傳統(tǒng)金融的特點精選(九篇)

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第1篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的特點

互聯(lián)網(wǎng)金融早在1995年就以潤物細無聲的方式進入了我們的生活，如招商銀行的網(wǎng)上銀行、易保在線的網(wǎng)絡(luò)投保等。互聯(lián)網(wǎng)金融依托于云計算、大數(shù)據(jù)、社交網(wǎng)絡(luò)、搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實現(xiàn)了傳統(tǒng)銀行的融資、存貸、結(jié)算等業(yè)務(wù)，在近二十年的發(fā)展過程中，不斷的發(fā)展完善，有著傳統(tǒng)的銀行無可比擬的特點和優(yōu)勢。

1.交易成本低。傳統(tǒng)的銀行為了方便客戶群，擁有龐大的實體營業(yè)系統(tǒng)，銀行為此要付出巨額的營業(yè)費用、管理費用和人力資源費用。而互聯(lián)網(wǎng)金融利用的是虛擬空間，可以大大減少營業(yè)費用、人力資源費用的支出，據(jù)估計，互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)成本和傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)成本相差很大，往往能達到1：100，甚至1：1000。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的發(fā)行、交易可以直接在網(wǎng)上進行，這可以大大減少交易雙方的時間成本和資金匹配成本，從而加快了交易的進行，極大降低了市場的交易成本。

2. 交易信息對稱。交易雙方的信息的對稱性是互聯(lián)網(wǎng)金融優(yōu)于傳統(tǒng)銀行的最重要的特點之一。在傳統(tǒng)的銀行模式下，銀行往往需要花費大量的時間和金錢成本去考察銀行客戶信用情況，特別是小微企業(yè)的信息，傳統(tǒng)的征信模式需要一定的時間過程，等銀行獲得了該信息時，這個信息往往又有些落后?；ヂ?lián)網(wǎng)金融依托的是大數(shù)據(jù)、云計算、社交工具和搜索引擎，互聯(lián)網(wǎng)快速的信息傳播，使得任何主體都可以比較容易的獲得任何企業(yè)和個人的信息，能夠了解該企業(yè)和個人的比較完整的信用狀況，可以改善交易雙方信息不對稱的狀況。當貸款對象違約時，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可以通過公開違約和降低評級信息等方式，增加違約成本。

3.提高交易效率?；ヂ?lián)網(wǎng)縮短了空間上的距離，也加快了我們互聯(lián)網(wǎng)金融交易的速度。依靠強大的數(shù)據(jù)積累，先進的計算機技術(shù)手段，互聯(lián)網(wǎng)金融可以突破時間和空間的限制。金融活動的參與者往往可以更加直接的參與到金融交易中，透明度提高，減少了金融中介的環(huán)節(jié)，極大的縮短了交易的時間?；ヂ?lián)網(wǎng)金融趨近于一般均衡定理上描述的無金融中介的狀態(tài)，極大的提高了資金流通的效率。

4.減少金融排斥性。金融排斥也就是說，在當前的金融體系下，社會上的弱勢群體往往缺少途徑去利用金融產(chǎn)品和享受金融服務(wù)。在當前傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營模式下，銀行的金融產(chǎn)品往往有一定的準入門檻，面對的往往是資金比較多的大客戶，而忽略了部分小微企業(yè)和個人客戶的金融需求。而互聯(lián)網(wǎng)金融克服了傳統(tǒng)的銀行的這一弊端，最具有代表性的是天弘基金公司推出的余額寶，讓更多的人群享受到了金融產(chǎn)品的福利。

5.風(fēng)險的復(fù)雜性。任何金融產(chǎn)品都具有一定的風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)金融的特點決定了其具有比傳統(tǒng)的銀行金融系統(tǒng)更為復(fù)雜的風(fēng)險。傳統(tǒng)的金融行業(yè)面臨著市場風(fēng)險、利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險等，除此之外，互聯(lián)網(wǎng)金融還存在著基于計算機技術(shù)導(dǎo)致的安全風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)金融一旦發(fā)生風(fēng)險，其波及的客戶群范圍更加廣泛，風(fēng)險的誘因更加復(fù)雜，傳播速度也更快。

二、農(nóng)村信用社的特點和網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社建立伊始，相對于其他的商業(yè)銀行有著自己的特點和模式。

1.農(nóng)村信用社客戶群特點。山東省農(nóng)村信用社提出了“一二三四六”的發(fā)展目標和工作思路，將農(nóng)村信用社的客戶群體定位為面向“三農(nóng)”、面向社區(qū)、面向中小企業(yè)、面向縣域經(jīng)濟。相對于其他的商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社的客戶群的金融觀念沒有那么先進，對于銀行的金融產(chǎn)品，由于資金等問題，他們關(guān)心的往往也比較少，對于互聯(lián)網(wǎng)金融這種新興的事物，他們接受的沒有那么快。所以在農(nóng)村信用社的客戶群中，能夠認可互聯(lián)網(wǎng)金融的客戶并不多，這剛好為農(nóng)村信用社發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融提供了契機。近年來，全省農(nóng)村信用社積極開展電子銀行宣傳營銷活動，截至4月末，全省農(nóng)村信用社電子銀行客戶總量881.9萬戶，較年初增長30.6%；交易筆數(shù)6930.1萬筆，其中賬務(wù)類交易4421.4萬筆，金額13554.6億元，同比分別增長139.5%和58.2%，發(fā)展迅速。

2.農(nóng)村信用社的金融互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展現(xiàn)狀。在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，農(nóng)村信用社已經(jīng)取得了一定的發(fā)展。農(nóng)村信用社已經(jīng)開發(fā)了網(wǎng)上銀行，也已經(jīng)推出了自己的手機銀行，方便廣大的客戶隨時隨地快捷的辦理自己的業(yè)務(wù)。同時，農(nóng)村信用社也跟很多的電商合作，開展自己的網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)。農(nóng)村信用社已經(jīng)與支付寶、財付通、方付通展開了合作業(yè)務(wù)。除了支付寶，農(nóng)村信用社與國內(nèi)的各大電商，如京東商城、蘇寧易購等，都簽訂了協(xié)議，可以利用農(nóng)村信用社的網(wǎng)上銀行進行支付?？梢哉f，農(nóng)村信用社在網(wǎng)上銀行、手機銀行和支付領(lǐng)域都取得了一定的進展，但是在網(wǎng)上個人貸款和企業(yè)融資等方面的業(yè)務(wù)還沒有發(fā)展起來。在各大銀行和電商紛紛進軍網(wǎng)上個人貸款、企業(yè)融資和金融投資產(chǎn)品等領(lǐng)域的時候，農(nóng)村信用社也要針對自己的客戶群開發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，培育自己的互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域客戶群。

三、關(guān)于農(nóng)村信用社應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融的建議

從短期來看，相對于傳統(tǒng)的銀行業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融的規(guī)模相對比較小。但是隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的日益成熟和客戶群對互聯(lián)網(wǎng)的依賴程度的加深，互聯(lián)網(wǎng)金融必然會成為最終的發(fā)展趨勢，從長遠的利益來看，農(nóng)村信用社必須抓住互聯(lián)網(wǎng)金融的這個契機，才能在以后的發(fā)展中立于不敗之地。

1.重視“三位一體”的平臺模式的建設(shè)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的日益壯大，“三位一體”的發(fā)展平臺越來越受到各大銀行的重視?！叭灰惑w”的平臺模式，是銀行業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)相結(jié)合的典范，重視用戶體驗，滿足客戶的個性化的需求和發(fā)展。在這個平臺的基礎(chǔ)之上，銀行獲取的客戶的信息更加的全面，這就為分析客戶的需求奠定了信息的基礎(chǔ)。重視農(nóng)村信用社“三位一體”的平臺建設(shè)，重視農(nóng)村信用社實體網(wǎng)點的建設(shè)，同時重視電話銀行和網(wǎng)上銀行的建設(shè)，甚至將發(fā)展的重點放在網(wǎng)上銀行上，這樣，農(nóng)村信用社在某個有優(yōu)勢的地區(qū)才能逐步成為客戶的“財務(wù)管家”和“金融服務(wù)集成平臺”。 基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展和電商平臺服務(wù)模式的創(chuàng)新，整合網(wǎng)上網(wǎng)下的金融產(chǎn)品供應(yīng)鏈，從而解決各個參與方在不同的環(huán)節(jié)上的需求問題，同時通過整合金融產(chǎn)品、金融信息和金融服務(wù)等，為客戶群提供更便捷安全的金融服務(wù)方案。

2.利用互聯(lián)網(wǎng)金融解決小微企業(yè)的融資難題。山東省農(nóng)村信用社提出了“一二三四六”的發(fā)展目標和工作思路，農(nóng)村信用社的客戶群體定位之一就是小微企業(yè)。由于小微企業(yè)成立的時間短，規(guī)模小等問題，一般很難對其做出正確的信用評價，但是如果得不到貸款，這些小微企業(yè)又會難以發(fā)展那下去，而農(nóng)村信用社的面向的一個重要的客戶群就是小微企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融可以幫助農(nóng)村信用社有效的解決這一矛盾?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的大數(shù)據(jù)和云計算在小微企業(yè)的信用等級的評價上具有無可比擬的優(yōu)勢。通過這些技術(shù)，農(nóng)村信用社可以掌握小微企業(yè)客戶的信用狀況。在審核這些小微企業(yè)的貸款的時候，可以將線上的信用記錄和網(wǎng)絡(luò)交易作為參考指標。如果某些小微企業(yè)確實存在信用違約的行為，互聯(lián)網(wǎng)金融可以及時信息，提高小微企業(yè)客戶的違約成本。對于面向小微企業(yè)的農(nóng)村信用社來說，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融可以增加貸款的收益，同時也可以降低小微企業(yè)不良貸款率。

