社會保險和商業(yè)保險的異同精選(九篇)

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第1篇：社會保險和商業(yè)保險的異同范文

【關(guān)鍵詞】殘疾人；團(tuán)體；商業(yè)保險；機(jī)制

引言

黨的十八屆三中全會以來，國務(wù)院多次提出“要促進(jìn)保險與保障緊密銜接，把商業(yè)保險建成社會保障體系的重要支柱”，“運(yùn)用保險機(jī)制，創(chuàng)新公共服務(wù)”等。2015年1月《國務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)殘疾人小康進(jìn)程的意見》（簡稱《意見》）提出“各級殘聯(lián)要進(jìn)一步履行好‘代表、服務(wù)、管理’職能，全心全意為殘疾人服務(wù)，為殘疾人小康鋪路搭橋”?！兑庖姟愤€明確提出了“鼓勵商業(yè)保險公司開發(fā)適合殘疾人的康復(fù)、托養(yǎng)、護(hù)理等保險產(chǎn)品”，“加大購買服務(wù)力度，強(qiáng)化事前、事中和事后監(jiān)管，實現(xiàn)政府購買服務(wù)對廣大殘疾人服務(wù)供給的放大效應(yīng)”。這些政策導(dǎo)向引發(fā)一系列思考，商業(yè)保險公司能否開發(fā)適合殘疾人特殊需求的保險產(chǎn)品？什么樣的保險產(chǎn)品可滿足殘疾人的特殊需求？對于殘疾人團(tuán)體人身意外傷害商業(yè)保險，政府和殘聯(lián)應(yīng)承擔(dān)什么樣的責(zé)任？如何為殘疾人購買商業(yè)保險公司的服務(wù)？能不能在政府購買服務(wù)中做到全程監(jiān)督與放大服務(wù)效應(yīng)，從而使商業(yè)保險能夠成為殘疾人“重要的風(fēng)險保障”？為回答這一系列問題，我們課題組通過廣泛調(diào)研和試點對建立殘疾人團(tuán)體商業(yè)保險機(jī)制進(jìn)行了探索。2011年10月至2012年4月，中國殘疾人社會保障與商業(yè)保險課題組在北京、上海、浙江、江蘇、四川、山西、安徽、云南、河南、吉林10個省市殘聯(lián)的配合下，對所轄的21個區(qū)、縣、市進(jìn)行了有關(guān)殘疾人商業(yè)保險的廣泛調(diào)查研究和探討，認(rèn)為殘疾人商業(yè)保險對防范殘疾人風(fēng)險非常重要，也具有可行性。2013年3月受河南省殘聯(lián)授權(quán)委托，經(jīng)過對鄭州、平頂山、洛陽等六市和兩個特殊教育學(xué)院殘疾人意外傷害保險的專題調(diào)研，為統(tǒng)籌辦理500萬殘疾人意外傷害保險制訂了方案，組織了共保體。2014年10月受無錫市濱湖區(qū)殘聯(lián)委托，全程參與并指導(dǎo)了濱湖區(qū)殘聯(lián)為7000余名持證殘疾人統(tǒng)籌辦理商業(yè)保險的試點。本文從商業(yè)保險的本質(zhì)、殘疾人商業(yè)保險現(xiàn)狀和實踐論述如何運(yùn)用市場機(jī)制發(fā)揮商業(yè)保險的杠桿作用從而促進(jìn)殘疾人小康進(jìn)程。

1商業(yè)保險與社會保險的異同

社會保險和商業(yè)保險作為國家保障體系的重要組成部分，都是社會風(fēng)險化解機(jī)制[1]，前者是社會保障制度的主體，后者是重要補(bǔ)充。和社會保險一樣，商業(yè)保險具有保險鮮明的本質(zhì)特征：①共濟(jì)性：通過被保險人共同積累的保險基金發(fā)揮互助共濟(jì)作用；②補(bǔ)償性:由保險基金對事故或風(fēng)險損失提供補(bǔ)償；③放大性:事故發(fā)生后，保險補(bǔ)償損失的功能較所交保費(fèi)可以放大百倍、千倍；④社會性:保險自身對風(fēng)險事故的補(bǔ)償作用以及衍生出的各種附加值服務(wù)，成為政府、企業(yè)和居民風(fēng)險管理與財富管理的基本手段，對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、社會關(guān)系發(fā)揮著潛移默化的調(diào)節(jié)與管理職能。商業(yè)保險與社會保險的主要區(qū)別在于[1]：①商業(yè)保險是經(jīng)營行為，以追求利潤為目的；社會保險屬于國家社會保障制度，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財政支持為后盾。②商業(yè)保險依照平等自愿原則；社會保險具有強(qiáng)制性，由國家立法直接規(guī)定。③商業(yè)保險的保障范圍由投保人、被保險人與保險公司協(xié)商確定，不同的保險合同項下，不同的險種被保險人所受的保障范圍和水平是不同的；社會保險的保障范圍一般由國家事先規(guī)定，風(fēng)險保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。商業(yè)保險通過市場機(jī)制和保險的金融杠桿作用，有力保障了經(jīng)濟(jì)與社會的發(fā)展。商業(yè)保險的發(fā)展與社會進(jìn)步，增加了居民的風(fēng)險意識，提高了保障水平，調(diào)整了居民收入結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了社會穩(wěn)定，潛移默化中發(fā)揮了社會調(diào)節(jié)管理功能。國務(wù)院于2006年和2014年先后頒布《關(guān)于我國保險業(yè)發(fā)展改革若干問題的決定》和《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》（簡稱兩個“國十條”），都明確提出要把發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)保險服務(wù)納入整個社會發(fā)展、建立與完善我國社會保障制度的總體規(guī)劃之中，“要促進(jìn)保險與保障緊密銜接，把商業(yè)保險建成社會保障體系的重要支柱”。在美國、德國、日本等發(fā)達(dá)國家，除了國家統(tǒng)一的社會保障制度之外，大多數(shù)也是通過運(yùn)用商業(yè)保險機(jī)制，讓殘疾人像普通大眾一樣過著體面的、有尊嚴(yán)的生活[2]。因此，商業(yè)保險機(jī)制納入我國殘疾人事業(yè)發(fā)展尤其是殘疾人社會保障的總體規(guī)劃，是我國經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展的必然要求，也是殘疾人事業(yè)發(fā)展的必然邏輯。

