風險管理部工作思路精選(九篇)

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第1篇：風險管理部工作思路范文

摘要：

《高等學校輔導員職業(yè)能力標準（暫行）》的頒布，為高校輔導員職業(yè)能力建設提出了明確的規(guī)范與標準。高?？梢越梃b風險管理的基本理論，結合輔導員的工作實際，對輔導員的行為風險進行系統(tǒng)梳理和分類。在此基礎上，參照風險管理的基本程序，遵照“思想為先、調研為基、學習為本、實踐為要、總結為重”的職業(yè)能力提升策略，著力增強輔導員的風險價值認同度，努力提升輔導員的風險識別、風險評估、風險決策和風險監(jiān)控能力，從而為輔導員職業(yè)能力的全面提升尋找著力點和突破口。

關鍵詞：

風險管理；高校輔導員；職業(yè)能力；路徑

2014年3月，教育部印發(fā)《高等學校輔導員職業(yè)能力標準（暫行）》（教思政〔2014〕2號），進一步明確了高校輔導員隊伍職業(yè)能力建設的依據和標準，為全面提升輔導員職業(yè)地位和職業(yè)公信力提供了重要保障?！陡叩葘W校輔導員職業(yè)能力標準（暫行）》對高校輔導員職業(yè)概況、基本要求和職業(yè)能力標準等進行了規(guī)范與要求。依據職業(yè)能力標準，如何快速提升輔導員自身的職業(yè)能力成為一個新的課題。因此，選取合適的視角，選擇科學的方法，對高校輔導員職業(yè)能力提升的載體和路徑開展深入研究具有重要意義。筆者以風險管理理論為視角，對高校輔導員的職業(yè)行為風險進行分析，并據此對輔導員的職業(yè)能力提升路徑進行探討，以期對高校輔導員職業(yè)能力提升提供借鑒。

一、風險管理理論與高校輔導員的行為風險

關于風險的定義，學術界討論頗多，界定也不盡一致。美國學者威特雷認為，風險是關于不愿意發(fā)生的事件發(fā)生的不確定的客觀體現。美國經濟學家奈特指出，風險是可測的不確定性。美國教授威廉姆斯認為，風險是在給定情況下和特定時間內可能發(fā)生的結果間的差異。日本學者武井勛認為，風險是特定環(huán)境和特定期間內自然存在的導致經濟損失的變化[1]。目前，國內經濟學界認為，風險是損失發(fā)生的可能性；統(tǒng)計學界認為，風險是損失的不確定性；決策理論界認為，風險是實際結果與預期結果的偏差[2]。綜合以上幾種觀點不難發(fā)現，風險本質上是損失的不確定性。因此，筆者認為風險是預期結果與實際結果偏差的損失不確定性。“風險管理”由美國賓夕法尼亞大學所羅門•許布納于1930年首次提出，是指風險管理者通過采取合理的措施和方法，消除或減少風險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風險事件發(fā)生時所帶來損失的管理過程。20世紀50年代風險管理以學科的形式發(fā)展起來，目前作為一門研究風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術的新興管理科學，已形成了獨立的理論體系?；境绦蛑饕L險識別、風險評估、風險決策和風險監(jiān)控四個環(huán)節(jié)，構成了風險管理周期循環(huán)的過程。如圖1所示。其中，風險識別是指在風險事件發(fā)生之前，管理者運用感知、判斷或歸類的方式，系統(tǒng)、連續(xù)地認識所面臨的各種潛在風險，是風險管理過程的起點，也是其他工作有效開展的基礎。風險評估是在識別風險的基礎上，定性或定量分析各類風險源對損失不確定性的影響程度，分析各類風險源發(fā)生的可能性和損失的大小，從而篩選出影響系統(tǒng)穩(wěn)定性的關鍵風險。風險決策是針對風險評估的結果，通過采取科學的應對措施，達到減輕風險事件發(fā)生時的損失或降低風險事件發(fā)生的概率的決策過程，此環(huán)節(jié)是整個風險管理過程的關鍵。風險監(jiān)控是對決策方案的運行過程進行實時監(jiān)控，客觀評價實施效果，總結經驗教訓并及時反饋信息，為未來風險管理決策提供參考借鑒，此環(huán)節(jié)助推風險管理閉環(huán)良性循環(huán)的形成[3]。四個環(huán)節(jié)相互獨立，存在著依次遞進的邏輯關系。高校輔導員作為高校學生日常思想政治教育和管理工作的組織者、實施者、指導者，在教育、管理和服務學生過程中，預期的工作目標與實際的工作效果難免存在偏差，由偏差帶來的損失也是不確定的。筆者將這一損失的不確定性定義為輔導員的行為風險。輔導員的工作實踐存在風險，提升風險管理能力是提升輔導員職業(yè)能力的一個重要方面，因此從風險管理的視角研究輔導員的行為具有重要的現實意義。

二、高校輔導員日常工作中的風險掃描

風險是與生存實踐相伴隨的普遍現象，作為人類實踐活動的表現形式之一，高校輔導員工作也存在著潛在的風險。特別是當今時代，教育環(huán)境日趨復雜，學生的價值取向和行為方式日益多樣，高校輔導員在教育、管理、服務學生過程中的風險更是不斷凸顯，涉及諸多方面。筆者參考已有的研究成果，結合自身的工作積累，按照不同的分類標準，從思想政治教育、學生事務管理、日常服務三個維度全面梳理了高校輔導員日常工作中常見的風險類型。如表1所示。按照引發(fā)風險的載體不同，將高校輔導員在思想政治教育過程中存在的風險分為主體風險、客體風險、環(huán)境風險和媒介風險。按照風險產生的環(huán)境不同，將高校輔導員在學生事務管理過程中存在的風險分為崗位職責風險、業(yè)務流程風險和制度機制風險。按照風險帶來的損失不同，將高校輔導員在學生日常服務過程中存在的風險分為責任風險、道德風險、信任風險和聲譽風險[4]。

三、風險管理與輔導員職業(yè)能力提升的耦合性

通過對各類風險進行系統(tǒng)分析，我們不難發(fā)現，高校輔導員日常工作中的風險具有突發(fā)性、不確定性、敏感性、危害性等典型特征。全面識別、精準評估、科學應對、系統(tǒng)監(jiān)控日常工作中的各類行為風險，是高校輔導員踐行立德樹人根本任務的基礎保障。作為高校輔導員順利開展大學生思想政治教育工作的必備技能，風險管理能力歸屬于高校輔導員的“危機事件應對”職業(yè)功能范疇。在《高等學校輔導員職業(yè)能力標準（暫行）》中，明確將“危機事件、突發(fā)事件應對與管控的相關知識”作為高校輔導員必備的職業(yè)知識予以界定，將“危機事件應對能力”作為高校輔導員應當具備的職業(yè)能力進行了強調?？梢?，風險管理是輔導員職業(yè)能力提升的有力抓手和可靠載體。此外，風險管理在國內外的企業(yè)管理中均有廣泛的應用，但在高校學生工作的應用程度上卻有所差異。在國外，上個世紀六、七十年代，以美國密執(zhí)安大學為代表的多所高校便開始研究高校事務管理中的風險，并取得了顯著成效，為其他高校提供參考借鑒。在國內，風險管理在高校學生工作中的應用仍處于初級階段。本世紀初，國內一些高校就提出了“高校學生工作風險管理”的概念，但只是針對一些風險事件，仍停留在應對實踐層面，缺少深入的理論分析。而現實出現的風險事件，不斷地挑戰(zhàn)著傳統(tǒng)的思想政治教育理念和方法?？梢?，高校輔導員以風險管理為視角，不斷拓展工作思路、不斷提升職業(yè)能力也是進一步創(chuàng)新大學生思想政治教育理念和方法的客觀要求。由上述分析來看，從風險管理的視角探索高校輔導員職業(yè)能力的提升路徑，具有一定的理論和現實基礎。

四、風險管理視角下的輔導員職業(yè)能力提升的策略

高校輔導員日常工作中的風險類型多樣，形態(tài)復雜，唯有創(chuàng)新運用風險管理的基本理論，不斷提升風險管理的能力，才能有效規(guī)避風險，增強工作實效。參照風險管理的基本程序，結合輔導員的工作實際，筆者提出了“思想為先、調研為基、學習為本、實踐為要、總結為重”五位一體的職業(yè)能力提升策略。

（一）思想為先：強化風險管理價值認同

眾所周知，思想是行動的先導。提升輔導員風險管理能力的前提是輔導員在思想上高度重視風險管理工作，在感情上充分認可風險管理的價值與意義。通過輔導員日常工作風險梳理，我們不難發(fā)現風險事件遍布育人全過程，涉及輔導員日常工作的方方面面。因此輔導員在工作中必須長期保持危機感，充分認識輔導員行為存在的風險以及由此帶來損失的不確定性，端正風險態(tài)度，切實將風險意識融入自己的思維方式和行為習慣中，形成自覺認同的風險觀念。輔導員不僅要對其工作中潛在的風險有清晰的認識，高度重視風險管理，切實將風險管理能力作為職業(yè)能力的核心進行培養(yǎng)，還要把握好學生工作的時代性以及學生思想的復雜性，注重風險管理文化的凝練與培育，積極確立“以文化人、以文育人”的工作思路，切實將風險管理入腦、入心。

