信用管理的功能精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的信用管理的功能主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：信用管理的功能范文

關(guān)鍵詞：免疫規(guī)劃；信息系統(tǒng)；功能；作用

兒童免疫規(guī)劃信息管理是利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)對兒童預(yù)防接種信息進(jìn)行管理，代替以往的手工操作，同時(shí)利用網(wǎng)絡(luò)交換技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交換，從而全面提高各級的工作效率和信息利用及時(shí)性、利用率，達(dá)到高效管理，解決異地接種和漏種問題，推動預(yù)防接種工作的深入開展[1～4]，消除免疫空白，鞏固免疫覆蓋率，成為新時(shí)期工作的重點(diǎn)。

從2007年起，湖北省衛(wèi)生廳先后投入2500多萬元用于湖北省免疫規(guī)劃信息管理系統(tǒng)建設(shè)。該系統(tǒng)于2010年6月開通并試運(yùn)行，目前該系統(tǒng)運(yùn)行已基本穩(wěn)定，已完成省、市、縣、鄉(xiāng)客戶端系統(tǒng)的100覆蓋。2005年以來出生兒童個(gè)案錄入率已達(dá)98以上。該系統(tǒng)包括省級兒童預(yù)防接種信息數(shù)據(jù)管理中心，動態(tài)管理免疫規(guī)劃相關(guān)信息，可實(shí)現(xiàn)全省兒童接種數(shù)據(jù)共享，產(chǎn)科新生兒接種信息錄入和管理、監(jiān)測數(shù)據(jù)收集和分析、接種數(shù)據(jù)大眾查詢等多種功能，可為各部門提供科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和信息。

1兒童免疫規(guī)劃信息管理系統(tǒng)的功能

包括預(yù)防接種工作的日常管理、報(bào)表統(tǒng)計(jì)、項(xiàng)目設(shè)置、冷鏈管理、自動預(yù)約等基本功能。

1.1基本資料錄入模塊 由各醫(yī)院產(chǎn)科按照"新生兒信息采集卡"內(nèi)容，將新生兒基本信息和接種信息錄入湖北省預(yù)防接種信息化管理平臺。系統(tǒng)根據(jù)新生兒基本信息、接種資料的錄入，查詢、判斷是否出現(xiàn)提前接種疫苗，查詢各種未種疫苗的預(yù)約接種日期。

1.2 預(yù)約接種模塊 該模塊根據(jù)所選定的疫苗種類、免疫程序、接種對象接種情況、預(yù)約接種日期等可設(shè)定的條件，計(jì)算接種對象在選定的接種日應(yīng)接種疫苗的種類、針次。生成包含接種對象及其家長手機(jī)號碼、接種日期、接種疫苗種類及針次等信息的文件，并打印出接種通知一覽表、單，達(dá)到預(yù)約的目的。

1.3 預(yù)防接種登記模塊 進(jìn)行兒童的預(yù)防接種登記功能。

1.4 報(bào)表統(tǒng)計(jì)模塊 生成實(shí)現(xiàn)國家常規(guī)免疫接種率監(jiān)測系統(tǒng)要求報(bào)告的、統(tǒng)一的常規(guī)預(yù)防接種情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

1.5 數(shù)據(jù)維護(hù) 用于數(shù)據(jù)備份、恢復(fù)及數(shù)據(jù)庫整理。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)要求專管專用，定期殺毒與適時(shí)殺毒相結(jié)合，通過多種途徑備份，將數(shù)據(jù)壓縮后備份在默認(rèn)的目錄或外置存儲設(shè)備上（推薦使用優(yōu)盤）。

2 兒童免疫規(guī)劃信息管理系統(tǒng)的作用

2.1預(yù)防接種工作更加科學(xué)化、規(guī)范化 各接種門診將接種方案一次性在計(jì)算機(jī)中設(shè)置完畢，當(dāng)兒童進(jìn)行接種登記時(shí)，計(jì)算機(jī)能依據(jù)兒童的出生時(shí)間、已接種疫苗種類及時(shí)間、接種日時(shí)間、疫苗間的沖突及間隔等情況精確推算出本次應(yīng)種疫苗和下次應(yīng)種疫苗，并根據(jù)需要自動生成并打印預(yù)約通知單，防止漏種、錯(cuò)種，杜絕提前接種等，可有效提高接種率，保證接種質(zhì)量。

2.2數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)更加快速、準(zhǔn)確 本系統(tǒng)具有數(shù)據(jù)自動匯總、自動生成統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能。每次接種日結(jié)束后，可利用計(jì)算機(jī)對兒童預(yù)防接種情況進(jìn)行分析、統(tǒng)計(jì)和匯總接種日當(dāng)天的疫苗損耗、兒童實(shí)種、應(yīng)種未種等情況，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)快速準(zhǔn)確，可長期保存，根據(jù)需要可按不同社區(qū)、不同時(shí)間段隨時(shí)調(diào)用、統(tǒng)計(jì)、分析、查詢兒童免疫接種情況。由于計(jì)算機(jī)查詢的快速和準(zhǔn)確性，也可在上級考核檢查時(shí)更加省時(shí)省力[1～6]。

2.3便于查漏補(bǔ)種，提高接種率 每個(gè)接種日都有發(fā)燒、感冒等其他原因未種的兒童，各接種門診可通過本系統(tǒng)查詢逾期未種數(shù)，直接統(tǒng)計(jì)本轄區(qū)未種兒童基本情況，打印出未種兒童名單、聯(lián)系電話，通過電話、短信等方式，合理安排查漏補(bǔ)種，盡可能消除免疫空白，全面提高接種率。

2.4提高強(qiáng)化接種效率 需要強(qiáng)化接種時(shí)，只須在系統(tǒng)中輸入疫苗強(qiáng)化接種條件、起始月齡和終止月齡，系統(tǒng)會自動查詢、預(yù)約生成強(qiáng)化兒童名單并打印，使接種人員從以往的大量低效的手工抄錄中解放出來，提高了工作效率。

2.5支持全省范圍內(nèi)的異地接種 本省出生的兒童，在任何接種門診計(jì)算機(jī)上通過兒童編碼都能查到該兒童的基本資料、既往接種史，實(shí)現(xiàn)一地建卡，異地接種的功能。該功能對提高流動兒童的接種率和及時(shí)率有很大的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]梁海麗."金卡"系統(tǒng)在計(jì)劃免疫工作中的應(yīng)用[J].河南預(yù)防醫(yī)學(xué)雜志，2002，13（5）：314.

[2]劉淮珠，杜東風(fēng)，王蓓.兒童計(jì)劃免疫金卡信息管理系統(tǒng)實(shí)用價(jià)值分析[J].安徽預(yù)防醫(yī)學(xué)雜志，1999，5（4）：463-464.

[3]張敏，萬長才.兒童計(jì)劃免疫金卡信息管理系統(tǒng)應(yīng)用中的問題與對策[J].現(xiàn)代預(yù)防醫(yī)學(xué)，2002，29（1）：72.

[4]葉世南，古有嶂，周海，等.中山市預(yù)防接種計(jì)算機(jī)化管理現(xiàn)狀和需求分析[J].實(shí)用預(yù)防醫(yī)學(xué)，2004，11（3）：453-455.

第2篇：信用管理的功能范文

1.建筑工程管理方法智能化的必要性

1.1責(zé)任突出性

和其他工程相比，建筑工程以其工程復(fù)雜性受到了人們的重視，不管是從建材方面來看，還是從施工技術(shù)來看，其要求都非常高，從工程建設(shè)一開始就要將整體分配工作做好，并注意將各項(xiàng)責(zé)任制度落實(shí)好，明確各部門的工作與責(zé)任，同時(shí)每個(gè)施工人員都要了解并清楚地知道自己的工作任務(wù)和責(zé)任。在建筑工程施工過程中，首先應(yīng)強(qiáng)調(diào)施工責(zé)任，施工過程與責(zé)任是分不開的，建筑企業(yè)實(shí)施智能化管理可以促進(jìn)建筑工程相關(guān)責(zé)任的具體落實(shí)。

1.2工程復(fù)雜性

建筑工程非常復(fù)雜，與其他工程相比建筑工程涉及到的內(nèi)容更多，其施工周期非常長，施工過程中涉及到的工藝也比較復(fù)雜，施工范圍較廣，同時(shí)施工過程中很容易會受到各種因素的影響，很多因素都會對建筑工程質(zhì)量帶來影響，總之，不管是哪種因素都會對工程質(zhì)量造成影響，大大增加了工程建設(shè)的難度。因此，在工程建設(shè)過程中應(yīng)該將管理工作做好，智能化管理勢在必行。

1.3工程延續(xù)性

建筑工程最終是要投人日常使用的，建筑在日常使用過程中可能會出現(xiàn)很多問題，面對這些問題，很多人會通過找到相關(guān)施工資料才能將維修工作做好。因此在建筑工程施工過程中，將資料前期整理工作做好非常重要，這直接關(guān)系到后期維護(hù)工作的順利進(jìn)行，同時(shí)與企業(yè)綜合競爭力的提升也直接相關(guān)。

2.當(dāng)前我國建筑工程管理中存在的問題

   2.1管理機(jī)制不完善

當(dāng)前大部分企業(yè)還沒有認(rèn)識到建立管理機(jī)制的重要性，缺乏有效的內(nèi)部管理運(yùn)作模式，雖然一些企業(yè)建立了管理機(jī)構(gòu)，但是內(nèi)部人員難以對其進(jìn)行有效運(yùn)用，資源平衡配置得不到有效實(shí)現(xiàn)，因此出現(xiàn)了重視形式、忽略效益的問題。例如在建筑工程管理工作中，不同部門之間溝通不及時(shí)，出現(xiàn)了工程進(jìn)度與計(jì)劃不吻合、延長施工時(shí)間、降低經(jīng)濟(jì)效益等不良后果。甚至一些企業(yè)為了節(jié)省資金，聘用不合格管理人員。

2.2建筑企業(yè)信息混亂

當(dāng)前建筑工程建設(shè)存在一定的復(fù)雜性，建筑工程實(shí)施過程中可能會涉及到很多因素，例如質(zhì)量、成本及進(jìn)度等，這些因素組成了巨大的網(wǎng)絡(luò),信息管理是其中非常重要的環(huán)節(jié)，然而當(dāng)前多數(shù)建筑企業(yè)沒有認(rèn)識到信息管理的重要性，其信息管理技術(shù)落后,甚至忽視了對信息的管理，不同階段與不同方面的信息得不到及時(shí)的整理與歸檔，因此出現(xiàn)了信息混亂的現(xiàn)象，這種情況下，在需要調(diào)取信息時(shí)信息的準(zhǔn)確性根本得不到保證。

2.3對施工過程管理不夠

準(zhǔn)備設(shè)計(jì)階段是建筑工程建設(shè)中必須的階段，而施工過程在整個(gè)建筑建設(shè)過程中是關(guān)鍵性階段，建筑企業(yè)應(yīng)該充分重視施工過程,不能直接將工程交給分包單位，對建設(shè)過程不聞不問。目前多數(shù)建筑企業(yè)忽視了對施工現(xiàn)場的管理，沒有對施工過程進(jìn)行詳細(xì)檢査，很容易出現(xiàn)一些不必要的質(zhì)量問題，同時(shí)施工人員的素質(zhì)和能力也得不到保證，因?yàn)槎鄶?shù)施工人員為農(nóng)民工，出于文化素質(zhì)與技能方面的限制，他們很難達(dá)到技術(shù)操作要求，此外，施工布線使用也不達(dá)標(biāo)，不能嚴(yán)格按照使用標(biāo)準(zhǔn)對通用器材進(jìn)行使用。

2.4設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)過程脫節(jié)

縱觀當(dāng)前的智能化建筑設(shè)計(jì)，其中存在著大量的目標(biāo)及定位不明確等問題。多數(shù)設(shè)計(jì)院根本不重視建筑智能化問題，或者對智能化建筑的理解不夠，因此提不出明確的目標(biāo)要求，更談不上全面的規(guī)劃和設(shè)計(jì)了。同時(shí)整體設(shè)計(jì)觀念還有待提高，在設(shè)計(jì)過程中過分強(qiáng)調(diào)通信技術(shù)及相關(guān)自動化技術(shù)的應(yīng)用，很多新技術(shù)的應(yīng)用存在堆砌的傾向，缺少對智能化建筑的整體考慮。當(dāng)前很多智能化工程設(shè)計(jì)滯后于建筑設(shè)計(jì)，在設(shè)計(jì)過程中尚未進(jìn)行設(shè)備選型等相關(guān)工作，僅憑經(jīng)驗(yàn)對一些問題進(jìn)行考慮，直接造成了電纜通道較小、管線預(yù)埋遺漏等相關(guān)問題。

3.新時(shí)期建筑工程智能化管理方法的應(yīng)用

從以上的分析中可以看出，當(dāng)前我國智能化管理過程中存在很多問題，管理團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)偏低，在這種情況下有必要進(jìn)一步完善智能化管理方法在建筑工程中的應(yīng)用。

3.1明確建筑智能化目標(biāo)

建筑智能化目標(biāo)在于提供安全、快捷、舒適的服務(wù)，并建立起科學(xué)的綜合管理機(jī)制，從最大程度上節(jié)省能耗與人工成本。從該目標(biāo)中可以看出，智能化建筑應(yīng)該充分利用當(dāng)今時(shí)代的優(yōu)勢，主要致力于對建筑信息的管理上，這是當(dāng)今時(shí)代新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。這就要求我們在工作中積極探索新時(shí)期智能化管理方法在建筑工程管理領(lǐng)域中的應(yīng)用。