2殘疾人商業(yè)保險是短板

自本世紀(jì)初，我國啟動社會保障制度改革以來，除統(tǒng)一建立了城鎮(zhèn)居民和職工基本養(yǎng)老醫(yī)療保險以及農(nóng)村普遍建立新農(nóng)合醫(yī)療保險制度外，商業(yè)保險已經(jīng)為居民大病、養(yǎng)老、子女教育、財產(chǎn)、意外等風(fēng)險提供了有力的補(bǔ)充。然而，商業(yè)保險對于殘疾人風(fēng)險保障卻是一塊短板。數(shù)據(jù)顯示，截至2014年底，全國保險密度為1479元/人（237.2美元/人），保險深度為3.18%。但據(jù)對全國10個省市21個區(qū)縣市的調(diào)查，殘疾人中擁有商業(yè)保險的不足0.5%，人均保費(fèi)不足100元，足見殘疾人商業(yè)保險覆蓋率偏低，還沒有對殘疾人建立補(bǔ)充保障機(jī)制發(fā)揮應(yīng)有的作用。通過商業(yè)保險運(yùn)作的職工企業(yè)年金與職業(yè)年金對殘疾人幾乎沒有涉及，基層殘聯(lián)組織也還沒有利用商業(yè)保險機(jī)制作為提高殘疾人保障水平、促進(jìn)殘疾人小康的工具來創(chuàng)新服務(wù)與保障工作。首先，基層殘疾人的管理服務(wù)工作基本上仍然停留在“靠政府，發(fā)票子”和“幫困、扶貧”上，僅僅滿足于殘疾人基本保障“應(yīng)保盡保”等。對商業(yè)保險不理解，也缺乏“通過市場找出路”、通過市場機(jī)制配置社會資源從而提高殘疾人保障水平的市場意識與創(chuàng)新意識。其次，商業(yè)保險公司對殘疾人商業(yè)保險需求認(rèn)識不足甚至誤判，認(rèn)為殘疾人“風(fēng)險高”、“買不起”、保險公司“賠不起”，沒有深入調(diào)查研究殘疾人商業(yè)保險市場，企業(yè)社會責(zé)任尚有缺失。近年來，雖然一些保險公司根據(jù)部分地區(qū)殘聯(lián)的要求，對部分殘疾人嘗試提供了某些產(chǎn)品，主要是意外傷害保險。但多數(shù)收費(fèi)較高、保障較低，甚至還出現(xiàn)保險公司拒保、拒賠、惜賠、錯賠以及在少數(shù)人暗箱操作下對殘疾人騙保、騙賠或者“陰陽單”等道德問題甚至刑事犯罪。雖然這僅是個別現(xiàn)象，但已極大的損害了商業(yè)保險信譽(yù)，傷害了殘疾人的利益與情感。第三，殘疾人由于經(jīng)濟(jì)水平低，購買能力較差，因此在商業(yè)保險普遍追求利益最大化和嚴(yán)格核保程序的強(qiáng)勢面前，供需之間的談判能力低、信心不足。因此，除了個別省、市或單位為殘疾人團(tuán)體購買意外傷害保險外，殘疾人即便有錢購買也是望而卻步。因此，殘疾人主動購買商業(yè)保險幾乎可以忽略不計。綜上所述，盡管《中國殘疾人事業(yè)“十二五”發(fā)展綱要》已經(jīng)明確提出了“鼓勵開發(fā)針對殘疾人特殊需求的商業(yè)保險險種”，“研究制定無民事行為能力和限制民事行為能力殘疾人財產(chǎn)信托、人身與財產(chǎn)保險等保護(hù)措施”。但時至今日，這項工作仍然停留在“鼓勵”、“研討”階段，或者僅僅推出了單一的意外傷害保險而沒有大面積試點與推進(jìn)。因此，對殘疾人來說，從商業(yè)保險中獲得保障仍然是塊短板。