（二）調研為基：不斷提升風險識別能力

馬克•吐溫曾經說過：世界第一擊劍手并不害怕世界第二擊劍手，他害怕的是那些從未拿過劍的未知的對手。在風險管理過程中也是一樣，我們并不害怕已經知道的風險，擔心的是未被識別出來的隱性風險。為了防范隱性風險，輔導員應該經常深入學生宿舍、深入學生班級，及時調查走訪，密切關注學生思想動態(tài)，準確識別學生在思想觀念上的風險。同時還要深入學生活動，密切關注學生行為特征，準確識別學生在行為方式上的風險。經常性開展學情調研，密切關注學生學習風氣，準確識別學生在學習過程中的風險。不定期組織意見反饋，密切關注自身的工作質量，全面認識輔導員在工作過程中的各種風險?？傊o導員在工作中一定要圍繞教育、管理、服務的方方面面經常性開展調查研究，切實摸清實況，了解實情，準確地把握工作中的各種顯性風險和隱性風險，從而不斷提高風險識別能力。

（三）學習為本：不斷提升風險評估能力

風險識別后，接著要做的就是風險評估。即對風險的性質、發(fā)生的可能性以及可能造成的損失進行估算、測量。這一過程較為復雜，需要過硬的理論知識、夯實的專業(yè)基礎以及豐富的工作經驗作為支持和保障。因此，在不斷積累工作經驗的同時，輔導員還要努力提升自身的職業(yè)素養(yǎng)。首先，輔導員要努力學習思想政治理論知識，不斷提升衡量當代大學生思想風險的能力；其次，輔導員還要努力學習心理健康教育、心理危機干預等方面的專業(yè)知識，不斷提高大學生心理危機評估的能力；再次，輔導員還應該努力學學生事務管理的基本理論和方法，不斷提升行為風險評估的能力。除此之外，輔導員還要努力學習風險評估的技術和方法，從而準確估測風險發(fā)生的概率和可能造成損失的大小，及時科學地提出風險應對策略。

（四）實踐為要：不斷提升風險決策能力

在風險管理中，具體的應對方法有很多。一般來說，主要有風險預防、風險保留、風險轉移和損失抑制四大類。因此，高校輔導員在實踐中可以通過風險管理知識培訓、行為規(guī)范教育、規(guī)章制度制定等多種途徑進行風險預防。輔導員在日常管理中既要嚴格管理，但又不能苛刻要求，對學生的小問題、小錯誤不能揪住不放，對學生的新觀念、新思潮不能盲目否定。針對這一類問題，輔導員可以適當進行風險保留，采取有效的措施控制風險的聚集和擴散。在全身心投入工作的同時，高校輔導員還要學會向學校和家庭尋求幫助，形成育人合力，恰當轉移風險。高校輔導員作為學生的知心朋友和人生導師，工作事無巨細，紛繁復雜，總會有些事情是不能控制的，風險總是存在的。因此，在抓好事前預防的同時，輔導員還要做好事中控制和事后處置。一旦危機事件發(fā)生，輔導員就要沉著冷靜，快速響應，及時處置，盡最大可能減少損失的程度和影響的范圍。

（五）總結為重：不斷提升風險監(jiān)控能力

風險監(jiān)控作為風險管理過程中的關鍵環(huán)節(jié)，是風險管理方案能夠實現預期目標的重要保障。由于風險具有可變性，在實際管理過程中風險可能衰退也可能增大。因此，輔導員在關注育人效果的同時還要密切關注育人方案的實施過程，對解決風險的過程進行跟蹤監(jiān)控。全程跟蹤已識別風險的發(fā)展態(tài)勢及風險殘余情況，及時處置新的風險因素和新的風險事件。定期組織開展風險排查活動，不定期檢查學生班級、學生干部對風險應對措施的執(zhí)行情況，確保各項工作落到實處。及時獲取反饋信息，客觀評估各項應對策略和措施是否適當，成效是否顯著。經?？偨Y反思，適當調整工作思路，更新決策方案，確保預期目標順利實現。

參考文獻：

[1]范道津，陳偉珂.風險管理理論與工具[M].天津：天津大學出版社，2009.

[2]劉鈞.風險管理概論[M].北京：清華大學出版社，2013.

[3]武晶，賈洪雁.論我國風險管理的現狀及對策[J].學術交流，2010，（6）：83-85.

第2篇：風險管理部工作思路范文

2004年12月22日，廣發(fā)銀行、易方達基金公司和中國銀聯廣州分公司，在廣州舉行了隆重的“基金網上銷售”戰(zhàn)略合作新聞會，聯手推出基金網上銷售支付服務系統(tǒng)。據了解，這是目前國內最先進的基金網上銷售支付平臺。緊接著，2004年12月26日，廣發(fā)北京分行在商務部禮堂隆重召開個人金融業(yè)務動員大會，進一步吹起了向個人業(yè)務進軍的號角。據了解，這些只是廣發(fā)銀行部署2005年工作眾多措施中的幾個縮影。

為了讓2005年全行工作思路和措施得到有條不紊地貫徹執(zhí)行，做到未雨綢繆，廣發(fā)銀行班子從2004年9月份就開始著手對2005年的工作思路及安排進行布置。

2004年：質量效益創(chuàng)歷史最高水平

2004年，該行始終堅持年初制定的“以人為本、嚴格內控、加快轉型、協(xié)調發(fā)展”的指導思想，奮力拼搏，全行經營管理水平大大提升，經營效益和發(fā)展質量明顯提高。全行創(chuàng)造經營效益達31億多元,為歷史最高水平；不良貸款也實現“雙降”。

據介紹，廣發(fā)銀行2004年做了一系列的努力。他們突出協(xié)調發(fā)展，以服務客戶為中心，深入貫徹梯度發(fā)展戰(zhàn)略，轉換經營模式，加大金融創(chuàng)新力度，注重市場營銷和品牌宣傳，整合營銷渠道，實現區(qū)域、業(yè)務協(xié)調全面發(fā)展。廣發(fā)銀行不斷創(chuàng)新產品，推出“物流銀行”、“財務顧問”、“薪加薪”、“豐收”外匯理財、萬事達商務卡、“家多好”等；開展“民營100”十城市大聯動、家庭理財節(jié)、“雙百雙贏”資產集中處置拍賣等營銷活動；加大國際業(yè)務、同業(yè)業(yè)務等的開拓力度，不斷提高中間業(yè)務收入，拓寬利潤來源渠道。

在加快業(yè)務創(chuàng)新和發(fā)展的同時，該行始終把突出內控，從嚴治行當作頭等大事來抓，開展“規(guī)范管理深化年”系列活動，完善公司治理機制，狠抓不良貸款“雙降”。該行不斷推進信貸全流程風險管理、深化財會管理體制改革、探索建立以崗位為核心的人力資源管理體系、強化資產負債比例管理，努力吸收低成本資金，大力穩(wěn)定存款、積極拓展負債業(yè)務。此外，該行還加大科技投入，十分注重引進國外先進的軟件包，初步構建了前后臺相互配套、統(tǒng)一高效的一流科技系統(tǒng)。啟動了新一代核心業(yè)務系統(tǒng)和統(tǒng)一財務會計系統(tǒng)，以此優(yōu)化業(yè)務流程，加強財會信息的管理；完成95508信用卡呼叫中心及其配套工程建設；完成單證中心在全行的應用推廣；加強自助服務系統(tǒng)的推廣以及大力發(fā)展網上銀行業(yè)務等。

2005年：體現四大概念尋求內涵式發(fā)展

在2004年喜獲豐收的基礎上，廣發(fā)行早作計劃、提前研究了2005年的工作安排。

套用廣發(fā)銀行一位高層的話來說就是“2004年是廣發(fā)銀行的‘轉型年’”。這種“轉型”，主要目的是旨在樹立科學的發(fā)展觀，引入先進的理念來實現經營管理的的戰(zhàn)略轉型。據廣發(fā)銀行這位高層介紹，2005年引入并指導全行工作的理念主要是：資本約束、全面風險管理、雙線管理雙線考核以及業(yè)務轉型。

資本約束理念將貫穿2005年的經營管理全過程，同時將配套引進、實施經濟資本管理,并將它直接納入全行指標體系和對各分行進行考核。據介紹，經濟資本管理是一項國際銀行普遍采用的管理技術，能大大提高銀行管理的風險敏感度，銀行采用經濟資本虛擬預算核算的形式，就能引導和鼓勵各業(yè)務線和分行發(fā)展風險相對較低的資產，控制全行風險資產的增長及優(yōu)化全行信貸結構。目前，各分行和各業(yè)務線所占用經濟資本已作為計劃和考核的基本標準。可以預見，廣發(fā)銀行2005年在資本約束概念的指引下，全行各項業(yè)務將走上良性協(xié)調發(fā)展的軌道。廣發(fā)銀行表示：資本約束將是其追求健康、持續(xù)、高質量發(fā)展的根本保證之一。