第2篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

互聯(lián)網(wǎng)金融/商業(yè)銀行/影響/決策

互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展和普及給我們的生活帶來了巨大變化?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的強勢來襲給傳統(tǒng)的商業(yè)銀行形式造成巨大沖擊，也對商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)未來發(fā)展產(chǎn)生著重要影響。互聯(lián)網(wǎng)金融雖然正在快速發(fā)展壯大，但并不成熟，而商業(yè)銀行依然發(fā)揮著優(yōu)勢地位作用，因此，它們應(yīng)該加快合作步伐，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，從而從整體上推動我國銀行業(yè)的全面改革。

一、互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融特點

（一）資源獲取更全面、更便捷。傳統(tǒng)金融模式下的商業(yè)銀行很難完全滿足微小企業(yè)和部分個人客戶不斷增長的業(yè)務(wù)需求，從而使得一些客戶對金融保持排斥心理。而互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融模式完全突破了時空地域限制，客戶可以充分利用互聯(lián)網(wǎng)渠道快速獲取更詳細更全面的金融資源，從而降低金融排斥。

（二）交易信息對稱度更高。由于互聯(lián)網(wǎng)信息傳播渠道的多樣化和傳播的高速度，任何金融交易信息都能得到快速傳遞。交易雙方通過互聯(lián)網(wǎng)平臺能快速了解和交換彼此的財力和信用狀況信息，提高了交易信息的對稱度。

（三）資源高效配置?；ヂ?lián)網(wǎng)背景下的金融模式使資金供求雙方擺脫第三方提托，可直接通過多樣化的網(wǎng)絡(luò)平臺自主完成信息的甄別、匹配、定價和交易流程，從而實現(xiàn)資源的高效配置。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展給傳統(tǒng)商業(yè)銀行帶來的影響

（一）銀行儲蓄存款將被分流。由于第三方支付平臺具有延遲性，部分結(jié)算資金將沉淀其中，從而使得商業(yè)銀行的儲蓄存款以分流形式存在。伴隨第三方支付平臺的迅猛發(fā)展，業(yè)務(wù)正向保險、基金等領(lǐng)域蔓延，為客戶提供超過傳統(tǒng)金融產(chǎn)品的預(yù)期收益，分流商業(yè)銀行儲蓄存款，從而沖擊銀行存款結(jié)構(gòu)。

（二）銀行的中間業(yè)務(wù)將直接被擠壓。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)內(nèi)容涵蓋廣泛，其中包含支付結(jié)算、擔(dān)保承諾、交易與咨詢等內(nèi)容，中間業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行盈利發(fā)揮著重要作用。而第三方平臺的發(fā)展直接擠壓支付和銀行卡結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)，由于第三方平臺具有免費、操作便捷以及延遲支付特點，直接對商業(yè)銀行的網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)進行擠壓，而且也逐漸改變了金融消費者的消費方式和習(xí)慣。

（三）瓜分客戶資源并沖擊傳統(tǒng)商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)模式?；ヂ?lián)網(wǎng)時代的消費者越來越注重個性需求和體驗，而互聯(lián)網(wǎng)金融更能滿足人們追求個性化服務(wù)的需要，因而商業(yè)銀行客戶資源逐漸流失?；ヂ?lián)網(wǎng)時代的金融擁有強大的數(shù)據(jù)庫、云計算、微貸技術(shù)等優(yōu)勢，同時可借助多平臺搜集和金融信息，資源高效配置，降低了成本，嚴重沖擊著傳統(tǒng)商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)模式。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下傳統(tǒng)商業(yè)銀行的應(yīng)對決策

（一）充分借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)模式的成功經(jīng)驗。由于第三方支付領(lǐng)域的較多收款單位均為政府部門，信譽度、安全度較高。同時第三方支付還具有方便快捷、安全及時以及增值服務(wù)等特點，廣受消費者喜愛。因此，商業(yè)銀行應(yīng)充分借鑒其成功經(jīng)驗，重視客戶需求，并有效利用自身業(yè)務(wù)廣泛、產(chǎn)品研發(fā)能力強以及用戶信任度高的優(yōu)勢條件，積極擴充自己的網(wǎng)絡(luò)客戶資源。

（二）加快拓寬互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)務(wù)范疇。商業(yè)銀行應(yīng)加快云計算、微貸技術(shù)等高新技術(shù)的利用與研究，大力推動支付手段、服務(wù)渠道、服務(wù)功能以及平臺模式等的全面升級，充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融的有效成果來實現(xiàn)自身的全新變革，徹底擺脫傳統(tǒng)金融模式的束縛，擴充自己的業(yè)務(wù)范圍。

（三）加強與互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的高效合作。電子商務(wù)平臺作為互聯(lián)網(wǎng)金融的重要產(chǎn)物，其掌握了大量微小企業(yè)的銷售和信用等重要信息。商業(yè)銀行加強與電子商務(wù)平臺的合作，可獲得更多的金融新客戶，為其提供廣泛的融資服務(wù)，實現(xiàn)與電子商務(wù)平臺的通力合作，互助共贏。同時，電子商務(wù)平臺強大的信息采集功能也將為商業(yè)銀行的綜合數(shù)據(jù)處理、技術(shù)運用、市場拓展等能力的提升提供技術(shù)支撐。

（四）抓住客戶需求，追求客戶體驗。商業(yè)銀行在堅持自身能力優(yōu)勢發(fā)揮的前提下，還應(yīng)保持對市場新動態(tài)、新技術(shù)的高度敏感，積極獲取客戶的信息資源，精準把握客戶的專業(yè)化、個性化金融消費需求，追求客戶體驗。同時對金融客戶進行細分，為其制定有針對性的個性化產(chǎn)品服務(wù)，增強客戶粘性和認可度。

四、結(jié)語

在互聯(lián)網(wǎng)迅猛發(fā)展的大背景下，雖然傳統(tǒng)的商業(yè)銀行受到了來自各方面的挑戰(zhàn)，但如果能好好利用自身的優(yōu)勢特點和有利地位，并充分借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)發(fā)展的成功經(jīng)驗，快速調(diào)整自身的經(jīng)營策略和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)模式，保持持續(xù)的創(chuàng)新力和較強的市場競爭力，從而使自己處于不斷創(chuàng)新的優(yōu)勢地位。

參考文獻：

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[2]牛海霞.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景下商業(yè)銀行應(yīng)對策略[J].當代經(jīng)濟，2014，（11）：118-119.

第3篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

一、新金融工具對傳統(tǒng)會計的挑戰(zhàn)

衍生性新金融工具的出現(xiàn)使得金融市場極為活躍。一方面，由于衍生性新金融工具具有以小搏大的高杠桿效應(yīng)，投資者只要操作得當，價格變化預(yù)測無誤，便可以較少的保證金（投資成本）帶來十倍或數(shù)十倍的巨額收益，因而吸引著大量的投資者；另一方面，新金融工具具有籌資成本低，融資手段多樣化的特點，為資金需求者提供了廉價的多種融資手段選擇機會，吸引著許多融資者積極應(yīng)用新金融工具融資。同時，由于新金融工具的多樣性，還為投資者提供了防范和規(guī)避投資風(fēng)險的多種選擇。但必須看到，如果新金融工具操作失誤將帶來驚人的風(fēng)險，使投資者遭受巨額損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)倒閉和破產(chǎn)。英國巴林銀行的倒閉事件，日本大和銀行被兼并事件，美國奧治郡事件，香港期所87清算危機，以及上海的327事件等，均是新金融工具操作失誤的典型例證。由于新金融工具自身的顯著特點而對傳統(tǒng)會計提出了多方面的嚴峻的挑戰(zhàn)，主要是：

1.對某些會計原則的挑戰(zhàn)

傳統(tǒng)會計主要是報告已經(jīng)實際發(fā)生的過去的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，因而在對會計要素的確認、計量和報告過程中，要貫徹客觀性、穩(wěn)健性、歷史成本等一系列原則。新金融工具會計主要是要披露未來才實際發(fā)生的具有不確定性的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，按照傳統(tǒng)會計的客觀性原則，所有新金融工具的經(jīng)濟業(yè)務(wù)均不得在會計中確認；按照穩(wěn)健性原則，不得確認這類業(yè)務(wù)的可能收益和資產(chǎn)。至于歷史成本，則根本就不存在，因而也就談不上歷史成本原則。

2.對會計計價基礎(chǔ)的挑戰(zhàn)