3商業(yè)保險創(chuàng)新殘疾人服務(wù)的實踐探索

商業(yè)保險是一種金融工具。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，只要充分運(yùn)用好這一工具，就可以為殘疾人提供針對殘疾人需求的多元化服務(wù)。比如通過保險公司的保險資金運(yùn)用和依托自身組織與運(yùn)營管理體系，逐步投資設(shè)立保險經(jīng)紀(jì)公司、救助基金、電子商務(wù)、健康管理、康復(fù)托養(yǎng)、職業(yè)教育培訓(xùn)等，從而建設(shè)將殘疾人多種需求與就業(yè)同保險公司、慈善基金、電子商務(wù)、醫(yī)療健康、養(yǎng)老地產(chǎn)、職業(yè)技能培訓(xùn)等緊密聯(lián)系的一體化系統(tǒng)工程。通過這種形式來整合市場與社會資源，為殘疾人提供多元化服務(wù)?？梢哉f，這是通過保險機(jī)制為殘疾人建立的補(bǔ)充保障體系和多元化服務(wù)體系的理論模型。通過這一體系，可以創(chuàng)新基層殘疾人服務(wù)與管理工作，不僅可以根據(jù)殘疾人需求提供更加豐富的服務(wù)，而且通過保險服務(wù)平臺，讓基層殘疾人管理工作更細(xì)致、更精準(zhǔn)；讓殘疾人參與其中，促進(jìn)就業(yè)，參與管理，更自信的融入社會；充分發(fā)揮社會組織作用與社會化功能，讓基層殘聯(lián)組織跳出煩瑣的事務(wù)性工作圈子。也可以說這是通過市場機(jī)制改善政府組織行政職能和提高服務(wù)與管理效率的有效途徑。無錫市濱湖區(qū)在殘疾人人身意外傷害商業(yè)保險試點中，總結(jié)出了濱湖模式的經(jīng)驗和核心：統(tǒng)一設(shè)計、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一辦理、統(tǒng)一服務(wù)、規(guī)范操作、全程監(jiān)督。首先濱湖區(qū)殘聯(lián)在課題組指導(dǎo)下統(tǒng)籌規(guī)劃保險方案，委托保險經(jīng)紀(jì)公司公開招標(biāo)選擇承保公司，確定保險服務(wù)細(xì)則，為近萬名持證殘疾人統(tǒng)籌辦理商業(yè)保險；其次是建立了區(qū)殘聯(lián)與保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公司的三方信息互動共享平臺，為殘疾人提供及時便捷的報案、查勘和理賠服務(wù)；三是通過這一平臺設(shè)立救助基金以幫助特別困難的殘疾人家庭；四是聯(lián)系公安片警到社區(qū)對殘疾人基層專干和殘疾人進(jìn)行安全防事故宣傳教育，大大減少意外事故；五是由保險經(jīng)紀(jì)公司代表殘疾人利益，全程參與事故查勘理賠，監(jiān)督保險公司的服務(wù)。試點的宗旨就是必須保證殘疾人利益最大化，同時做好風(fēng)險防范，爭取殘疾人利益與保險公司利潤的平衡，這就是說既要讓殘疾人買得起，也要讓保險公司賠得起。繼濱湖區(qū)之后，無錫市崇安區(qū)殘聯(lián)參照濱湖區(qū)模式為持證殘疾人統(tǒng)籌辦理了人身意外傷害商業(yè)保險。殘疾人對殘聯(lián)為持證殘疾人統(tǒng)籌辦理商業(yè)保險反應(yīng)熱烈，認(rèn)為“殘聯(lián)又為殘疾人辦了一件暖人心的事，為殘疾人又增加了一道保障”。濱湖區(qū)為殘疾人統(tǒng)籌辦理商業(yè)保險試點雖然剛剛起步，但照此發(fā)展可以植入多種保險產(chǎn)品，如大病補(bǔ)充保險、長期護(hù)理保險、人身與財產(chǎn)信托保險、以房助殘保險、家庭財產(chǎn)綜合保險等；植入多種服務(wù)，如健康管理、康復(fù)托養(yǎng)服務(wù)，就業(yè)培訓(xùn)以及通過電子商務(wù)為殘疾人搭建自主創(chuàng)業(yè)平臺、提供日常用品購買服務(wù)等。

4商業(yè)保險可以為殘疾人提供特需服務(wù)

《中國殘疾人事業(yè)“十二五”發(fā)展綱要》提出了“鼓勵開設(shè)針對殘疾人特殊需求的保險險種”。怎樣理解殘疾人的“特殊需求”？相比于非殘疾人，殘疾人尤其是重度殘疾人普遍需要特殊照顧，在生活和社會參與等方面處于劣勢。目前保險公司的產(chǎn)品與服務(wù)對殘疾人來說最缺乏的就是“特需”，因此殘疾人普遍感到隔岸相望，可望而不可及。通過訪談我們認(rèn)為，殘疾人需要的特需保險服務(wù)需滿足以下四個條件：一是不能套用一般保險條款與“兩核程序”，必須根據(jù)特殊情況如經(jīng)濟(jì)條件、購買能力、殘疾狀況等為各類殘疾人定制保險產(chǎn)品、“兩核規(guī)則”與特殊保險服務(wù)；二是保費(fèi)要低，保障要高。通過充分調(diào)查研究后認(rèn)為，運(yùn)用大數(shù)據(jù)對殘疾人風(fēng)險的測算是完全可以做到的；三是必須引入第三方（按照《保險法》《保險經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》，保險經(jīng)紀(jì)公司是最好的角色）對保險服務(wù)全程監(jiān)督，以保護(hù)殘疾人利益；四是必須充分發(fā)揮殘疾人基層專干的作用，通過培訓(xùn)讓殘疾人基層專干掌握一定保險知識，參與組織殘疾人投保、報案、事故查勘、理賠以及安全防事故宣傳教育等。殘疾人基層專干的參與，可以讓殘疾人得到更便捷、及時、周到的服務(wù)。