廣發(fā)銀行引入全面風險管理理念，構建風險管理的長效機制，推出風險控制適度集中等措施，保障各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。廣發(fā)銀行2005年將規(guī)范管理提升到風險管理高度，突出全面風險監(jiān)控，完善內控綜合評價、促進有效的內控管理，按照“系統(tǒng)職責矩陣”模式推進全面風險管理體系的建立，由相關部門就風險治理結構、組織流程、風險計量方法、風險監(jiān)控等進行細致研究,引入了風險偏好、風險容忍度、風險對策、壓力測試等概念和方法,并通過細化、量化各項風險要素值及違約概率、損失率等核心指標，確保風險偏好與發(fā)展戰(zhàn)略與相一致。

第3篇：風險管理部工作思路范文

【關鍵詞】 業(yè)務鏈； 價值鏈； 內部控制評價； 鏈式評價

【中圖分類號】 F279.23 【文獻標識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2016）19-0085-02

一、引言

自美國頒布實施《薩班斯―奧克斯利法案》之后，全球范圍內開始聚焦企業(yè)內部控制問題。我國五部委于2008年聯合了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，并于2010年跟進《企業(yè)內部控制配套指引》。作為評價內部控制設計和執(zhí)行有效性重要工具手段的內控評價，其自身技術、方法和理念也在不斷探索創(chuàng)新。目前國內企業(yè)內部控制評價工作多以關注流程執(zhí)行合規(guī)性為重點，對流程銜接以及業(yè)務整體等方面的關注度相對薄弱，存在評價范圍不全、測試方法單一、評價深度不足，信息管理、責任管理、整改管理等方面協(xié)同性不足，評價工作未形成有機整體，信息不全面、職責不到位、整改不徹底[ 1 ]。

二、鏈式評價思路、程序與工作機制

（一）研究思路

1.價值鏈與內部控制評價

1985年美國哈佛商學院的波特教授在其《競爭優(yōu)勢》一書中首次提出了價值鏈的概念。波特認為，企業(yè)每項生產經營活動都是其創(chuàng)造價值的經濟活動，企業(yè)所有互不相同但又相互關聯的生產經營活動便構成了創(chuàng)造價值的一個動態(tài)過程，即價值鏈。整條價值鏈上，價值伴隨著物流、信息流、資金流共同流轉。通過價值鏈分析，按照項目生命周期，以價值鏈上企業(yè)各項活動作為被評價對象開展內部控制評價，打破了原有按專業(yè)部門業(yè)務活動劃分被評價對象的局限性，是選取被評價對象視角的創(chuàng)新。同時這種創(chuàng)新要求內控評價方法相應地作出調整，基于價值鏈視角的內控評價在評價范圍確定、樣本選取、抽樣方法、查找缺陷原因和發(fā)現問題整改各個環(huán)節(jié)都與傳統(tǒng)內部控制評價方法有著顯著差異[ 2 ]。

2.鏈式評價定義

鏈式評價是指以內控評價為基礎，以業(yè)務價值鏈為視角，以促進評價有效協(xié)同為目標，構建鏈式評價工具，對公司內部控制設計和執(zhí)行的有效性進行深度評價，識別控制缺陷，形成評價意見，出具評價報告，實現協(xié)同整改缺陷，完善內部控制體系的過程。

3.鏈式評價工作思路

鏈式評價工作思路遵從傳統(tǒng)內控評價工作，主要階段是：以風險和問題為導向，明確評價范圍，確定評價對象業(yè)務鏈；構建鏈式評價工具，綜合運用多種方法，協(xié)同進行缺陷查找、問題分析、整改完善；實施信息鏈促過程督導，責任鏈促質量把控，整改鏈促完善的三項鏈式管理協(xié)同機制。這一工作思路促進了單一流程評價向業(yè)務整體評價演進，提升內控評價全面性；促進了孤立性測試整改向組合性測試整改演進，提升內控評價的深入性，同時強化鏈式評價協(xié)同性，見圖1[ 3-4 ]。

（二）鏈式評價程序（如圖2）

1.風險問題導向，確定評價范圍

組織鏈式評價籌備工作。具體包括編制工作方案，組建三級評價組，召開啟動會，舉辦培訓會，選定評價業(yè)務鏈。深入研究分析公司全面風險管理報告和近年監(jiān)督檢查報告，重點關注年度風險變化情況；整合評估風險、定位風險高危和問題集中領域，將相關業(yè)務鏈列為評價范圍。

2.遵循業(yè)務鏈條，梳理控制組合

構建鏈式流程地圖。按照“事前”、“事中”、“事后”的業(yè)務邏輯，構建一級關鍵環(huán)節(jié)，細化梳理與業(yè)務職能相關的二級關鍵環(huán)節(jié)，串聯相關末端流程形成鏈式流程地圖。梳理組合式控制目標。結合公司風險信息庫，識別關鍵環(huán)節(jié)的經營管理風險，設定組合式控制目標，明確風險管理策略。提煉組合式控制措施。根據組合式控制目標和流程地圖，按照“目標導向、協(xié)同作用、職責明晰”原則，明確相關部門和崗位的主要、配合控制責任，梳理組合式控制措施，編制鏈式控制矩陣，突出協(xié)同關系。

3.基于業(yè)務特性，設計測試組合

確定業(yè)務鏈樣本顆粒度。按照完整的業(yè)務鏈，查勘不同末端流程的樣本要求，綜合性確定業(yè)務鏈樣本顆粒度，編制佐證材料清單，明確佐證材料來源。設計測試評價程序。綜合考慮業(yè)務特點、風險影響、樣本數量、佐證材料、業(yè)務數據等內容，設計一般性測試方法和稽核性測試方法，多種方法的綜合應用，有利于強化內控評價力度和深度。整合編制鏈式評價工具。梳理整合業(yè)務流程地圖、鏈式內控矩陣、鏈式評價底稿，形成鏈式評價工具。通過整合歸并，顯著減少控制點數量，簡化評價程序，促進內控評價效率提升。

4.運行測試程序，排查缺陷根源

統(tǒng)一抽取業(yè)務鏈樣本，協(xié)同收集佐證材料。以業(yè)務鏈為樣本進行抽樣測試，將每個末端流程抽樣一次、測試一次簡化為按照業(yè)務鏈抽樣一次、測試一次；降低佐證材料收集工作量，規(guī)避檔案管理要求不一致引起的佐證材料差異。獨立進行評價測試。測試組成員使用鏈式評價工具，獨立進行評價測試，從不同角度排查缺陷疑點。組織缺陷協(xié)同分析。召開測試組集中會議，以業(yè)務鏈為視角，深入協(xié)同分析缺陷，前后追溯關聯性缺陷，求本溯源問題本質原因，定位缺陷主要責任和配合責任，編制鏈式評價報告。

5.落實協(xié)同責任，三級整改缺陷

控制缺陷三級整改。公司風險管理辦公室負責組織缺陷全面整改，指定缺陷發(fā)現人全程督導整改，定期通報整改進度和效果；主責部門按照缺陷主要責任整改，追蹤監(jiān)督配合部門整改進度和效果；配合部門按照配合責任整改。評估缺陷整改成效。缺陷整改完成后，由公司風險管理辦公室組織缺陷整改效果評估，必要時可執(zhí)行再測試程序，確保整改到位[ 6-7 ]。

6.完善內控體系，構建管理閉環(huán)

總結分析鏈式評價成效，結合優(yōu)化建議和整改情況，更新鏈式評價工具，完善內部控制體系。

（三）鏈式評價工作機制

1.構建鏈式評價信息鏈，促進評價高效推進

基于每日通報工作進度、每日召開工作會議、每周舉辦推進會議、及時召開問題聯席溝通會議等工作機制，將管理鏈理念融于鏈式評價工作的信息流，構建起首尾明確、環(huán)環(huán)相扣的信息鏈工作機制。

2.構建鏈式評價責任鏈，全面保障評價質量

在深入運行運行小組專職、評價小組專職、評價小組組長、運行小組組長四道質量審核卡口的基礎上，進一步梳理鏈式評價的職責，按照6階段14項操作步驟，逐項細化明確、串聯銜接，形成評價過程的責任鏈，嚴格管控各環(huán)節(jié)工作成效[ 8 ]。

3.構建鏈式評價整改鏈，強化缺陷整改效果

依據管理鏈的理念，在鏈式評價過程結束階段，通過建立缺陷檔案庫，以單一缺陷為維度，將首次評價發(fā)現缺陷、缺陷整改、次年再評價、發(fā)現缺陷再整改等過程進行串聯，形成鏈式評價整改鏈。

三、主要結論及研究意義

基于業(yè)務價值鏈視角選取評價對象并且在評價工作各階段運用先進的鏈式評價方法，將從以下三方面提升公司內控管理水平[ 9 ]。

（一）提升內控評價廣度深度

鏈式評價以業(yè)務鏈為評價對象，綜合運用多種測試方法，深入查找內控缺陷，一方面，將評價對象從末端流程拓展為業(yè)務鏈整體，查找出多個關鍵控制環(huán)節(jié)存在的協(xié)同設計失效和執(zhí)行失效，缺陷查找更為全面；另一方面，深入挖掘經營管理中存在的深層次問題，找出更多相關性的內控執(zhí)行缺陷，并通過綜合性的分析，準確定位本質設計性缺陷。

