民得不到任何補(bǔ)貼，農(nóng)保中“集體補(bǔ)助為輔”的原則成為空話，農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際上成了純個(gè)人儲(chǔ)蓄積累保險(xiǎn)?！皣?guó)家給予政策扶持”集中體現(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工參保，而農(nóng)民參保并沒有得到直接財(cái)政支持。因而這種資金籌集方式下的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)僅僅是一種農(nóng)村個(gè)人強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型養(yǎng)老方案，而不是真正意義上的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，不具有社會(huì)性和保障性。這也是多年來我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作未能展開的重要原因。

1.3農(nóng)民工對(duì)參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求并不迫切

    現(xiàn)行的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)在制度上規(guī)定覆蓋所有在城鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)的勞動(dòng)者，也包括農(nóng)民工，但在實(shí)際執(zhí)行中，農(nóng)民工參保的比例很低。截至2008年底，全國(guó)參加城保的農(nóng)民工2 416萬人，只占在城鎮(zhèn)就業(yè)農(nóng)民工的17%。主要原因是現(xiàn)行城保制度的部分政策難以完全適應(yīng)農(nóng)民工的特點(diǎn)。在政府投人和資金扶助均十分缺乏的情況下，農(nóng)民工比較注重眼前既得利益，多數(shù)具備勞動(dòng)能力的農(nóng)民不愿意逐年繳費(fèi)參加社保，感覺不僅要“自己養(yǎng)自己”，還要“出錢養(yǎng)活龐大的農(nóng)保機(jī)構(gòu)與人員”，難以獲得他們的認(rèn)同與支持。對(duì)農(nóng)民工而言，相比老年補(bǔ)貼這種很多年以后才能領(lǐng)取的待遇，農(nóng)民工更看重現(xiàn)實(shí)收人。

1.4城鄉(xiāng)一體養(yǎng)老保險(xiǎn)制度接軌存在難點(diǎn)

    在工業(yè)化、城市化的進(jìn)程中，出現(xiàn)了越來越多的被征地農(nóng)民。對(duì)這些必須納人社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的被征地農(nóng)民，現(xiàn)階段的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平大大低于城鎮(zhèn)保障水平，不利于促進(jìn)農(nóng)民向城鎮(zhèn)集中和推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展?，F(xiàn)行政策規(guī)定，參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，保費(fèi)的繳納期限不能低于巧年，要求繳納的保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為城鎮(zhèn)企業(yè)職工工資總額的28%，其中企業(yè)應(yīng)負(fù)擔(dān)20%，這就基本排除了沒有集體企業(yè)或村集體經(jīng)濟(jì)薄弱的失地農(nóng)民進(jìn)人城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的可能。

1.5家庭養(yǎng)老逐漸成為農(nóng)村社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)瓶頸

    愛老、尊老、敬老是中華民族幾千年的傳統(tǒng)美德，家庭養(yǎng)老以土地保障為依托的養(yǎng)老模式一直是我國(guó)農(nóng)村最主要的養(yǎng)老形式。然而，隨著我國(guó)城市化進(jìn)程的加快，人均耕地減少，農(nóng)業(yè)人口在逐步減少，農(nóng)民觀念在發(fā)生變化，農(nóng)村家庭規(guī)模逐漸變小，農(nóng)村老齡化趨勢(shì)逐漸加劇，傳統(tǒng)家庭保障模式的基礎(chǔ)正在逐漸動(dòng)搖，家庭養(yǎng)老保障功能快速走向衰弱。目前，許多地方的被征地農(nóng)民陷人了“種田無地、就業(yè)無崗、保障無份”的尷尬境地。這中情況既影響農(nóng)村的社會(huì)穩(wěn)定，也會(huì)滋生一系列復(fù)雜的社會(huì)問題，嚴(yán)重影響中國(guó)社會(huì)主義和諧社會(huì)的構(gòu)建。

2、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)對(duì)策

2.1發(fā)揮政府作用，加大政府對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持

    按照個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的方式建立籌資機(jī)制，加大政府對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作為一種保障老年居民享受社會(huì)養(yǎng)老待遇的保險(xiǎn)制度，離不開資金的支撐。目前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金籌集主要由農(nóng)民自己出，或完全讓農(nóng)民自己出。所以，農(nóng)民沒有參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。因此，為確保新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能夠有效運(yùn)作和可持續(xù)發(fā)展，政府宜重新定位在農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)中的責(zé)任，建立以財(cái)政補(bǔ)貼為主導(dǎo)的新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。除了應(yīng)通過繳費(fèi)補(bǔ)貼、基金貼息、待遇調(diào)整補(bǔ)貼、老年人直補(bǔ)等多種方式引導(dǎo)和鼓勵(lì)農(nóng)民參加新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)外，還應(yīng)提高集體補(bǔ)助的比重，為參保農(nóng)民繳納一定比例的保費(fèi)補(bǔ)助，才能調(diào)動(dòng)起農(nóng)民投保的積極性，才能使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)真正具有社會(huì)保障應(yīng)有的“社會(huì)性”、“福利性”。

2.2創(chuàng)造條件探索城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有效銜接的辦法

    構(gòu)建新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，必須堅(jiān)持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展方向，破除城鄉(xiāng)分割體制，創(chuàng)造條件探索實(shí)現(xiàn)農(nóng)村和城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)辦法，逐步建立健全覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。參加“新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)”的農(nóng)民將享受到與城鎮(zhèn)職工一樣的參保模式:“基礎(chǔ)養(yǎng)老金十個(gè)人賬戶”。農(nóng)民轉(zhuǎn)居后，便可與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)銜接過渡。

第5篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村社會(huì)；養(yǎng)老保險(xiǎn)；國(guó)際比較

三農(nóng)問題一直以來都是關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的大事，隨著改革開放的深入，要想徹底解決三農(nóng)問題，就必須不遺余力的大力推行城鎮(zhèn)化發(fā)展找略。但是對(duì)著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，也出現(xiàn)了許多現(xiàn)象問題，比如農(nóng)民失去賴以生存的土地問題、城鄉(xiāng)身份尷尬問題、就業(yè)問題以及年老面臨的個(gè)人養(yǎng)老保障問題等等，這些問題不解決都將阻礙城鎮(zhèn)化進(jìn)程，不利于社會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。然而國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度歷經(jīng)幾十年的探索發(fā)展已日趨完善，梳理國(guó)外農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展歷程，學(xué)習(xí)借鑒其發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于探索適合我國(guó)農(nóng)村社會(huì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，促進(jìn)我國(guó)城鎮(zhèn)化發(fā)展有著重要意義。

1.幾個(gè)典型國(guó)家農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度比較

國(guó)外農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度選擇與其本國(guó)的保障傳統(tǒng)以及在城市率先實(shí)行的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度都有著密切的聯(lián)系。從世界各國(guó)農(nóng)村建立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)歷史來看，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式主要有三種，即“投保資助型”、“福利型”、“儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型”。

1.1德國(guó)的“投保資助型”養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

19世紀(jì)后半葉，德國(guó)率先在世界范圍內(nèi)建立起社會(huì)保障制度。緊接著，德國(guó)在本國(guó)范圍內(nèi)頒布了《農(nóng)民老年救濟(jì)法》，根據(jù)這部法律的精神，為農(nóng)民建立了專門的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