5建立為殘疾人提供商業(yè)保險服務(wù)的長效機(jī)制

殘疾人需要商業(yè)保險，商業(yè)保險也能夠為殘疾人提供多元化服務(wù)與保障的市場機(jī)制，怎樣才能促進(jìn)和保證這一機(jī)制持續(xù)穩(wěn)定發(fā)揮效應(yīng)呢？第一、要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，增強(qiáng)市場意識，增加社會緊迫感，把運(yùn)用保險機(jī)制創(chuàng)新殘疾人的管理與服務(wù)工作納入殘疾人事業(yè)發(fā)展的規(guī)劃中。近幾年，各地區(qū)特別是北京、上海、福建、四川、江蘇等省、市已經(jīng)有了為殘疾人辦理商業(yè)保險的嘗試與體會，特別是無錫市濱湖區(qū)為持證殘疾人統(tǒng)籌辦理商業(yè)保險所創(chuàng)造的模式已經(jīng)趨于成熟。因此，如何運(yùn)用商業(yè)保險機(jī)制，促進(jìn)殘疾人小康進(jìn)程已經(jīng)不能停留在“研討”“鼓勵”“倡導(dǎo)”層面上，而需要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗，積極組織推廣，狠抓落實。讓殘疾人真真切切通過商業(yè)保險機(jī)制分享改革發(fā)展的成果，讓殘疾人在小康進(jìn)程中邁出新的一步。第二、積極爭取國家相關(guān)配套政策，保證保險服務(wù)供給持續(xù)穩(wěn)定。商業(yè)保險公司不是慈善組織，也不是政府組織，商業(yè)行為必須保證經(jīng)營利潤和效益。當(dāng)然，企業(yè)也有社會責(zé)任，但絕不能據(jù)此就苛求他們賠錢做經(jīng)營。那么怎樣才能讓保險公司賠得起，殘疾人又買得起呢？這是一種雙方利益的平衡。做到這樣一種平衡，除了保險公司要針對殘疾人特殊需求進(jìn)行專門的精細(xì)化管理外，還需要爭取國家政策配套。正如2014年《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)的若干意見》提出鼓勵政府通過各種方式購買保險服務(wù)。政府可以委托保險機(jī)構(gòu)經(jīng)辦，也可以直接購買保險服務(wù)。對具有較強(qiáng)公益性，但市場化運(yùn)作無法實現(xiàn)盈虧平衡的保險服務(wù)，可以由政府給予一定支持。在國家政策層面，是否可以批準(zhǔn)用一定比例殘疾人保障金通過政府統(tǒng)一購買或幫助殘疾人購買商業(yè)保險；對保險公司經(jīng)營的針對殘疾人的保險業(yè)務(wù)在公司營業(yè)稅和所得稅上給以一定的減免；對殘疾人自主購買保險產(chǎn)品的給予稅收減免或補(bǔ)貼；對保險公司培訓(xùn)、安排殘疾人就業(yè)的給以財政補(bǔ)貼；對保險公司針對殘疾人自主就業(yè)創(chuàng)立的電子商務(wù)平臺給予獎勵；通過政策支持，鼓勵保險公司利用其優(yōu)勢開發(fā)對殘疾人的健康管理、康復(fù)托養(yǎng)工程、職業(yè)教育培訓(xùn)等。第三、積極整合社會資源，形成關(guān)愛、支持、促進(jìn)殘疾人小康進(jìn)程的社會氛圍。比如將部分慈善捐款轉(zhuǎn)換為補(bǔ)貼殘疾人購買保險的費(fèi)用支出，或慈善組織直接用善款為特定殘疾人購買保險，放大慈善捐款的救助功能。不僅可以保證善款使用透明、規(guī)范、有針對性，而且服務(wù)也有了法律保證。殘聯(lián)組織可以針對殘疾人需求，為殘疾人購買商業(yè)保險統(tǒng)一設(shè)計路徑，分出哪些由政府統(tǒng)一購買；哪些以政府出資購買為主，個人出一定比例；哪些以個人購買為主，政府給予一定補(bǔ)貼；哪些由個人購買，基層殘聯(lián)統(tǒng)一組織等。探索建立政府主導(dǎo)、殘聯(lián)購買服務(wù)、保險公司提供服務(wù)和保險經(jīng)紀(jì)公司監(jiān)督服務(wù)，形成以保證殘疾人最大利益為出發(fā)點，總體設(shè)計、分類實施、信息共享、規(guī)范運(yùn)營的機(jī)制。第四、鼓勵現(xiàn)有保險公司專門設(shè)立針對殘疾人特需服務(wù)的機(jī)構(gòu)，專營殘疾人保險產(chǎn)品。保險公司除了享受國家的優(yōu)惠政策外，也可以用其他業(yè)務(wù)利潤平衡公司財務(wù)收益。條件成熟時，由殘聯(lián)牽頭發(fā)起或支持成立殘疾人專屬政策性保險公司，全面開展對殘疾人的保險業(yè)務(wù)，為殘疾人建設(shè)補(bǔ)充保障機(jī)制，讓殘疾人在小康進(jìn)程中邁出新的一步，和全國人民一道分享經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和社會文明進(jìn)步的成果。