（二）強化內控評價過程保障

鏈式評價將管理鏈理念深化植入評價過程。深入貫徹“信息鏈、責任鏈、整改鏈”管理機制，保障評價過程整體協(xié)同，滿足內控體系實時監(jiān)督、持續(xù)監(jiān)督的需要。多維度協(xié)同貫穿于單次鏈式評價過程的始終，并拓展實現了鏈式評價的歷史協(xié)同，促進各部門深入參與內控評價，將內控評價凝聚為更為緊密的過程，環(huán)環(huán)相扣，嚴格監(jiān)督，提升評價效率和效果。

（三）保障公司經營管理效益

鏈式評價以內控評價為基礎，以業(yè)務價值鏈為視角，以促進評價有效協(xié)同為目標，在評價過程協(xié)同的基礎上，構建、運行鏈式評價工具，一方面有效促進各部門全面掌握內控標準，強化協(xié)同控制意識，夯實公司協(xié)同管理基礎；另一方面首次針對協(xié)同管理建立專項的監(jiān)督檢查程序，評價協(xié)同控制措施執(zhí)行效果，形成協(xié)同管理的完整閉環(huán)，支撐公司經營管理水平持續(xù)提升。

【參考文獻】

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第4篇：風險管理部工作思路范文

如何充分利用上市公司整合內控、內審和紀檢監(jiān)察的資源優(yōu)勢，合理使用職能組合、專業(yè)組合全面深入履行監(jiān)督職責，筆者就所在上市企業(yè)近年來工作實踐和探索，談談上市公司如何將內審、內控和紀檢工作協(xié)同工作，建立綜合監(jiān)督體系的工作思路。

關鍵詞:

上市公司；內審；內控；協(xié)調工作思路

近年來，根據國家財政部等五部委的要求，上市企業(yè)須構建內部控制和全面風險管理體系。內控、內審和紀檢工作其本質均屬廣義的監(jiān)督范疇，都是在建章建制的基礎上，開展事前、事中和事后的監(jiān)督活動，促進規(guī)范，保障企業(yè)目標實現。但從實際情況來看，人員配備不足、同一事項多頭監(jiān)督、所提供的各類材料往往相同等情況，不利于監(jiān)督工作效率的提高。為解決管理資源相對不足、監(jiān)督行為重復的問題，不少上市企業(yè)將內控管理職能放在審計部門，也有的將內控和風險管理、內部審計、紀檢監(jiān)察、監(jiān)事辦職能合并，設立部門合署辦公，統(tǒng)一履行上述職能。那么整合后的部門如何合理使用職能組合、專業(yè)組合來更好地履行監(jiān)督職責，利用專業(yè)優(yōu)勢和工作定位的差異性深入開展監(jiān)督和管控活動，從而推動上市公司綜合監(jiān)督體系的建立。筆者結合上市公司的工作實踐和探索，談談內審與內控和紀檢工作協(xié)同工作思路：

一、資源整合，加強工作聯動

(一)加強部門內的聯動互補

內部審計與內部控制是相互滲透、相互依賴，最終目的又是高度一致的，內部審計既是內部控制框架的重要組成部分，又具有其相對獨立性，因此內部審計除了開展傳統(tǒng)的財務審計外，內控制度的執(zhí)行情況也是內部審計的重要工作；同時在上市公司開展的內控日常監(jiān)控監(jiān)察以及年度內控自評價活動中，可以將審計人員納入到評價小組成員，全過程參與內控評價，將審計工作深入到業(yè)務流程，達到前移審計關口目的；另一方面紀檢工作可以利用內部審計和內控評價的線索，開展效能監(jiān)察和調查，規(guī)范權力運行，也可以參加到物資采購、工程建設等專項審計項目中，這樣無形中也前移了紀檢監(jiān)察工作關口，消除隱患，有效的預防違法違紀行為的發(fā)生。

(二)加強部門間的協(xié)同合作

內控、內審和紀檢合署辦公的部門成為公司監(jiān)督的主角，在開展一些專業(yè)性強、涉及面廣、特別是資金集中、權利集中的高風險領域的監(jiān)督工作時，可作為牽頭組織、有效利用其他專業(yè)部門的人力資源開展相關監(jiān)督活動。如物資采購、人工成本管理等方面，組織充分利用專業(yè)優(yōu)勢，既彌補部門人員不足、專業(yè)技能不夠的缺陷，又提高了監(jiān)督效果，同時參加的部門作為職能管理部門也更有利于發(fā)現問題的整改和落實。

二、方法結合，提高工作效率

內部控制是由董事會、經理層和其他員工共同實施的，通過控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息和交流、監(jiān)督五個方面來開展工作；內部審計主要是內審人員審核評價會計信息、財務狀況，以及內部控制系統(tǒng)的健全性、有效性，主要手段是審核、抽樣、座談、調查、復核分析等；紀檢監(jiān)察主要是承擔著對黨員、領導干部行監(jiān)督，對違犯黨紀、政紀行為進行懲處的職能，其主要手段是取證、查證、調查、核實。從控制層次上講，內部審計是內部控制的重要工具之一，雖然內控、內審和紀檢工作的側重點和監(jiān)督手段有所不同，但工作對象和目標一致，監(jiān)督方法和手段也有重合之處，如詢問、調查、檢查、審核、分析等。因此在工作方法上的有效結合，可避免重復監(jiān)督，例如：將內控日常監(jiān)控和日常審計相結合，日常監(jiān)控關注點是管理流程、制度的全面性、執(zhí)行的有效性等；內部審計的關注點是指標完成情況、財務規(guī)范性，內控制度執(zhí)行情況也是審計的重點；而紀檢監(jiān)察對內控和審計發(fā)現的問題和缺陷，可根據問題的嚴重程度和發(fā)現的線索，超越審計權限和手段的重要事項作進一步的查證和處理，從而彌補內控和審計監(jiān)督手段剛性不足的局限。

三、信息共享，強化監(jiān)督效果

良好的內部控制體系涵蓋整個經營管理全過程，包括事前、事中和事后的控制，而作為內控工具的內部審計，也應地將監(jiān)督范圍前延到事前和事中，更好發(fā)揮其在內控體系和風險管理中的監(jiān)督作用。因此內部審計課針對內控評價發(fā)現的缺陷，以風險為導向，有重點的安排年度審計計劃、確定審計重點內容和范圍，來開展進一步的復核分析；而通過日常內控評價以及內部審計中，發(fā)現的一些帶有普遍性、傾向性、苗頭性的問題，也將結果信息及時與紀檢人員進行溝通交流，紀檢監(jiān)察可以盡早談話、教育，抓好違規(guī)違紀源頭治理，實現教育和預防為主的目標。這樣既彌補了內控和內審對于查出問題時采取的處理手段缺乏剛性的缺陷，同時也彌補了紀檢工作由于人員的限制不可能經常深入到業(yè)務中去、不能及時發(fā)現和處理一些傾向性、苗頭性問題的局限性。

四、結果共用，形成監(jiān)督合力

第5篇：風險管理部工作思路范文

一、分行內控及案防考評持續(xù)排名靠后的幾點思考

1、主要原因：主管部門及合規(guī)經理工作跟蹤落實后評不到位，內控及案防工作方法思路欠缺。一旦跟蹤落實不到位，則相關配合部門就會全部應付主管部門的工作，從而造成從上至下都是為了應付這項工作，不是真正為了夯實分行內控案防的基礎工作而開展的。

應對措施：制定全年的案防工作方案、檢查計劃等，接下來的重心就是落實。落實工作最關鍵的就是形成每項內控案防工作的正式的通報制度，目前通過日常內控及案防管理工作落實情況來看，一些類似于郵件抄送之類的根本起不了督促工作的作用，只是為了撇清經辦人員的責任，推卸自己主管責任而已，給行領導一種這個事情不是我造成的表象。作為內控及案防工作一而再的不見成效，就應該加大對主管部門的主管人員的要求力度，出現問題首先就是該崗位的工作做的不到位，督導落實不到位造成的，主要責任部門就在主管部門和主管人員。所以應該抓主管部門的關鍵崗位人員責任。

如果做到每項內控案防工作及時的總結、時效、質量的定時正式通報，一次、兩次、三次，通報中沒有做好的部門勢必自身會引起重視，同樣也會得到行領導的關注，只有對不做事和不認真做事的工作態(tài)度和工作思路起到震懾作用，才能提高整體內控和案防質量。

2、關于內控問責失分事項。通過總行通報及日常工作感受來看，應該不是分行問責處罰輕重的問題造成的，總行也應該不會因為那個分行問責時給予員工開除、紀律處分和高額經濟處罰等重措施就會給該分行內控考評時給予高分結果。我個人分析應該是分行沒有在每個季度、每個內控案防事件流程中，事事處處關聯到問責事項而造成的扣分，目前分行問責的情況易給總行考評感覺是為問責而問責，不是為了夯實內控和基礎管理工作而問責的。