傳統(tǒng)會計主要是以歷史成本作為計價基礎(chǔ)，凡是會計要素的計量均采用歷史成本，對于只確認、計量和報告已經(jīng)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)毫無問題，因為這類經(jīng)濟業(yè)務(wù)在發(fā)生時，其歷史成本就已經(jīng)客觀地確定。新金融工具會計要揭示的則是未來才實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，因而也就無法以歷史成本計價。

3.對會計報告的挑戰(zhàn)

傳統(tǒng)會計報表報告的主要是對會計主體源于過去的交易及事項的會計信息，報表體系、報表內(nèi)部結(jié)構(gòu)及其項目均無法完全滿足新金融工具的信息使用者的信息需求。例如按現(xiàn)行資產(chǎn)負債表的項目及其分類，金融資產(chǎn)和負債無法得到充分的披露；損益表中也無法體現(xiàn)因新金融工具可能帶來的損益。

4.對會計要素的挑戰(zhàn)

傳統(tǒng)會計下所有資產(chǎn)和負債確認的基本前提條件是要符合會計要素的定義，其未來經(jīng)濟利益從企業(yè)的流入和流出都必須來自過去的交易或事項。而金融資產(chǎn)和金融負債則來自雙方簽定的契約，規(guī)定的是未來經(jīng)濟活動，不能據(jù)以確認購銷業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)會計要素已經(jīng)不能適應(yīng)新金融工具會計對信息披露的要求。

二、迎接新金融工具挑戰(zhàn)的對策

面對新金融工具對傳統(tǒng)會計的上述挑戰(zhàn)，可能的對策主要有如下幾個方面：

1.調(diào)整會計原則

考慮到會計所確認和計量的業(yè)務(wù)特點，對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會計確認和計量仍應(yīng)堅持一系列現(xiàn)有公認會計原則，以確保這類會計信息的質(zhì)量。但對新金融工具業(yè)務(wù)的確認和計量，則采用與傳統(tǒng)會計不盡相同的原則，應(yīng)更加強調(diào)和注重相關(guān)性原則和重要性原則。在計價方面應(yīng)堅持公允價值原則而非歷史成本原則，由于這類業(yè)務(wù)具有風(fēng)險大、不確定因素多等特點，因而還應(yīng)堅持適度調(diào)整原則，以提高這類信息的相關(guān)性。

2.采用多重計價基礎(chǔ)

傳統(tǒng)會計主要采用歷史成本作為計價基礎(chǔ)，當然有許多優(yōu)點，但由于新金融工具業(yè)務(wù)不存在歷史成本，因而也就不能用歷史成本計價。新金融工具會計的計價，最可行的辦法是按公允價值計價，不論是金融資產(chǎn)和負債的初始確認的計價，還是在新金融工具契約生效后的財務(wù)報表日對金融資產(chǎn)和負債的計價，均可采用公允價值計價。這樣，會計的計價基礎(chǔ)就不再是單一的歷史成本，而至少是以歷史成本和公允價值并存的雙重計價基礎(chǔ)。不同的會計計價基礎(chǔ)適應(yīng)了不同的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的計價要求。

有人主張按持有目的對金融工具分類分別以不同計價標準來計價，這種做法在實務(wù)中難以操作，因為對金融工具分類本身就具有一定的不確定性，金融工具的創(chuàng)新一刻也沒有停止。合成金融工具層出不窮，究竟如何歸類計價是個難題。

3.改造會計報表

適應(yīng)新金融工具信息披露的要求，最可行的方法是對傳統(tǒng)會計報表進行改造，如資產(chǎn)或負債不再只按流動性分類，而且還按金融資產(chǎn)或負債和非金融資產(chǎn)和負債分類；對非金融資產(chǎn)和負債，可沿襲現(xiàn)行做法，即按流動性大小順序排列；金融資產(chǎn)和負債，則可按風(fēng)險程度大小順序排列。要按風(fēng)險程度大小順序排列，是因為人們對風(fēng)險往往特別關(guān)注。又如改造表外附注，使得屬于表外項目的一些新金融工具得以充分披露。對于報表改造后仍無法披露的重要信息，可考慮增設(shè)一些諸如“金融頭寸”表等報表。

新金融工具揭示的內(nèi)容，至少應(yīng)該包括：

（1）面值或合約金額，如果兩者均無，則應(yīng)當揭示名義金額；

（2）金融工具的性質(zhì)及條件，至少應(yīng)當包括衍生金融工具的信用風(fēng)險與市場風(fēng)險、現(xiàn)金要求、金融工具的存續(xù)期間、金融工具的交易不履行合約時可能遭受的最大損失的金額和相關(guān)的會計政策。

第4篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 電子商務(wù) 應(yīng)對策略

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的實質(zhì)與特點

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的實質(zhì)

互聯(lián)網(wǎng)是互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)等信息技術(shù)以及互聯(lián)網(wǎng)公司為主導(dǎo)的在金融領(lǐng)域整合的運用?；ヂ?lián)網(wǎng)金融普惠的作用體現(xiàn)在金融服務(wù)體系的長尾市場中，存在著大量的傳統(tǒng)商業(yè)銀行由于服務(wù)成本高、產(chǎn)品資源有限等原因而無法服務(wù)到的潛在客戶群體。在互聯(lián)網(wǎng)與金融兩者的關(guān)系上，互聯(lián)網(wǎng)是重要的工具和手段，而金融產(chǎn)品和模式以及金融風(fēng)險管理則是互聯(lián)網(wǎng)金融的實質(zhì)核心內(nèi)容。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融的特點

在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營模式中，注重物理網(wǎng)點的建設(shè)和對高凈值客戶的服務(wù)是其兩大根本。但互聯(lián)網(wǎng)金融模式中互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的經(jīng)營特色更為突出，再與金融業(yè)務(wù)融合后形成獨具特色的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。其典型特點是運營成本低、客戶群體定位小微客戶和互聯(lián)網(wǎng)平臺集中趨勢明顯。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的影響

從上述特點來看，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對于商業(yè)銀行的替代是全方位的。從現(xiàn)實角度看，互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的影響主要體現(xiàn)在支付結(jié)算、小微信貸和中間業(yè)務(wù)三大領(lǐng)域。

（一）支付結(jié)算領(lǐng)域

支付結(jié)算是商業(yè)銀行最原始的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的四大主要職能其中兩大是信用中介和支付中介職能。但隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，其中的第三方支付直接削弱了商業(yè)銀行在支付結(jié)算領(lǐng)域中擔(dān)當中介的重要性。根據(jù)中國清算協(xié)會的數(shù)據(jù)顯示，2014年第三方互聯(lián)網(wǎng)支付規(guī)模突破8萬億元，我國第三方支付組織以支付寶最為典型，占據(jù)市場的絕大部分份額。網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)本應(yīng)由商業(yè)銀行承擔(dān)，但現(xiàn)實狀況是由第三方支付組織承擔(dān)。

（二）小微信貸領(lǐng)域

隨著利率市場化進程的加快，由于大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)是各家商業(yè)銀行重點營銷和維護的企業(yè)，銀行在大企業(yè)面前的貸款議價能力極低，致使其存貸利差縮小。而對于小微企業(yè)而言，銀行依舊占據(jù)強勢地位，其信貸具有收益高的特點，這必將促使商業(yè)銀行將開發(fā)小微信貸作為其發(fā)展方向之一。而近年來互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起，互聯(lián)網(wǎng)科技企業(yè)依賴其強大的平臺和技術(shù)優(yōu)勢進入該領(lǐng)域勢必會對商業(yè)銀行在小微企業(yè)信貸領(lǐng)域造成不利影響。

（三）中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融對我國商業(yè)銀行影響最大的事件莫過于余額寶的推出，給商業(yè)銀行的活期存款業(yè)務(wù)帶來了巨大沖擊，余額寶是互聯(lián)網(wǎng)金融涉足基金代銷業(yè)務(wù)的經(jīng)典案例。商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)最大的有利條件在于網(wǎng)點分布廣，信用度高。然而目前這些優(yōu)勢正在被互聯(lián)網(wǎng)金融所取代，商業(yè)銀行的利潤來源渠道正一步步被互聯(lián)網(wǎng)金融公司所擠占。

三、傳統(tǒng)商業(yè)銀行應(yīng)該采取的應(yīng)對策略

我國目前正處于利率市場化和金融轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本、高效率特點符合我國金融改革解決金融抑制、提高金融效率的大方向。雖然商業(yè)銀行在成熟的金融管理理念和穩(wěn)健的風(fēng)險防控措施上具有優(yōu)勢，但互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展進一步加速了我國的金融改革，迫使銀行業(yè)加快轉(zhuǎn)型以應(yīng)對未來金融領(lǐng)域的更為深刻的變革。

（一）通過互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)渠道和物理網(wǎng)點的轉(zhuǎn)型拓展小微客戶

由于互聯(lián)網(wǎng)平臺服務(wù)的覆蓋范圍和潛在客戶群體遠遠超過目前物理網(wǎng)點的承載量，在互聯(lián)網(wǎng)金融不斷深化的趨勢下，銀行應(yīng)該把開發(fā)互聯(lián)網(wǎng)平臺作為未來非物理渠道提到戰(zhàn)略位置上來。