小結(jié)

通過運(yùn)用商業(yè)保險機(jī)制，可以為殘疾人建立起補(bǔ)充保障機(jī)制促進(jìn)殘疾人小康進(jìn)程。同時可以豐富基層殘疾人服務(wù)內(nèi)容、創(chuàng)新基層殘疾人管理工作，更好發(fā)揮殘疾人組織“代表、管理、服務(wù)”的職能作用。隨著社會發(fā)展和商業(yè)保險機(jī)制進(jìn)一步完善，殘疾人參與商業(yè)保險的覆蓋面和深度將進(jìn)一步發(fā)展，將有力促進(jìn)殘疾人小康進(jìn)程的實現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)

[1]曾真.美國殘疾人社會保障研究.武漢科技大學(xué)碩士學(xué)位論文.2013.

第2篇：社會保險和商業(yè)保險的異同范文

關(guān)鍵詞：社會保障模式 政府責(zé)任 啟示

0 引言

社會保障作為社會“安全網(wǎng)”、“減震器”，在世界經(jīng)濟(jì)日益全球化、各種災(zāi)難愈易頻繁的今天，越來越引起各國政府與民眾的重視。如何更好地建立和完善社會保障制度，以達(dá)到治國安邦、穩(wěn)定社會的目的，更是正處于轉(zhuǎn)型期的我國政府與國人關(guān)注的問題，而如何正確定位在社會保障制度中處于主體地位的政府責(zé)任尤其是關(guān)注的焦點。盡管其他國家的社會保障制度和模式在很大程度上并不適合中國國情，并且，中國目前不具備實施西方高福利保障的經(jīng)濟(jì)條件，但是，社會保障作為人類社會的一種基本生活需求，從世界范圍來說，都有其共同性。何況從其他國家和地區(qū)的社會保障的制度實踐中，尋求一些制度性重構(gòu)的規(guī)律和經(jīng)驗，顯然是我國建立和完善社會保障體系可資借鑒的經(jīng)驗教訓(xùn)。

1 世界幾種典型的保障模式及其政府責(zé)任定位比較

根據(jù)國家責(zé)任大小、國家是否直接參與以及參與程度的高低，世界各國的社會保障模式主要可分為國家福利模式、社會保險型模式、個人儲蓄型模式以及國家保險型模式幾種。

1.1 不同社會保障模式及其政府責(zé)任定位的差異

1.1.1 國家福利型模式 也稱貝弗里奇型社會保障，以瑞典、英國等為代表。這種模式社會保障水平在世界上最高，被稱為“從搖籃到墳?zāi)埂钡娜轿桓＠Ｕ?，其最大特色是福利普遍性和全民性原則。它以政府為直接的唯一責(zé)任主體，直接承擔(dān)全部責(zé)任，政府在社會保障中介入的范圍最廣、程度最高，行使了從立法、資金提供到管理等諸多職能。保障基金主要由政府解決；保障業(yè)務(wù)由國家設(shè)立機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，幾乎不存在社會組織管理和企業(yè)參與問題。

1.1.2 社會保險型模式 也叫社會共濟(jì)型保障模式，以美國、日本、德國等為代表。這種模式通過國家和個人分擔(dān)責(zé)任。此模式中，政府只是責(zé)任主體之一，主要職能是進(jìn)行有關(guān)社會保障立法，注重提供法律保障和宏觀政策支持；保障基金的籌集以現(xiàn)收現(xiàn)付為主，除由雇主與勞動者個人分擔(dān)外，政府依法撥款給予不同標(biāo)準(zhǔn)的撥款補(bǔ)助。保障基金在受保成員之間調(diào)劑使用，充分體現(xiàn)出互助互濟(jì)、共擔(dān)風(fēng)險的原則。政府并不直接干預(yù)社會保障的具體事務(wù)管理。

1.1.3 個人儲蓄型模式 又稱強(qiáng)制儲蓄型模式，以新加坡的公積金制為代表。這種模式對國家的依賴程度最低。政府強(qiáng)制所有雇主、雇員依法按工資收入的一定比例繳納公積金，專戶存儲，實行完全積累制，而非現(xiàn)收現(xiàn)付制。此外，強(qiáng)調(diào)自我保障，而不再進(jìn)行社會再分配和互濟(jì)性。政府不是社會保險的資金責(zé)任主體，而主要扮演監(jiān)督和管理角色，監(jiān)督和管理個人賬戶積累基金的投資運(yùn)營，通過建立中央公積金局，實行規(guī)范化、制度化管理。