3.2建立智能化管理制度

建筑工程質(zhì)量和建筑工程管理存在密不可分的關(guān)系，工程智能化管理得到了加強(qiáng)，其他各項(xiàng)工作也能有條不紊的完成，以保證各項(xiàng)工程階段性任務(wù)的順利完成。但是，管理制度智能化中包含的內(nèi)容非常多，例如施工前的組織設(shè)計(jì)，需要利用智能化的管理制度才能保證設(shè)計(jì)質(zhì)量;施工過程中必須利用智能化的管理制度才能對各項(xiàng)資料進(jìn)行科學(xué)管理，工程竣工以后需要對這些資料進(jìn)行科學(xué)管理，才能便于以后的查看和使用。

3.3實(shí)施智能化現(xiàn)場管理

智能化管理制度是智能化管理的重要表現(xiàn)之一，要想加強(qiáng)建筑工程智能化管理，就要將施工現(xiàn)場管理工作做好，并明確各部門的具體責(zé)任和每個(gè)施工人員的責(zé)任，切實(shí)將管理工作落實(shí)到位，以加強(qiáng)對施工現(xiàn)場的管理，一旦出現(xiàn)了問題，可以及時(shí)找到責(zé)任人與責(zé)任部門，這樣一來,不僅施工人員的責(zé)任感得到了加強(qiáng)，同時(shí)這對工程質(zhì)量的提高也具有非常關(guān)鍵的作用。同時(shí)還要注意到施工人員素質(zhì)的提升對工程質(zhì)量的保證非常關(guān)鍵，為此，應(yīng)定期組織施工人員參加培訓(xùn)，以提升施工人員的管理意識和施工水平。此外，應(yīng)充分重視施工工序，嚴(yán)格按照施工順序來施工,不能為了趕工期顛倒順序。在智能化管理工作中，應(yīng)對工序活動條件質(zhì)量進(jìn)行主動控制，充分發(fā)揮出計(jì)算機(jī)在智能化管理工作中的作用，以提升工程整體質(zhì)量，保證按期完成施工任務(wù)。

3.4統(tǒng)一管理建筑企業(yè)信息

建筑工程管理實(shí)際上是對建筑企業(yè)信息的管理，建筑企業(yè)從設(shè)計(jì)方案的制定一直到竣工完成，在這一過程中建筑企業(yè)會獲得大量的信息，必須對這些信息進(jìn)行有效控制和管理，具體來說，建筑企業(yè)應(yīng)該結(jié)合項(xiàng)目的具體進(jìn)場，對不同階段的信息進(jìn)行整理、分類，形成成本計(jì)劃、 管理組織計(jì)劃等具有獨(dú)立流程同時(shí)可以起到指導(dǎo)性意義的資料，并建立起工程信息管理系統(tǒng)，結(jié)合信息的增加、變更對信息進(jìn)行搜集和整理，進(jìn)而為施工計(jì)劃的順利進(jìn)行提供幫助。

4.結(jié)語

綜上所述，隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，建筑行業(yè)也得到了飛速發(fā)展，為了更好的適應(yīng)建筑行業(yè)發(fā)展新形勢，建筑企業(yè)有必要將信息管理工作做好，促進(jìn)建筑管理智能化的實(shí)現(xiàn)。工程管理智能化是一個(gè)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，從當(dāng)前的實(shí)施現(xiàn)狀來看，尚需要我們進(jìn)行不斷的完善與更新,到現(xiàn)在為止這項(xiàng)系統(tǒng)工程還沒有得到普及，相信隨著業(yè)內(nèi)人員的不斷努力，這項(xiàng)工程一定會走向更高水平，為建筑行業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

第3篇：信用管理的功能范文

【關(guān)鍵詞】 功能性消化不良； 心理干預(yù)； 抗抑郁藥物

中圖分類號 R573 文獻(xiàn)標(biāo)識碼 A 文章編號 1674-6805（2015）12-0006-03

The Correlation between Functional Dyspepsia and Psychological and the Application Effect of Antidepressants/FENG Yan.//Chinese and Foreign Medical Research，2015，13（12）：6-8

【Abstract】 Objective：To analyze correlation between functional dyspepsia and psychological and the application effect of antidepressants.Method：30 patients with functional dyspepsia during 2014 in our hospital were selected，they were average divided into the control group and the observation group，the control group was taken conventional treatment，the observation group used was taken conventional treatment，antidepressant treatment and psychological nursing intervention.The clinical therapeutic effects of two groups were analyzed.Result：The clinical treatment efficiency of the observation group and control group were 93.33%，60.00%，there was statistical significance（P

【Key words】 Functional dyspepsia； Psychological intervention； Antidepressant drugs

First-author’s address：Kunming City First People’s Hospital，Kunming 650011，China

doi：10.14033/ki.cfmr.2015.12.003

在社會快速發(fā)展、人們生活節(jié)奏加快的環(huán)境中，有很多疾病與心理因素存在較大的聯(lián)系，而且可以增加心理疾病的發(fā)生率。功能性消化不良在臨床治療中是一種常見病和多發(fā)病，從近幾年人們對精神、心理等因素與疾病相關(guān)性的研究發(fā)現(xiàn)，功能性消化不良與心理因素存在一定的相關(guān)性，嚴(yán)重的影響著患者的康復(fù)治療。為此本文從功能性消化不良的心理干預(yù)以及抗抑郁藥物的應(yīng)用效果進(jìn)行分析研究，具體結(jié)果如下。

1 資料與方法

1.1 一般資料

隨機(jī)選擇2012年7月-2014年7月筆者所在醫(yī)院收治的30例功能性消化不良患者作為本次研究的對象，將其平均分為對照組和觀察組。對照組男8例，女7例，年齡18～66歲，平均（41.3±2.6）歲，觀察組男7例，女8例，年齡19～67歲，平均（41.4±2.5）歲。兩組患者年齡、性別比較差異無統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P>0.05），具有可比性。

1.2 納入標(biāo)準(zhǔn)

本次研究中的所有患者納入本次研究的標(biāo)準(zhǔn)為：（1）符合功能性消化不良的臨床癥狀，上腹痛、腹脹、反酸、惡性、嘔吐等；（2）臨床癥狀持續(xù)時(shí)間超過4周；（3）患者經(jīng)檢查無食管炎、消化性潰瘍等消化器官病變；（4）患者無腎臟疾病、糖尿病、精神病等病史；（5）患者存在焦慮、抑郁癥狀，焦慮量表評分>7分，抑郁量表評分>7分；（6）患者自愿參與本次研究。

1.3 方法

對照組：實(shí)施常規(guī)的功能性消化不良治療，給予抑制胃酸分泌藥物、胃黏膜保護(hù)藥物、腸胃動力促進(jìn)藥物等治療。主要使用的藥物有：法莫替丁（廠家：上海第六制藥廠生產(chǎn)，批號：H10950129）20 mg/次，早、晚各1次；嗎丁啉（生產(chǎn)廠家：西安楊森制藥有限公司生產(chǎn)，批號：H10910003）10 mg/次，3次/d。

觀察組：在對照組的常規(guī)治療基礎(chǔ)上，實(shí)施心理護(hù)理干預(yù)以及抗抑郁藥物輔助治療，抗抑郁輔助治療的藥物為黛力新（生產(chǎn)廠家：H.Lundbeck A/S公司生產(chǎn)，批號：H20130126），根據(jù)患者焦慮抑郁程度，合理的制定服用劑量（10 mg/次，早、午各1次，嚴(yán)重者早晨可以增加10 mg。維持量：10 mg/d，早晨口服）。治療前后對患者的消化不良各項(xiàng)癥狀進(jìn)行檢查，并對患者的焦慮、抑郁癥狀進(jìn)行測量評分，以及癥狀自評量表評價(jià)患者自身的各項(xiàng)指標(biāo)。

1.4 觀察指標(biāo)

針對本次研究中觀察組與對照組患者的臨床治療效果、不良反應(yīng)、焦慮抑郁情況、癥狀改善情況等進(jìn)行觀察分析。其中焦慮、抑郁采用焦慮量表、抑郁量表進(jìn)行評分，消化道癥狀評分，按照嚴(yán)重程度以0～3分計(jì)，0分為無癥狀，1分為輕度，2分為中度，3分為重度。

1.5 療效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

顯效：患者的消化不良癥狀評分減少程度>80%，焦慮、抑郁測量評分減少程度≥75%；有效：患者的消化不良癥狀評分減少程度>50%，焦慮、抑郁測量評分減少程度≥25%；無效：患者的消化不良癥狀評分減少程度>50%，焦慮、抑郁測量評分減少程度

1.6 統(tǒng)計(jì)學(xué)處理

針對本次研究中涉及到的數(shù)據(jù)，采用SPSS 18.0醫(yī)學(xué)統(tǒng)計(jì)軟件包進(jìn)行分析研究，其中計(jì)量資料采用t檢驗(yàn)，計(jì)數(shù)資料采用字2檢驗(yàn)，P

2 結(jié)果

2.1 治療效果分析

兩組總有效率比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

2.2 治療前后消化癥狀評分分析

治療前后兩組臨床消化癥狀分?jǐn)?shù)比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

2.3 觀察組治療前后SCI-90評分及消化不良評分分析

本次研究中觀察組患者治療前后的消化不良癥狀的評分比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

2.4 不良反應(yīng)

觀察組患者臨床不良反應(yīng)為1例惡心，1例便秘，總發(fā)生率為13.33%，對照組2例惡心，2例頭暈，2例便秘，1例嘔吐，總發(fā)生率為46.67%，兩組不良反應(yīng)率比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（字2=3.9683，P=0.0464

3 討論

功能性消化不良，是臨床治療中較為常見的一種功能性腸胃疾病，其發(fā)病率較高，而且嚴(yán)重的影響著患者的生活[1-2]。功能性消化不良的發(fā)病率較高，但是其發(fā)病病因并沒有得到完全的闡釋。隨著醫(yī)學(xué)研究的發(fā)展，針對功能性消化不良的發(fā)病機(jī)制，專家認(rèn)為與精神因素、心理因素、應(yīng)激因素有一定的相關(guān)性[3-6]。

從本次研究結(jié)果進(jìn)行分析，功能性消化不良患者，均存在不同程度的情緒障礙，對其實(shí)施抗抑郁藥物輔助治療，可以將患者的情緒狀態(tài)和臨床消化不良癥狀改善[7-8]。本次研究中觀察在患者的臨床治療效果顯著優(yōu)于對照組，也由此說明抗抑郁藥物輔助治療功能性消化不良有顯著的效果。從表2中的數(shù)據(jù)可以知道，抗抑郁藥物的輔助治療，可以將患者的臨床消化道癥狀改善，提高患者的生活質(zhì)量。表3中的數(shù)據(jù)顯示，功能性消化不良與精神心理因素有一定的相關(guān)性，在功能性消化不良治療中，可以加強(qiáng)心理護(hù)理以及精神心理輔助治療。觀察組患者治療中產(chǎn)生的不良反應(yīng)較少，說明心理護(hù)理和抗抑郁藥物的輔助治療效果顯著，可以減少治療中不良反應(yīng)的產(chǎn)生，促進(jìn)治療效果的提升。有相關(guān)研究發(fā)現(xiàn)，功能性消化不良，與心理因素、消化道運(yùn)動異常、胃酸分泌異常等有關(guān)[9]。心理因素、精神因素在功能性消化不良發(fā)病中，有重要的影響，因此受到人們的重視[10]。

如果出現(xiàn)精神和心理上的因素，患者的胃運(yùn)動與分泌功能將會受到抑制和減弱，影響患者的胃部功能[11]。在功能性消化不良治療中，以抗抑郁藥物進(jìn)行輔助治療，可以在對患者的精神心理因素造成的情緒癥狀改善，還可以改善患者的腸胃功能，而且抗抑郁藥物在調(diào)節(jié)腸胃動力中發(fā)揮著重要的作用[12]。

功能性消化不良與心理因素存在相關(guān)性，在其治療的過程中，對患者進(jìn)行心理護(hù)理干預(yù)，可以緩解患者的焦慮、抑郁等癥狀，讓患者積極的配合治療。綜合本次研究的結(jié)果，功能性消化不良與心理因素存在相關(guān)性，而且抗抑郁藥物的輔助治療，可以有效的改善患者的精神心理癥狀，促進(jìn)腸胃功能的改善，提高患者的生活質(zhì)量，治療效果顯著，可以在臨床治療中，進(jìn)行廣泛的應(yīng)用。

參考文獻(xiàn)

[1]黃銘涵，黃健，陳琴，等.功能性消化不良中醫(yī)證型與心理因素的相關(guān)性研究[J].中國中西醫(yī)結(jié)合雜志，2010，30（10）：1041-1044.

[2]李建.功能性消化不良臨床治療的研究進(jìn)展[J].中國老年學(xué)雜志，2011，31（13）：2599-2601.

[3]夏揚(yáng)潮.功能性消化不良的心理治療研究[J].中外醫(yī)療，2009，28（27）：60.

[4]陳園純，王承黨.抗抑郁藥治療功能性胃腸病的研究進(jìn)展[J].胃腸病學(xué)，2012，17（7）：440-442.

[5]徐曉英.抗抑郁藥物在功能性消化不良中的應(yīng)用[J].中國現(xiàn)代醫(yī)生，2010，48（20）：40，91.