應對措施：問責工作和內控檢查、專項檢查及其他通報事件是關聯在一起的，只有把問責工作貫穿到內控、日常管理的具體工作和每一個崗位中，才能體現出問責工作流程的完整性。這就要求每個條線和每個部門對日常管理、內控檢查、外部檢查、總行檢查等相關工作形成一整套、系統(tǒng)的檔案材料，即一項工作包含：內控或其他工作通知、工作過程照片及痕跡材料、檢查或工作后的通報總結、涉及整改反饋痕跡材料、問責事項（涉及由問責的）。這樣每一項工作事項就形成一個完整的資料包，不管在系統(tǒng)中還是在紙質資料中給總行、內外部檢查都有一個清晰完整的感覺。這樣歸根結底下來又需要內控主管部門主管人員的跟蹤落實，所以工作好壞又體現到關鍵崗位關鍵人員上來了。

內控及案防工作就是看對各個部門、全行人員起到一個督導跟蹤的作用，問責和處罰就會體現在各個方面：重要工作組織不力、員工考勤問題嚴重的就應該通報處罰，會計月度和季度的檢查就應該處罰問責通報，計財季度考評對各審核資料發(fā)現問題應處罰通報，放款季度考評中對提交資料失誤較多的員工處罰通報，員工行為和飛行檢查中出現的問題問責處罰等等。這樣就會形成一個固定周期的固定時間問責，從而就會把全行問責工作真正促起來。

二、關于目前分行工作流程方面的一點思考

通過我近半年的工作來看：

一是分行目前的一些工作部署和會議流程形成了這樣的一個前奏模式，即：①下發(fā)工作及會議正式通知②經辦人在郵件再專項通知③通過微信工作群再友情提示④事前經辦人員在挨個電話通知落實⑤工作或會議前幾分鐘再現場電話督促個別人員⑥最終仍有人員遲到或者不來臨時派人參加。一項工作本只有正式通知和參加而已，分行目前卻形成了這樣一個奇怪的現象，對工作方式不規(guī)范的行為過高的容忍度影響了工作下一步的精細度。

二是對主辦部門的一個工作要求和通知郵件，配合部門和人員少則一個星期，多則兩三個月才去關注和回復，個別人員從不主動關注工作要求和變化。

應對措施：一是作為工作主辦或人事部門，只要過重中出現不規(guī)范的工作行為，嚴重影響工作質效的行為，就應該形成正式的通報文件，讓不規(guī)范的行為、不良工作作風曝光于每個人眼前，讓每個人都感覺到行里對該項工作的重視。同時也能減輕經辦人員的不該有的工作流程，形成高效的工作習慣。對屢教屢犯的不良工作作風可以通報批評、積分和談話等等。

二是所有工作安排或會議通知要求，只下發(fā)通知或者郵件一項正式通知就可，對一些臨時性工作安排和特別特別重要的工作安排可再次電話信息強調，從而形成每個人都關心工作的習慣，杜絕人資資源浪費。

三、關于分行全面風險管理報告的上報流程的一點想法

目前分行全面風險管理報告，先是由各個條線每季度報送，報告內容幾乎都不可用，再由風險條線匯總上報總行，報告質量一直不高。全面風險管理報告覆蓋各業(yè)務條線、各崗位和全員，核心是各個管理部門，目前現狀是核心是風險條線，一個人撰寫的全行風險管理報告勢必不全面、勢必片面。

應對措施：

一是制定明確的全面風險管理報告上報流程和要求，制定各條線明確的全面風險管理報告內容模板。

第6篇：風險管理部工作思路范文

2018年，**分行認真貫徹落實總、省行各項規(guī)章制度和工作要求，通過進一步完善管理機制、深入開展業(yè)務培訓和員工風險教育、大力開展客戶安全宣傳等措施，不斷強化制度執(zhí)行和案件防范，對內部風險的約束控制能力和對外部風險的防范抵御能力顯著提高，保證了全行電子銀行業(yè)務的快速健康發(fā)展。現將我行電子銀行風險管理工作情況匯報如下。

一、電子銀行風險管理整體情況

（一）內部操作風險：今年管理系統(tǒng)共確認專業(yè)內部可控高風險事件5筆（剔除3筆外部不可控及確認原因非網的事件、2筆核查中心定錯的風險事件），全部為企網業(yè)務，均發(fā)生在上饒。

（二）外部欺詐風險：今年各行報送外部欺詐風險事件*起，涉及金額*元，追回金額*元。從事件發(fā)生原因看，因電信詐騙自行操作轉賬的*起，金額*元；客戶不肯透露有關信息原因不明的銀行卡盜刷占*起，金額*元，推測原因為電信詐騙或木馬病毒導致驗證碼泄露；客戶本人操作事后否認交易欲轉嫁損失給銀行的占*起，金額*元。

（三）反洗錢風險：

1、今年業(yè)務管理系統(tǒng)確認的*筆風險事件中，有*筆是外部風險事件，其中客戶聯系方式虛假三種風險確認描述占比*，反洗錢外部風險嚴重。

二、主要風險管理措施及取得效果

（一）制度傳導與執(zhí)行。一是總省行最新制度辦法，以保證制度傳導的時效性和覆蓋面，報告期內傳導了兩個版本制度。在制度的同時，對當期制度修訂內容進行梳理并對重點內容和執(zhí)行要點進行提示，以便各行快速、準確地理解管理要求，同時認真解答各行在制度執(zhí)行中遇到的問題，對于普遍性問題及時通過郵件告知全行。二是針對內外部監(jiān)督檢查發(fā)現的問題以及近期風險形勢及時下發(fā)各類風險提示，4月份下發(fā)《****通知》，重申嚴禁代客戶操作電子銀行，嚴禁套取客戶用戶名、密碼等信息，嚴禁員工代客戶保管證書，謹防內部欺詐操作風險。

（二）業(yè)務監(jiān)督與檢查。一是將專業(yè)檢查內容納入各級行運行督導員的日常巡查范圍，年初根據最新版操規(guī)對《網絡金融業(yè)務檢查提綱》進行修訂，發(fā)送各二級分行和省行運行管理部執(zhí)行。二是2018年*月*日赴*分行開展了一次現場檢查。事前，省行通過大數據平臺提取了高風險業(yè)務數據，同時綜合運用影像系統(tǒng)、安全綜合管理平臺調閱憑證影像及監(jiān)控錄像，并結合紙質憑證、主機交易日志、網點監(jiān)控錄像以及現場訪談等多種方式開展業(yè)務檢查。檢查發(fā)現問題涉及經辦柜員未向客戶提示風險、智能終端業(yè)務審核不規(guī)范等，針對上述問題在全行范圍內進行了通報，提出了下一步管理要求

三、下一步工作思路

（一）加強反洗錢工作力度。一是要求網點對個人和企業(yè)電子銀行客戶資料的真實性必須嚴格把關，強調個人身份證件審核、企網業(yè)務經辦人身份證件審核、盡職調查和核對印鑒的操作要求。對于有組織的開戶、多頭開戶、集中持非身份證開戶行為發(fā)現一起，報告一起，并在一定范圍內預警。隨著智能服務機在全省各網點的普及推廣。二是加強反洗錢重點環(huán)節(jié)、關鍵業(yè)務、風險點的分析監(jiān)測工作，加強客戶身份識別和盡職調查及風險監(jiān)控工作，確保業(yè)務正常健康發(fā)展。

（二）強化外部欺詐風險防范

一是加強客戶安全教育，利用走馬燈、安全宣傳折頁等多種有效渠道提高客戶安全防范意識，指導客戶養(yǎng)成良好的使用習慣。二是做好風險提示，加強外部欺詐風險培訓，指導營業(yè)網點員工在辦理互聯網金融和移動金融業(yè)務時多與客戶溝通，提醒客戶妥善保管好自己的注冊卡、卡密碼和認證介質等敏感信息。三是切實做好客戶使用輔導，告知客戶常見外部欺詐手法，提醒客戶注意防范。

（三）強化員工警示教育

第7篇：風險管理部工作思路范文

[編者按]2005年是農村信用社改革試點工作全面鋪開的一年，也是我社各項業(yè)務發(fā)展全面取得重大突破的一年。通過改革，經歷了半個多世紀的××農村信用社通過轉換經營機制，明晰產權關系，完善法人治理結構和增強服務功能，煥發(fā)出無限生機和活力，朝著美好的2006年邁進。在辭舊迎新之際，記者特采編了聯社各業(yè)務部門的新年展望，和讀者共享。

市場拓展部

2006年，市場拓展部將以聯社制訂的工作方針為指導思想，以農村信用社改革為核心，扎扎實實開展各項工作。具體思路是：抓好資金組織工作，重新制訂合理、有效的考核激勵機制，加強綜合營銷，力促資金組織工作再上一個新臺階。

加強對營業(yè)網點的建設改造。除了繼續(xù)根據業(yè)務發(fā)展需要對網點進行調整外，今年還將致力對網點的標識、外部形象等進行統(tǒng)一規(guī)范，提高我社企業(yè)形象，并計劃在條件成熟的社成立非現金服務區(qū)及vip客戶服務區(qū)，為vip客戶提供更優(yōu)質服務。