1.1.4 國家保險型模式 也叫國家統(tǒng)包型保障模式。始于蘇聯(lián)，后被東歐及其他社會主義國家所仿效。該模式基本特點是社會保障事務(wù)完全由國家（或通過國營企業(yè)等）包辦。政府間接是唯一的責(zé)任主體，在整個社會保障法律制度中都承擔(dān)最后責(zé)任，并間接地承擔(dān)全部責(zé)任。由政府對福利進(jìn)行直接分配，社會保障事務(wù)完全由國家和企業(yè)包辦，個人不必繳納社會保障費(fèi)用。

這一模式曾經(jīng)造福于全體國民，但是，由于過度強(qiáng)化政府的責(zé)任，超過了國家的承受能力，因此，這一模式作為一場現(xiàn)代社會保障制度的偉大實踐，正在成為歷史，或者正經(jīng)歷著深刻的改革。

1.2 不同社會保障模式的共性 比較世界幾種典型社會保障模式，不難看出，雖然各國社會保障制度存在不同程度的差異，各國政府責(zé)任定位也存在不同之處，但基于存在共同的工業(yè)化經(jīng)濟(jì)背景及共同的社會理性基礎(chǔ)，它們的社會保障制度又顯示出一些共同特征。這些共同特征從政府責(zé)任定位角度表現(xiàn)為：

社會保障制度法制化。自1883年德國政府頒布人類歷史上第一部《社會保險法》開始，各國相繼通過立法，將提供社會保障納入政府職能范圍，將社會保障納入其經(jīng)濟(jì)體制之中，使之具有了制度上的合法性。此后，各國政府不止于把提供社會保障看作是一種責(zé)任，而是把提供、組織、管理社會歸為一種職能。

覆蓋面具有廣泛性。在經(jīng)歷了多年社會保障實踐與改革后，各國特別是西方國家政府建立了一個從保障對象到保障項目皆寬泛的安全保障網(wǎng)絡(luò)，覆蓋面幾乎囊括了全體公民基本生活的各個方面，達(dá)到無所不“?！?，無所不“包”的程度。

社會保障經(jīng)費(fèi)來源大體相同。各國的社會保障經(jīng)費(fèi)籌措方式雖然各不相同，但究其來源渠道，主要由雇主、雇員和政府三者按比例共同承擔(dān)。政府在其中所占比例應(yīng)根據(jù)各國自身實力、經(jīng)濟(jì)狀況，承擔(dān)與之相適應(yīng)的社會保障基金比例。不然，過多或過小都對社會保障體系建設(shè)帶來不利后果。

具有完善而獨(dú)立的執(zhí)行與監(jiān)督機(jī)構(gòu)。為規(guī)范有效進(jìn)行管理，各國政府在實踐過程中相續(xù)建立了適合本國國情的完善而獨(dú)立的執(zhí)行與監(jiān)督機(jī)構(gòu)，形成管理網(wǎng)絡(luò)，實行社會化管理。這些管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)在于對社會保障工作、商業(yè)保險進(jìn)行全方位的管理與監(jiān)督。此外，也與工商稅務(wù)等職能部門有機(jī)結(jié)合在一起，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起宏觀調(diào)控作用。

開征社會保障稅。規(guī)范而有效的稅收制度為各國社會保障制度的順利實施提供了穩(wěn)定的資金，因此，開征社會保障稅是世界大多數(shù)國家共同采用的方式，甚至在巴西和阿根廷等發(fā)展中國家該稅已成為第一大稅種。通過開征社會保障稅籌資，保障項目簡單明了，且繳稅、管理和支付都有嚴(yán)密的法律規(guī)定，具有較強(qiáng)的法律約束，不受主觀條件的限制。

2 轉(zhuǎn)型期我國政府在社會保障體系中的責(zé)任定位

古今中外的社會保障實踐表明，社會保障中政府責(zé)任的合理界定是社會保障制度健康、可持續(xù)發(fā)展的前提和基礎(chǔ)。借鑒各國政府在社會保障體系建設(shè)中的責(zé)任定位及取得的效果，我國政府在社會保障制度建設(shè)中應(yīng)根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的現(xiàn)狀，在社會保障中的角色定位為體制選擇者、規(guī)則制定者、組織實施者、必要基金提供者。

2.1 體制選擇者：創(chuàng)新模式，健全社會保障體制的多元化 一個國家確立什么樣的社會保障模式，將直接影響到該國經(jīng)濟(jì)發(fā)展及社會穩(wěn)定?？v觀世界各國的社會保障制度，無一例外都是以國家為主體，強(qiáng)制實施的政府行為，只是政府與市場各自承擔(dān)的責(zé)任不同而已。由于在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、歷史文化等方面，我國與世界其他國家存在明顯差異，因此不能簡單地全盤照搬或全盤否定他國的社會保障模式，需要政府慎重選擇和創(chuàng)新社會保障模式?；谥袊?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀及我國長期實行的中央集權(quán)政府管理體制的歷史傳統(tǒng)，中國的社會保障體制應(yīng)該是建立一種城鄉(xiāng)保障有別、政府主導(dǎo)為主、市場補(bǔ)充為輔的多元模式。