同時，隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，客戶逐漸會脫離物理網(wǎng)點辦理標準化業(yè)務(wù)，未來銀行的物理網(wǎng)點將隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的深入進行轉(zhuǎn)型。銀行當前的大型物理網(wǎng)點將向社區(qū)化、智能化方向發(fā)展，真正嵌入到群眾的生活體系中，提供除傳統(tǒng)金融服務(wù)外更生活化、便民化的服務(wù)。只有這樣才能留住現(xiàn)有客戶，拓展?jié)撛诳蛻簟?/p>

（二）提高對高凈值客戶和大客戶的服務(wù)能力

互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)的定位在于為小微群體提供低成本、標準化的金融服務(wù)。針對高凈值客戶及其大型公司客戶，商業(yè)銀行依然保持著自身的經(jīng)營優(yōu)勢，但優(yōu)質(zhì)客戶勢必是各家商業(yè)銀行爭相營銷和維護的對象，因此銀行針對此類客戶群體應(yīng)該制定個性化、專業(yè)化的金融服務(wù)及產(chǎn)品，真正做到以客戶為中心。通過定制化客戶綜合服務(wù)方案與專業(yè)的金融產(chǎn)品來服務(wù)這類客戶群體，保持較強的競爭力，保證利潤來源。

（三）加強自主產(chǎn)品的創(chuàng)新與研發(fā)

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融模式的發(fā)展，未來所有標準化的金融產(chǎn)品可能會通過互聯(lián)網(wǎng)渠道進行銷售，商業(yè)銀行原先依托強大的客戶資源作為代銷渠道的能力將逐漸減弱，所有非銀行自主設(shè)計研發(fā)的代銷產(chǎn)品都將脫離銀行的銷售體系。銀行的代銷收入將會大大降低。因此，銀行應(yīng)針對客戶快速變化的需求，加強產(chǎn)品創(chuàng)新與研發(fā)。

第5篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；商業(yè)銀行；傳統(tǒng)業(yè)務(wù)

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)飛速發(fā)展，市場上出現(xiàn)了大量創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，第三方支付、余額寶、P2P、大數(shù)據(jù)金融等都是互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的主要運作模式，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的出現(xiàn)給傳統(tǒng)銀行業(yè)帶來不小的沖擊。盡管人們對于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展存在一定的質(zhì)疑和巧擊，但我們不得不承認，在金融領(lǐng)域正在發(fā)生一場深刻的變革，隨著金融脫媒現(xiàn)象在銀行業(yè)的逐漸顯現(xiàn)，傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經(jīng)營模式和發(fā)展創(chuàng)新受互聯(lián)網(wǎng)金融的影響也會越來越明顯，如何應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊是商業(yè)銀行面臨的一個急需解決的問題。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的影響

互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相比，具有商業(yè)銀行等傳統(tǒng)金融模式難以比擬的優(yōu)點，首先其具有高效率、低成本的特點，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展促進了金融服務(wù)效率的提高。依靠互聯(lián)網(wǎng)交易平臺和大數(shù)據(jù)分析，中小微企業(yè)可通過互聯(lián)網(wǎng)金融進行小額貸款，可使資金供需雙方在網(wǎng)絡(luò)上直接從事交易，可以大幅度地減少交易成本，免去通過傳統(tǒng)商業(yè)銀行貸款時經(jīng)歷的繁瑣審批程序。對金融機構(gòu)而言，互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)使得電子終端交易逐漸取代了傳統(tǒng)柜臺交易，傳統(tǒng)金融機構(gòu)的成本逐漸降低；其次它的操作簡單，參與者多，覆蓋廣，發(fā)展快?；ヂ?lián)網(wǎng)金融總體來說操作流程相對簡單，方便快捷，業(yè)務(wù)種類豐富。而且與傳統(tǒng)金融機構(gòu)相比，互聯(lián)網(wǎng)金融的資金交易門檻相對較低，資金限制較少，客戶不再受時間空間的限制，因此參與者較多。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下商業(yè)銀行應(yīng)對策略

（一）基于大數(shù)據(jù)構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)電商平臺

傳統(tǒng)商業(yè)銀行的誠信度高，網(wǎng)點多，金融體系比較完善，這些都是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的優(yōu)勢，因此傳統(tǒng)商業(yè)銀行可以將這些優(yōu)勢和大數(shù)據(jù)結(jié)合，構(gòu)建屬于自己的互聯(lián)網(wǎng)電商平臺，將線下業(yè)務(wù)和線上業(yè)務(wù)結(jié)合在一起，送樣做不僅僅可以降低營業(yè)網(wǎng)點的柜面壓力，同時將大量的客戶聚集在平臺上，為客戶提供支付結(jié)算、融資、投資理財、咨詢等全方位金融服務(wù)，增強與客戶之間的聯(lián)系和溝通。

（二）與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作實現(xiàn)共贏

傳統(tǒng)商業(yè)銀行同互聯(lián)網(wǎng)金融機采取合作共A的方式，通過對自身優(yōu)勢的發(fā)展，共同開發(fā)金融產(chǎn)品，建立全新的互利共贏合作模式。從目前的發(fā)展來看，傳統(tǒng)商業(yè)銀行可以分享自己的客戶資源和專業(yè)的金融能力，因為傳統(tǒng)商業(yè)銀行通過多年的經(jīng)營，已經(jīng)逐漸和各大企業(yè)建立了穩(wěn)定的合作關(guān)系，特別是優(yōu)質(zhì)客戶方面，傳統(tǒng)商業(yè)銀行擁有大量的優(yōu)質(zhì)客戶，而互聯(lián)網(wǎng)金融主要是在數(shù)據(jù)處理和數(shù)據(jù)分析上面具有一定的優(yōu)勢，并且對于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的了解程度較高，能夠建立全面的電子商業(yè)支付模式和操作流程，因此兩者相互合作，從客戶資源到技術(shù)手段上面進行互補，形成協(xié)同發(fā)展的新模式。

（三）做大做強傳統(tǒng)商業(yè)銀行線下存貸業(yè)務(wù)

其一，加強客戶營銷。對于交易型客戶群體，要建立完整的服務(wù)鏈，提供結(jié)算、理財、信用卡、工資等一系列的金產(chǎn)品，盡量保證服務(wù)鏈上的所有流動資金和沉淀資金全部吸收為存款或轉(zhuǎn)化為理財產(chǎn)品；而對于普通工薪客戶，要抓住客戶流動資金的特點，細分客戶，做到針對性營銷，對于有潛力的客戶，應(yīng)不斷營銷客戶將閑散資金存入銀行，或購買基金定投、理財基金等產(chǎn)品；對于優(yōu)質(zhì)客戶群體，應(yīng)提供多遠化的金融服務(wù)，利用商業(yè)銀行物理網(wǎng)點和客戶經(jīng)理的優(yōu)勢營銷客戶，提高客戶綜合貢獻度；其二，貸款向中小企業(yè)傾斜。商業(yè)銀行應(yīng)及時轉(zhuǎn)變盈利模式，將更多的資金投入到中小企業(yè)和個人客戶，考慮到中小企業(yè)的風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該在風(fēng)險可控的條件下設(shè)計更加符合中小企業(yè)或個人融資特點的金融產(chǎn)品，更好的服務(wù)中小企業(yè)。

（四）重視建設(shè)復(fù)合型人才隊伍

其一，建立科學(xué)的人才選拔機制，將人力資源管理理念融入到人才引進和培養(yǎng)制度中，通過建立多元化和多層次的培訓(xùn)教育體系來提離傳統(tǒng)商業(yè)銀行引進人才的素質(zhì)程度和知識水平；其二，建立合理的評價機制，對于每一個員工進行一定的評價，將員工在對客戶提供服務(wù)過程中的服務(wù)質(zhì)量、處理投訴的結(jié)果、收集有價值的客戶信息等都融入到員工的個人評價體系中，通過合理的評價機制考核傳統(tǒng)商業(yè)銀行的管理層人員和員工，這樣就可以幫助傳統(tǒng)商業(yè)銀行合理配置所有的人才，讓這些人才的個人能力發(fā)揮到合適的崗位當中；其三，建立適合傳統(tǒng)商業(yè)銀行的人才引入機制，傳統(tǒng)商業(yè)銀行想要在互聯(lián)網(wǎng)金融體系下提高自身的競爭能力，就必須引入具有國際視野和能力一流的銀行人才，只有優(yōu)秀的人才才能夠帶動傳統(tǒng)商業(yè)銀行的整體發(fā)展，特別是優(yōu)秀的人才能夠?qū)⒆约贺S富的經(jīng)驗和個人能力帶入到傳統(tǒng)商業(yè)銀行中，橢傳統(tǒng)商業(yè)銀行建立現(xiàn)代化的管理制度，幫助傳統(tǒng)商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)快速發(fā)展的環(huán)境下立于不敗之地。

三、結(jié)語

面對互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的諸多影響，商業(yè)銀行應(yīng)該積極采取應(yīng)對策略，并能夠充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢，為商業(yè)銀行的進一步發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

參考文獻：

[1]馬青.淺析互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的影響[J].黑龍江科技信息，2015，27：297.