[6]趙福蘭.功能性消化不良100例臨床觀察[J].中外醫(yī)療，2009，28（14）：33.

[7]熊娜娜，洪霞，趙曉暉，等.功能性消化不良共病抑郁癥患者的人格特點(diǎn)[J].中國心理衛(wèi)生雜志，2014，28（9）：641-645.

[8]潘少蘭，王俊.心理護(hù)理對功能性消化不良患者負(fù)性情緒的影響及效果觀察[J].中國現(xiàn)代醫(yī)生，2014，52（6）：117-119.

[9] 許衛(wèi)華，姚樹坤，李妮矯，等.中醫(yī)辨證論治對功能性消化不良患者焦慮、抑郁狀態(tài)影響的研究[J].北京中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報(bào)，2013，36（9）：640-644.

[10]賈寶洋，關(guān)曉輝.功能性消化不良與心理社會因素的關(guān)系研究[J].現(xiàn)代預(yù)防醫(yī)學(xué)，2009，36（23）：4494-4495，4500.

[11]姜海瓊，陸崢，王興鵬，等.功能性消化不良與社會心理因素的相關(guān)性[J].胃腸病學(xué)和肝病學(xué)雜志，2010，19（3）：274-277.

第4篇：信用管理的功能范文

【關(guān)鍵詞】胺碘酮； 快速心律失常；心功能

80 cases of intravenous amiodarone efficacy and rapid arrhythmia effects on cardiac function

QIN Jide

Shangqiu First People's Hospital Cardiovascular Division One ward Shangqiu 476000

【Abstract】Objective To investigate the clinical efficacy of amiodarone in the treatment of tachyarrhythmia and its impact on cardiac function. Methods Analysis from 1999 to 2011, inpatient or outpatient treatment for 80 cases of clinical data of patients with tachycardia, tachyarrhythmia analysis of amiodarone therapy on the clinical efficacy and cardiac function. Tachyarrhythmia in patients after the first dose of intravenous loading dose of 3 ~ 5mg / kg, 5 ~ 10min injection, followed by micro pump maintenance, such as invalid again after 15min to 1 ~ 1.5 mg / kg intravenous amiodarone, the first 6 h by 1 mg / min to maintain and subsequently 0.5 mg / min to maintain, 24 h total dose of 900 ~ 1200mg, observed in patients before treatment, brain natriuretic peptide (BNP) changes.Results 80 cases of tachyarrhythmia patients, intravenous application of different doses of amiodarone treatment, effective in 58 cases (72.50%), effective in 17 cases (21.25%), side effects, 4 (5.00%). BNP after treatment than before treatment was significantly lower, the difference was statistically significant (p

【Key words】amiodarone; rapid arrhythmia; heart function

快速心律失常是心血管內(nèi)科的急重癥，它不僅是造成器質(zhì)性心臟疾病患者發(fā)病及死亡的主要原因，也是引起非心臟疾病患者猝死的主因之一，雖然室上速、房顫、室性心動過速可射頻消融治療，但是價(jià)格昂貴、并未達(dá)到理想的治療效果，基層醫(yī)院尚未開展該技術(shù)，故目前基層醫(yī)院快速室性心律失常治療仍以藥物治療為主，快速心律失常的有效及時(shí)救治對挽救患者生命具有重要意義。本研究回顧性分析我院住院或門診治療的80例快速心律失?；颊叩呐R床資料，觀察胺碘酮（amiodarone,AM）治療快速心律失常的臨床療效及其對心功能的影響，現(xiàn)報(bào)道如下：

1 資料和方法

1.1 臨床資料分析1999～2011年住院或門診治療的80例快速心律失?；颊?，其中男性58例，女性22例；年齡50～80（61.1±12.2）歲；確診為器質(zhì)性心臟病者52例，28例無明確器質(zhì)性心臟病，其中竇性心動過速14例，陣發(fā)性心房纖維顫動8例，持續(xù)性心房顫動17例，持續(xù)性房速9例，持續(xù)性室速11例，室顫5例，陣發(fā)性室上性心動過速16例。所有患者均符合快速心律失常診斷標(biāo)準(zhǔn)，患者無病態(tài)竇房結(jié)綜合征、竇性心動過緩或房室傳導(dǎo)阻滯病史，無甲狀腺病變或肺纖維化病史。

1.2 治療方法患者發(fā)生快速心律失常后首劑靜注負(fù)荷劑量3～5mg/ kg, 5～10min注入,繼之以微量泵維持，如無效15min后可再次予1～1.5 mg/ kg胺碘酮靜注, 前6 h按1 mg/ min維持,其后以0.5mg/ min維持, 24 h總劑量900～1200mg，前6小時(shí)1mg/min 維持，其后以0.5mg/min維持，24 h總劑量900～1200mg，療程3天[1]。

1.3觀察指標(biāo) 用藥期間觀察患者血壓、心率、心律，觀察陣發(fā)性心房纖維顫動、陣發(fā)性室上速、室性心動過速、室上性心動過速等是否轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律竇性心動過速，持續(xù)性心房纖維顫動心室率是否有明顯下降。

1.4各組患者均在試驗(yàn)開始前、后在我院檢驗(yàn)中心由固定醫(yī)師檢測BNP。

1.5療效評價(jià) 室性心動過速、室上性心動過速轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律，房顫患者轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律為顯效，心室率20%為有效；室性心動過速、室上性心動過速不能轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律，或房顫患者心室率下降

2結(jié)果

2.1 治療效果 胺碘酮治療快速心律失?；颊唢@效 58例（72.50%），有效17例（21.25%），副作用4（5.00%）。見表1。

2.2不良反應(yīng) 胺碘酮治療過程中有4例發(fā)生藥物不良反應(yīng)（發(fā)生率 5.00%）。其中2例患者出現(xiàn)低血壓，1例患者治療后出現(xiàn)竇性心動過緩，心室率50～60次/min，其中1例有竇性停搏，2 h以后患者心室率均上升到 60次/min以上。

2.3治療前后患者BNP指標(biāo)變化(X±S)：見表2。

*與治療前比較差異有顯著意義（P

3統(tǒng)計(jì)學(xué)方法

數(shù)據(jù)以(X±S)表示，采用 SPSS11．5軟件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，應(yīng)用配對 t 檢驗(yàn)進(jìn)行組內(nèi)不同時(shí)間段指標(biāo)分析， P

4討論

心律失常是臨床上常見的一種疾病，快速心律失常患者中大部分存在器質(zhì)性心臟病，發(fā)病后處理不及時(shí)容易導(dǎo)致心肌供血不足，誘發(fā)心力衰竭，惡化心律失常，增加患者的死亡率，因此應(yīng)及時(shí)明確地診斷病情，分析心律失常因素、誘因及對預(yù)后可能造成的影響，并及時(shí)地采取相應(yīng)治療措施、選擇合適的抗心律失常藥物對臨床醫(yī)師、患者來說非常重要。

由于許多抗快速心律失常藥物都有負(fù)性肌力或致心律失常的不良反應(yīng)，而胺碘酮與它們不同，是廣譜抗心律失常藥物中最為常用的一種。胺碘酮屬于Vaughan Williams分類法中的Ⅲ類廣譜抗心律失常藥，具有廣泛、多種電生理作用和藥理作用［2］，其電生理作用主要是抑制鉀離子外流，對鈉離子通道和α和β受體有一定的阻滯作用。該藥的抗心律失常作用廣泛，對竇房結(jié)、心房、房室交界、心室以及旁路都有作用，可延長其動作電位時(shí)間和有效不應(yīng)期，延長旁路前向及逆向不應(yīng)期，對室性和室上性快速心律失常都有效[3]降低外周阻力，擴(kuò)張冠狀動脈，降低心肌耗氧量，且不影響心肌收縮。對交感神經(jīng)有抑制作用，降低心肌興奮性，對異位節(jié)律點(diǎn)的自律性有較強(qiáng)抑制作用，對房顫、房撲有轉(zhuǎn)復(fù)作用。胺碘酮適用于各種快速心律失常的治療。有嚴(yán)重心功能受損的患者，胺碘酮在相同的情況下，與其他藥物相比療效較好。

本組患者中，胺碘酮治療快速心律失常患者顯效58例（72.50%），有效17例（21.25%），副作用4（5.00%）。2例為低血壓，減慢靜注速度后血壓恢復(fù)正常，2例為竇緩，停用胺碘酮1小時(shí)后心率恢復(fù)。本研究結(jié)果表明，胺碘酮對快速心律失?；颊哂行Ф踩?。本研究結(jié)果還表明治療前后比較患者BNP差異有顯著意義，提示胺碘酮對快速心律失?；颊叩男墓δ苡懈纳谱饔?，無不良影響。

故胺碘酮靜脈應(yīng)用治療快速心律失常療效好、作用快，安全無副作用。具有抗心肌缺血作用而負(fù)性肌力作用很輕，對患者的心功能無不良影響, 胺碘酮可安全而有效地用于治療各型快速心律失常，值得臨床推廣和應(yīng)用。

參考文獻(xiàn)

[1].胺碘酮抗心律失常應(yīng)用指南（2008）。

[2]張長江 胺碘酮治療急診快速心律失常42例療效觀察J 右江醫(yī)學(xué)雜志 2009，37（5）：582。

[3]郭翔飛 胺碘酮靜脈注射治療快速心律失常臨床觀察J 吉林醫(yī)學(xué) 2008，29 （13）：1102。

作者簡介：

秦際德，男，醫(yī)學(xué)碩士，主治醫(yī)師，研究方向：冠心病方面的研究

表1胺碘酮治療快速心律失常的變化(x±s)

第5篇：信用管理的功能范文

一、工商管理在企業(yè)信用管理中的作用

工商管理對企業(yè)信用管理的影響主要體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)戶口上。由于工商管理部門會在網(wǎng)絡(luò)上記錄和公布企業(yè)的登記注冊信息與日常監(jiān)管信息，所以能起到有效的監(jiān)督作用和信息共享作用，為企業(yè)自身信用管理體系的建立提供了信息數(shù)據(jù)條件?？梢哉f工商管理對企業(yè)信用管理有極大的優(yōu)化和推動效果。

二、企業(yè)的信用管理體系所存在的問題

(一)多重部門的協(xié)作問題。

企業(yè)的信用管理涵蓋多個(gè)環(huán)節(jié)和多個(gè)部門，各部門的信用管理方法都存在一定程度的特征差異，而其整體又呈現(xiàn)統(tǒng)籌化和協(xié)作化特征。在這種特征的影響下，一旦各個(gè)環(huán)節(jié)和部門在協(xié)作上出現(xiàn)矛盾，整個(gè)信用管理體系的運(yùn)作效率就會下降。通常情況下，這類矛盾來源于不同部門之間的交流障礙和協(xié)調(diào)性的欠缺，由此導(dǎo)致的信息準(zhǔn)確性與完整性的下降會對企業(yè)管理層的決策造成很嚴(yán)重的負(fù)面影響。

(二)法律規(guī)章的缺漏問題。

由于所涉及層面過多，企業(yè)的信用管理呈現(xiàn)出繁雜化和龐大化的特征，為了令這種管理體系不至于引發(fā)過多的矛盾和疏漏，需要嚴(yán)格、具體、細(xì)致的法律規(guī)章對其加以規(guī)范。遺憾的是，我國目前在這方面的法律體系并不完善，雖然有一定的法律條文和規(guī)章制度，但在條款上失于粗略，在適性上也過于陳舊，不僅對許多信用管理細(xì)節(jié)沒有明確規(guī)定，而且在許多新興的信用管理措施方面根本就是空白。這令法律規(guī)章根本無法發(fā)揮自己的指導(dǎo)和規(guī)范作用，信用管理體系也相應(yīng)地缺乏方向性和規(guī)范性。

(三)信息技術(shù)的落后問題。

由于上訴的復(fù)雜性特征，為了滿足信用管理體系的功能需求，先進(jìn)的信息技術(shù)是非常有必要的，然而在現(xiàn)階段，應(yīng)用于信用管理體系的信息技術(shù)依然較為落后，換言之，信用管理體系的信息化程度不足以滿足其功能需求。這種信息技術(shù)的落后極大地制約了信用管理體系的運(yùn)作和發(fā)展，舉例來說，由于當(dāng)前的信息系統(tǒng)沒有動態(tài)實(shí)時(shí)跟蹤功能，所以眾多信用數(shù)據(jù)要以月，甚至以季度為單位進(jìn)行更新，這種信息滯后大大降低了信用信息的準(zhǔn)確程度，令企業(yè)管理者難以做出及時(shí)有效的經(jīng)營決策。

(四)管理制度的混亂問題。

如前文所說，企業(yè)的信用管理涵蓋了多個(gè)部門和環(huán)節(jié)，但由于不具備統(tǒng)一的管理標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)機(jī)制，各部門的管理呈現(xiàn)出各自為政的混亂狀態(tài)。各個(gè)部門在信用管理方面所用的標(biāo)準(zhǔn)不一致，這使得不同部門之間的交流很難成立，統(tǒng)一的管理體系也無法運(yùn)作，總體來說，信用管理體系在整體上的運(yùn)作效能完全體現(xiàn)不出來。

三、應(yīng)用工商管理的信用管理體系構(gòu)建措施

(一)推動政府的主導(dǎo)作用。

工商管理屬于一種行政行為，負(fù)責(zé)主導(dǎo)這一行為的是各地的地方政府，因此為了強(qiáng)化這種主導(dǎo)作用，各企業(yè)應(yīng)積極予以推動和支持。具體來說，要積極提供信用管理相關(guān)的實(shí)際情況信息和經(jīng)驗(yàn)，使政府可以對信用管理辦法實(shí)施合理優(yōu)化，完善針對信用的征集、評價(jià)、反饋、提示、配植、披露等方面的制度。