德國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍廣，主要有三類人群。第一類是農(nóng)業(yè)和林業(yè)的企業(yè)主，主要指葡萄酒、水果、蔬菜和園林以及養(yǎng)魚業(yè)的企業(yè)主；第二類是企業(yè)主的配偶，也就是企業(yè)主的丈夫或妻子；第三類是在農(nóng)業(yè)企業(yè)從事勞動(dòng)的農(nóng)民及其共同勞動(dòng)的家庭成員或配偶。

德國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金主要由兩部分資金組成：一部分是投保人自身繳納的保險(xiǎn)金，另一部分是國(guó)家專門設(shè)立的用來保障事業(yè)的補(bǔ)助金。其中第一部分的保險(xiǎn)金具體又是由三個(gè)部分組成的：第一是投保人交出農(nóng)場(chǎng)時(shí)與子女簽訂的帶有私法性質(zhì)的合同，第二是國(guó)家強(qiáng)制投保人參加的相關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)的費(fèi)用，第三是投保人根據(jù)自身需求自愿參加的人壽保險(xiǎn)的相關(guān)保險(xiǎn)費(fèi)用。按照該法規(guī)的原則要求，如果農(nóng)民想要獲得法律規(guī)定的個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)金，必須要符合三個(gè)條件，這三個(gè)條件缺一不可：第一，從年齡上講，合格男公民必須要達(dá)到法定領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡65周歲，女公民必須達(dá)到60周歲；第二，參保人必須要交滿15年的保險(xiǎn)費(fèi)用；第三，農(nóng)民必須要在達(dá)到50周歲以后脫離相關(guān)的農(nóng)業(yè)勞動(dòng)成為法律規(guī)定認(rèn)可的農(nóng)業(yè)退休者，可以采取出售、長(zhǎng)期租讓或繼承的方式轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)企業(yè)。在整個(gè)德國(guó)農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式下，農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的待遇是完全屬于收入相關(guān)制，他們的待遇水平與其繳費(fèi)年限、自身收入密切聯(lián)系。在農(nóng)民整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的構(gòu)成中，大約只有三分之一是來源于國(guó)家設(shè)立的相關(guān)補(bǔ)助，大部分是來源于農(nóng)民自身的繳費(fèi)。

按照德國(guó)出臺(tái)的保險(xiǎn)制度規(guī)定，可以清楚知道德國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一種強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任的 “投保資助型”制度。個(gè)人和家庭在個(gè)人養(yǎng)老中起到基礎(chǔ)性作用，政府是最后的責(zé)任主體；主張給付與收入掛鉤，個(gè)人應(yīng)該承擔(dān)一定的繳費(fèi)責(zé)任；在制度設(shè)計(jì)中突出體現(xiàn)社會(huì)保障中權(quán)利與義務(wù)的關(guān)系，注重效率。這種模式將效率與公平很好地進(jìn)行了結(jié)合。盡管這項(xiàng)制度并不是十全十美的，制度本身還是不可避免的存在不足的地方，但是由于該項(xiàng)制度充分展現(xiàn)了個(gè)人權(quán)利與義務(wù)對(duì)等的原則，而且在一定程度上適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)的需要，也減輕了政府負(fù)擔(dān)，所以許多國(guó)家都倡導(dǎo)采取這一保險(xiǎn)模式，比如日本、美國(guó)等國(guó)也是采取的這種“投保自助型”模式。

1.2瑞典的“福利型”養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

眾所周知，瑞典是一個(gè)典型的實(shí)行普惠制理念的福利性國(guó)家，在瑞典，農(nóng)民享有的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇其他的公民的一樣。養(yǎng)老保險(xiǎn)金主要是來源于三部分，一是基本養(yǎng)老金，二是補(bǔ)充養(yǎng)老金，三是部分養(yǎng)老金。根據(jù)瑞典本國(guó)的《全國(guó)退休金法案》的相關(guān)細(xì)則，全體公民必須要在達(dá)到65歲才可以按月從地方保險(xiǎn)部門領(lǐng)取一定數(shù)額的基本養(yǎng)老金，不論他們退休之前收入如何，只要符合年齡要求都可以領(lǐng)??；而補(bǔ)充養(yǎng)老金則是根據(jù)退休者退休前的收入和工齡進(jìn)行發(fā)放的，所以每個(gè)人的補(bǔ)充養(yǎng)老金是不一樣的；至于部分養(yǎng)老金，則是指年滿60歲的瑞典公民可以在要求減少工時(shí)的情況下，領(lǐng)取因工時(shí)縮短而減少的相關(guān)補(bǔ)貼。上述三種養(yǎng)老金的給付與物價(jià)升降密切相關(guān)，雖然基本上不會(huì)受到通貨膨脹的影響，但是還是會(huì)根據(jù)每年的經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

在瑞典的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中，我們知道，貝弗利奇的福利普遍性理論起著核心指導(dǎo)作用，崇尚“收入均等化、就業(yè)充分化、福利普遍化、福利設(shè)施體系化”。國(guó)家起絕對(duì)的主導(dǎo)作用，個(gè)人不承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，保障項(xiàng)目的開支全部來源于國(guó)家稅收，堅(jiān)持普惠制，以消除貧困為目標(biāo)。但同時(shí)也給國(guó)家的財(cái)政和社會(huì)經(jīng)濟(jì)帶來巨大的壓力，一定程度影響著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

實(shí)行這類“福利型”農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式的國(guó)家還有最先建立福利國(guó)家的英國(guó)和北歐幾個(gè)發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家。

1.3新加坡的“儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型”養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

新加坡于1955年7月建立了中央公積金制度，它是一項(xiàng)強(qiáng)制性的儲(chǔ)蓄計(jì)劃，規(guī)定所有公民都必須繳納中央公積金。公積金是由雇主和雇員按規(guī)定的一定比例負(fù)擔(dān)，最初是各按月工資的5%交納，但費(fèi)率會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，目前的費(fèi)率為39.5 %，即雇員交納23%，雇主交納16.5%。

所有公民和永久居民在繳納中央公積金過程中，基金會(huì)依據(jù)其不同的用途存入不同的個(gè)人賬戶，主要分為三類賬戶。一是普通賬戶、二是保健賬戶，三是特別賬戶。按照該項(xiàng)制度的要求，當(dāng)公民達(dá)到法定年齡55周歲以后，其個(gè)人賬戶的組成由普通賬戶、保健賬戶和特別賬戶變?yōu)橥诵葙~戶和保健賬戶。當(dāng)公民達(dá)到法定年齡60周歲以后并且它是滿足其退休賬戶存有法定的最低存款，便可以滿足條件按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。如果是達(dá)到法定年齡55周歲但是其退休賬戶內(nèi)最低存款沒有達(dá)到法定的要求，便可以自由選擇推遲退休來增加賬戶存款，或是用現(xiàn)金補(bǔ)齊差額。

毫無疑問，新加坡實(shí)行的這種 “儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型”的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式，是明確個(gè)人自我保障的責(zé)任，認(rèn)為個(gè)人在自我養(yǎng)老保障中是第一責(zé)任人；推崇效率之上，堅(jiān)持社會(huì)養(yǎng)老保障不應(yīng)成為國(guó)家的負(fù)擔(dān)；養(yǎng)老待遇給付與個(gè)人繳費(fèi)關(guān)聯(lián)度很高，政府負(fù)責(zé)制度的制定、政策的實(shí)施和制度監(jiān)管并解決無力進(jìn)行儲(chǔ)蓄積累的貧困階層的養(yǎng)老保障問題。在新加坡的這種中央公積金制度中，政府幾乎不承擔(dān)補(bǔ)貼責(zé)任，主要是由雇員和雇主均攤費(fèi)用的保障模式，因此雇主或者雇員自身的投保費(fèi)率是很高的，壓力也是很大的。正因?yàn)槿绱耍@種模式強(qiáng)調(diào)個(gè)人的責(zé)任并注重效率，卻沒有兼顧到公平，在客觀上可能會(huì)影響到社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展。