發(fā)展銀行卡業(yè)務及中間業(yè)務，努力培育新的利潤增長點。加強對業(yè)務的整合營銷與管理。擴展短信服務功能，進一步提高我社金融服務的科技含量。

加強制度建設。以規(guī)范的制度、規(guī)范的業(yè)務操作作為業(yè)務發(fā)展的強大后盾及保障加強對外宣傳及業(yè)務推廣，計[本文轉載自劃對我社各項業(yè)務做一個統(tǒng)一、全面、整體的廣告宣傳。

加強培訓力度，提高員工業(yè)務水平、服務禮儀及文明服務水平。通過形式多樣的活動，培養(yǎng)員工團隊精神。

繼續(xù)舉行中間業(yè)務知識競賽，給予一線柜員展現自我的舞臺，以比賽促進員工業(yè)務水平及整體綜合素質的提高。

2006年是××農村信用社改革關鍵的一年。市場拓展部將在聯社領導的正確帶領下，緊密圍繞聯社的工作方針政策，務實求新，為信用社的業(yè)務發(fā)展作出應有的貢獻。

國際業(yè)務部

2006年，國際業(yè)務部工作的基本思路是：以強化風險管理為基礎，以實現盈利為目標，以全面發(fā)展國際結算業(yè)務為主線，促進我社外匯業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。工作計劃如下：

1、內部管理方面。一是不斷完善各項外匯業(yè)務流程、規(guī)范操作。二是積極適應匯改變化，加強匯率風險管理。三是重新調配部門人員，整合部分崗位。四是組織一次全社的外匯業(yè)務檢查，杜絕外匯業(yè)務的操作風險及政策風險。

2、業(yè)務經營方面。一是構建有效的外匯營銷體系，發(fā)揮整體合力，加快推動國際結算業(yè)務全面發(fā)展。二是會同信貸部穩(wěn)健開展貿易融資業(yè)務，豐富我社外匯產品。

三是加大行網絡的建設力度，提高結算效率。

3、隊伍建設方面。一是加快專管員隊伍的建設與培養(yǎng)，組建一支專業(yè)化的外匯專管員隊伍。二是加強對外匯從業(yè)隊伍的培訓力度，提高營銷和服務的質量。三是每半年召開各基層社專管主任例會，跟進各基層社國際結算客戶公關進展和業(yè)務落實情況，帶動各基層社外匯業(yè)務的全面發(fā)展。

4、硬件建設方面。一是健全、完善國際結算系統(tǒng)（ibs系統(tǒng)），提高國際結算工作效率，為外匯業(yè)務發(fā)展打下堅實的基礎。二是優(yōu)化外匯業(yè)務的硬件設施，全面提升我社國際業(yè)務的工作效率。

會計結算部

2006年會計結算部將以“觀念求變，管理求質，措施求細，業(yè)務求精”為工作思路，大力拓展各項結算業(yè)務，創(chuàng)新現金出納工作方法，打造“精品柜臺”，規(guī)范會計結算業(yè)務管理，力爭取得新的突破。

一、“確保一大系統(tǒng)的上點、試行兩個系統(tǒng)的推廣、做好三項工作的開展”，促結算水平上一個新的臺階。首先，確保小額支付系統(tǒng)順利上點，進一步拓寬結算渠道。其次，在業(yè)務量大的網點推廣單機電腦驗印系統(tǒng)，逐步開通全社支票通兌業(yè)務和分社級結算行功能；推廣批量驗印系統(tǒng)技術的應用，提高票據入賬速度。再次，通過“擴大結算業(yè)務培訓的覆蓋面、制作結算業(yè)務宣傳冊子、設計結算業(yè)務量統(tǒng)計分析程序

”三大舉措，重點加大對結算業(yè)務的宣傳力度，引導客戶正確選擇結算業(yè)務種類，間接加快結算速度。

二、加強人民幣銀行結算賬戶的管理，實行小額賬戶收費。有效化解小額賬戶數量多、金額小、占用內存空間大和困繞我社業(yè)務正常發(fā)展的問題，實現從無償服務向合理定價的有償服務轉變，有效提高經營效益。

三、運用科技手段，規(guī)范業(yè)務管理。廣泛推行中心金庫管理（或推廣部分管理模式），加快賬戶的查詢、解掛、凍結功能改造，并實現假幣管理電子化，出納操作流程化，貼現業(yè)務核算程序化。同時，建立一個科學的業(yè)務信息反饋機制，促進我社各項會計結算業(yè)務的健康發(fā)展。

信貸部

在去年取得一定成績，為我社深化改革奠定根基的情況下，2006年，我社信貸工作的重點仍然是把握兩大主題：業(yè)務發(fā)展和信貸管理，在05年基礎上，將上述兩項工作進一步深入、細化和加強。

一是加快信貸營銷步伐的發(fā)展。2006年，四大國有商業(yè)銀行經過兩年的調整改革后，在鞏固原有大企業(yè)發(fā)展的同時，也將視線投向了中小民營企業(yè)，我社信貸營銷面臨前所未有的考驗。為此，聯社將以豐富信貸業(yè)務品種為手段，加快業(yè)務的發(fā)展。

1、改革現行的信貸管理模式，建立起信貸人員責、權、利有機結合的體制。

2、大力拓展票據業(yè)務和個人消費貸款市場，使兩項業(yè)務成為我社利潤增長的新亮點。

3、深入探索市場需求，加強信貸產品的開發(fā)，豐富我社業(yè)務品種。

4、積極加強和政府相關職能部門、各商會和行業(yè)協(xié)會的溝通，把握××以及大佛山市場的拓展機會。

二、繼續(xù)深化信貸管理，建立起科學發(fā)展和風險控制并重的信貸管理體系。

1、全面推進貸款五級分類工作，轉變經營思想，實現以分析借款人最終還款能力為核心的動態(tài)貸款風險分類管理。版權所有，全國公務員共同的天地!

2、加強貸后管理，將貸款業(yè)務操作全過程的檢查內容納入常規(guī)檢查工作中去，將內部控制由事后補救向事前防范轉變；建立信貸風險預警機制，防范信貸風險的產生。

3、繼續(xù)進行信貸管理制度建設，建立起涵蓋我社信貸業(yè)務的制度體系，達到省聯社“有業(yè)務的地方就必須有制度覆蓋”的要求。

資產保全部

在新的一年，面對不良貸款壓降工作的壓力和挑戰(zhàn)，資產保全部的工作思路主要是：圍繞一個宗旨，把握兩條主線，突出抓好四個重點，推進三個建設。即：圍繞優(yōu)化資產質量、化解資產風險這一宗旨；把握深化改革與促“雙降”這兩條主線；突出抓好政府“三級”集體企業(yè)不良貸款處置、加大以物抵債力度、創(chuàng)新清收方法、強化隱性風險貸款管理四個工作重點；推進內控制度建設、資產隊伍建設和信貸管理系統(tǒng)

建設。2006年資產保全部將著力抓好以下幾項工作：

一、穩(wěn)步推進政府“三級”集體企業(yè)不良貸款的處置工作。在2005年化解區(qū)屬集體企業(yè)不良貸款取得突破性進展的基礎上，今年資產保全部將把處置鎮(zhèn)屬、村屬兩級集體企業(yè)不良貸款作為工作重點，著重對其進行清收處置，力爭取得新的突破。

二、切實加大以物抵債力度，加快抵債資產變現。

三、進一步解放思想，創(chuàng)新清收方法，努力化解不良資產風險。

1、全面施行債權轉讓、打包清收、拍賣清收等措施，力求多方式、多渠道清收

壓降不良貸款；

2、繼續(xù)加大不良資產處置力度，明確重點，實施重點攻堅。

3、加強對貸款余額超5000萬元的保全類大額貸款戶的監(jiān)測，適時清收處置。

4、對已訴訟但執(zhí)行難的案件進行清理，加大訴訟案件的執(zhí)行力度，增強執(zhí)行效

果。

四、加強隱性不良貸款的管理，在“清舊”的同時，加強“堵新”力度，切實防

范新增不良貸款風險。

財務部

2006年聯社財務管理工作將以“經營效益”為中心，堅持“重管理、穩(wěn)發(fā)展”的

原則，以防范經營風險為切入點，加強內部管理，積極推進我社改革，進一步理順農

村信用社財務管理體制，明晰產權關系，完善法人治理結構，增強服務功能。

一、借改革契機，進行財務制度的建設和完善。我社統(tǒng)一法人工作已進入實質性

階段，整個財務管理架構會發(fā)生根本的變動，聯社財務部將在省聯社統(tǒng)一法人財務核

算模式的指導下，結合我社實際情況，采取“一級法人、二級核算、授權經營”的過

渡模式，進行管理架構調整和制度的規(guī)范。

二、推動財務管理系統(tǒng)的開發(fā)及全面上線，以電子化手段來規(guī)范和提升財務管理

水平，針對聯社成立一級法人后財務大集中的要求，建立財務管理系統(tǒng)，通過該系統(tǒng)