(二)建立統(tǒng)一的體系標(biāo)準(zhǔn)。

為了解決信用管理體系的訓(xùn)練問題，需要通過工商管理手段將數(shù)據(jù)的交換標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一起來，這樣才能避免信用管理體系各自為政所產(chǎn)生的混亂狀況。通過統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的建立，令企業(yè)各部門和各環(huán)節(jié)的信用管理能夠統(tǒng)籌運(yùn)作，放大賬目的監(jiān)管作用，實(shí)現(xiàn)信用管理體系的統(tǒng)合性。

(三)發(fā)揮管理的主動特征。

目前來看，企業(yè)各個(gè)部門對自身保有的信息資源都有獨(dú)占心理，這種心理令其不會積極參與征信管理系統(tǒng)。在這種情況下，必須有效發(fā)揮信用管理的主動化特征，保證工業(yè)部門與商業(yè)部門的共同利益，這樣才能予各個(gè)部門以信心，實(shí)現(xiàn)信息資源的共享和交流，提升工商管理在信用管理方面的運(yùn)作效率。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督的實(shí)際應(yīng)用。

為了令收集到的信用信息能得到最有效的應(yīng)用，工商管理的監(jiān)督職能必須予以強(qiáng)化，這種強(qiáng)化體現(xiàn)在如下三方面：第一方面在于對監(jiān)督運(yùn)作效率的提升，以此強(qiáng)化監(jiān)督體系自身的有效性;第二方面在于對企業(yè)意識的提升，通過保證信用意識的根源來提升監(jiān)督體系和企業(yè)的適性;第三方面在于對社會需求的考察，依據(jù)社會需求調(diào)整服務(wù)體系，避免監(jiān)督體系脫離社會實(shí)際空轉(zhuǎn)的現(xiàn)象。

(五)增強(qiáng)信息的管控優(yōu)勢。

在這個(gè)信息時(shí)代里，持有信息本身就屬于一種競爭力優(yōu)勢，而工商管理所驅(qū)動的信用管理體系正為企業(yè)提供了一定的信息管控權(quán)。企業(yè)不應(yīng)放棄這種便利提供的信息管控優(yōu)勢，要把這種優(yōu)勢應(yīng)用到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中去，這樣才能最大限度地發(fā)揮信用管理體系的多元化價(jià)值。

第6篇：信用管理的功能范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理；組織；再造

中圖分類號：17270．7　文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A　文章編號：1673-291X(2009)16-0185-03

獨(dú)立的信用管理職能定位，必須要求獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織。綜觀目前中國國內(nèi)大多數(shù)的企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，都是凌亂無章的散布在企業(yè)的銷售、財(cái)務(wù)等各個(gè)相關(guān)部門，即使建立了專門的信用管理組織也是形同虛設(shè)，缺少明確的目標(biāo)、統(tǒng)一的組織和職能界定(林鈞躍，2005)。在這樣的企業(yè)管理基礎(chǔ)之上，要想進(jìn)行先進(jìn)的、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，簡直就是一種空想。因此，要想真正建立起一套先進(jìn)的、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高管理水平，我們首先必須建立起完善的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織，為企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供組織保障。

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

企業(yè)組織是以企業(yè)為特定研究對象、針對組織問題的一種相對“宏觀”的研究。從工業(yè)化初期的泰羅、法約爾、韋伯等人到20世紀(jì)60年代的西蒙和錢德勒，企業(yè)組織研究經(jīng)歷了宏觀―微觀一宏觀的歷程。總體而言，20世紀(jì)90年代前，企業(yè)組織理論都是建立在勞動分工基礎(chǔ)上的，是以職務(wù)體系、部門結(jié)構(gòu)和組織層級及權(quán)責(zé)分配的研究為核心內(nèi)容的。但20世紀(jì)90年代以后，隨著哈默業(yè)務(wù)流程再造”理論在1993年的發(fā)表，歷史拉開了以流程或過程為中心的組織新模式研究的序幕。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)的研究，研究成果頗豐，如：Z-score模型、KMV模型、CreditMetrics、麥肯錫模型和CSFP信用風(fēng)險(xiǎn)附加計(jì)量模型等。但綜觀國際上對信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究中，具體對于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織設(shè)計(jì)研究甚少。在全球經(jīng)濟(jì)一體化、競爭與合作并存、信息技術(shù)飛速發(fā)展和中國經(jīng)濟(jì)體制走向深層次改革的時(shí)期，對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)架問題展開系統(tǒng)化的科學(xué)研究，有著突出的理論和實(shí)踐意義。

二、現(xiàn)有信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式比較研究

(一)財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)型

財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指由財(cái)務(wù)部門兼管企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。顧名思義，這種類型就是直接由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，在財(cái)務(wù)部門內(nèi)設(shè)信用經(jīng)理(與財(cái)務(wù)科長平級，由財(cái)務(wù)副總直接領(lǐng)導(dǎo))，由最高管理層協(xié)調(diào)與銷售部門的沖突。

此種模式的優(yōu)勢：(1)較快作出授信決策，抓住銷售機(jī)會。信用管理在本質(zhì)上與客戶和自身財(cái)務(wù)狀況息息相關(guān)，信用額度的認(rèn)定與財(cái)務(wù)管理有相當(dāng)密切的關(guān)系，財(cái)務(wù)部門掌握著應(yīng)收賬款的詳細(xì)資料，因此可以較快作出授信決策，抓住銷售機(jī)會。(2)財(cái)務(wù)部門可以根據(jù)企業(yè)本身資金周轉(zhuǎn)情況，對信用政策作彈性調(diào)整，使企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)維持在合理的水平上。(3)對銷售部門進(jìn)行監(jiān)督，降低壞賬發(fā)生的比率。

此種模式的劣勢：(1)銷售部門可能會將財(cái)務(wù)部門的信用管理視為干涉，導(dǎo)致銷售部門產(chǎn)生反感情緒，從而影響企業(yè)的銷售業(yè)績。(2)可能會使企業(yè)采取保守的銷售政策，放走許多的銷售機(jī)會，影響企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的增長。

(二)銷售部門統(tǒng)管型

銷售部門主導(dǎo)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指由銷售部門兼管企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。銷售部門主導(dǎo)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的做法是目前中國最流行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式，這種情況在進(jìn)出口企業(yè)中較為突出。

此種模式的優(yōu)勢：(1)與客戶接觸較多，對客戶的信用的動態(tài)情況了解得較為透徹。(2)根據(jù)與客戶往來交易的實(shí)際業(yè)績來認(rèn)定信用額度、信用等級、現(xiàn)金折扣等，作為促銷手段，有利于業(yè)務(wù)推廣。

此種模式的劣勢：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)評估不夠嚴(yán)謹(jǐn)，為追求銷售業(yè)績，深入研究不夠，使壞賬比率升高。(2)無形中放寬了交易條件，使信用風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅增大。

(三)風(fēng)險(xiǎn)委員會制管理型

風(fēng)險(xiǎn)委員會制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指在企業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)委員會，由該委員會行使整個(gè)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。風(fēng)險(xiǎn)委員會直接設(shè)置在董事會之下，各職能部門向委員會負(fù)責(zé)。

此種模式的優(yōu)勢：(1)容易取得各部門協(xié)調(diào)一致的意見；(2)高度專業(yè)性。

此種模式的劣勢：(1)容易形成官僚作風(fēng)；(2)流程復(fù)雜，管理成本很高，難以監(jiān)管。

(四)專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門管理型

獨(dú)立信用管理部門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，由信用管理部門專職負(fù)責(zé)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

對于國外企業(yè)而言，這種信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)類型，在繼承前兩種組織結(jié)構(gòu)模式的優(yōu)點(diǎn)的同時(shí)，有效地回避了前兩種模式所存在的缺點(diǎn)。但是拿到國內(nèi)，就存在著較大的缺陷，正如本文第二部分中所分析的那樣，在現(xiàn)實(shí)生活中，信用管理部門的職能未能得到真正的行使，或者是受制于其他與之有所沖突的部門(如：銷售部門)，或者說中國企業(yè)可能還未真正認(rèn)識到什么是信用管理、信用管理的作用是什么，怎樣真正地行使起信用管理的職能。

三、中國企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的選擇

選擇適合中國企業(yè)實(shí)際情況的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式。

中國企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀如下：

1．中國的企業(yè)管理尚未達(dá)到能夠讓銷售部門有效地約束自己的水平。銷售部門的目標(biāo)是為公司爭取到盡可能多的合同，這種壓力會使它可能具有“過于看重機(jī)會而忽視風(fēng)險(xiǎn)”的傾向。在中國企業(yè)管理水平普遍不高的情況下，銷售部門難以有效地進(jìn)行自我約束，矯正這種傾向。此時(shí)采用銷售部門主導(dǎo)型的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的效果可想而知。

2．“弱財(cái)務(wù)”決定了財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)型的組織模式難以發(fā)揮作用。財(cái)務(wù)部門在中國企業(yè)本來就處于弱勢，如果將信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)設(shè)置在財(cái)務(wù)部門中，那么它能夠發(fā)揮的作用就更加微小。中國企業(yè)如果采用這樣的組織設(shè)計(jì)，其他部門可能會以各種各樣的理由架空信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能，使得關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的約束、規(guī)定和流程都成為一紙空文，難以付諸實(shí)踐。

3．中國企業(yè)結(jié)構(gòu)分布狀況決定了風(fēng)險(xiǎn)委員會制模式應(yīng)用范圍狹窄。風(fēng)險(xiǎn)委員會制信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式對企業(yè)的要求較高。該模式主要應(yīng)用于金融機(jī)構(gòu)與特大型企業(yè)中。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，1996年中國的全部獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)，包括國有、集體、股份、外資、港澳臺資工業(yè)企業(yè)，總數(shù)一共有506 400多家，其中大型企業(yè)有7 057家，占總數(shù)的1．3％，中型企業(yè)有16 870家，占總數(shù)的3_3％，小型企業(yè)有482 518家，占總數(shù)的95．3％；又據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局工交司2002年的數(shù)據(jù)，在中國全部國有及非國有工業(yè)企業(yè)中，企業(yè)單位總數(shù)為181 557個(gè)，其中大型企業(yè)的數(shù)量為8 752個(gè)，占全部統(tǒng)計(jì)企業(yè)的4．82％。由此不難看出，中國大多數(shù)企業(yè)的規(guī)模都是中

小型的，大型企業(yè)在中國企業(yè)結(jié)構(gòu)中所占的比例很小。特大型企業(yè)是大型企業(yè)中的大型企業(yè)，其所占的比重更是小而又小。因此，風(fēng)險(xiǎn)委員會制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式應(yīng)用范圍狹窄，在中國大多數(shù)企業(yè)中應(yīng)用不現(xiàn)實(shí)。

基于上述分析，我們可以得出如下結(jié)論：在現(xiàn)階段中國大多數(shù)企業(yè)應(yīng)該選擇建立獨(dú)立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門，通過這種信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式來進(jìn)行企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織再造

鑒于上述企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際狀況，我們非常有必要進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)再造，即在企業(yè)內(nèi)建立起一個(gè)獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并認(rèn)真地協(xié)調(diào)該部門與財(cái)務(wù)部門、銷售部門之間的關(guān)系，從而讓其真正行使自身應(yīng)有的職能，成為有序、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織再造具體包括四方面內(nèi)容：在企業(yè)內(nèi)部成立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門；界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能；界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)；有機(jī)協(xié)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門與企業(yè)其他部門(主要是財(cái)務(wù)部門和銷售部門)的關(guān)系，達(dá)到有序、高效。

(一)設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門

企業(yè)的信用管理部門是根據(jù)企業(yè)所需要實(shí)現(xiàn)的信用管理功能而建立的。企業(yè)信用管理部門必須具備的功能應(yīng)設(shè)專人進(jìn)行操作，例如，每個(gè)企業(yè)信用管理部門都應(yīng)該至少具有客戶信息管理、應(yīng)收賬款管理和商賬處理等基本功能。根據(jù)國內(nèi)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，參考國外先進(jìn)企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門的組織結(jié)構(gòu)可以設(shè)計(jì)為(如下圖)中虛線框內(nèi)部分所示。

(二)界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門至少應(yīng)具備三大基本職能，即：客戶檔案管理、客戶信用申請的審批和投訴處理職能、應(yīng)收賬款的管理職能和商賬追收職能?？蛻粜庞霉芾戆蛻糍Y信調(diào)查和客戶檔案服務(wù)。應(yīng)收賬款管理的重點(diǎn)在于防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。商賬處理的主要任務(wù)是國內(nèi)外追賬。

(三)界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)

1．信用管理經(jīng)理及其主要職責(zé)

信用管理經(jīng)理是企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，他的工作質(zhì)量很大程度上決定和影響了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的成敗，信用管理經(jīng)理具體有以下職責(zé)：(1)建立企業(yè)信用管理部門并明確其職能；(2)設(shè)計(jì)企業(yè)信用管理的流程和采用的技術(shù)方法；(3)在企業(yè)內(nèi)部推廣信用管理技術(shù)，開展教育培訓(xùn)工作；(4)協(xié)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門與企業(yè)其他職能部門的關(guān)系；(5)聯(lián)絡(luò)、管理企業(yè)信用管理的外包工作；(6)處理信用交易涉及的法律訴訟。