第6篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

關(guān)鍵詞：金融衍生工具 會計處理 問題及風(fēng)險 解決措施

金融衍生工具是由傳統(tǒng)的金融工具衍生出來的一種全新的金融產(chǎn)品。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，金融自由化的發(fā)展趨勢，企業(yè)為滿足對套期保值的需求，對諸如遠期、期貨、期權(quán)等金融衍生工具的持有量不斷提高。金融資產(chǎn)相對于傳統(tǒng)的實物資產(chǎn)，具有契約性和杠桿性的特點，價值變化快，會計處理也更為復(fù)雜，使其具有很大的風(fēng)險。美國的次貸危機導(dǎo)致的全球經(jīng)濟下滑，都與金融衍生工具密切相關(guān)。金融衍生工具恰當?shù)臅嬏幚砗统浞峙?，能夠化解風(fēng)險，促進決策的有效性，無論對企業(yè)還是金融市場都具有重要意義。

2006年頒布的《企業(yè)會計準則》第22、23、24號和37號對金融衍生工具的會計處理作出了具體的規(guī)定。2014年，《企業(yè)會計準則第37號――金融工具列報》重新修訂。本文通過分析新會計準則下金融衍生工具相關(guān)的會計處理，從而探討應(yīng)對金融衍生工具風(fēng)險的措施。

一、金融衍生工具的特點及風(fēng)險防范

（一）金融衍生工具定義。金融衍生工具是原生型金融工具（即傳統(tǒng)金融工具）的衍生品，其本身不僅具有衍生的特性，同時也具有很強的依附性或依賴性。其實質(zhì)是一份雙邊合約或支付交換協(xié)議，交易結(jié)算的時間點從過去變成了未來。金融衍生工具最初產(chǎn)生是為了套期保值，雙方簽訂協(xié)議到期時，雙方根據(jù)商品價格、匯率或者價格指數(shù)的變化支付不同的價格，但交易者需要支付部分資金來轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險。

因此，金融衍生工具是指不能獨立存在的，其價值在一定程度上會受制于諸如特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數(shù)、費率指數(shù)、信用等級、信用指數(shù)或其他類似變量的變動，并且對于初始凈投資不做要求或要求很少，在未來某一日期結(jié)算的金融工具或其他合同。由于它是衍生物，所以也就不能獨立存在，其價值在相當程度上受制于相應(yīng)的傳統(tǒng)金融工具。

（二）金融衍生工具的本質(zhì)特征。金融衍生工具交易作為一種尚未履行或正在履行的合同，本質(zhì)上具有衍生性、契約性、杠桿性等特點，具有很強的風(fēng)險性。

1.衍生性。金融衍生工具是傳統(tǒng)金融工具的衍生物。目前，雖然傳統(tǒng)的金融工具種類不是很多，主要包括遠期合同、期貨合同、互換和期權(quán)等，但由于不同的傳統(tǒng)金融工具的兩兩組合以及更為復(fù)雜的組合使得金融衍生工具的形式和種類遠遠多于傳統(tǒng)金融工具，但不管如何創(chuàng)新，金融衍生工具的價值都會隨傳統(tǒng)金融工具價格的變動而變動，當然，金融衍生工具的衍生性使其具有更為復(fù)雜和靈活的特點，這也就使其操作起來更加靈活，作用機理更加復(fù)雜。

2.契約性。金融衍生工具本質(zhì)是建立在高度發(fā)達的社會信用基礎(chǔ)上的一種金融合約，其可以是標準化的，也可以是非標準化的。標準化是指其交易價格、時間、資產(chǎn)、交易方式等實現(xiàn)標準化確定，這類合約大多能在交易所上市交易，我們一般稱之為場內(nèi)交易。與標準化合約相比，非標準化合約則相對靈活，合約交易雙方一般自行約定上述交易內(nèi)容，我們一般將這類合約稱之為場外交易。

3.杠桿性。金融衍生工具既具有套期保值作用，也具有杠桿效應(yīng)，即投機功能。金融衍生工具交易大多采用保證金制度。金融衍生工具的持有人通過少量的保證金或者傭金就可以達到以小博大的杠桿效果，而且當投資者的預(yù)期與金融衍生工具未淼謀潿情況一致時，則會給持有人帶來更為豐厚的收益；與此同時，高收益就意味著高風(fēng)險，一旦某一投資環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，投資者將會面臨很大的金融風(fēng)險，會被強行平倉。綜上不難看出，金融衍生工具的杠桿性在給投資人帶來高收益時，同時也意味著高風(fēng)險的存在。

除了高風(fēng)險、高收益、杠桿等基本特點外，未來性、創(chuàng)新性、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等也是金融衍生工具的具體特征。

（三）金融衍生工具的風(fēng)險及防范。規(guī)避匯率風(fēng)險是金融衍生工具產(chǎn)生的初衷，金融衍生工具本身的特征又決定了其具有多重風(fēng)險，一般來說，我們可以將其具體分為以下六種風(fēng)險：（1）價格風(fēng)險，也稱為市場風(fēng)險，通俗來講就是由于金融衍生工具價格或指數(shù)的不利變動可能給持有人帶來的損失。金融衍生工具的價值隨時間的變化而變化是這種風(fēng)險存在的主要原因之一，再加上金融衍生工具的杠桿特性，該風(fēng)險可能會進一步被放大。（2）違約風(fēng)險。由于金融衍生工具本質(zhì)是建立在高度發(fā)達的社會信用基礎(chǔ)上的一種金融合約，故違約風(fēng)險又稱之為信用風(fēng)險，該風(fēng)險一般是指交易雙方在簽訂金融合約后，其中一方或者雙方不履行合同條款，給另一方造成財務(wù)損失的風(fēng)險。（3）流動風(fēng)險也叫市場流動風(fēng)險，是指金融衍生工具不存在或者經(jīng)濟不存在買家，從而導(dǎo)致投資人無法平倉或變現(xiàn)的風(fēng)險。（4）操作風(fēng)險也叫運營風(fēng)險，是一種人為錯誤或系統(tǒng)錯誤，或者是由于企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)不健全導(dǎo)致的，這種風(fēng)險是能夠避免的，是一種運作風(fēng)險。（5）交割風(fēng)險，是指簽訂合約的對方?jīng)]有按時付款或交貨所導(dǎo)致的風(fēng)險，一般情況交割即意味著結(jié)算，故交割風(fēng)險也稱結(jié)算風(fēng)險。（6）法律風(fēng)險，一般是指因合約不符合合約簽訂或合約履行所在國的法律，或法律不明確而造成合約無法履行或不能全部履行帶來的風(fēng)險。

在金融衍生工具發(fā)展的背景下，產(chǎn)生上述風(fēng)險的原因主要是道德風(fēng)險和逆向選擇等信息不對稱現(xiàn)象。信用風(fēng)險主要是因為簽訂合同的雙方在履行合同條款時，雙方存在信息不對稱的情況導(dǎo)致的，如在場外交易中，銀行與交易公司作為中介，他們的信用程度決定了信用風(fēng)險的大小，因此，信用風(fēng)險較大。與此同時，市場的環(huán)境變化又是流動風(fēng)險大小的主要決定因素，而場外交易中所表現(xiàn)出獨立以及流通面較窄的特點，使得場外交易的流動風(fēng)險較大。相比場外交易，由于場內(nèi)交易的交易環(huán)節(jié)一般都是在交易清算中心辦理的，故通常情況不會發(fā)生信用風(fēng)險。同時，場內(nèi)交易由于大量合約交易，傳遞信息迅速，交易人員可以獲得市場環(huán)境變化的充分信息，并據(jù)此制定后續(xù)計劃，因此這種交易方式流動風(fēng)險比較小。

規(guī)避金融衍生工具的上述風(fēng)險，需要構(gòu)建政府監(jiān)管機構(gòu)、健全法律法規(guī)以防范信用風(fēng)險和法律風(fēng)險；與此同時，企業(yè)也應(yīng)建立健全風(fēng)險評估體系，不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，以防范操作風(fēng)險。最后，相關(guān)法律應(yīng)規(guī)定建立完善的信息披露體系和規(guī)范披露內(nèi)容，并建立信息披露的追責(zé)機制，而這些都需要以金融衍生工具的準確確認與計量為前提。

二、新會計準則下金融衍生工具的會計處理內(nèi)涵

1998年，美國財務(wù)會計準則委員會（FASB）了第133號會計準則――《衍生工具與避險業(yè)務(wù)會計準則》，這是關(guān)于金融衍生工具的首個具有重要影響的準則。三年后，國際會計準則理事會（IASB）關(guān)于金融工具確認和計量的第39號會計準則。美國財務(wù)會計準則委員會在2006年9月又公布了第157號會計準則，該準則要求金融資產(chǎn)應(yīng)按照公允價值計量且其變動計入當期損益。為了與國際接軌，我國財政部于2006年新的《企業(yè)會計準則》，出臺了多條關(guān)于金融衍生工具的相關(guān)規(guī)定，我國金融衍生工具在會計確認、會計計量和會計披露等方面均實現(xiàn)了“有法可依”。2014年財政部又對企業(yè)會計準則第37號進行了修訂，使金融工具相關(guān)風(fēng)險的信息披露更加完善。