進行全面的財務預算、核算、分析，做好財務控制，塑造一個提升財務管理水平的好

平臺，加快財務會計工作由核算型向管理型的轉變。

三、加強對我社非信貸資產的管理，加大力度處置非生息資產，提高財務資源的

效益。制定全聯社的非信貸資產管理辦法，使我社非信貸資產管理及其風險防范逐步

走上日常化、制度化和規(guī)范化的道路。

四、按省聯社制定的財務考核標準制定財務經營目標考核辦法，建立和完善科學

的考核激勵機制，加強對經營單位的指導和監(jiān)控，在開拓業(yè)務領域、加大不良貸款清

收力度和增收節(jié)支上尋找新思路，提高企業(yè)經營效益。

五、加強成本管理，強化成本費用意識。在努力擴大收入來源的同時，嚴格管好

成本費用的支出，用好用活各種經營資源，對各經營單位實行以收定支，以有利于促

進業(yè)務發(fā)展，有利于增收的原則合理控制各項財務開支，堅決杜絕浪費行為。

六、加強財務檢查監(jiān)督力度，規(guī)范信用社財務核算行為，發(fā)揮聯社財務部門管理

、監(jiān)督的職能。

計劃資金部

2006年是我社全面深化改革、促進發(fā)展的關鍵一年，計劃資金部將緊緊圍繞“加

強管理、提高質量、積極開拓、增加效益”的工作思路，在確保我社資金流動性、安

全性、效益性的前提下，著重抓好以下各項工作：

一、進一步提高分析水平，搞好協(xié)調服務，認真履行計劃資金部統(tǒng)計分析職責，

發(fā)揮業(yè)務經營綜合分析作用，為我社的業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展提供決策依據。

二、根據上級對資產負責比例管理的規(guī)定，強化資產負債比例管理的檢測控制，

通過對資產結構和負債結構的共同調整，使資產負債質量得到優(yōu)化、結構合理化，并

實現以效益為中心，兼顧安全性、流動性的管理目標。

三、根據《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非現場監(jiān)管報表指標體系》的各項要求，

擬定工作方案，組織協(xié)調各部門分工合作，認真布置做好07年正式報送的各項準備工

作。

四、充分調配和運用資金，加大參與貨幣市場力度，提高對債券市場投資分析能

力，不斷拓寬資金運用渠道，積極參與競爭、拓展市場，發(fā)掘和尋找市場客戶，開發(fā)

和創(chuàng)新符合市場需要的金融產品。

五、加強資金的調配管理，不斷提高資金營運水平,將資金更多地運用到效益好

、風險低、有市場的資產上，同時，減少內部不生息資金的占用，將內部資金占用所

第8篇：風險管理部工作思路范文

一、提高加強合規(guī)管理、防范金融風險的思想意識

我們信合社在經營業(yè)務蓬勃發(fā)展的良好態(tài)勢中，充分認識到加強合規(guī)管理、防范金融風險的重要性，只有切實加強合規(guī)管理，努力防范金融風險，才能促進我們信合社各項工作健康持續(xù)發(fā)展，取得良好經濟效益，否則，就是一句空話。為此，我們信合社進一步完善以經濟資本為核心的風險和效益約束機制，努力追求業(yè)務發(fā)展和風險控制的內在統(tǒng)一；進一步提高對國家宏觀調控政策和上級社信貸政策的理解和把握能力；加強對行業(yè)、區(qū)域、產品、客戶的信用風險監(jiān)測預警工作，做好不良貸款的處置工作，堅決遏制不良貸款反彈；堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針，進一步完善防范案件的長效機制，努力從源頭上防范案件的發(fā)生；加強合規(guī)教育，努力實現人人懂得合規(guī)、主動遵循合規(guī)、盡職維護合規(guī)的工作目標，使每個人加強警惕，做好內控管理，防范金融風險。

二、建立完善規(guī)章制度，確保合規(guī)管理到位

防范金融風險，合規(guī)管理是基礎，要做到合規(guī)管理，規(guī)章制度是保證。我們信合社制定三個辦法，強化合規(guī)管理，一是《某某縣農村信用合作聯社合規(guī)管理辦法》，二是《某某縣農村信用合作聯社合規(guī)管理實施細則》，三是《某某縣農村信用合作聯社合規(guī)管理考核辦法》。

《某某縣農村信用合作聯社合規(guī)管理辦法》共分四章、三十二條，具體闡明了合規(guī)管理總目標，合規(guī)風險管理架構及職責，合規(guī)風險的識別、評估與監(jiān)控，合規(guī)報告程序和合規(guī)考核與問責等方面的要求，使合規(guī)管理有章可循，有章可依，實現了標準化、規(guī)范化管理。

《某某縣農村信用合作聯社合規(guī)管理實施細則》共分六章、二十二條，對合規(guī)管理實施、合規(guī)管理組織體系、風險事項報告、合規(guī)管理工作報告和合規(guī)風險檢查等方面做了具體規(guī)定，明確、細化了《合規(guī)管理辦法》，把合規(guī)管理推向縱深，確保合規(guī)管理取得實效。

《某某縣農村信用合作聯社合規(guī)管理考核辦法》從指導思想、組織領導、考核目標及分值、考核計分辦法、考核評審等方面對做好合規(guī)管理工作進行了細化和量化，把《合規(guī)管理辦法》落實到工作實處與每一個崗位，杜絕干好干壞一個樣的弊病，增強了每個干部、員工的責任性與緊迫感，自覺做好合規(guī)管理工作。

三、選聘合規(guī)管理員，加強合規(guī)管理工作

我們信合社通過選聘合規(guī)管理員，加強合規(guī)管理工作，建立健全合規(guī)風險管理框架，實現對合規(guī)風險有效識別和管理，促進全面風險管理體系建立，確保依法合規(guī)經營。在選聘合規(guī)管理員中，明確了合規(guī)管理員的任職資格，規(guī)定了合規(guī)管理員的職責，使合規(guī)管理員有職有權、理直氣壯地參與合規(guī)管理工作，保證整個信合社合規(guī)管理不留死角，持續(xù)有效地開展下去，為防范金融風險建立一道扎實的屏障。