2．客戶管理人員

在設(shè)有信用管理部門的大型企業(yè)中，信用管理經(jīng)理之下設(shè)有若干個(gè)客戶信用監(jiān)理職位。在大公司，每位客戶信用監(jiān)理一般分管與一種產(chǎn)品銷售有關(guān)的信用管理工作。在客戶比較多的情況下，信用監(jiān)理之下還要設(shè)立客戶專管員職位。根據(jù)西方國家的實(shí)踐，商業(yè)企業(yè)的每位信用管理人員最多管理600個(gè)客戶，這是人均管理客戶數(shù)的上限。在國內(nèi)，由于受客戶平均素質(zhì)低的限制，為確保信用管理工作質(zhì)量，每位客戶信用管理人員不可能管理這么多數(shù)量的客戶，所管理的客戶數(shù)量應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

3．信用分析人員

信用分析人員純粹是信用管理內(nèi)勤人員，他們不會直接面對客戶。他們的任務(wù)是評審客戶信用、維護(hù)客戶檔案系統(tǒng)、建立和維護(hù)計(jì)算機(jī)化／網(wǎng)絡(luò)化信用管理系統(tǒng)、初級處理客戶申述等。他們要以技術(shù)手段處理企業(yè)信用政策變化，例如，通過調(diào)整客戶信用申請?zhí)幚硐到y(tǒng)和訂單自動審查系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)對信用額度的控制。他們?yōu)樾庞霉芾斫?jīng)理的各種報(bào)告提供數(shù)據(jù)和表格支持。在不設(shè)外聯(lián)人員的企業(yè)信用管理部門，信用分析人員可能直接接收來自公司內(nèi)部其他部門的服務(wù)請求。

(四)協(xié)調(diào)企業(yè)組織內(nèi)各部門關(guān)系

企業(yè)內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門(主要包括：信用管理部門、財(cái)務(wù)部門、銷售部門和企業(yè)決策層)可以看做為一個(gè)系統(tǒng)(戴彬，2004)。按照系統(tǒng)的觀點(diǎn)，系統(tǒng)內(nèi)各要素間的關(guān)系是否和諧、有序?qū)τ谙到y(tǒng)功能的實(shí)現(xiàn)起著至關(guān)重要的作用。信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織其實(shí)我們就可以把它當(dāng)做一個(gè)系統(tǒng)，既然作為系統(tǒng)，就必須協(xié)調(diào)這個(gè)系統(tǒng)內(nèi)的各要素之間的關(guān)系。

第7篇：信用管理的功能范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)信用管理；現(xiàn)狀；對策

由于企業(yè)在不斷的發(fā)展，很多的管理工作都在發(fā)生著改變，也有很多的管理目的發(fā)生著改變，但是這么多年來，對于企業(yè)信用管理工作的目標(biāo)沒有發(fā)生改變，其目的仍然是保證企業(yè)的信用度可以有所提高。

一、企業(yè)信用缺失對企業(yè)的影響

企業(yè)信用就是兩個(gè)企業(yè)法人之間的一種交流，也是一種信用的傳遞，其實(shí)質(zhì)就是賣方向買方進(jìn)行的一種貨幣借貸活動。產(chǎn)品的信用銷售就是指，其在企業(yè)的信用管理過程中，對企業(yè)相關(guān)法人以及性質(zhì)上的客戶進(jìn)行賒銷的過程。企業(yè)的性用非常重要，它在社會中占據(jù)重要的地位，其企業(yè)的信用主要包括銀行信用、個(gè)人信用、商業(yè)心信用、企業(yè)信用，這些信用都是企業(yè)信用管理工作中重要的組成部分。對于企業(yè)而言，企業(yè)的信用一旦缺失，就會造成很多負(fù)面的影響，嚴(yán)重會使得企業(yè)倒閉等。企業(yè)中信用缺失主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面，例如：賒銷、拖欠、預(yù)付款的拖欠等等。當(dāng)企業(yè)信用嚴(yán)重欠缺的時(shí)候，就會使得很多的企業(yè)不愿意與信用低下的企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)上的往來和交易，因?yàn)檫@在執(zhí)行履約條款的時(shí)候非常困難。企業(yè)為了能夠確保業(yè)務(wù)上的有效與及時(shí)性，就會不斷的提高自身的信用，因此企業(yè)就會不斷的加大投入的范圍以及方式，這樣就能獲取具體的信息，但也會引起交易費(fèi)用的不斷加大，使得企業(yè)的成本不斷加劇。

針對目前來看，我國的很多企業(yè)僅僅只是為了追求企業(yè)在銷售方面的業(yè)績效益。尤其是在買方市場中不斷的賒銷，還有一部分的企業(yè)在市場中不斷的侵占，其主要就是通過賒銷的方式，這也使得企業(yè)的銷售不斷的提升，這些做法最終都會導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)務(wù)不斷惡化，企業(yè)的收賬也急速的上升，銷售的成本費(fèi)用不斷增加，最終企業(yè)的利益不斷的減少。如果在這種時(shí)候企業(yè)不斷的進(jìn)行擴(kuò)張，就會導(dǎo)致企業(yè)原有固定的資產(chǎn)以及流動資產(chǎn)的投入力度加劇，企業(yè)從此就背上了巨大額度的欠款，從而引起企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等問題。伴隨我國市場經(jīng)濟(jì)、市場競爭的不斷加劇，企業(yè)為了能夠爭取更多的客戶，就會提供大量經(jīng)濟(jì)上的優(yōu)惠政策，而這一舉措也會在一定程度上降低企業(yè)原本的利潤；但很多的企業(yè)都會發(fā)生的問題就是，很多的用戶出現(xiàn)拖欠賬款的現(xiàn)象，銷售人員對其催收的力度也不斷加強(qiáng)，就會導(dǎo)致欠賬現(xiàn)象長期的拖延，這都將使企業(yè)的利潤不斷減少與降低，最終影響企業(yè)的運(yùn)營。因?yàn)橘d銷的時(shí)間越長，企業(yè)的資金就不斷減少，就會造成企業(yè)的運(yùn)營減緩，在增加企業(yè)投資成本的同時(shí)，也使得企業(yè)的生產(chǎn)能力越來越弱，因此我國目前應(yīng)該對企業(yè)的信用問題進(jìn)行有效的管理。

二、企業(yè)信用管理的重要意義

1.信用管理時(shí)企業(yè)內(nèi)部發(fā)展的要求

企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著重要的主導(dǎo)地位，如果企業(yè)的信用降低了，就會失去整個(gè)市場、以及合作的伙伴或者合作的資金等等。這都將導(dǎo)致企業(yè)被市場所淘汰。因此，對于任何一個(gè)企業(yè)而言，其信用必須要高，因此企業(yè)的信用是一個(gè)企業(yè)的形象，也是企業(yè)的口碑，在市場激烈的競爭中更是一個(gè)重要手段和競爭的工具?，F(xiàn)階段，我國的各個(gè)企業(yè)都應(yīng)該不斷的加強(qiáng)企業(yè)的信用管理，這是確保企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中不斷發(fā)展和正常運(yùn)行的基本措施。

2.信用管理可以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)

針對一些發(fā)達(dá)的國家對于企業(yè)的擴(kuò)張數(shù)據(jù)來看，企業(yè)的銷售借助于將傳統(tǒng)的方式轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的形式，這種做法十分的重要。在我國1990年以后，我國的一些產(chǎn)業(yè)在交易的過程中也曾運(yùn)用到外國。伴隨我國醫(yī)學(xué)、工業(yè)、農(nóng)業(yè)等行業(yè)中競爭力的不斷加劇，信用銷售已經(jīng)占據(jù)了一半以上的地位。企業(yè)的信用銷售是一把雙刃劍，其好處就在于能夠不斷的提升企業(yè)的競爭能力，其壞處就在于信用銷售管理工作的不足，造成企業(yè)很多賒銷欠賬無法及時(shí)的收回，有甚者根本就收不回來。這種大量的欠款最終就會導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)上的巨大風(fēng)險(xiǎn)問題，其中的利潤都會被吞噬。因此，我國的企業(yè)要想真正的實(shí)現(xiàn)價(jià)值和利益，就必須不斷的改革和創(chuàng)新企業(yè)信用銷售的管理工作，從根本上進(jìn)行有效的控制，這也是企業(yè)不斷生產(chǎn)與發(fā)展中的重要內(nèi)容之一。

3.企業(yè)防范危險(xiǎn)的必要舉措

在企業(yè)的不斷發(fā)展過程中，一直困擾其發(fā)展的重要問題就是企業(yè)中的賬款拖欠問題。在我國經(jīng)濟(jì)市場買房的不斷發(fā)展過程中，企業(yè)交易的力度也在不斷的加劇，因此信用銷售的規(guī)模也逐漸的擴(kuò)大，很顯然規(guī)模的擴(kuò)大化將直接增加企業(yè)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)以及信用危機(jī)。如果企業(yè)對于信用銷售的管理沒有健全的措施或者是有效的辦法進(jìn)行管理，也不考慮企業(yè)自身的實(shí)際狀況就向客戶隨意的進(jìn)行授信，這將會造成企業(yè)經(jīng)營上的巨大風(fēng)險(xiǎn)，最為嚴(yán)重的就會導(dǎo)致企業(yè)的倒閉。所以，企業(yè)在不斷的發(fā)展過程中應(yīng)該不斷的制定信用管理的相關(guān)體系制度，從而建立健全的信用制度，這是企業(yè)有效防治風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，也是企業(yè)發(fā)展中重要的內(nèi)容之一。

三、企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

1.對信用管理不夠重視

在進(jìn)行企業(yè)管理的過程中，很少有管理人員重視企業(yè)的信用管理，這是影響企業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要原因。在企業(yè)的正常發(fā)展中，如果有較高的信譽(yù)度，就可以保證客戶不會因?yàn)槠髽I(yè)的信譽(yù)問題造成炮彈現(xiàn)象，并且還可以減少違約現(xiàn)象的出現(xiàn)，從而在信譽(yù)上影響整個(gè)企業(yè)的正常發(fā)展。一旦企業(yè)在信用上出現(xiàn)了問題，就會使得企業(yè)在社會活動中受到相當(dāng)大的限制，而且還會將企業(yè)排除在上流的社會當(dāng)中，這對于企業(yè)的發(fā)展來說，將會止步不前，未來發(fā)展更是岌岌可危、無從談起。同時(shí)，還有一點(diǎn)很重要，那就是影響到了同行業(yè)之間的競爭能力以及市場占有力。但是實(shí)際的情況卻不容樂觀，很多企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交易的過程中，只重視目前的經(jīng)濟(jì)效益，每做一件事，都是從利益出發(fā)，從而對企業(yè)的信譽(yù)忽視，導(dǎo)致企業(yè)管理不能統(tǒng)一進(jìn)行。

2.管理職能出現(xiàn)偏差

針對我國企業(yè)現(xiàn)階段對于應(yīng)收賬款的管理工作中來看，其基本的管理只要是由銷售部門以及財(cái)務(wù)部門進(jìn)行管理。由于這兩個(gè)部門其管理的方式以及管理的目標(biāo)都存在一定的差異性，所以這兩個(gè)部門在市場中反映出的效果就不一樣。在企業(yè)的實(shí)踐過程中看，銷售部門與財(cái)務(wù)部門在管理工作中存在很多的問題，主要表現(xiàn)在：分工不明確、工作效率低以及管理落實(shí)不到位等等。在實(shí)際工作之中，由于管理人員沒有結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況對企業(yè)進(jìn)行管理，所以導(dǎo)致了經(jīng)營管理的不明確問題，從而導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效率的直線降低局面，嚴(yán)重就會造成企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。2002年，根據(jù)美國一國際性質(zhì)的信息咨詢有限公司在信用與應(yīng)收欠款中的實(shí)際實(shí)踐調(diào)查工作來看，其中有一半以上的調(diào)查人員承認(rèn)了在中國加入WTO后，企業(yè)已經(jīng)將信用銷售不斷的應(yīng)用，但目前還有60%左右的企業(yè)并沒有在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立信用管理部門。

3.缺乏相關(guān)人才

在企業(yè)的管理工作中，其信用的管理工作雖然有別于企業(yè)中的一般類型的管理工作，但是其也是一項(xiàng)具有專業(yè)性質(zhì)的工作。首先，表現(xiàn)出來的就是對于管理人員本身綜合能力的要求。由于信用管理涉及范圍很廣、且內(nèi)容較多，所以信用管理人員必須具備對于財(cái)務(wù)方面的專業(yè)知識，對于法律、營銷、統(tǒng)計(jì)以及公關(guān)等工作中涉及的內(nèi)容都能夠有較為綜合的專業(yè)性知識，同時(shí)要求管理人員能夠熟練的掌握企業(yè)信用運(yùn)營之中的諸多環(huán)節(jié)。單單以企業(yè)在傳統(tǒng)中的管理信用方式來看，其管理的方式十分的落后，具體分析傳統(tǒng)的管理工作，其僅僅只是依靠銷售部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行管理，所以在整個(gè)管理組成上來看都顯得非常不專業(yè)，這也是由于我國的政府以及社會對于人才的培養(yǎng)欠缺，使得我國在信用的管理方面十分的落后。這也是造成我國企業(yè)在信用管理工作中缺乏專業(yè)人才的最主要原因之一。就目前來看，我國的很多企業(yè)在信用管理工作中并沒有專業(yè)的人才，從事信用的管理工作人員其信用的專業(yè)知識不健全，據(jù)相關(guān)的數(shù)據(jù)表明，很多的企業(yè)在調(diào)查過程中都會覺得缺乏信用管理上的人才。據(jù)相關(guān)部門預(yù)測的分析結(jié)果來看，我國將在今后的五年之內(nèi)，逐漸的增加信用管理人才的需求，據(jù)可靠數(shù)據(jù)表明來看，信用管理的經(jīng)理至少需要五十萬以上，信用管理工作人員大概需要二百萬左右，因此可以看出信用管理專業(yè)人員的需求以及專業(yè)的技術(shù)都將是我國企業(yè)所需要的。