（一）金融衍生工具的會計確認及特點。相比傳統(tǒng)的會計要素，金融衍生工具在確認、計量以及披露方面都有較大不同。簡單來講，傳統(tǒng)的會計要素，如資產(chǎn)和負債的確認均是基于過去的交易或事項，而金融衍生工具則是基于未來的結(jié)算情況，并且該種權(quán)益事先會通過簽訂合約的形式予以明確，在未來某個時點獲得收益，導(dǎo)致金融衍生工具的標的資產(chǎn)或者負債是面向未來的。

金融衍生工具的本質(zhì)決定其會計要素與傳統(tǒng)會計要素存在明顯差異，具體表現(xiàn)為金融衍生工具具有不確定性、選擇性以及再確定性等特點；但是金融衍生工具的會計要素與傳統(tǒng)的會計要素也存在相同之處，該相同之處主要表現(xiàn)為二者都包括初始確認、后續(xù)計量和終止確認等三個會計確認的環(huán)節(jié)。

對于初始確認的標準，我國財政部頒布的企業(yè)會計準則以及國際會計準則理事會（IASB）、美國財務(wù)準則委員會（FASB）頒布的相關(guān)準則都有明確的規(guī)定。首先，國際會計準則理事會（IASB）第39號文件確定以公司簽訂條約為金融工具確認的標準，美國財務(wù)會計準則委員會則認為企業(yè)所有的金融衍生工具都應(yīng)該在資產(chǎn)負債表中予以確認。我國2014年修訂的會計準則中明確金融資產(chǎn)或者金融負債的確認應(yīng)以企業(yè)成為金融工具合同的一方為前提，在進行初始認定時要根據(jù)所發(fā)行的金融工具所表現(xiàn)的經(jīng)濟實質(zhì)而非僅僅是法律形式，同時要注意金融負債與權(quán)益工具的區(qū)分。

一般來講，我們把以前已經(jīng)確認為金融資產(chǎn)或者金融負債的金融衍生工具從企業(yè)的賬戶和資產(chǎn)負債表內(nèi)予以轉(zhuǎn)銷的這一過程稱之為終止確認。國際會計準則理事會（IASB）認為金融資產(chǎn)應(yīng)當在合約所載明的權(quán)力已經(jīng)到期或者被放棄控制時終止確認；金融負債應(yīng)該在這項負債被轉(zhuǎn)移或者取消，或者完結(jié)時進行終止確認。美國財務(wù)準則委員會（FASB）指出，企業(yè)當且僅當相應(yīng)的權(quán)利或者義務(wù)被消除時進行終止確認。我國則在會計準則中規(guī)定當金融資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移或者終止收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利時，應(yīng)停止對該項資產(chǎn)的核算；同理，當企業(yè)不再承擔(dān)對某項金融負債的現(xiàn)時義務(wù)時，該項金融負債自然就應(yīng)該終止確認。但當發(fā)生下列情況時企業(yè)不應(yīng)當對該金融負債進行終止確認，同時也不能終止確認轉(zhuǎn)出的資產(chǎn)：用于償付金融負債的資產(chǎn)雖然轉(zhuǎn)入了某個機構(gòu)或設(shè)立信托，但此時償付債務(wù)的現(xiàn)時義務(wù)仍然存在。

（二）金融衍生工具的會計計量及風(fēng)險。相比傳統(tǒng)會計要素的會計計量而言，金融衍生工具因其創(chuàng)造性和特殊性從而導(dǎo)致會計計量上具有獨特的特點。金融衍生工具在合約簽訂日和交易發(fā)生時的會計確認不同，計量方法上也應(yīng)采用不同的方法。合約簽訂日采用初始計量的方法，簽訂后價格的變化采用后續(xù)計量的方法。

1.金融衍生工具的初始量。初始計量，就是在某項業(yè)務(wù)首次會計確認時按照一定的入賬金額以及入賬方式等進行的核算計量。我國會計準則中規(guī)定的計量方式有多種，如歷史成本、重置成本、可變現(xiàn)凈值、現(xiàn)值和公允價值，而通常情況下資產(chǎn)和負債在進行初始計量時一般采用歷史成本計量模式。

金融衍生工具是待執(zhí)行的合約，交割發(fā)生在未來某個時點，當前還沒有進行交付投資，沒有歷史成本，以至于無法用歷史成本法來進行計量。公允價值是基于公平市場交易的原則，熟悉情況的交易雙方自愿、公平進行交易而使用的結(jié)算金額，金融衍生工具的公允價格表現(xiàn)為雙方自愿的、以公平交易為基礎(chǔ)的資產(chǎn)交易或者債務(wù)結(jié)算的金額。金融衍生工具未來性與沒有歷史成本的特點決定其可以用公允價值模式來計量。

《企業(yè)會計準則》規(guī)定，企業(yè)對金融資產(chǎn)或是金融負債應(yīng)當采用公允價值進行初始確認。按照規(guī)定，金融衍生工具應(yīng)作為交易性金融資產(chǎn)或金融負債進行會計核算（但不包括屬于有效套期工具或財務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具，以及其公允價值不能可靠計量的衍生產(chǎn)品），具體來說，應(yīng)該按照取得該項衍生工具時的公允價值作為初始確認金額，發(fā)生的相關(guān)的交易費用則直接計入當期損益（投資收益）。

2.金融衍生工具的后續(xù)計量及其風(fēng)險。后續(xù)計量是初始計量后的再計量，是對價值變動后的資產(chǎn)和負債的重新計量。金融衍生工具的后續(xù)計量，主要涉及損益的確認、轉(zhuǎn)移和終止確認以及減值確認。金融衍生工具的后續(xù)計量也按照公允價值計量，且不扣除將來與其相關(guān)的可能發(fā)生的交易費用。金融衍生工具交易，從合約簽訂到終止存在時間差，按照傳統(tǒng)會計處理，在此時間內(nèi)屬于一種潛在收益或損失。事實上，由于金融衍生工具的價值依賴于傳統(tǒng)的金融工具，即便金融衍生工具的合約沒有履行，其價格也可能會隨標的價格的變動而變動，在公允價值計量模式下，這種價值變動如果計入當期損益，就可能會給企業(yè)帶來較大風(fēng)險。

（三）會計信息披露及風(fēng)險控制。真實而有效的會計信息披露有利于增強信息使用者決策的有用性，從而降低風(fēng)險。披露的信息應(yīng)符合以下幾點要求：（1）披露的金融衍生工具的主體應(yīng)對企業(yè)財務(wù)狀況有重大影響，同時價值有利于決策，具有相關(guān)性，披露的信息應(yīng)該具有可靠性。只有具備這兩個條件才能滿足報告使用者的需求。（2）金融衍生工具的披露應(yīng)該使非專業(yè)人員能夠清楚地理解金融衍生工具交易的全過程。（3）除上述兩點外，金融衍生工具的會計披露應(yīng)視行業(yè)以及交易的不同而區(qū)別對待，通俗來講就是不同的行業(yè)對金融衍生工具的處理不盡相同，即便是同一企業(yè)也可能因金融衍生工具種類的不同而有所不同，總而言之，企業(yè)要根據(jù)自身實際情況選擇適合自己的披露方式，做到相時而動，相機而動。

2014年修訂的《企業(yè)會計準則第37號――金融工具列報》完善了對金融工具的風(fēng)險披露，如在流動性風(fēng)險披露中，規(guī)定了金融負債到期期限分析的原則，強調(diào)需披露流動性風(fēng)險敞口匯總定量信息的確定方法；在市場風(fēng)險披露中強調(diào)對具有重大匯率風(fēng)險敞口的每一種貨幣，應(yīng)分幣種進行敏感性分析。上述這些披露都有利于降低風(fēng)險。修訂中還著重區(qū)分了金融負債、權(quán)益工具以及特殊金融工具，對金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷也進行了大篇幅的規(guī)定，從而使披露更加完善。

三、新準則下金融衍生工具會計處理存在的問題

（一）金融衍生工具會計確認存在的問題。在金融衍生工具確認中缺少專門用于規(guī)范金融衍生工具的相關(guān)規(guī)定。我國金融衍生工具發(fā)展速度很快，但較快的發(fā)展步伐不能與處于初級階段的現(xiàn)實狀況相適應(yīng)，導(dǎo)致交易不規(guī)范、秩序混亂、政策落后等問題。我國的企業(yè)會計準則對原生金融工具以及金融衍生工具的規(guī)定都體現(xiàn)在同一個規(guī)范之中。將衍生工具劃分為交易性金融資產(chǎn)或金融負債，并沒有針對金融衍生工具形成特意的說明。與此同時，自合約簽訂日起至未來交易日，可能引發(fā)金融衍生工具公允價值變化的因素又是多種多樣的，而準則缺乏統(tǒng)一的再確認標準，準則的規(guī)范適用性不足，有待完善。

（二）金融衍生工具會計計量存在的問題。金融衍生工具的理論及體系還有待進一步完善，相應(yīng)監(jiān)督有待加強。我國金融衍生工具的許多相關(guān)理論還處于借鑒和學(xué)習(xí)階段，缺乏完整的具體規(guī)定，這會導(dǎo)致會計在統(tǒng)計數(shù)據(jù)和信息時采用的方式方法不一致，使金融衍生工具計量的信息缺乏真實性。同時，相應(yīng)的監(jiān)督系統(tǒng)也很不全面，沒有全程進行監(jiān)督，使外部監(jiān)督作用有所弱化。