2.國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)模式對(duì)我國(guó)的幾點(diǎn)啟示

在對(duì)如上幾個(gè)典型國(guó)家農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的構(gòu)建與發(fā)展歷程的梳理比較之后，再結(jié)合我國(guó)特有的實(shí)際情況，我們可以得到如下的一些啟示：

2.1建立健全相關(guān)法律規(guī)范

在對(duì)如上幾個(gè)國(guó)家的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度構(gòu)建和發(fā)展歷程的梳理比較之后，可以總結(jié)出這幾個(gè)國(guó)家的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施都是遵循的先立法，后實(shí)施的步驟。完備的法律是一項(xiàng)社會(huì)制度得以順利實(shí)施的門檻。德國(guó)的農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施是以該國(guó)《農(nóng)民老年救濟(jì)法》為參照的；瑞典的公民養(yǎng)老金是以《全國(guó)退休金法案》為藍(lán)本的；新加坡的中央公積金制度也是通過立法強(qiáng)制實(shí)施的。詳細(xì)完備的法律條文、有效的制約機(jī)制和法律監(jiān)督，都奠定了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得以順利實(shí)施的基礎(chǔ)。

目前，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施一直都是依靠各級(jí)政府的政策、文件來開展工作的，相關(guān)法律制度還沒有跟上步伐。因此，我國(guó)應(yīng)該建立健全相關(guān)法律，例如應(yīng)該盡快建立《農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法》，確切的規(guī)定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的性質(zhì)；規(guī)定相關(guān)保險(xiǎn)基金的籌集和管理過程；規(guī)定相關(guān)主體的法律責(zé)任等等，強(qiáng)制而高效推行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施，使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老事業(yè)健康發(fā)展。

2.2制度選擇應(yīng)該做到從國(guó)情出發(fā)，實(shí)事求是

通過對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行國(guó)際比較，我們可以知道一個(gè)國(guó)家農(nóng)民養(yǎng)老保障制度的選擇，是取決于多方面的因素，需要各國(guó)根據(jù)本國(guó)國(guó)情自主決定，并沒有一個(gè)統(tǒng)一的模式可以參照的。我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，面臨著許多特殊的國(guó)情：首先，我國(guó)農(nóng)村人口數(shù)量多。據(jù)我國(guó)第六次全國(guó)人口普查數(shù)據(jù)顯示，目前，我國(guó)居住在鄉(xiāng)村的人口約為67415萬，人口基數(shù)大這個(gè)客觀因素就決定了我國(guó)農(nóng)村不可能采取向西方國(guó)家那樣的高水平的養(yǎng)老保障模式。再者，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)發(fā)展落后，農(nóng)民收入水平低并且不穩(wěn)定，因此也客觀上決定了我國(guó)不可能向新加坡那樣采取全民一致的中央公積金強(qiáng)制儲(chǔ)蓄制度。第三，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和城鎮(zhèn)化工業(yè)化的推動(dòng)，農(nóng)村許多土地被征用，農(nóng)民因此依靠土地來進(jìn)行年老養(yǎng)老保障的可能變小。依照相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料知，我國(guó)人均耕地面積只有1.4畝。第四，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的深入推進(jìn)使得大量農(nóng)村勞動(dòng)力流向城市，目前農(nóng)村更多的是高齡老人，依靠傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老保障逐漸變得不切實(shí)際。因此，很有必要在借鑒國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，充分結(jié)合我國(guó)目前農(nóng)村現(xiàn)狀，以及城鎮(zhèn)化工業(yè)化的發(fā)展推動(dòng)，構(gòu)建出一種可以有利結(jié)合家庭、土地及國(guó)家支持的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的、具有中國(guó)特色的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

2.3大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，拓寬資金來源渠道

結(jié)合我國(guó)農(nóng)村目前生產(chǎn)力水平低下，農(nóng)民收入普遍不高不穩(wěn)定的客觀事實(shí)，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)模式更應(yīng)選擇德國(guó)的“投保資助型”模式，采取個(gè)人、集體、國(guó)家三方共同負(fù)擔(dān)農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。一方面應(yīng)該大力拓寬農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集來源渠道，加大國(guó)家、集體兩方對(duì)農(nóng)民個(gè)人的資金補(bǔ)助和支持，保障廣大農(nóng)民最基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。另一方面，鼓勵(lì)有能力有余錢的農(nóng)民提高自身投保的檔次，從而提高養(yǎng)老待遇。與此同時(shí)，國(guó)家應(yīng)該大力支持農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展，采取積極的措施促進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)的發(fā)展，提高農(nóng)民的收入水平，農(nóng)民收入水平提高相對(duì)應(yīng)的可以減輕國(guó)家負(fù)擔(dān)。這也有助于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得以有效實(shí)施。（作者單位：武漢大學(xué)政治與公共管理學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

第6篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金

一、籌集農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金存在的問題

(一)保費(fèi)籌集原則與參加自愿原則相矛盾,農(nóng)民參保缺乏積極性目前在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展比較好的地方,也就是說,農(nóng)村工業(yè)能夠使農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)有一定實(shí)力支撐農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的地方,或者農(nóng)民家庭收入由于經(jīng)營(yíng)特色農(nóng)業(yè)而比較高并且集體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力也因之而較強(qiáng)的地方,社會(huì)保障的開展就不會(huì)遇到太多的障礙,而對(duì)于經(jīng)濟(jì)水平不太高,集體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力又不強(qiáng)的中西部農(nóng)村,就存在很多難以解決的問題。如:當(dāng)集體經(jīng)濟(jì)不強(qiáng)大時(shí),農(nóng)村社保基金的來源主要是農(nóng)民個(gè)人,有時(shí)是由個(gè)人全部繳納。這就使這種農(nóng)村“社會(huì)”保障失去了意義。這種機(jī)制很難使農(nóng)民自愿把錢交由政府機(jī)構(gòu)管理,為此還要支付一大筆管理費(fèi)用,要使這種沒有任何補(bǔ)貼的社會(huì)保險(xiǎn)延續(xù)下去,惟一可行的就是采取強(qiáng)制性的繳費(fèi)辦法。然而,農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)的建立強(qiáng)調(diào)的是自愿原則,沒有國(guó)家和集體對(duì)保費(fèi)的相應(yīng)補(bǔ)貼,即在對(duì)繳費(fèi)沒有任何經(jīng)濟(jì)刺激的情況下,保費(fèi)收繳自然成為農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)最難解決的問題。

(二)預(yù)籌積累為特征的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)制度導(dǎo)致養(yǎng)老基金互濟(jì)性差

現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)以個(gè)人繳費(fèi)為主,集體經(jīng)濟(jì)予以適當(dāng)補(bǔ)助,投保對(duì)象平等享受集體補(bǔ)助。這種以預(yù)籌積累為特征的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)制度,與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)相比,最大的區(qū)別在于其并不具有互濟(jì)性。它沒有城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)中社會(huì)統(tǒng)籌部分,即如果個(gè)人交納保險(xiǎn)費(fèi)越多,集體補(bǔ)助也越多,個(gè)人賬戶積累資金也越多,未來領(lǐng)取的養(yǎng)老金就越高。因此,要在一個(gè)縣的范圍內(nèi)把養(yǎng)老負(fù)擔(dān)在不同年齡層次的人口中分?jǐn)傞_來就頗有難度,這就使保險(xiǎn)系統(tǒng)內(nèi)的互補(bǔ)和互濟(jì)性很差。從這個(gè)意義上說,農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)并不完全具有通過國(guó)民收入再分配來實(shí)施社會(huì)保障的功能。