四、企業(yè)信用管理中存在問題的解決對策

1.提高管理，加強(qiáng)建設(shè)

企業(yè)的信用管理工作，要先制定合理科學(xué)的信用管理制度，從而指導(dǎo)與協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部中各個(gè)部門之間的工作業(yè)務(wù)溝通，其主要的內(nèi)容包括：客戶的基本信息、客戶的評價(jià)、信用額度的授權(quán)、債權(quán)的有效保障以及應(yīng)收賬款回收等等。這些基本的內(nèi)容都是信用管理工作中不可缺少的，所以企業(yè)信用管理是企業(yè)在發(fā)展道路中必不可少的重要內(nèi)容。企業(yè)在信用管理的工作中應(yīng)該不斷的提高對于信用的認(rèn)識，對于企業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)而說，一定要重視信用管理工作，從全方面去考量企業(yè)的利益問題，建立全面且系統(tǒng)的信用管理體系，并且不斷的建設(shè)信用文化建設(shè)，通過活動等形式宣傳信用有關(guān)的教育內(nèi)容，讓企業(yè)中的所有員工都能認(rèn)識到信用管理的重要性，對于企業(yè)信用管理要做到有效的銷售、較少賒銷、增大利潤，這是企業(yè)每一位工作人員工作的重要核心。

2.構(gòu)建制度，打造良好環(huán)境

企業(yè)的管理制度是企業(yè)的發(fā)展核心。在企業(yè)信用的管理工作中信用交易的價(jià)值體現(xiàn)與風(fēng)險(xiǎn)都是獨(dú)立存在的，其在運(yùn)營過程中都必須具備科學(xué)性、定量性，對于管理工作中的應(yīng)收賬款運(yùn)行內(nèi)容都需要加以嚴(yán)格的監(jiān)督。除此之外，對于信用管理工作中的部門以及工作人員都應(yīng)該制定一套合理的管理制度，這樣就能更加全面的執(zhí)行且完全實(shí)現(xiàn)信用管理工作，為企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造堅(jiān)定的基礎(chǔ)。

五、結(jié)束語

加強(qiáng)企業(yè)的信用管理一方面可以提高企業(yè)的社會地位，加強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展，另一方面也可以促進(jìn)市場的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]金文莉.我國企業(yè)信用管理存在的問題及其對策――對發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn)的借鑒[J].改革與戰(zhàn)略，2011，27（10）

[2]王亞非.我國企業(yè)信用管理制度建設(shè)初探[J].華東經(jīng)濟(jì)管理，2010，17（1）

[3]孟穎.關(guān)于我國企業(yè)信用管理的相關(guān)問題研究[J].時(shí)代報(bào)告（下半月），2011（11）

[4]鄭濱成.從電纜行業(yè)的“三角債”問題看我國企業(yè)信用管理的發(fā)展[J].科技資訊，2011（27）

[5]劉勇.從我國企業(yè)信用管理看商業(yè)銀行信用管理策略調(diào)整[D].天津商業(yè)大學(xué)，2011

[6]謝姣.工商行政管理在我國企業(yè)信用管理體系構(gòu)建中的功能研究[D].湘潭大學(xué)，2010

[7]王地寧.企業(yè)信用管理制度缺失問題研究[D].中南大學(xué)，2012

第8篇：信用管理的功能范文

關(guān)鍵詞：賒銷 風(fēng)險(xiǎn)管理 “3+1”科學(xué)信用管理模式

中圖分類號：F714 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）09-287-03

一、當(dāng)前賒銷手段在我國推行的現(xiàn)狀

隨著商業(yè)信用的廣泛推行，賒銷已成為我國中小企業(yè)一種重要的促銷手段。一方面，賒銷有利于中小企業(yè)擴(kuò)大市場份額、減少存貨、維護(hù)持久的客戶關(guān)系，也能夠有效刺激購買力，提高賣方的競爭力。但另一方面，賒銷是無擔(dān)保的信用，買方一旦違約必然會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生不必要的損失，形成壞賬，進(jìn)而產(chǎn)生很大的賒銷成本和相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其安全性和精確性將直接影響到企業(yè)的可用資源及損益情況。從而限制了企業(yè)的發(fā)展，甚至影響到企業(yè)的生存。現(xiàn)階段，我國整體社會信用體系建設(shè)嚴(yán)重滯后，社會信用體系基礎(chǔ)薄弱，社會征信體系尚在探索和建立之中，這無形中增大了中小企業(yè)所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)我國有關(guān)部門公布的信息，我國部分企業(yè)應(yīng)收賬款占用資產(chǎn)不低，不少企業(yè)應(yīng)收賬款占流動資金的比重竟達(dá)50%以上，遠(yuǎn)高于西方經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家20%的水平。而且我國應(yīng)收賬款的壞賬損失率、平均拖欠率、賒銷比例較高。我國企業(yè)平均賒銷比例20%，而企業(yè)的壞賬率平均達(dá)5%以上。再加上中小企業(yè)融資困難，嚴(yán)重的威脅到中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，中小企業(yè)如何平衡賒銷的收益和風(fēng)險(xiǎn)，如何為防范賒銷風(fēng)險(xiǎn)建章建制，進(jìn)而提高中小企業(yè)控制賒銷風(fēng)險(xiǎn)的能力，目前已經(jīng)成為業(yè)界和學(xué)術(shù)界共同關(guān)注并亟待解決的重要現(xiàn)實(shí)課題。

二、賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

第一，利于強(qiáng)化企業(yè)管理者對賒銷風(fēng)險(xiǎn)的意識?，F(xiàn)代先進(jìn)的中小企業(yè)實(shí)踐表明，賒銷管理在現(xiàn)代企業(yè)管理中占據(jù)著越來越重要的地位，其中通過信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段建立企業(yè)完整的賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，能夠讓中小型企業(yè)就此擺脫信用風(fēng)險(xiǎn)的困擾。反之，如果中小企業(yè)管理者不重視賒銷風(fēng)險(xiǎn)的管理，結(jié)果會導(dǎo)致自身企業(yè)的不良信用記錄增多，最后可能會引發(fā)企業(yè)的生存危機(jī)。

第二，利于提高企業(yè)管理賒銷風(fēng)險(xiǎn)的水平。賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要組成部分。普通的商品經(jīng)銷過程，交貨與付款之間沒有時(shí)間差，買與賣同時(shí)完成。但是，在賒銷中，賣方交貨和買方付款不同時(shí)完成，其間有時(shí)間差，公司的財(cái)務(wù)報(bào)表中增加了新的應(yīng)收賬款，企業(yè)在這個(gè)環(huán)節(jié)有形或無形中增加了管理成本。賒銷作為有別于普通經(jīng)銷的一種方式，企業(yè)在推行時(shí)必須首先建立適合于這種方式的賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理制度。沒有賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理制度的企業(yè)將給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來更大的潛在危機(jī)。因此，賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)實(shí)的需要，是中小企業(yè)生存發(fā)展的需求。

三、賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理的模式

（一）“3+1”科學(xué)信用管理模式

我國信用管理專家韓家平和浦小雷，兩位經(jīng)過多年的研究和實(shí)踐，根據(jù)我國當(dāng)前社會信用體系建設(shè)的狀況，參照西方企業(yè)信用管理模式，提出了適合我國企業(yè)應(yīng)用的“3+1”科學(xué)信用管理模式。

“3+1”科學(xué)信用管理就是“3”個(gè)信用管理機(jī)制的運(yùn)用和“1”個(gè)內(nèi)部信用組織機(jī)構(gòu)的建立。這“3”個(gè)機(jī)制分別是：前期信用管理階段的資信調(diào)查和評估機(jī)制、中期信用管理階段的債權(quán)保障機(jī)制以及后期信用管理的應(yīng)收賬款管理和回收機(jī)制。其中資信調(diào)查和評估是在從交易前期的客戶中篩選，評價(jià)和控制的角度避免風(fēng)險(xiǎn)；債權(quán)保障機(jī)制在交易中期轉(zhuǎn)嫁和規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)收賬款管理和追收機(jī)制則在交易后期密切監(jiān)控賬款回收，最大限度的減少信用風(fēng)險(xiǎn)?！?”個(gè)組織機(jī)構(gòu)就是要在企業(yè)內(nèi)部建立一個(gè)專職信用管理的部門，全面管理企業(yè)信用賒銷的各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）全程信用管理模式

全程信用管理模式是是由著名管理學(xué)家謝旭提出的。它把企業(yè)信用管理分為三個(gè)階段，分別為：簽約前的客戶資信收集和客戶篩選、簽約時(shí)信用分析評估和決策、簽約后的應(yīng)收賬款管理和追收。他強(qiáng)調(diào)的是全過程管理，這種管理思路對中國企業(yè)忽視前期和中期管理只注重后期管理這一現(xiàn)實(shí)情況具有一定的現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)也提出企業(yè)應(yīng)建立專門的信用管理部門負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作。

四、柏銘商貿(mào)公司現(xiàn)狀

（一）基本情況簡介

柏銘商貿(mào)有限責(zé)任公司（簡稱柏銘商貿(mào)）成立于2008年，目前擁有正式員工200余名，是一家以家電批發(fā)為主業(yè)并兼營零售、多元發(fā)展的綜合性企I。地處貴州省貴陽市。經(jīng)營范圍包括大家電、小家電、家庭影院三大類數(shù)百個(gè)品種，銷售網(wǎng)絡(luò)已遍及貴州、云南兩省，并且還在快速擴(kuò)展。公司種類齊全、適銷對路的家電商品為經(jīng)銷商提供了廣闊的選擇空間。柏銘商貿(mào)公司是我國諸多著名品牌如：格力、國美等家電生產(chǎn)和營銷企業(yè)的戰(zhàn)略合作伙伴，并與全國各地多家知名家電生產(chǎn)廠結(jié)成了良好的互信合作關(guān)系。公司的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)如圖1所示：

圖1詳細(xì)的說明了柏銘商貿(mào)公司的崗位設(shè)定。柏銘商貿(mào)公司采用的是直線式的組織結(jié)構(gòu)形式，組織的各級管理者都按垂直系統(tǒng)對下級部門進(jìn)行管理，指揮和管理職能由各級主管領(lǐng)導(dǎo)直接行使，層次分明，信息傳遞較快較為準(zhǔn)確。各個(gè)科室崗位分布明確，每個(gè)科室也都是從上到下進(jìn)行有序的管理職能分布。

（二）柏銘商貿(mào)的賒銷概況及特點(diǎn)

按照產(chǎn)品類別，柏銘商貿(mào)公司商品主要分為大家電、小家電、和一些其他商品。大家電包括：電視機(jī)、空調(diào)、電冰箱、消毒柜、冰箱、洗衣機(jī)等。小家電包括熱水器、音箱、電飯鍋、電磁爐等。由于該公司屬于家電批發(fā)兼零售的綜合性企業(yè)，所以該企業(yè)的商品種類較多，根據(jù)調(diào)查得出本公司的主要商品及各商品2012年所占的賒銷比例。如表3-1所示：

為了預(yù)防和控制賒銷風(fēng)險(xiǎn)，柏銘商貿(mào)公司采用現(xiàn)金折扣的方式在客戶提前付款時(shí)給予優(yōu)惠。如表2所示：

從表2可以看出，柏銘商貿(mào)在銷售合同上規(guī)定：如果在發(fā)票開出后30內(nèi)付款，可享受3%的現(xiàn)金折扣；60天內(nèi)付款，可享受2%的現(xiàn)金折扣；90天以后，就必須全額付款。提供比較優(yōu)惠的條件能增加銷售，但也會帶來額外的負(fù)擔(dān)，比如會增加應(yīng)收賬款的機(jī)會成本、壞賬成本、現(xiàn)金折扣成本等。這就決定了柏銘商貿(mào)采用在賒銷模式下的特點(diǎn)：

第一，賒銷金額大。柏銘商貿(mào)許多客戶信息分散在銷售人員手中，沒有專職部門對其客戶群的信用狀況進(jìn)行很深入的了解，對賒銷業(yè)務(wù)缺少有效的控制和管理，致使賒銷金額加大。

第二，賒銷期限長。近幾年國內(nèi)家電市場競爭激烈，廠家除了在產(chǎn)品價(jià)格和質(zhì)量上競爭外，還竭力在付款方式上給經(jīng)銷商和用戶以優(yōu)惠條件。柏銘商貿(mào)為了提高銷售量，只好放寬信用政策，賒銷期限較長，大量采取賒銷方式向客戶供貨。