四、加強學習培訓工作，強化全員合規(guī)理念

第9篇：風險管理部工作思路范文

作者：錢義長

實施物資采購廉政風險管理的途徑

1．識別風險，讓廉政風險點顯現化。識別風險是實施廉政風險管理的前提。識別風險的關鍵就是找準、找全風險點，至少應抓好三個層面的工作：一是把握上層，從重點領域、關鍵部位查找風險點；二是把握中層，從職能分配、權力運行和資源配置等角度查找風險點；三是把握基層，從干部思想道德、工作職能和崗位職責等角度查找風險點。要按照“強化風險意識，發(fā)動全員參與，聯系實際查找，實現全程覆蓋”的工作要求，圍繞“自己找不準，就相互找；部門找不準，就上級點；自己單位找不全的，就發(fā)動群眾來補充”的工作思路，分個人和集體兩個層面進行分類查找。查找個人（崗位）廉政風險，要抓住自己找、眾人幫、組織審、公示四個環(huán)節(jié)，對照履行職責、執(zhí)行制度等情況，查找出面臨的或潛在的廉政風險點；查找集體廉政風險要抓住人人找、集體定、組織審、公示四個環(huán)節(jié)，在人人查找的基礎上，通過班子內部、部門內部相互查找、相互提醒、共同完善，找全找準在“三重一大”事項研究決定及其組織實施、資金運作及財務管理以及涉及職工群眾利益的重大事項等方面可能存在的集體廉政風險。要通過全員查找、全員受教育，全程查找、全覆蓋無死角，實現風險顯現化、受控化。2．評估風險，讓廉政風險點等級化。評估風險是實施廉政風險管理的基礎。是指從企業(yè)目標出發(fā)，在事件識別的基礎上，運用風險分析方法和評估工具對識別出來的風險進行評估分析，以確定風險發(fā)生的可能性以及將會給企業(yè)帶來的影響。要對排查出的廉政風險點進行梳理、篩選、歸類、分析，鑒定風險的性質，估測風險發(fā)生的可能性、頻率和嚴重程度。在實施中，要結合實際，依據廉政建設風險程度的不同，將評估對象分為一般、嚴重、重大三個等級。一般風險，即可能引發(fā)一般性廉政問題，但不需要給予紀律處分的風險；嚴重風險，即可能引發(fā)違紀問題受到黨紀政紀處分的風險；重大風險，即可能引發(fā)違法犯罪問題或可能引發(fā)群體性廉政問題的風險。在此基礎上，確定業(yè)務工作、崗位、單位廉政建設高風險領域、部位和關鍵點，研究探索風險發(fā)生的條件和規(guī)律，為明確廉政建設工作重點、制訂防控措施、評價單位廉政建設工作情況，提供較為客觀、科學的依據。3．防控風險，讓廉政防控措施針對化。防控風險是實施廉政風險管理的關鍵。是指風險被識別后，根據風險點性質制定控制政策及程序，以強化風險管理，使風險點始終處于受控狀態(tài)，從而實現風險防范。一是思想教育防控。堅持把思想教育貫穿始終，圍繞領導重視到位、人人教育到位、認識統(tǒng)一到位，以教育倡廉、競賽知廉、承諾保廉、歌曲詠廉、典型贊廉、文化育廉等活動為載體，激發(fā)干部職工時刻繃緊自我防范這根弦，確保人人清楚崗位有風險，何處有風險，如何防范風險。二是構建系統(tǒng)防控。系統(tǒng)論原理告訴我們：“整體大于部分之和”。任何系統(tǒng)只有通過相互聯系，形成整體結構，才能發(fā)揮整體功能。運用系統(tǒng)論原理，針對風險點情況，整合資源，整體聯動，制定班子、部門防控圖，使每個點環(huán)環(huán)相扣、事事相聯、點點清晰、責任明確，提升防控效果。三是完善制度防控。好的作風是基礎，好的制度是保證。完善防控制度、構建長效機制是落實防控措施的根本要求。要不斷健全完善內控制度，明確權力界限，規(guī)范工作程序，提高辦事、決策透明度，實行權力制衡，防止廉政風險發(fā)生；要結合實際抓好監(jiān)督辦法的落實，防止重點領域和關鍵環(huán)節(jié)發(fā)生廉政建設問題；要抓好企業(yè)規(guī)章制度的貫徹落實，通過嚴格管理，防范廉政風險；要抓好反腐倡廉制度的貫徹落實，促進黨員領導干部廉潔自律；要清理修訂現有制度，針對風險點的需求建立健全制度，增強制度的系統(tǒng)性、科學性、有效性、可操作性，形成能夠管住、管好的制度體系。四是創(chuàng)新機制防控。在系統(tǒng)論的指導下，建立一套行之有效的風險防控機制。強化分段管理，建立業(yè)務制衡機制。將采購崗位與計劃、供應商管理、合同審批、價格監(jiān)管、質量監(jiān)督、貨款承付等崗位分離，使各環(huán)節(jié)相互制約、整體聯動；強化動態(tài)管理，建立過程控制機制。突出物資采購進度控制、質量控制和物流控制，建立過程控制定期分析制度，建立物資采購供應臺賬，從需求計劃接收、采購計劃編制、詢報價、訂單創(chuàng)建和審批、采購到貨、質量驗收、物資出庫、貨款結算付款、合同評分核銷等方面，對物資供應的每個環(huán)節(jié)進行跟蹤和控制；強化采購管理，建立價格預警機制。通過ERP、電子商務等信息平臺，建立健全計劃、采購、招標、合同等涉及物資供應全流程的管理制度，推行網上動態(tài)競價采購、戰(zhàn)略供應商采購、框架協(xié)議采購等新的采購模式，通過電子商務、商情分析等渠道，完善采購指導價監(jiān)管等內部監(jiān)督制約長效機制；強化崗位管理，建立崗位交流機制。對重點崗位重點人員，實行動態(tài)跟蹤考核，定期輪崗交流。五是加強監(jiān)督防控。權力失去監(jiān)督，腐敗就難以避免。要從完善制約機制、分段監(jiān)控、重點把握、客觀審視評價、規(guī)范操作等方面，整合監(jiān)督力量，完善監(jiān)督機制，謀求監(jiān)督效果。要充分運用黨風廉政建設責任制檢查、各種針對性專項檢查、效能監(jiān)察、財務審計職能監(jiān)督以及職工代表值班、業(yè)務公開等形式，從不同角度，及時跟進，全程參與，加強對風險點的監(jiān)督防控。對風險點監(jiān)控要做到監(jiān)控責任明確，監(jiān)控內容具體，監(jiān)控要求嚴格，監(jiān)控結果及時運用，切實防患于未然，努力把風險降低到最低程度。六是依靠現代管理技術防控。ERP系統(tǒng)是建立在信息技術基礎上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及職工提供決策運行手段的管理平臺，它為實施廉政風險管理提供了有效的技術支撐。借助ERP系統(tǒng)上線運行，一是實行網上采購，做到過程和結果及時公開。二是按照有限授權、相互制約的原則，在網上設置不同的用戶角色，既各司其職，又相互監(jiān)督，確保規(guī)范用權。三是實施指導價控制程序，強化價格控制手段，使價格保持在設定的空間內。四是建立追溯機制，完整記錄物資采購信息，方便永久追究。4．監(jiān)控風險，讓風險管理良性化。監(jiān)控風險是實施廉政風險管理的保證。一方面，要監(jiān)控廉政風險點的變化，并針對變化采取相應的防控措施；另一方面，要監(jiān)控風險管理每個環(huán)節(jié)的運行情況以及防控措施的落實情況。紀檢部門是實施監(jiān)控的主體，擔負著督導檢查、考核評估、組織協(xié)調等責任。要協(xié)助黨政深化黨務公開、廠務公開，要大力推進民主監(jiān)督工作，要加強風險處置工作，對發(fā)現的違紀違規(guī)苗頭問題，及時采取誡勉談話、誡勉糾錯等處置措施，避免風險擴大。對違紀違法案件要及時查處、分析原因，發(fā)現并掌握廉政風險發(fā)生、演變的規(guī)律，及時采取新的風險防控措施。要將廉政風險管理情況納入績效考核體系，作為干部年終考核的重要內容。

對物資采購廉政風險管理的思考

1.實施廉政風險管理要遵循五項基本原則。（1）預防性原則。廉政風險管理不僅要應對已然的問題，而且更要預防未然的問題，針對潛藏的問題做出準確的判斷并制定對策。遵循預防性原則，就是要把工作的著力點由事后向事前轉變，變事后懲戒為事前監(jiān)督，變被動查處為主動防范。（2）及時性原則。要及時發(fā)現問題，對發(fā)現的廉政問題快速做出回應，做到及時應對，防微杜漸，防患于未然。（3）針對性原則。具體問題具體分析，區(qū)分問題的普遍性與特殊性，主觀性和客觀性，對共性問題抓重點、抓關鍵，標本兼治，綜合治理，對個性問題有的放矢，對癥下藥，防止擴散。（4）有效性原則。要明確責任，強化督辦，硬化考核，杜絕防范缺失、防控不力，保證廉政風險管理機制的有序運行并取得實效。（5）規(guī)范性原則。要高度重視制度建設，增強制度的系統(tǒng)性和可操作性，維護制度的嚴肅性和權威性，著力提高制度的執(zhí)行力。2.實施廉政風險管理要重點抓好四項工作。（1）實施廉政風險管理必須深化業(yè)務公開。陽光是最好的防腐劑，公開能有效的降低風險。要遵循“突出重點、公開結果，內外有別、重在對外，區(qū)分層次、有限授權”的原則，按照“決策民主、操作公開、過程受控、全程在案、永久追溯”的要求，除國家法律規(guī)定不宜公開的內容外，對主要經營活動的實施結果都要按照授權，在一定范圍內進行公開，重點對與企業(yè)以外的單位所發(fā)生經營活動的實施結果進行公開，促進決策透明、規(guī)范運作，從而有效降低廉政風險。（2）實施廉政風險管理必須強化制度建設。廉政風險管理的重中之重是制度建設，要使風險管理成為各級干部群眾共同的思想意識、行動準則，需要一套運行有力的組織體系、制度體系、運行機制做支撐。要在黨委的統(tǒng)一領導下，建立分級管理、責權明確的工作組織體系，抓好廉政風險管理工作的組織協(xié)調和制度建設。落實好“黨內監(jiān)督條例”、“懲防體系綱要”，真正實現用制度管人、用制度約束人。要建立廉政風險防范管理檔案，對存在的風險點及相應措施要進行分類管理，提高風險防范的效能。各部門要結合實際，制定廉政風險防范監(jiān)督考核操作辦法，以制度為抓手，公開工作流程，規(guī)范操作程序，將風險管理寓于各項規(guī)章制度之中。要采取單位定期自查與階段性檢查相結合、動態(tài)考核與綜合評估相結合等方式，全面系統(tǒng)地考核評估風險防范各項措施的落實情況，做到規(guī)范化、制度化、長效化。（3）實施廉政風險管理必須落實黨風廉政責任制。在廉政風險管理工作中，黨委統(tǒng)一領導是關鍵，黨政齊抓共管是合力，紀委組織協(xié)調是保證，專家智囊論證是優(yōu)勢，上下齊動、群眾參與是基礎。要重視調動自上而下的積極性，釋放全員支持參與的能動性。實施物資采購廉政風險管理是一項全新的工作，是一個不斷探索的過程，許多工作都需要在探索中前進，在實踐中完善。要進一步健全完善廉政風險管理體系結構，重點健全完善制度保障、程序運行、理論引導、科技監(jiān)控和考核評價等配套體系，逐步建立起完善的廉政風險管理長效機制；進一步健全廉政風險監(jiān)控網絡，落實監(jiān)控職責，充分發(fā)揮監(jiān)控網絡對廉政風險的防控功能和作用；進一步健全廉政風險控制措施，把每項防控措施落實到位，推動廉政風險管理更深入、更扎實、更有效地開展，以此不斷提高反腐倡廉建設水平。