(三)保費(fèi)籌資來源不穩(wěn)定,社會(huì)養(yǎng)老缺乏充足可靠的資金保障

按照《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案(試行)》的規(guī)定,個(gè)人交納要占一定比例;集體補(bǔ)助主要從鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)利潤(rùn)和集體積累中支付;國(guó)家給予政策扶持,主要是通過對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付集體補(bǔ)助予以稅前列支體現(xiàn)。上述特點(diǎn)決定了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)與農(nóng)民收入和集體經(jīng)濟(jì)有著密切而直接的聯(lián)系。然而,在新形勢(shì)下,這兩個(gè)資金卻難以真正到位,由于農(nóng)產(chǎn)品需求彈性小,農(nóng)業(yè)收益水平逐步降低,再加上糧食流通體制改革,按保護(hù)價(jià)敞開收購(gòu)余糧的政策沒有全面落實(shí),出現(xiàn)了農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢的現(xiàn)象。因此,許多農(nóng)民再生產(chǎn)資金不足,根本沒有錢參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。為緩解生產(chǎn)和生活不足,相當(dāng)一部分參加保險(xiǎn)的人也被迫退出保險(xiǎn)。在這種情況下,如何使個(gè)人繼續(xù)投保,就成為當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度急需解決的問題。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)積累不足,也影響?zhàn)B老保險(xiǎn)基金的籌集。從實(shí)踐中看,政策規(guī)定的集體補(bǔ)助農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的構(gòu)想在許多地方很難到賬。當(dāng)今農(nóng)村集體積累基金主要來源于鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村辦企業(yè)的創(chuàng)收,而近年來,多數(shù)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)幾乎停滯,難以撥出專款來補(bǔ)充農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn),這就導(dǎo)致農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金賬戶出現(xiàn)“空賬”。集體經(jīng)濟(jì)的不景氣,也使國(guó)家通過對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付集體補(bǔ)助予以稅前列支這一優(yōu)惠政策成為一句空話。

(四)保費(fèi)投資形式單一,缺乏增值的有效途徑按現(xiàn)行政策規(guī)定,農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金以縣為單位統(tǒng)一管理,縣(市)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),在指定的專業(yè)銀行設(shè)立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金專戶,專賬專管,?？顚Ｓ?。保費(fèi)只能用于購(gòu)買國(guó)家財(cái)政發(fā)行的高利率債券和存入銀行,不直接用于投資。隨著農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展,資金積累越來越多,當(dāng)前以縣為單位的分散管理形式不僅增加了基金被擠占挪用的風(fēng)險(xiǎn),而且由于投資形式單一,缺保值增值的有效途徑,特別是難以抵御通貨膨脹的侵蝕,難以保證養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不“縮水”,削弱了未來保障能力。

二、籌集農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要途徑

(一)各級(jí)財(cái)政給予補(bǔ)貼

改革開放二十多年來,我國(guó)經(jīng)濟(jì)以平均每年8%左右的速度發(fā)展,近兩年的發(fā)展速度在9%以上,到2020年,我國(guó)將進(jìn)入小康社會(huì),2050年,將達(dá)到中等發(fā)達(dá)國(guó)家的水平。所以,可以預(yù)期政府的財(cái)政收入在今后幾十年內(nèi),仍將有較大幅度的增長(zhǎng),屆時(shí)政府應(yīng)有能力提供較多的財(cái)政支持。若省級(jí)地方政府對(duì)參保的農(nóng)民實(shí)行如3%———5%的補(bǔ)貼,10億元的保費(fèi)收入政府也不過支出補(bǔ)貼3000萬———5000萬元,省財(cái)政應(yīng)能承擔(dān)。若其他各級(jí)財(cái)政都能夠補(bǔ)一些,則補(bǔ)貼可以大幅提高,還可以帶動(dòng)村集體對(duì)農(nóng)民參保給予補(bǔ)貼,從而調(diào)動(dòng)農(nóng)民參保的積極性。

1.對(duì)保險(xiǎn)基金給予補(bǔ)貼。智利就采取了這一形式,但其只對(duì)基金未達(dá)到規(guī)定收益標(biāo)準(zhǔn)的差額實(shí)行補(bǔ)貼。我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然也可以采取這一方式,但在我國(guó)利率水平相對(duì)穩(wěn)定的情況下,以財(cái)政提供一定比例的數(shù)額可能更為適宜。如對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益實(shí)行2%左右的補(bǔ)貼,10億元規(guī)模的基金,補(bǔ)貼金也只有2000多萬元,政府應(yīng)有能力支出。這樣做的目的是為參保人個(gè)人賬戶上的基金收益明顯高于儲(chǔ)蓄收益,有利于調(diào)動(dòng)農(nóng)民參保的積極性。

2.對(duì)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)實(shí)行財(cái)政撥款。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在實(shí)行之初,為減少地方財(cái)政的負(fù)擔(dān),把提取管理費(fèi)作為經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi),這一辦法一直實(shí)行到現(xiàn)在。如果說實(shí)行之初是受國(guó)家財(cái)力限制不得已而為之,現(xiàn)在則應(yīng)當(dāng)改變這一做法把農(nóng)民的權(quán)益返還給農(nóng)民。

3.集體補(bǔ)貼的制度化。農(nóng)村集體財(cái)產(chǎn)是農(nóng)村居民的共有產(chǎn),在政府對(duì)農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)承擔(dān)了有限經(jīng)濟(jì)責(zé)任的條件下,政府有權(quán)力要求農(nóng)村集體支出集體財(cái)產(chǎn)的一部分或一定的比例,用于農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼,并將這一辦法以法律形式固定下來。

4.在特殊情況下對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金給予財(cái)政補(bǔ)貼。如在較為嚴(yán)重的通貨膨脹時(shí)期,為避免物價(jià)的貶值對(duì)養(yǎng)老金預(yù)期值產(chǎn)生的嚴(yán)重負(fù)面影響,政府應(yīng)對(duì)參保人個(gè)人賬戶上的資金給予保值補(bǔ)貼。

(二)土地資本化

1.以轉(zhuǎn)讓承包土地收益充作社區(qū)補(bǔ)助養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。按現(xiàn)行規(guī)定,農(nóng)村人口只有在60歲以前參保,60歲以后才可領(lǐng)取養(yǎng)老金,并且養(yǎng)老金數(shù)額又取決于個(gè)人賬戶的積累余額。這樣,在這一方案實(shí)施之日起,已達(dá)60歲的老年人就沒有納入這一體系,開始投保時(shí)已超過40歲的農(nóng)村人口,極有可能因其投保年限短而使養(yǎng)老金積累不足。因此,為了彌補(bǔ)現(xiàn)行民政部組織實(shí)施的農(nóng)村養(yǎng)老保障的不足,年滿60歲的農(nóng)村老年人口應(yīng)當(dāng)退出其責(zé)任田和口糧田,修養(yǎng)余生。這部分人的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的來源為村公益金、老年人口原服務(wù)的未實(shí)行退休金制度的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提留以及老年人口讓出土地承包地由轉(zhuǎn)包者上交集體的“承包費(fèi)”。補(bǔ)助金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由地方自定,原則上應(yīng)超過老年人口耕種承包土地的收入。此項(xiàng)保險(xiǎn)可先以農(nóng)村為單位實(shí)行,條件具備后,逐步過渡到鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)籌或縣統(tǒng)籌。