公允價值計量模式和歷史成本等傳統(tǒng)的計量模式相比，雖然更適合金融衍生工具的計量要求，但不可否認，該模式也存在很多問題。首先，我國的金融市場尚不完善，交易并不活躍，該市場并非是完全有效的。其次，我國金融衍生工具市場不成熟，市場化程度相對較低，衍生產(chǎn)品交易發(fā)生不充分，導(dǎo)致市場上難以獲得部分資產(chǎn)的公允價值。再次，缺乏完善的金融衍生產(chǎn)品的估價技術(shù)?，F(xiàn)在金融衍生產(chǎn)品的價格估算具有很強的主觀性，容易被交易者操縱利潤；另外，金融衍生產(chǎn)品的特點也決定了對其進行風(fēng)險控制的人員需要較高的專業(yè)水平，但我國很多企業(yè)相關(guān)人員缺乏，進一步加大了公允價值計量的難度。

（三）金融衍生工具會計披露存在的問題?！镀髽I(yè)會計準則第37號――金融工具列報》對金融衍生工具風(fēng)險的披露主要涉及三大風(fēng)險，即信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險，其中市場風(fēng)險包括匯率、利率以及其他價格風(fēng)險。除此之外，新準則還詳細規(guī)定了與金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移有關(guān)的披露事項。但準則對金融企業(yè)的披露僅體現(xiàn)在公允價值的估量，而缺乏對企業(yè)自身公允價值的評定，這在很大程度上會降低信息披露的準確性和客觀性。另外，對企業(yè)披露信息不完備的處罰力度相對較小，可能導(dǎo)致企業(yè)披露的信息不完全，增加使用人的決策風(fēng)險，也影響監(jiān)管部門獲取信息的有效性。

四、完善金融衍生工具會計處理及風(fēng)險防范的對策與建議

（一）建立健全金融市場機制。我國新的企業(yè)會計準則規(guī)定，金融衍生工具應(yīng)采用公允價值計量模式，而公允價值計量的前提是具備完善的金融市場機制，只有建立健全市場機制，不斷完善要素市場，才能進一步活躍市場，便于對金融衍生產(chǎn)品公允價值的判斷，使會計從業(yè)人員相對準確地獲取公允價值，為公允價值計量模式的推廣提供良好的條件。

（二）選擇適合的金融衍生工具計量方式。在復(fù)雜的金融環(huán)境下，會計信息真實準確能夠降低風(fēng)險、提高決策能力。歷史成本計量著眼于過去成本，對于沒有成本或者只有很少成本的投資情況并不適用，也不利于未來決策。金融衍生工具的公允價值計量能夠彌補這一點。但公允價值模式要求完善的市場環(huán)境和外部條件。我國金融衍生工具市場發(fā)展較晚，因此，在選擇金融工具計量方式時應(yīng)結(jié)合我國當前的金融市場發(fā)展程度，分清在實際中的具體應(yīng)用，選擇適合的計量模式。

（三）提高財會人員的專業(yè)水平。金融衍生工具公允價值的計量需要具備多種知識，如完備的會計專業(yè)知識，豐富的金融知識，熟悉金融衍生工具的運作原理及風(fēng)險。因此，應(yīng)大力推廣并進行公允價值計量的各種技術(shù)和金融市場風(fēng)險的判斷能力的相關(guān)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合能力。

（四）加強風(fēng)險防范意識。風(fēng)險貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的始終，市場的各種風(fēng)險都可能導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績下滑甚至破產(chǎn)。為提高風(fēng)險的防范和規(guī)避能力，企業(yè)必須建立健全一套適合金融衍生工具風(fēng)險防范的內(nèi)控系統(tǒng)，必要時企業(yè)可聘請專家對金融衍生工具的風(fēng)險進行管控或者給予建設(shè)性意見。

（五）強制披露充分信息。主管部門應(yīng)根據(jù)最新修訂的準則要求企業(yè)充分披露金融衍生工具相關(guān)的信息，完善對企業(yè)自身公允價值的評定，并加大對披露造假的查處力度及處罰力度，加大金融監(jiān)督力度，讓投資者了解到更多相關(guān)信息，減少市場信息不對稱的問題。X

參考文獻：

[1]賴茂濤.金融衍生工具會計處理[J].長江大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2013，（08）.

[2]裴勇.金融衍生工具的產(chǎn)生在會計處理中形成的風(fēng)險分析和防范[J].金融經(jīng)濟：理論版，2010，（05）.

第7篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

諸多專家學(xué)者對互聯(lián)網(wǎng)金融的概念予以闡述。謝平、鄒傳偉（2012）認為，互聯(lián)網(wǎng)金融模式是既不同于商業(yè)銀行間接融資，也不同于資本市場直接融資的第三種金融融資模式。從融資模式角度看，互聯(lián)網(wǎng)金融模式本質(zhì)上是一種直接融資模式。但與傳統(tǒng)直接融資模式相比，互聯(lián)網(wǎng)融資模式具有信息量大、交易成本低、效率高等特點。陳敬民（2013）認為，互聯(lián)網(wǎng)金融，顧名思義，是互聯(lián)網(wǎng)與金融相結(jié)合的新興領(lǐng)域，其要義在于借助互聯(lián)網(wǎng)“開放、平等、協(xié)作、分享”的特點，使傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)具有參與度更高、中間成本更低、操作上更便捷等優(yōu)勢?；ヂ?lián)網(wǎng)金融強調(diào)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)思維為客戶提供具有創(chuàng)新精神的金融產(chǎn)品和服務(wù)形式。葉冰（2013）認為，從狹義上看，互聯(lián)網(wǎng)金融是指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)（通常是第三方支付機構(gòu)）向公眾提供金融服務(wù)的行為。

筆者認為淺顯的說來互聯(lián)網(wǎng)金融即是互聯(lián)網(wǎng)與金融相結(jié)合的產(chǎn)物，廣義上說互聯(lián)網(wǎng)形態(tài)下所有的金融服務(wù)都可以叫互聯(lián)網(wǎng)金融，它是利用網(wǎng)絡(luò)平臺、大數(shù)據(jù)、云計算和搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對金融業(yè)務(wù)進行的一場創(chuàng)新。之所以稱之為創(chuàng)新因為其不僅僅是簡單的“互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的金融”，更重要的是“基于互聯(lián)網(wǎng)思想的金融”，正如馬云在2013年3月份宣布阿里小微金融服務(wù)集團成立時說：“用互聯(lián)網(wǎng)的思想和技術(shù)，讓金融回歸服務(wù)本質(zhì)?！被ヂ?lián)網(wǎng)金融通過創(chuàng)新實現(xiàn)了不同于傳統(tǒng)金融的支付功能、資源配置功能、信息搜集和處理功能，通過其不斷發(fā)展，必將實現(xiàn)金融業(yè)務(wù)的深度挖掘和拓展。

與傳統(tǒng)金融相比，互聯(lián)網(wǎng)金融具有以下特點：

第一，互聯(lián)網(wǎng)金融成本較低?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下，通過網(wǎng)絡(luò)平臺將信息自行歸集、匹配、交易，減少因開設(shè)實體營業(yè)網(wǎng)點的資金投入和運營成本;資金供求雙方可以在開放透明的平臺上快速找到適合自己的金融產(chǎn)品、融資項目，相應(yīng)降低了信息不對稱程度，更省時省力的同時交易成本和風(fēng)險成本都會更低。

第二，互聯(lián)網(wǎng)金融操作上更便捷、效率更高。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)憑借先進的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持，操作流程趨于標準化，將傳統(tǒng)服務(wù)柜臺向客戶進行延伸，減少傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的排隊等候、人為失誤等問題，業(yè)務(wù)處理速度更快，客戶使用更方便。

第三，互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)的即時性更強、覆蓋面更廣泛?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下打破了時間和地域的約束，人們能隨時隨地享用互聯(lián)網(wǎng)提供的金融服務(wù)。在互聯(lián)網(wǎng)上尋找需要的資源及客戶無疑擴大了金融服務(wù)的覆蓋面。

第四，互聯(lián)網(wǎng)金融在金融普惠方面更出色?！捌栈萁鹑凇钡暮诵睦砟罴词亲屆總€人獲得金融服務(wù)的機會，這是余額寶類產(chǎn)品“火爆”的內(nèi)在原因，互聯(lián)網(wǎng)金融通過小額信貸、微型金融的發(fā)展，使平民階層和中小企業(yè)群體參與經(jīng)濟發(fā)展的各環(huán)節(jié)，促進普惠金融體系的建立。

第五，互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險管控能力較之傳統(tǒng)金融是弱項。現(xiàn)階段我國互聯(lián)網(wǎng)金融的相關(guān)法律法規(guī)尚處于摸索、總結(jié)階段，行業(yè)內(nèi)跑路、信息泄露、蓄意詐騙行為造成投融資風(fēng)險，由于行業(yè)自律欠缺，監(jiān)管不到位，使整個行業(yè)呈現(xiàn)魚龍混雜的現(xiàn)象。與傳統(tǒng)金融機構(gòu)相比這是互聯(lián)網(wǎng)金融的一個顯著弱點。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融對中小企業(yè)融資的影響