（三）柏銘商貿(mào)賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題的原因分析

第一，企業(yè)內(nèi)部控制不嚴(yán)，員工執(zhí)行力不強(qiáng)。

一筆生意，從開始談判到簽訂合同，從履約到貨款回收，整個(gè)過程中無處不存在風(fēng)險(xiǎn)。然而在柏銘商貿(mào)公司應(yīng)收款案例中，許多出現(xiàn)的問題和發(fā)生的隱患卻不在于市場的風(fēng)險(xiǎn)，不在于市場競爭的激烈，而純粹是因?yàn)橛扇狈?yīng)收賬款適時(shí)的監(jiān)控和跟蹤管理。公司的銷售業(yè)務(wù)都由銷售員處理，銷售員負(fù)責(zé)合同談判，簽訂合同。銷售員簽訂合同時(shí)沒有具體的授權(quán)予以規(guī)范，簽訂賒銷合同時(shí)沒有具體額度限制，也沒有對應(yīng)收賬款進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)控。

財(cái)務(wù)部門不能及時(shí)與業(yè)務(wù)部門核對，銷售與核算脫節(jié)，問題不能及時(shí)暴露。企業(yè)的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制也很不健全。企業(yè)為了調(diào)動銷售人員的積極性，將工資報(bào)酬與銷售任務(wù)掛鉤，未將應(yīng)收賬款納入考核體系，銷售人員為了個(gè)人的利益，只關(guān)心銷售任務(wù)的完成，導(dǎo)致應(yīng)收賬款大幅度上升。

第二，缺乏系統(tǒng)化的賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理。

柏銘商貿(mào)沒有統(tǒng)一的客戶資信管理制度和客戶授信制度，對客戶的信用管理不完整，信用決策和信用控制缺乏有效的信息支持。沒能掌握科學(xué)的賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理方法和系統(tǒng)的信用管理程序。對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評估和預(yù)測，交易中往往評主觀判斷作決策，缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)管理上缺少額度控制，造成企業(yè)銷售人員不時(shí)發(fā)生違規(guī)經(jīng)營、違章操作之事。在賬款回收工作中更是缺少專業(yè)化的方法。

第三，企業(yè)資金流動呈畸形，風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)。

在社會信用體系不健全的環(huán)境下，中小企業(yè)應(yīng)收賬款一旦發(fā)生，很難全額回收，并且在收取這筆款項(xiàng)的過程中，充滿了不確定性。應(yīng)收賬款的不易控制性，決定了壞賬的風(fēng)險(xiǎn)性。柏銘商貿(mào)因缺乏對壞賬風(fēng)險(xiǎn)性的認(rèn)識，盲目的采取賒銷策略，致使應(yīng)收賬款日積月累，月積越多，賬齡越來越長，壞賬損失逐年增加，流動資金緊張局面日趨嚴(yán)峻。

第四，企業(yè)信用組織缺失。

目前，柏銘商貿(mào)公司內(nèi)部管理中，銷售部門和財(cái)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理和收賬問題上往往職責(zé)不清、工作脫節(jié)。其根源在于企業(yè)內(nèi)部缺少信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能設(shè)置，沒有專業(yè)的人員從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作。國內(nèi)外中小企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，信用管理部門是現(xiàn)代企業(yè)中一個(gè)舉足輕重的職能部門。信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性和綜合性較強(qiáng)的工作，須有特定的部門才能完成。信用管理部門的主要目的就是增加有效銷售、加速資金周轉(zhuǎn)率、改進(jìn)客戶關(guān)系，從而增強(qiáng)中小企業(yè)的整體運(yùn)作的穩(wěn)定性和實(shí)效性。因此，柏銘商貿(mào)應(yīng)盡快的設(shè)立信用管理部門，專業(yè)的從事信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

四、對柏銘商貿(mào)的建議

根據(jù)以上分析得知，柏銘商貿(mào)公司在賒銷管理上較混亂，若單純的從以上問題來制定措施是不能解決問題的，所以為了保證賒銷管理工作的順利完成，采用了“3+1”科學(xué)信用管理模式對其進(jìn)行全面的分析。建立“1”個(gè)信用管理部門是賒銷管理系統(tǒng)實(shí)施的一個(gè)必要環(huán)節(jié)，賒銷信用管理部門的建立有兩種方案：第一種是在總經(jīng)理之下與財(cái)務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門平行；第二種是直接歸財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)。這個(gè)設(shè)計(jì)方案的根據(jù)在于賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門不在乎于它的機(jī)構(gòu)大小或權(quán)重，重要的是賒銷政策能否恰當(dāng)切實(shí)的執(zhí)行。如果賒銷信用管理部門從屬于銷售業(yè)務(wù)部門，那么它的主要功能是協(xié)助銷售，銷售順利了但不利于賬款回收；如果賒銷信用管理部門從屬于財(cái)務(wù)部門則主要功能是貨款回收，但不利于銷售。所以，信用管理部門和業(yè)務(wù)部門及財(cái)務(wù)部門應(yīng)該是平行的，互不從屬。

“3”個(gè)信用管理機(jī)制與柏銘商貿(mào)實(shí)際的業(yè)務(wù)流程相對應(yīng)。首先，“3+1”科學(xué)信用管理模式適合我國中小企業(yè)運(yùn)用，因?yàn)樗诤狭宋鞣匠墒斓男庞霉芾砑夹g(shù)，同時(shí)也結(jié)合了我國中小企業(yè)的諸多特點(diǎn)，在實(shí)踐中也印證了該模式的合理性、科學(xué)性、可行性，為實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一個(gè)良好的管理模；其次，“3+1”科學(xué)信用管理模式的構(gòu)架非常清晰。前期更強(qiáng)調(diào)對客戶資信調(diào)查，是預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)的第一道有力地屏障，也是柏銘商貿(mào)管理最薄弱的地方；中期的債權(quán)轉(zhuǎn)移機(jī)制強(qiáng)調(diào)中期轉(zhuǎn)嫁和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這一機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，這個(gè)方案能很好地預(yù)防由于中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失而帶來企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)的隱患；而后期強(qiáng)調(diào)密切監(jiān)控賬款回收能夠使柏銘商貿(mào)更早的發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性，從而及時(shí)地采取措施，最大可能的減少信用風(fēng)險(xiǎn)。

銷售分類賬是任何一家經(jīng)營良好的公司的重要信息源，也是公司的“神經(jīng)中樞”，能為收賬、賒賬及各種管理報(bào)告提供有用的信息，所以企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)銷售分類賬的管理。

五、結(jié)語

為了最大限度地減少賒銷所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)防范信用交易風(fēng)險(xiǎn)不能只寄希望于客戶，企業(yè)應(yīng)選擇理性賒銷，在企業(yè)內(nèi)部建立有效的賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理與控制體系，借鑒國外成功企業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際引入“信用管理”理念；從控制交易各個(gè)環(huán)節(jié)的信用L險(xiǎn)出發(fā)，建立一個(gè)規(guī)范化、制度化的賒銷程序，以增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防御能力；加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，減少企業(yè)呆壞賬損失，在擴(kuò)大銷售與控制風(fēng)險(xiǎn)之間求得最佳平衡和實(shí)現(xiàn)盈利最大化。

簡而言之，企業(yè)賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是支持公司的銷售和取得客戶的滿意，同時(shí)降低公司的壞賬風(fēng)險(xiǎn)和提高資金周轉(zhuǎn)速度。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李獻(xiàn)莉.關(guān)于企業(yè)賒銷風(fēng)險(xiǎn)的管理[J].中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計(jì)，2010（07）

[2] 鄢菊蘭.淺談企業(yè)信用管理中的應(yīng)收賬款管理[J].科技資訊，2006（35）

[3] 江曉燕.中小企業(yè)賒銷業(yè)務(wù)有效管理探析[J].改革與戰(zhàn)略，2007（06）

[4] 謝旭.全程信用管理模式：企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系[J].經(jīng)濟(jì)與管理研究，2002（03）

[5] 韓家平，蒲小雷.賒銷風(fēng)險(xiǎn)控制與賬款追收[M].北京：中國科學(xué)文化音像出版社，2004

[6] 王征，郭興華.企業(yè)賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].中小企業(yè)管理與科技，2010（06）

[7] 趙旭明.企業(yè)賒銷風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理[J].經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2010（09）

[8] 周詠梅.中小企業(yè)賒銷管理流程探究[J].中國管理信息化，2012（13）

第9篇：信用管理的功能范文

一、發(fā)達(dá)國家信用管理的國際比較

（一）美國信用管理制度的特征

美國現(xiàn)代市場意義上的賒銷起源于19世紀(jì)30年代末期，由美國帶動的全北美地區(qū)的信用管理體系在20世紀(jì)70年代趨于完善，其結(jié)果是在美國形成了全球最大的信用交易市場，該地區(qū)全面進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)的信用經(jīng)濟(jì)階段。，在歐美國家中，個(gè)人信用消費(fèi)已占全社會消費(fèi)總量的10%以上，之間的信用支付方式已占到社會經(jīng)營活動的80%以上。

1.建立完善的信用管理相關(guān)的體系是信用行業(yè)健康的基礎(chǔ)

在第二次世界大戰(zhàn)以后，北美市場的信用交易迅速膨脹，各種信用工具紛紛問世。但伴隨著信用交易的增長和信用管理行業(yè)的發(fā)展，征信數(shù)據(jù)和服務(wù)方式方面出現(xiàn)了許多，諸如公平授信、準(zhǔn)確報(bào)告消費(fèi)者信用狀況等問題，其別敏感的是保護(hù)消費(fèi)者隱私權(quán)問題。信用交易的擴(kuò)大必然改變原有市場規(guī)則及個(gè)人生活方式，而信用交易擴(kuò)大的基礎(chǔ)是對企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人進(jìn)行征信，并將大量處理過的企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人數(shù)據(jù)公開加以傳播，從而涉及到敏感的個(gè)人隱私問題，于是，必須有法律將涉及個(gè)人隱私的數(shù)據(jù)和合法征信數(shù)據(jù)加以區(qū)分，達(dá)到既保護(hù)消費(fèi)者的隱私權(quán)不受侵犯的目的，又讓信用管理行業(yè)的從業(yè)人員有法可依開展工作。鑒于這種狀況，在20世紀(jì)60年代末期至80年代期間，美國開始制定相關(guān)的法律并由此形成了一個(gè)較完整的框架體系。美國基本信用管理的相關(guān)法律共有17項(xiàng)，構(gòu)成了美國國家信用管理體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的法律環(huán)境。美國信用管理相關(guān)法律的執(zhí)法機(jī)構(gòu)，就聯(lián)邦政府而言，并沒有專門設(shè)立一個(gè)信用管理局來管理信用和信用管理行業(yè)的事物，它的信用管理功能是隨著市場發(fā)展和有關(guān)法律的建立而指派或分配給各有關(guān)部門。美國制定的信用管理相關(guān)法律體系可以分為銀行相關(guān)類和非銀行相關(guān)類。因此美國的執(zhí)法機(jī)構(gòu)也按著銀行和非銀行分為兩類：銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)包括財(cái)政部貨幣監(jiān)理局、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)公司；非銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會、司法部、國家信用聯(lián)盟管理辦公室等。在美國生效的信用管理相關(guān)的基本法律中，直接規(guī)范的目標(biāo)都集中在規(guī)范授信、平等授信、保護(hù)個(gè)人隱私等方面。

2.具有發(fā)達(dá)的（個(gè)人）資信資料

20世紀(jì)70年代中期，機(jī)和通訊技術(shù)開始飛速發(fā)展，促進(jìn)了信用管理行業(yè)的技術(shù)升級和觀念改變，由此，個(gè)人收支情況都可以通過發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)反映出來，銀行和資信機(jī)構(gòu)可以通過互聯(lián)網(wǎng)獲取較全面的資料。個(gè)人信用檔案的通常從第一次消費(fèi)開始，以后的每一次信用情況如還款情況、透支情況等都將被輸入電腦系統(tǒng)，記入個(gè)人信用檔案。每個(gè)成員的經(jīng)濟(jì)活動、資信情況等信息構(gòu)成的信息系統(tǒng)隨時(shí)為各金融機(jī)構(gòu)或職能開發(fā)部門提供全面的信用資料。隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，消費(fèi)者的信用報(bào)告已經(jīng)可以在網(wǎng)上獲取。由于互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，信息的傳遞與交流變得更加方便，信用數(shù)據(jù)的記錄與更新也更加容易，信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的也日益擴(kuò)大。

3.具有有效的個(gè)人、企業(yè)資信評估機(jī)制

完善的信用管理制度必須以健全的信用服務(wù)管理行業(yè)的發(fā)展為基礎(chǔ)和組織保障，在美國有許多專門從事征信、資信評級、商賬追收、信用保險(xiǎn)、信用管理、國際保理等業(yè)務(wù)的信用中介服務(wù)和信用管理機(jī)構(gòu)。在個(gè)人資信服務(wù)領(lǐng)域，全國擁有1000多家當(dāng)?shù)鼗虻貐^(qū)信用局為消費(fèi)者服務(wù)，專門管理個(gè)人的資信檔案，為金融、商業(yè)等部門了解個(gè)人信用狀況提供服務(wù)；在企業(yè)征信領(lǐng)域，鄧白氏（Dun & Bradstreet）是全球最大、最悠久和最有影響的公司，該公司建有自己的數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫涵蓋面超過全球5700萬家企業(yè)的信息；在資信評級行業(yè)，主要有穆迪投資者服務(wù)公司（Moody）、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司（Standard and Poor‘s）、菲奇公司 （Fitch）和達(dá)夫公司（Duff&Phelps），他們基本主宰了美國的資信評級市場。正是信用管理行業(yè)的足夠發(fā)達(dá)，企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人的征信數(shù)據(jù)可以合法的獲取，對交易對象的企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人的信用狀況的調(diào)查和的結(jié)論，可以被公開且合法的查詢和傳播。