2.被征用的土地補(bǔ)償費(fèi)充作新型小城鎮(zhèn)人口的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。將現(xiàn)行《土地管理法》中的安置補(bǔ)償費(fèi)的用途之一明確為建立被征地人口的養(yǎng)老保險(xiǎn);以縣為單位,算出被征地人口補(bǔ)繳養(yǎng)老基金的總額;將基金總額從征地補(bǔ)償費(fèi)中一次性劃出,為被征地人口建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶,納入城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。對(duì)于因非征地原因進(jìn)鎮(zhèn)落戶的農(nóng)村勞動(dòng)人口,可由其本人補(bǔ)繳積累建立個(gè)人賬戶,也可由原行政村出錢為其建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶,一次性買斷其在行政村的包括土地和勞動(dòng)積累在內(nèi)的所有權(quán)益。

(三)稅收

1.通過減免土地稅費(fèi)支持。目前地方財(cái)政可控制的來自土地稅費(fèi)的有:土地轉(zhuǎn)化為城鎮(zhèn)工商業(yè)和其他建設(shè)用地后的土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)、土地補(bǔ)償費(fèi)、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、契稅等,地方財(cái)政可以從中返還5%注入農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

2.對(duì)基金收益實(shí)行免稅。對(duì)基金運(yùn)營(yíng)實(shí)行免稅是國(guó)際慣例,但迄今為止,國(guó)家對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)營(yíng)仍沒有出臺(tái)有關(guān)免稅的規(guī)定,政策比較模糊,以至于基層機(jī)構(gòu)經(jīng)常遇到免稅上的麻煩,因此,國(guó)家有必要出臺(tái)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)免稅的專門規(guī)定。

3.通過減免農(nóng)業(yè)稅支持。地方財(cái)政可控制的農(nóng)業(yè)稅主要有:經(jīng)營(yíng)種植業(yè)的農(nóng)業(yè)稅及其附加、牧業(yè)稅及其附加、農(nóng)林特產(chǎn)稅,地方財(cái)政可從農(nóng)業(yè)稅中返還5%注入農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

4.對(duì)企業(yè)、集體補(bǔ)助給予稅前列支。對(duì)參加農(nóng)村養(yǎng)老的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、鄉(xiāng)村集體企業(yè),地方財(cái)政可根據(jù)不同的經(jīng)營(yíng)效益、企業(yè)負(fù)擔(dān)養(yǎng)老保障的任務(wù)確定一定金額的稅前列支數(shù)額。

(四)基金保值增值

1.設(shè)置養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資專營(yíng)機(jī)構(gòu),按照市場(chǎng)化原則運(yùn)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。首先,明確投資主體。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金涉及的范圍和層次非常多,根據(jù)中國(guó)的實(shí)際情況可設(shè)立四級(jí)法人制,初期(5年以下)資金積累規(guī)模較小,應(yīng)以縣為單位平衡并運(yùn)營(yíng)和管理;中期(5-10年)資金在一個(gè)縣內(nèi)已經(jīng)難以尋找到最有效的增值途徑,投資主體應(yīng)以地市級(jí)法人運(yùn)作為主;穩(wěn)定期(10年以后)資金積累規(guī)模已經(jīng)非常大,應(yīng)以省級(jí)法人為主要投資主體。在這三級(jí)法人以上,成立中央農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)審核、監(jiān)督各級(jí)投資基金的運(yùn)作情況。其次,要正確選擇投資工具。根據(jù)世界各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)的具體情況,筆者認(rèn)為農(nóng)村養(yǎng)老基金的投資工具應(yīng)具備這樣一些基本特點(diǎn):(1)是公開提供的金融資產(chǎn);(2)這些工具的發(fā)行者具有良好而穩(wěn)定的信譽(yù);(3)這些工具沒有風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或銀行機(jī)構(gòu)分擔(dān)了;(4)這些工具發(fā)行者受到強(qiáng)有力的監(jiān)控。按照這些標(biāo)準(zhǔn),適合于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)投資的工具應(yīng)該包括:國(guó)家發(fā)行的金融工具、金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的工具、法人債券、可轉(zhuǎn)讓債券、公開法人股票、公開房地產(chǎn)法人股票、投資基金股份、公司發(fā)行的可協(xié)商工具以及外國(guó)政府的金融工具等。

2.在養(yǎng)老保險(xiǎn)增值率高于銀行同期利率的地方,允許養(yǎng)老基金進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y組合,適當(dāng)放寬投資領(lǐng)域。這些地方養(yǎng)老保險(xiǎn)的增值率高于銀行同期利率,除去管理成本,仍會(huì)有一定的積累結(jié)余。為盤活資本,可讓他們適當(dāng)進(jìn)入市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資領(lǐng)域。

參考文獻(xiàn):

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第7篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

[關(guān)鍵詞]養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理 繳費(fèi)確定型模式 法人受托模式

一、問題的提出

目前,我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)處于試點(diǎn)階段。雖然隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐的加快,我國(guó)農(nóng)民的數(shù)量在逐漸減少,但是毋庸置疑的是我國(guó)目前農(nóng)村人口仍然占全國(guó)13億人口的56%。農(nóng)村人口如此龐大,在新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)不斷增加的情況下,隨之而來的突出問題便是由個(gè)人繳費(fèi)形成的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理問題。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理的目的一是要保證基金的安全,二是要保證基金的保值增值。管理的內(nèi)容一是基金收支管理,二是基金的投資運(yùn)營(yíng)管理。目前,我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)采取個(gè)人帳戶機(jī)制,大部分基金集中在縣級(jí)政府下設(shè)的機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng),由于運(yùn)營(yíng)層次低、管理分散化,基金不能形成規(guī)模優(yōu)勢(shì),收益不高。而且基金放在縣級(jí),還存在著被地方政府挪用的風(fēng)險(xiǎn)。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步建立和農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展,必須改革現(xiàn)行的基金管理體制。本文通過對(duì)國(guó)外社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理模式的研究,并針對(duì)我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理的具體情況,提出養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理模式的選擇建議。

二、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)收支模式選擇

國(guó)外養(yǎng)老基金收支模式可以分為兩大類,給付確定性(簡(jiǎn)稱DB型)和繳費(fèi)確定型(簡(jiǎn)稱DC型)。DB模式,是指養(yǎng)老金管理者向投保者作出承諾,保證其養(yǎng)老金收益按事先的約定發(fā)放,也就是說,投保者在退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)量是事先確定好的。DC模式是指投保者到法定退休年齡為止,一共向養(yǎng)老金管理者繳了多少費(fèi)用是確定的,但其退休后每月可領(lǐng)取多少養(yǎng)老金是不確定的,因?yàn)轲B(yǎng)老金總額是繳費(fèi)和投資收益的總和,而投資收益是不確定的,投資風(fēng)險(xiǎn)由投保者自己承擔(dān)。