2.2 規(guī)則制定者：加快立法，實現(xiàn)社會保障制度的法制化 法律對于社會保障制度建立的重要作用是無法替代的。立法先行，而后依法確立制度加以實施，是通行的國際慣例。我國改革開放30多年來經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的同時，出現(xiàn)了不少社會不和諧問題，原因之一在于社會保障制度、社會保障立法的滯后。因此，完善社會保障制度已是當(dāng)務(wù)之急，而完善社會保障立法則更是重中之重。政府通過立法明確規(guī)定社會保障制度的基本原則、適用范圍、制度模式、資金來源、運(yùn)行機(jī)制等，實現(xiàn)社會保障以法治為依托，以法律為保障。

2.3 基金提供者：加大投入，承擔(dān)財政出資責(zé)任 資金來源是社會保障的核心內(nèi)容，也是社會保障良性發(fā)展的基礎(chǔ)。長期以來，社會保障資金不足一直是制約各國社會保障發(fā)展的一個難題，政府、單位、個人的出資比例也是各種不同模式的劃分重要依據(jù)之一。近年來，由于我國社會保障制度改革的進(jìn)程加快，國家對它的投入逐年增加。然而投入比例仍然明顯偏低。因此，政府應(yīng)提高社會保障在中央財政總支出中的比重，加大投入比例，尤其加大對農(nóng)村及農(nóng)民的社會保障投入。如果一味提倡減輕政府責(zé)任，加強(qiáng)自我保障，就會使社會保障無異于盈利性商業(yè)保險，社會保障的社會性、互與公平性將不復(fù)存在。

2.4 執(zhí)行監(jiān)督者：創(chuàng)新管理，提高組織實施運(yùn)營的有效化 社會保障是一項涉及全社會、多方面的復(fù)雜社會事業(yè)，要求政府對包括社會保障行政管理、社會保障業(yè)務(wù)管理和社會保障基金管理等不斷創(chuàng)新管理模式，對各種社會保障事務(wù)進(jìn)行計劃、組織、協(xié)調(diào)、控制及監(jiān)督，尋求有效管理方式，更好提供一系列必要的服務(wù)。尤其監(jiān)管，是政府的核心職責(zé)。只有嚴(yán)格監(jiān)督，才能保證社會保障體系運(yùn)行的效率。為此，政府應(yīng)采取合適的監(jiān)管模式，建立一整套體系嚴(yán)密的、健全的社會保障監(jiān)督體系及其運(yùn)行機(jī)制。通過成立行政管理機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)，監(jiān)督檢查各項社會保障規(guī)章制度的落實情況，以保證制度的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

綜上所述，社會保障是政府責(zé)無旁貸的責(zé)任，在社會保障體系建設(shè)中，政府應(yīng)正視自己的責(zé)任，扮演好自身角色，使有限的政府盡可能的發(fā)揮其作用，為社會保障改革的健康發(fā)展提供指導(dǎo)依據(jù)，提高社會保障的實踐效果，這不僅關(guān)系到當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體制改革的成敗，而且關(guān)系到二十一世紀(jì)中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定的前景。

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第3篇：社會保險和商業(yè)保險的異同范文

進(jìn)入高三復(fù)習(xí)階段后，課程內(nèi)容已經(jīng)全部學(xué)完。古代教育家孔子曰：“溫故而知新”，可見“復(fù)習(xí)”有鞏固知識和為學(xué)習(xí)新知做鋪墊的作用。在風(fēng)起云涌的教學(xué)改革浪潮中，教師如何探索高中政治復(fù)習(xí)的有效性，提供一份色香味俱全的新式”冷飯”，換起學(xué)生的“味覺”？我將從以下幾個方面談幾點心得：

一、根據(jù)課程標(biāo)準(zhǔn)整合教材，拋棄“滿堂灌”，創(chuàng)新教學(xué)方法，讓學(xué)生在情境中探究生成

在傳統(tǒng)的教學(xué)中，絕大多數(shù)教師往往圍繞教材轉(zhuǎn)，教材是“準(zhǔn)繩”， “緊扣教材”，“落實教材”，牢牢掌握教材，學(xué)生記了，背了，算是最高境界。新課程標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)調(diào)情境認(rèn)知，但是許多老師認(rèn)為情境式教學(xué)主要適用于新課內(nèi)容的教學(xué)，高三復(fù)習(xí)課堂知識點多，容量大，情境式教學(xué)占用大量時間，因而在政治復(fù)習(xí)課中往往開門見山，直呼主題。我認(rèn)為在高三復(fù)習(xí)課中可以巧妙采用情境式教學(xué)，根據(jù)學(xué)生的思維模式，結(jié)合高考要求，采集一些國際國內(nèi)熱點和重要時政為情境。這不僅引導(dǎo)學(xué)生高度關(guān)注重要時政，而且能有效激發(fā)學(xué)生內(nèi)心的情感體驗，引起共鳴，做到理論與實踐，實踐與理論的高度結(jié)合。當(dāng)然僅預(yù)設(shè)情境是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還必須在情境下巧妙設(shè)計一些問題。哲學(xué)家波普爾認(rèn)為：“正是問題激發(fā)我們?nèi)W(xué)習(xí),去發(fā)展知識，去觀察，去實踐”，教學(xué)過程是一個設(shè)疑、質(zhì)疑、解疑的過程。新課程提出課程要求不是全部，“生活世界”也是課程的范圍。這就需要教師在充分理解和把握課程標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，對教材進(jìn)行適當(dāng)?shù)摹凹舨谩被颉凹庸ぁ保怪m合學(xué)生發(fā)展的需要，拋棄“滿堂灌”，創(chuàng)新教學(xué)方法，讓學(xué)生在情境中探索知識，理論聯(lián)系實際（也即情境）是政治課的生命，力求向課堂教學(xué)要質(zhì)量、要效益。