4.銀行客戶重視自己的信用

在美國這樣一個(gè)信用交易十分普遍的國家里，銀行客戶都具有較強(qiáng)的信用意識，因此，無論企業(yè)還是消費(fèi)者個(gè)人都十分重視自身的信用狀況。在美國的企業(yè)中都普遍建立了信用管理制度，在較大的企業(yè)中都有專門的信用管理部門，為了有效防范風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)一般都愿意和有資信記錄的企業(yè)和個(gè)人打交道。由于信用交易與個(gè)人的日常的生活息息相關(guān)，所以美國的消費(fèi)者都普遍重視自己的信用狀況。在美國，無論人們怎樣遷徙，他們都有一份無法偽造的社會安全號，這就是資信公司給每個(gè)人作出的信用報(bào)告，任何銀行、公司或企業(yè)需要時(shí)，都可以付費(fèi)查詢。企業(yè)或個(gè)人一旦有不良的信用記錄，將在很長一段時(shí)間內(nèi)（個(gè)人的不良信用記錄一般保持7年）無法從信用報(bào)告抹去。所以，在美國這種信用管理十分普遍，企業(yè)和個(gè)人視信用為自己的生命，其原因就在于信用關(guān)系到他們現(xiàn)在以及未來的社會福利及權(quán)益。

（二）歐盟國家的模式

法國、德國等一些歐洲國家的信用管理制度的特征主要表現(xiàn)為：

1.信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)作為中央銀行的一個(gè)部門而設(shè)立，而不是由私人部門發(fā)起設(shè)立。在法國，法國中央銀行的信用局以每月為間隔向銀行采集銀行客戶的信息。在比利時(shí)，信用信息辦公室根據(jù)一個(gè)記錄有關(guān)分期付款協(xié)議、消費(fèi)信貸、抵押協(xié)議、租賃和公司借款中的不履約信息的皇家條令建立起來，并作為比利時(shí)中央銀行（比利時(shí)國家銀行National Bank of Bel- gium）的一個(gè)部門。

2.銀行需要依法向中央銀行信用信息局提供相關(guān)信息。在德國、法國這些國家，商業(yè)銀行向中央銀行建立的信用風(fēng)險(xiǎn)辦公室或信用信息局提供所要求的信息是一種強(qiáng)制行為。

3.中央銀行履行監(jiān)管職能。以德國、比利時(shí)和法國為代表的一些歐洲國家，由于信用信息局被作為中央銀行的一部分，因而對信用信息局的監(jiān)管自然主要由中央銀行來承擔(dān)。

4.信用信息透明度高。各國都通過法律或法規(guī)的形式對征信數(shù)據(jù)的采集和使用作出明確規(guī)定。一般來說，采集和共享的信息包括銀行內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等，由于信用信息包括正面數(shù)據(jù)（positive data）和負(fù)面數(shù)據(jù)（Negative data）兩部分，各國對共享信息的類型通常都有規(guī)定，一些國家限制正面信息的共享，比如在西班牙，信用信息局不能夠共享正面數(shù)據(jù)，澳大利亞信用索引公司的運(yùn)作僅被限定在負(fù)面信息。而美國、加拿大和智利等國家則允許正面信息和負(fù)面信息都共享。

5.更重視法律建設(shè)的實(shí)用性。德國、英國等一些歐盟國家非常注重信用管理的立法建設(shè)，如德國的《通用商業(yè)總則》、《個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)法》，以及英國的《消費(fèi)信貸法》較為著名。同時(shí)也特別強(qiáng)調(diào)法律的實(shí)用性，其立法原則是在保護(hù)人權(quán)和開放數(shù)據(jù)之間取得平衡。在歐盟成員國生效的相關(guān)法律通常稱為《歐盟數(shù)據(jù)保護(hù)綱領(lǐng)》，在強(qiáng)調(diào)開放各種數(shù)據(jù)的同時(shí)，特別指出不能濫用數(shù)據(jù)。

二、我國銀行業(yè)信用管理模式的

信用管理體系的建設(shè)和操作程序的制定，在我國銀行業(yè)已引起了廣泛的重視并已進(jìn)入了實(shí)際實(shí)施階段，如何根據(jù)國情并借鑒發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)，在銀行業(yè)建立高效、實(shí)用的信用管理模式，是一個(gè)應(yīng)深入研究的重要課題。通過對我國社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系和當(dāng)前信用狀況的分析，在借鑒國外信用制度建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，我國企業(yè)信用管理體系的建設(shè)應(yīng)采用強(qiáng)制性的政府主導(dǎo)模式，即企業(yè)信用管理系統(tǒng)由政府確定牽頭部門、相關(guān)部門協(xié)辦，把企業(yè)的信用信息強(qiáng)制性的納入管理系統(tǒng)。

1.經(jīng)營活動往來與信用關(guān)系的概括

在實(shí)際生活中，無論是生產(chǎn)性企業(yè)或貿(mào)易性企業(yè)，經(jīng)濟(jì)往來的對象基本分為供應(yīng)商、機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品經(jīng)銷商和消費(fèi)者，發(fā)生行政關(guān)系的主要有工商管理機(jī)關(guān)和監(jiān)管機(jī)關(guān)，如海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督部門等。

2.企業(yè)征信立法工作的側(cè)重點(diǎn)和信用數(shù)據(jù)庫和采集的建立

結(jié)合我國的現(xiàn)實(shí)情況，在企業(yè)信用立法方面應(yīng)從以下幾方面著手進(jìn)行：一是制定相關(guān)的法規(guī)，為征信數(shù)據(jù)的開放和實(shí)施提供法律依據(jù)，并規(guī)定對提供不真實(shí)信息者進(jìn)行懲罰；二是出臺企業(yè)征信數(shù)據(jù)開放和數(shù)據(jù)使用的法規(guī)，強(qiáng)制企業(yè)向公眾開放必要的數(shù)據(jù)，規(guī)范信用信息的使用。信用立法的目的是創(chuàng)造一個(gè)信用信息開放、共同享有、方便使用、促進(jìn)的環(huán)境。企業(yè)征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的信息應(yīng)包括企業(yè)的注冊信息、產(chǎn)品質(zhì)量、納稅情況、國有資產(chǎn)績效考評信息、進(jìn)出口報(bào)關(guān)記錄、信貸融資記錄，并定期采集企業(yè)的其它信息，如：主要經(jīng)營者的榮譽(yù)信息、上市公司的經(jīng)營財(cái)務(wù)信息、媒體披露的企業(yè)受到獎(jiǎng)懲信息等。隨著征信業(yè)務(wù)的深入，民事合同判決執(zhí)行信息、擔(dān)保租賃、商賬催收等信息也應(yīng)納入數(shù)據(jù)系統(tǒng)。先進(jìn)技術(shù)，建立信息采集網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，便于將原來十分分散、查詢不便的企業(yè)信用信息記錄、歸集。

3.確立建立企業(yè)信用管理系統(tǒng)的牽頭部門和協(xié)作單位

從國際征信的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，從事征信工作的主體可分為政府主導(dǎo)、中央銀行主導(dǎo)、民間企業(yè)主導(dǎo)等幾類，在不同的環(huán)境下有不同的優(yōu)勢。根據(jù)我國的實(shí)際情況、政府機(jī)構(gòu)與民間的力量、公眾的認(rèn)識程度等因素考慮，企業(yè)信用制度的建立應(yīng)以政府主導(dǎo)為宜，在涉及企業(yè)信用的多個(gè)部門中，以中央銀行作為牽頭部門是最佳的選擇，商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督、公安、法院等部門作為協(xié)作部門，共同建立企業(yè)信用管理體系。由人行牽頭建立的企業(yè)信貸登記系統(tǒng)已基本完成，在此基礎(chǔ)上應(yīng)與相關(guān)部門建立協(xié)同工作機(jī)制，及時(shí)收集、補(bǔ)充數(shù)據(jù)，進(jìn)行加工整理，為商業(yè)銀行的應(yīng)用提供信用產(chǎn)品。因此，建立企業(yè)信用管理體系，由政府主導(dǎo)，由中央銀行牽頭建立聯(lián)合征信系統(tǒng)是有基礎(chǔ)、有網(wǎng)絡(luò)、有力度的選擇。

4.建立方便快捷的征信系統(tǒng)，提供多層次的信用產(chǎn)品

信用產(chǎn)品的傳播和運(yùn)用是信用管理體系建設(shè)的重要方面，商業(yè)銀行等用戶如何得到方便快捷的服務(wù)，決定了征信系統(tǒng)的發(fā)展前景。應(yīng)采用技術(shù)與傳統(tǒng)方式相結(jié)合的辦法，向不同的用戶提供信用產(chǎn)品服務(wù)。為滿足眾多用戶在不同技術(shù)條件下的多樣性查詢要求，征信系統(tǒng)可向用戶提供局域網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、柜面服務(wù)等多種查詢方式。對于參加征信網(wǎng)建設(shè)的政府部門、銀行、海關(guān)等可通過專線方式（局域網(wǎng)），提供實(shí)時(shí)查詢服務(wù)；對于一般企業(yè)用戶，可通過互聯(lián)網(wǎng)方式作為使用會員進(jìn)行查詢；對其它用戶，可采取以傳真、郵寄、網(wǎng)點(diǎn)查詢等方式獲得企業(yè)的信用報(bào)告。

按照的可征集的信息和比較成熟的技術(shù)手段，征信系統(tǒng)提供的產(chǎn)品應(yīng)有“企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)信用報(bào)告”、“企業(yè)綜合信用報(bào)告”，分別滿足商業(yè)銀行、政府部門和一般企業(yè)、事業(yè)單位的查詢需求。隨著業(yè)務(wù)的深化和信息源的拓展，征信系統(tǒng)所能提供的企業(yè)信用產(chǎn)品將更趨個(gè)性化，報(bào)告的信息含量將得到擴(kuò)大，可逐步拓寬產(chǎn)品線和系統(tǒng)服務(wù)功能，推出企業(yè)深度信用報(bào)告、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測報(bào)告等中高端產(chǎn)品。

5.銀行內(nèi)部建立獨(dú)立的信用管理機(jī)構(gòu)

我國商業(yè)銀行內(nèi)部已實(shí)現(xiàn)了審貸分離，即直接面對客戶的信貸部門和貸款審批部門的分離和制約，但還存在著許多缺陷和不足，主要表現(xiàn)在貸款審批的依據(jù)是企業(yè)提供的財(cái)務(wù)資料和項(xiàng)目的可行性報(bào)告，對貸款企業(yè)和擔(dān)保人的信用情況缺乏了解，為保證貸款的回收，雖然簽定了抵押合同或是擔(dān)保合同，但在履行還本付息義務(wù)或擔(dān)保義務(wù)時(shí)，形式上完美無缺的貸款合同和擔(dān)保合同卻形同虛設(shè)，難以保證貸款本息的安全回收，授信不當(dāng)導(dǎo)致的企業(yè)違約現(xiàn)象大量發(fā)生，騙取貸款、信用證欺詐、信用卡惡意透支時(shí)有發(fā)生。為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，建議在銀行內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立于信貸和審批部門的銀行客戶信用管理部門，擔(dān)負(fù)對客戶的信用調(diào)查、征信、信用檔案管理、信用記錄監(jiān)控等職能，在授信前向銀行的信貸決策機(jī)構(gòu)（如資產(chǎn)管理委員會）提出客戶信用分析報(bào)告，作為是否給予授信的依據(jù)之一；在授信后，對客戶的信用情況進(jìn)行監(jiān)控，定期向信貸部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門作出信用監(jiān)控報(bào)告，提出繼續(xù)擴(kuò)大授信或清理授信的建議，及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告客戶在信用方面產(chǎn)生的重大，以利于采取措施，保證銀行資產(chǎn)的安全。

6.制定對失信企業(yè)約束懲罰機(jī)制

信用體系建設(shè)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)就是建立懲罰機(jī)制，根據(jù)歐美等發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，依法設(shè)立的懲罰措施能夠防止大多數(shù)商業(yè)欺詐和不良投機(jī)行為，讓遵紀(jì)守法的企業(yè)得到保護(hù)和發(fā)展，將不守信用的企業(yè)在市場中摒棄，根據(jù)其情節(jié)嚴(yán)重程度，在一定的時(shí)段內(nèi)阻止他們再度進(jìn)入市場。就銀行業(yè)而言，應(yīng)通過立法的形式，規(guī)定對失信企業(yè)的具體懲罰措施，如銀行業(yè)的聯(lián)合制裁、禁止開立新的賬戶、禁止提供新的貸款、停止為失信企業(yè)提供往來結(jié)算服務(wù)等，同時(shí)規(guī)定對違反制裁措施的銀行及工作人員予以懲戒的措施，避免企業(yè)失信行為對銀行危害的再次發(fā)生。要增大失信成本，從立法到執(zhí)法上，使失信成本提高到無利可圖，使其付出慘重的代價(jià)。

：

1.耿立新，“我國企業(yè)信用的現(xiàn)狀、成因及治理對策”《金融與保險(xiǎn)》2001.7

2.顧偉：“關(guān)于構(gòu)建我國個(gè)人信用體系的建議” 《財(cái)經(jīng)研究》2000.7

3.林鈞躍編著，《企業(yè)信用管理》企業(yè)管理出版社2001.5

4.鄧郁松《經(jīng)濟(jì)研究參考》鄧郁松2002年第17期

5.盛洪，“國有企業(yè)、銀行體系和宏觀經(jīng)濟(jì)波動的制度原因”，《管理世界》1996.6