從兩種模式的建立和發(fā)展趨勢(shì)而言,DB模式早于DC模式,但DC模式發(fā)展速度快于DB模式。DB模式的代表國(guó)家是美國(guó),DC模式的代表國(guó)家是智利。這兩種模式各有優(yōu)劣性和運(yùn)行條件。在養(yǎng)老金發(fā)放水平上,DB型收入較穩(wěn)定,投保者無須為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而擔(dān)心。而DC模式的發(fā)放情況主要看退休那個(gè)時(shí)點(diǎn)上養(yǎng)老金投資的情況如何和以往的收益情況,存在著收益風(fēng)險(xiǎn)。但DB模式也存在明顯的缺陷:首先,養(yǎng)老金管理者對(duì)其所承付的養(yǎng)老金不能按物價(jià)的上漲進(jìn)行指數(shù)調(diào)節(jié),因此投保者退休的養(yǎng)老金收入難以得到真正的保值增值;其次,不利于投保者的自由流動(dòng),因而對(duì)年輕人缺乏吸引力,同時(shí)在不斷變化的新興產(chǎn)業(yè)中難以適用;第三,由于養(yǎng)老金待遇水平具有較強(qiáng)的剛性,因此隨著人口老齡化的加劇,退休人員的增多,養(yǎng)老金管理者的負(fù)擔(dān)會(huì)不斷加重,嚴(yán)重時(shí)會(huì)導(dǎo)致養(yǎng)老金管理不堪重負(fù)而難以發(fā)放。DB型計(jì)劃在美國(guó)是最普遍的形式。DC模式是完全積累式的模式,養(yǎng)老保險(xiǎn)基金通常由專業(yè)信托公司或其他金融機(jī)構(gòu)來管理。養(yǎng)老金發(fā)放水平取決于繳費(fèi)年限的長(zhǎng)短和繳費(fèi)數(shù)量的多少。投保者有權(quán)決定年金的投資方向,通常由基金管理者向投保者提出投資建議,投保者自主決定并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。投保者居住地點(diǎn)轉(zhuǎn)移時(shí),可以將其個(gè)人賬戶包括單位繳費(fèi)在內(nèi)的所有養(yǎng)老金積累,轉(zhuǎn)移至其相應(yīng)的養(yǎng)老金管理處。DC型模式的上述特征,決定它具有較強(qiáng)的靈活性,有利于人才的流動(dòng),因此深受中青人的歡迎。

對(duì)我國(guó)而言,現(xiàn)在正處于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)階段,雖然DB和DC模式各有優(yōu)勢(shì)和適用范圍,但就我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系現(xiàn)狀和將來發(fā)展趨勢(shì)來看,養(yǎng)老金管理應(yīng)當(dāng)采用DC模式。采用這種模式一是有利于農(nóng)村人口流動(dòng),有助于國(guó)家城鎮(zhèn)化建設(shè)方針的實(shí)施;二是有助于與城市養(yǎng)老金管理接軌,實(shí)現(xiàn)我國(guó)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌社會(huì)保障戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。DC模式的投資風(fēng)險(xiǎn)可以通過選擇專業(yè)的投資信托公司來規(guī)避。

三、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)模式選擇

當(dāng)前國(guó)際上養(yǎng)老基金的運(yùn)營(yíng)模式主要分為兩大類,法人受托模式和理事會(huì)受托模式。法人受托模式是養(yǎng)老金計(jì)劃的委托人(養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理者和投保者)將養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作管理等相關(guān)事務(wù)委托給一個(gè)符合國(guó)家規(guī)定的法人受托機(jī)構(gòu),由其行使處置和養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的相關(guān)職責(zé);理事會(huì)受托模式是指舉辦養(yǎng)老保險(xiǎn)基金計(jì)劃的管理者和投保者將養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理權(quán)和相關(guān)事務(wù)委托給由管理者組成的內(nèi)部養(yǎng)老保險(xiǎn)基金理事會(huì),由其行使處置和管理養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的相關(guān)職責(zé)。

相對(duì)于理事會(huì)受托模式,法人受托模式在經(jīng)營(yíng)管理和配套服務(wù)方面擁有明顯的優(yōu)勢(shì)。法人受托機(jī)構(gòu)由取得從業(yè)資格的專業(yè)人士組成,包括精算師、律師、投資經(jīng)理、會(huì)計(jì)師、IT管理人員以及專職的運(yùn)營(yíng)人員等,能夠保證受托服務(wù)的系統(tǒng)、專業(yè)和高效。理事會(huì)模式基本上沒有專職人員,最多是政府負(fù)責(zé)養(yǎng)老保障管理的人員兼任,對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的具體管理工作不夠了解、不夠?qū)I(yè)。在國(guó)外養(yǎng)老金運(yùn)營(yíng)市場(chǎng),法人受托模式也比較常見。近年來,許多以前采用理事會(huì)模式的組織也陸續(xù)將養(yǎng)老金計(jì)劃轉(zhuǎn)為法人受托管理模式。如2005年4月,菲利浦將其160億美元的企業(yè)養(yǎng)老金基金移交給美林投資管理公司,并將其養(yǎng)老金行政管理部門出售給總部在美國(guó)的翰威特。這一舉動(dòng),很大程度上是出于節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本,立足主業(yè)經(jīng)營(yíng)的考慮。

由于我國(guó)金融市場(chǎng)的不完備性,從專業(yè)化角度,從成本分析、信息披露和有效監(jiān)管的角度,法人受托模式可以更加有效地實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的專業(yè)化管理,是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值增值計(jì)劃較優(yōu)的選擇。同時(shí),為了確保養(yǎng)老金投資的成功運(yùn)作,政府可以成立“養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)督管理委員會(huì)”,在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資中擔(dān)當(dāng)監(jiān)管人的角色,推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資的有效進(jìn)行。

參考文獻(xiàn):

[1]劉琳:國(guó)外職業(yè)年金的運(yùn)作模式選擇[J],經(jīng)濟(jì)與管理,2009年2月

第8篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村 商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)策略

隨著中國(guó)進(jìn)入老齡化社會(huì)，我國(guó)的養(yǎng)老保障問題，特別是農(nóng)村的養(yǎng)老問題愈發(fā)凸顯其重要性。農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是農(nóng)村金融體系和農(nóng)村社會(huì)保障體系的重要組成部分，發(fā)展農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于提高保險(xiǎn)業(yè)整體發(fā)展實(shí)力，完善農(nóng)村社會(huì)保障體系，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村具有非常重要的戰(zhàn)略意義[1]。如何有效推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展、加快促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，成為當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)面臨的重大理論和實(shí)踐課題。

一、發(fā)展農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性

（一）農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)老齡化趨勢(shì)的有力舉措

據(jù)全國(guó)老齡工作委員會(huì)辦公室向社會(huì)的《2012年度中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示，全國(guó)60歲及以上老年人口已達(dá)1.94億，占總?cè)丝诘?4.3%；2010年～2020年的十年平均每年新增596萬老年人，年均增長(zhǎng)3.28%，至2050年將達(dá)4億老人。目前，我國(guó)農(nóng)村60歲以上老年人數(shù)量為1.25億，占全國(guó)老年人的64.4%；預(yù)計(jì)到2050年，這一數(shù)字有可能達(dá)到2.5億[2]。面對(duì)如此嚴(yán)峻的農(nóng)村老齡化形勢(shì)，如果不能妥善處理農(nóng)村老年人的養(yǎng)老問題，將對(duì)我國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)造成嚴(yán)重影響。農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為多種養(yǎng)老保障手段之一，具有效率高、靈活性強(qiáng)等特點(diǎn)，通過引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制參與農(nóng)村社會(huì)管理，能夠大大提高農(nóng)村老年人的保障水平，有效減輕老齡化對(duì)政府管理和財(cái)政帶來的巨大壓力，也是解決“三農(nóng)”問題重要方式之一，對(duì)于構(gòu)建和諧社會(huì)具有重要的意義。