二、活動不僅僅是課堂游戲，拋棄“一言堂”，更新教學(xué)理念，實現(xiàn)主體與主導(dǎo)的統(tǒng)一

學(xué)生到高三基本知識已經(jīng)學(xué)習(xí)完畢，學(xué)生已經(jīng)在腦海中形成了一定的知識體系，所以老師要積極引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行活動、探究，這也是新課程大力倡導(dǎo)的一種學(xué)習(xí)方式，比如政治課中“綜合探究課”的復(fù)習(xí)。由于高三復(fù)習(xí)課知識容量大，許多教師往往先入為主，情不自禁滔滔不絕，過度發(fā)揮主導(dǎo)作用，滿堂灌、一言堂，從頭講到尾的現(xiàn)象比較多，讓學(xué)生自主發(fā)揮的空間就小了，然不知學(xué)生才是真正的課堂主體?！吨袊逃母锖桶l(fā)展綱要》明確指出，素質(zhì)教育是以全面提高全體學(xué)生的基本素質(zhì)為根本目的、以尊重學(xué)生的主體性和主動精神、注重開發(fā)人的智慧潛能、注重形成人的健全個性為根本特征的教育。所以高三復(fù)習(xí)課應(yīng)充分發(fā)揮學(xué)生的主體作用，從老師要我學(xué)，轉(zhuǎn)變成學(xué)生自己要學(xué)，主動會，會學(xué)，讓學(xué)生自主參與復(fù)習(xí)，發(fā)動學(xué)生討論，讓學(xué)生去求異、聯(lián)想、發(fā)散，主動搜索，尋查知識點，讓學(xué)生自我構(gòu)建知識的框架。另一方面學(xué)生由于學(xué)生的理論功底、認(rèn)知水平和社會閱歷的限制，對問題難免產(chǎn)生一些模糊的認(rèn)識。教師在這時必須充分發(fā)揮主導(dǎo)作用，適時加以點撥，引導(dǎo)學(xué)生一層一層的抽絲剝繭，積極思維，透過現(xiàn)象把握本質(zhì)，從而能實現(xiàn)夯實基礎(chǔ)知識和提升分析、解決問題的能力。

三、多媒體是輔助不是裝飾，充分發(fā)揮多媒體在高中政治復(fù)習(xí)課中的作用

以往傳統(tǒng)的教學(xué)模式容易產(chǎn)生視覺聽覺學(xué)習(xí)疲勞，新課改下的課堂教學(xué)應(yīng)該是由教師、學(xué)生、教材、媒體等諸多因素構(gòu)成的。借助多媒體以聲、形、色創(chuàng)建和諧寬松的教學(xué)環(huán)境，能誘發(fā)學(xué)生感情上的參與，刺激他們的好奇心，提高他們學(xué)習(xí)政治課的熱情與參與度。同時，還可以利用電教媒體把相關(guān)知識設(shè)計成表格、網(wǎng)絡(luò)圖、結(jié)構(gòu)圖等形式的投影片，把大量的信息在簡短有效的時間內(nèi)呈現(xiàn)出來，便于學(xué)生整理知識，使之條理化、系統(tǒng)化、結(jié)構(gòu)化，達(dá)到課堂效率最大化。例如在講我國的投資理財?shù)姆绞綍r，可以借助多媒體，制作課件，把“儲蓄、股票、債券，三種債券，商業(yè)保險與社會保險”的異同點（收益性、流通性、安全性等）顯示出來，學(xué)生看了一目了然，也能在較短的時間內(nèi)掌握。

四、訓(xùn)練要針對有效，精講精練，掌握解題技巧，提高學(xué)習(xí)的自覺與自信

必要適度的解題訓(xùn)練，能提高學(xué)生的解題思維和技能?？v觀歷年高考要求，掌握節(jié)本知識是最基本最基礎(chǔ)的要求，重要的是對新問題、新情境、新問題的準(zhǔn)確分析和解決過程的要求。從最近幾年全國各地的高考試卷分析來看，試題看起來簡單，答案更是簡練的，但隱藏在這些看似簡單答案的背后，思維過程卻是錯綜復(fù)雜的，思維能力的要求也是很高的。這種能力的形成，需要平常規(guī)范訓(xùn)練，通過選擇一些恰當(dāng)?shù)念}目來放大考生思維的空間和時間。古人云：授人以魚，不如授人以漁。對于考前備戰(zhàn)的高三學(xué)生來說，應(yīng)該培養(yǎng)他們解題方法與技巧。然而積累必要的解題方法和解題能力，首先必須要學(xué)會審題，尤其是主觀題。

解答高考政治論述題的關(guān)鍵在于審題。審題到底審什么呢？