（二）農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是對(duì)傳統(tǒng)養(yǎng)老模式的積極改革

我國(guó)農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民傳統(tǒng)的養(yǎng)老，以家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老兩種模式為主。隨著社會(huì)的發(fā)展變化，計(jì)劃生育政策的有效實(shí)施導(dǎo)致農(nóng)村家庭日益趨向“4-2-1”的結(jié)構(gòu)，打破了傳統(tǒng)的養(yǎng)兒防老機(jī)制[3]；農(nóng)村青壯年勞動(dòng)力向城市不斷集中，嚴(yán)重地削弱了家庭成員之間的互助功能，傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老功能日趨弱化。由于生產(chǎn)資料的價(jià)格提升，生產(chǎn)成本提高，農(nóng)民從土地中得到的收益越來越小；隨著我國(guó)城市化進(jìn)程的不斷加快，農(nóng)村地區(qū)的耕地在不斷的減少，依托土地作為單一的生存來源已具有極大的局限性，土地保障已不能擔(dān)當(dāng)起農(nóng)民養(yǎng)老的最后一道防線的作用。農(nóng)村大量留守老人、空巢老人已直接面臨老無所養(yǎng)、病無錢醫(yī)的危險(xiǎn)局面，迫切需要商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)替代傳統(tǒng)養(yǎng)老保障方式。

（三）農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的有益補(bǔ)充

我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)主要目的是保障廣大農(nóng)民的晚年基本生活需求，以個(gè)人交納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家予以政策扶持，體現(xiàn)了“廣覆蓋”“低保障”和“社會(huì)公平”的原則，但同時(shí)也表現(xiàn)出養(yǎng)老金數(shù)額低、保障能力有限等不足[4]。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以滿足不同年齡、不同類別、不同性別、不同收入、不同地域農(nóng)民的多層次、多樣性需求.隨著農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的擴(kuò)展，將會(huì)有越來越多的農(nóng)民，通過投保多層次、多樣性的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，來滿足自身的保障需求。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)恰好是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充，兩者互相促進(jìn)，互相發(fā)展。對(duì)完善社會(huì)保障體系，滿足人民群眾多層次的保障需求，擴(kuò)大居民消費(fèi)需求，實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定與和諧，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

（四）農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是保險(xiǎn)行業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要渠道

我國(guó)是世界上農(nóng)村人口最多的國(guó)家，快速發(fā)展的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)村潛在著廣闊的保險(xiǎn)市場(chǎng)，為商業(yè)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展提供了廣闊的空間。而如今大部分的保險(xiǎn)公司的目標(biāo)市場(chǎng)仍然集中在城市，僅有為數(shù)不多的幾家在農(nóng)村地區(qū)開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)[5]，農(nóng)村保險(xiǎn)則是尚未完全開發(fā)的處女地，其市場(chǎng)潛力巨大。在技術(shù)層面來講，商業(yè)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)管理的技術(shù)和方法上都有一定的優(yōu)勢(shì)，可以通過合理的投資組合促進(jìn)養(yǎng)老基金的保值增值，通過準(zhǔn)確的精算技術(shù)確定繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和給付水平將風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，不僅緩解了財(cái)政緊張的狀況，也促進(jìn)了保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。因此農(nóng)村市場(chǎng)是商業(yè)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展新的增長(zhǎng)點(diǎn)。大力發(fā)展農(nóng)村人身保險(xiǎn)，提高其養(yǎng)老保障功能迫在眉睫。當(dāng)前各家保險(xiǎn)公司充分利用自身有利條件，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)理念開拓農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)，也是為了適應(yīng)日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)形式，保證可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。

二、農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及困境

我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)過多年發(fā)展，其社會(huì)接受程度、產(chǎn)業(yè)覆蓋率和業(yè)務(wù)量都有顯著提升，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)逐漸成為我國(guó)農(nóng)民養(yǎng)老不可或缺的重要保障。但目前農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展情況，同我國(guó)農(nóng)村龐大的潛在需求相比，還十分不對(duì)稱，主要有以下幾方面制約因素。

（一）政府總體規(guī)劃不夠，政策支持不明顯

政府職能部門缺乏對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的統(tǒng)籌規(guī)劃，整體思路沒有向社會(huì)明晰；在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度沒有完善的情況下，政府對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)介入過深，限制了商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展；在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度提供與財(cái)政支持等方面承擔(dān)的責(zé)任不足，關(guān)注點(diǎn)偏重于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；相關(guān)立法滯后，對(duì)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)的不規(guī)范行為缺乏有效約束；缺乏支持、補(bǔ)充與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展相配套的政策，限制了體系的健全；縣、村一級(jí)缺乏商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管職能部門，市場(chǎng)監(jiān)管不力，農(nóng)民權(quán)益容易受到侵害。[6]種種因素導(dǎo)致商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)難以發(fā)揮其應(yīng)有的功能，在農(nóng)村保險(xiǎn)體系中定位不準(zhǔn)，發(fā)展受限。

（二）農(nóng)民理解認(rèn)同度不強(qiáng)，購(gòu)買意識(shí)淡薄

我國(guó)農(nóng)村信息閉塞，農(nóng)民文化水平普遍不高，當(dāng)新事物和新信息進(jìn)入農(nóng)村時(shí)，農(nóng)民理解和接受相對(duì)困難，農(nóng)民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)同度有限；農(nóng)村以家庭家族為核心，養(yǎng)兒防老、風(fēng)險(xiǎn)自御，對(duì)天災(zāi)人禍“宿命論”等觀念由來已久、根深蒂固，通過保險(xiǎn)來抵御風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄[3]；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，農(nóng)民可支配收入較少，少量閑余資金往往存入銀行，對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄和投資認(rèn)識(shí)不足；農(nóng)村青壯年勞動(dòng)力大量涌入城市務(wù)工，老年人對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的接受和理解更加困難，購(gòu)買更為謹(jǐn)慎。

（三）保險(xiǎn)公司供給不足，產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡

我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體匱乏，產(chǎn)業(yè)規(guī)模較小，有限的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的數(shù)量、分布和工作人員數(shù)量更顯不足，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不充分、服務(wù)質(zhì)量不高，很大程度上抑制了農(nóng)民投保的有效需求；農(nóng)村自然環(huán)境差異較大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，導(dǎo)致商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)布局不合理，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)與欠發(fā)達(dá)地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展差異過大，尤其是西北、西南等落后地區(qū)農(nóng)牧民商業(yè)保險(xiǎn)幾乎沒有涉足。

（四）營(yíng)銷模式不合理、服務(wù)管理相對(duì)滯后

農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品在設(shè)計(jì)上與農(nóng)民的需求不協(xié)調(diào)，農(nóng)民大多數(shù)既沒有較高的儲(chǔ)蓄資金來支付過高保費(fèi)，也無需很高的保險(xiǎn)賠付額，而保險(xiǎn)公司產(chǎn)品設(shè)計(jì)主要定位于城鎮(zhèn)市場(chǎng)，少有推出適合農(nóng)村市場(chǎng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)新品種，保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，往往超出了農(nóng)民的可接受范圍，難以有效響應(yīng)農(nóng)民的保險(xiǎn)需求。同時(shí)，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司在農(nóng)村市場(chǎng)上的營(yíng)銷制度和管理服務(wù)體系不完善，其營(yíng)銷、服務(wù)、培訓(xùn)體系均未針對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)的特點(diǎn)進(jìn)行制定，導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)難以在農(nóng)村推廣，相關(guān)售后服務(wù)、理賠服務(wù)跟進(jìn)不及時(shí)，成為制約農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素。[7]

三、農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)策略分析

面對(duì)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展過程中遇到的種種困難，保險(xiǎn)公司可以實(shí)施一系列有針對(duì)性的調(diào)整策略。加快適應(yīng)農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，不斷拓展業(yè)務(wù)，以期改變農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展緩慢的局面，切實(shí)發(fā)揮應(yīng)有作用，取得更大經(jīng)濟(jì)效益。

（一）產(chǎn)品開發(fā)策略

在農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)上，應(yīng)以農(nóng)民的需求為導(dǎo)向，根據(jù)不同地區(qū)、不同收入水平、消費(fèi)習(xí)慣、農(nóng)村居民的家庭人口結(jié)構(gòu)、傳統(tǒng)風(fēng)俗等特點(diǎn)進(jìn)行有針對(duì)性的開發(fā)適合于農(nóng)民的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保障產(chǎn)品。在產(chǎn)品的定位上，可根據(jù)不同收入水平、不同家庭情況，開發(fā)繳費(fèi)期限靈活、保障范圍較廣的保險(xiǎn)產(chǎn)品。在條款設(shè)計(jì)上，通俗化的條款設(shè)計(jì)便于廣大農(nóng)村居民的理解，靈活的繳費(fèi)方式有利于農(nóng)村居民根據(jù)自身收入的情況對(duì)繳費(fèi)的時(shí)間和繳費(fèi)期限進(jìn)行調(diào)整，保單貸款的實(shí)現(xiàn)可以幫助農(nóng)村居民進(jìn)行短期的資金借貸和拆借，多層級(jí)的保險(xiǎn)金給付可以為農(nóng)村居民實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障需求方面提供多層級(jí)的服務(wù)。

（二）宣傳和營(yíng)銷策略

在宣傳和營(yíng)銷方面，要注重創(chuàng)新方法手段，不斷適應(yīng)農(nóng)村市場(chǎng)，拓展?fàn)I銷網(wǎng)點(diǎn)，建立以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為中心、輻射村戶的營(yíng)銷服務(wù)體系，降低逐戶上門銷售的成本，提高業(yè)務(wù)覆蓋率。同時(shí)要加大農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)宣傳力度，通過電視、報(bào)刊、雜志等媒體，和宣傳欄、標(biāo)語等更容易農(nóng)民接受的手段，在農(nóng)村欄目、老年欄目廣泛宣傳；注重在農(nóng)村中培養(yǎng)良好口碑，通過農(nóng)民口口相傳提高認(rèn)知和接受程度；加強(qiáng)針對(duì)城市中農(nóng)村務(wù)工人員的宣傳，培養(yǎng)其為家中老人購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)解決后顧之憂的意識(shí)。

（三）管理策略

在農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理和營(yíng)銷方面，商業(yè)保險(xiǎn)公司有必要對(duì)現(xiàn)行的管理制度進(jìn)行改革，加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍管理、培訓(xùn)和服務(wù)體系建設(shè)，積極探索適合于農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷的教育培訓(xùn)方法。針對(duì)農(nóng)村營(yíng)銷人員理論知識(shí)薄弱的現(xiàn)狀，建立體系化的培訓(xùn)管理系統(tǒng)，不斷提高營(yíng)銷隊(duì)伍整體素質(zhì)。要注重強(qiáng)化營(yíng)銷人員的職業(yè)素養(yǎng)和誠(chéng)信意識(shí)，防止因個(gè)別業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高，造成對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不信任的區(qū)域化影響。要提高營(yíng)銷人才的本地化水平，說方言、嘮家常，從心理上更為親近，也更能夠依據(jù)營(yíng)銷對(duì)象的實(shí)際需求推薦所需業(yè)務(wù)。在銷售過程中保險(xiǎn)銷售服務(wù)人員需要根據(jù)農(nóng)民的實(shí)際經(jīng)濟(jì)水平，幫助他們選擇相適應(yīng)的保險(xiǎn)保障產(chǎn)品，設(shè)計(jì)合適的保單繳費(fèi)水平和繳費(fèi)期限，同時(shí)將保險(xiǎn)條款以通俗化的方式準(zhǔn)確的為客戶解說，并簡(jiǎn)化單證的流程，幫助農(nóng)民完成整個(gè)保單的投保。

（四）服務(wù)策略

商業(yè)保險(xiǎn)公司要在保全、咨詢、投訴等方面針對(duì)農(nóng)村地區(qū)的特點(diǎn)，建立簡(jiǎn)單、完善、易接受和理解的服務(wù)體系。建立知識(shí)普及培訓(xùn)體系，通過為農(nóng)民開設(shè)保險(xiǎn)知識(shí)、健康知識(shí)宣傳講座服務(wù)。加強(qiáng)保險(xiǎn)營(yíng)銷人員和客戶之間的聯(lián)系，提高農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的了解和信任。建設(shè)有農(nóng)村特色的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化的理賠服務(wù)體系，建立專業(yè)的理賠服務(wù)隊(duì)伍，確保在理賠過程中，為客戶提供快速、合理和人性化的服務(wù)。優(yōu)化核賠、理賠的流程，擴(kuò)大各層級(jí)營(yíng)銷服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的權(quán)限，確保保險(xiǎn)理賠程序方便、快捷。

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第9篇：農(nóng)村如何交養(yǎng)老保險(xiǎn)范文

第一個(gè)原因是特殊的人口政策。1979年之后，因?yàn)閷?shí)行計(jì)劃生育政策，只用了26年的時(shí)間，整個(gè)社會(huì)的老年人比例從7%增加到14%，目前大約有2億老年人。而讓老年人口占社會(huì)總?cè)丝诘谋壤?，法?guó)用了115年，瑞典用了85年。更嚴(yán)重的是，對(duì)于全社會(huì)來說，奉養(yǎng)一個(gè)老人的勞動(dòng)力人數(shù)在逐年下降。1990年的時(shí)候，是18個(gè)勞動(dòng)力養(yǎng)1個(gè)老人；2013年，變成5個(gè)勞動(dòng)力養(yǎng)1個(gè)老人?？梢?，特殊的人口政策給我們國(guó)家的未來，帶來了沉重的負(fù)擔(dān)。

第二個(gè)原因是我們現(xiàn)行運(yùn)作的社保機(jī)制，根本就是一個(gè)“龐氏騙局”。1984年，我們的社會(huì)保障制度開始改革，一些地方開始引入個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用機(jī)制，探索實(shí)行退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌。然后在1991年，國(guó)務(wù)院正式頒布了《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》，國(guó)企退休職工的退休金改成國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān)。到了1998年，絕大部分地區(qū)都進(jìn)行了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的轉(zhuǎn)軌，但新問題出現(xiàn)了：1998年之前參加工作，1998年之后退休；還有1998年之前參加工作，而且在1998年之前退休的人，他們少交或者根本沒交過個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)，那他們的養(yǎng)老金個(gè)人賬戶誰來埋單？

這是我們巨大的養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)軌成本，有些專家叫它“隱性債務(wù)”。根據(jù)世界銀行和我們有關(guān)部門的估算，總計(jì)至少達(dá)到3萬億元。但從目前個(gè)人賬戶被嚴(yán)重挪用的情況來看，很可能就是由在職的各位員工來埋單，而且是20世紀(jì)60年代生的人埋自己父輩的單，20世紀(jì)80年代生的人埋自己父輩、祖輩的單，形成一個(gè)類似于“龐氏騙局”的惡性循環(huán)。