（一）對中小企業(yè)融資規(guī)模的影響。眾所周知，市場運行規(guī)律下一般企業(yè)都會有資金缺口的情況發(fā)生，融資成為解決資金缺口保障企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的途徑，而融資規(guī)模是為解決資金缺口需要籌集的數(shù)額，資金并非越多越好，企業(yè)自身實力、融資成本、抵御風(fēng)險能力等諸多因素決定著企業(yè)的融資規(guī)模。

現(xiàn)階段，我國中小企業(yè)因為自身的特點很難通過傳統(tǒng)金融產(chǎn)品獲取所需資金，融資難問題長期以來一直困擾著中小企業(yè)的發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展為中小企業(yè)融資帶來新的機遇?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是依托云計算、社交網(wǎng)絡(luò)以及搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)工具而產(chǎn)生的新興金融模式，主要包括：第三方支付平臺模式、PPZ網(wǎng)絡(luò)小額信貸模式、基于大數(shù)據(jù)的金融服務(wù)平臺模式、眾籌模式、網(wǎng)絡(luò)保險（放心保）模式、金融理財產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)銷售模式。利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，新型的融資模式可以有效地幫助中小企業(yè)降低融資成本、簡化程序、減少風(fēng)險，且服務(wù)便捷，迎合了中小企業(yè)融資“量小次多”的需求特點。一定程度上可以很好地改善中小企業(yè)融資在規(guī)模上的困境。

實踐中，在眾多的互聯(lián)網(wǎng)融資模式中以“余額寶”最具典型代表，可以說網(wǎng)民最早接觸的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品大多是從“余額寶”開始。電商的迅猛發(fā)展使網(wǎng)購的人們使用支付寶這一電商交易模式時發(fā)現(xiàn)閑置的零散資金放在“余額寶”里可以去理財實現(xiàn)增值，而有購物需求時又能隨時轉(zhuǎn)出，互聯(lián)網(wǎng)金融新的投資理念成就了“余額寶”，相對于傳統(tǒng)基金理財產(chǎn)品，“余額寶”的優(yōu)勢是它有著較低的風(fēng)險和門檻。以“余額寶”為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品因其簡單化、實用化、軟件化而易于被接受，“余額寶”規(guī)模迅速增長的同時積累了龐大的數(shù)據(jù)資料，可以說“余額寶”手中的利器就是大數(shù)據(jù)，通過數(shù)據(jù)提供的相關(guān)性趨勢分析，開發(fā)商對“余額寶”不斷進行改進，為解決中小企業(yè)融資在規(guī)模上的困境提供了更多機會。

但同時我們也看到，大數(shù)據(jù)為互聯(lián)網(wǎng)融資規(guī)避風(fēng)險、提供機遇，大數(shù)據(jù)對海量信息的處理、運用給平臺內(nèi)的中小企業(yè)融資帶來積極影響，但作為沒有參與到阿里巴巴、淘寶網(wǎng)等平臺龐大的電子商務(wù)數(shù)據(jù)庫之內(nèi)的中小企業(yè)，還是很難獲得大數(shù)據(jù)背景下互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的融資支持。這部分中小企業(yè)沒有體驗到互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展帶來的好處，主要原因是目前我國征信體系屬于初創(chuàng)階段，第三方數(shù)據(jù)市場的基礎(chǔ)工作欠缺，短期內(nèi)難以建立中小企業(yè)信用檔案，制約了更多中小企業(yè)融資規(guī)模。

（二）對中小企業(yè)融資速度的影響。360公司創(chuàng)始人周鴻?t說過：“融資速度比價格更重要”。這是他基于自己最初的創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷，分享了自己對融資策略的看法。我們從中可以理解到，通常情況下，企業(yè)快速得到資金的支持，搶占商機中的絕對優(yōu)勢，才能邁出其發(fā)展至關(guān)重要的第一步。這就是所說的“融資速度”及其重要性，對其處理不好，可能會造成那些有潛力的中小企業(yè)失去發(fā)展的機會。

顯而易見，互聯(lián)網(wǎng)金融對解決中小企業(yè)融資的速度問題是毫無爭議的。互聯(lián)網(wǎng)金融呈現(xiàn)了一種新型的融資模式，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在解決信息的歸集和傳導(dǎo)時，數(shù)量和時效達到迅速的擴展，憑借大數(shù)據(jù)優(yōu)勢和云計算等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)快速評定借款者資質(zhì)，通過數(shù)據(jù)對中小企業(yè)經(jīng)營狀況、信用狀況、抵御風(fēng)險能力進行信用評級最終形成信用檔案，減少了由于信息不對稱、抵押擔(dān)保差造成的時間浪費，由于貸款審批流程不受時間和空間的限制，操作簡捷，一定程度上使中小企業(yè)融資速度遠遠高于傳統(tǒng)融資行業(yè)。可以說互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與互聯(lián)網(wǎng)思想使中小企業(yè)享受到金融服務(wù)快的實惠，有效地彌補了中小企業(yè)從初創(chuàng)到壯大發(fā)展所需的資金缺口。

以“余額寶”為例，“余額寶”從2013年6月推出以來收獲頗豐，僅僅半年時間“余額寶”的規(guī)模已經(jīng)超過    1 800億元，同時讓與之合作的天弘基金也以逾5 000億元的資產(chǎn)規(guī)模位居中國第一?！坝囝~寶”短時間內(nèi)完成資金迅速歸集，其對傳統(tǒng)金融理財產(chǎn)品的巨大沖擊令業(yè)內(nèi)專家瞠目，究其原因是平臺豐富的資源、起始資金門檻低，資金申購贖回方式靈活，讓不受傳統(tǒng)金融企業(yè)重視的小額資金發(fā)揮了聚沙成塔的作用?！坝囝~寶”以其獲得的巨大成功證明，互聯(lián)網(wǎng)金融相對傳統(tǒng)金融在交易技術(shù)、交易渠道、交易方式及服務(wù)理念等方面均有所創(chuàng)新。

隨著中小企業(yè)把融資的希望投向互聯(lián)網(wǎng)金融這個新渠道，其方便、快捷的特點得到了認同。但伴隨這些優(yōu)勢的同時我們也看到其明顯的不足，中小企業(yè)融資申請實際操作過程中仍然有“普而不惠”的感覺。近期，筆者注意到，宜信公司的宜人貸規(guī)定借款人每月還款時需支付借款金額的0.235%―0.220%作為平臺費，借款期限不同，所需平臺費也不同。以借款人在平臺借一年期50萬元為例，平臺給投資人的利率為10%，每月平臺收取借款金額的0.33%，每月平臺費為1 650元，借款人每月本息加平臺費每月還款4.5萬元左右，按照等額本息法計算借款人的總成本為年化利率17%，遠高于名義利率10%。中小企業(yè)的融資總成本中包含正常貸款利息以及“平臺費”在P2P網(wǎng)貸模式中是普遍的情況，如此高的成本讓中小企業(yè)融資只能局限于應(yīng)急類的借款，而經(jīng)營類的借款需求得不到滿足，極大地影響了中小企業(yè)融資在規(guī)模和速度方面的要求。

（三）對中小企業(yè)融資途徑的影響。一般地，無論企業(yè)的規(guī)模大小、性質(zhì)如何，資金的來源多為內(nèi)部籌集、外部籌集、政府扶持等幾種途徑。傳統(tǒng)金融行業(yè)秉承謹慎原則，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)、管理水平、經(jīng)營業(yè)績等因素評定信用等級，中小企業(yè)能獲得的資金支持非常有限;而通過股票市場和債券市場進行直接融資對于大多數(shù)中小企業(yè)來講更是看得見夠不到的“高大上”。

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展為中小企業(yè)融資開辟了新的途徑，傳統(tǒng)金融行業(yè)融資產(chǎn)品沿用的是信用體系控制風(fēng)險，中小企業(yè)普遍資產(chǎn)積累少，經(jīng)濟實力弱，土地經(jīng)營權(quán)、廠房所有權(quán)評估值低，難以提供較好的抵押擔(dān)保以滿足放貸要求，最終直接導(dǎo)致中小企業(yè)融資途徑狹窄。而互聯(lián)網(wǎng)金融推出的融資項目更多的是依據(jù)數(shù)據(jù)體系控制風(fēng)險，即通過第三方支付平臺、P2P網(wǎng)絡(luò)貸款、眾籌、大數(shù)據(jù)金融、在線理財?shù)饶Ｊ浇柚ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)獲得企業(yè)的各種經(jīng)營交易信息、數(shù)據(jù)，加以整理和分析后形成多元化、差異化的金融產(chǎn)品。這種使互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融服務(wù)得以融合的創(chuàng)新模式，因服務(wù)的多樣化讓用戶的選擇空間更大，因便捷的信息渠道與交易平臺吸引更多的客戶，為中小企業(yè)融資提供了新的途徑。

支付寶最初推出“余額寶”的理念是為了解決用戶賬戶內(nèi)余額沒有利息的問題，閑散余額資金在門檻低、流動性強、收益高的理財模式中既能得到增值又能隨時轉(zhuǎn)出消費，這種模式吸引了相當一部分網(wǎng)民的資金，一度使“余額寶”能抗衡普通基金和銀行活期存款，“余額寶模式”的成功在于其超前的營銷理念――把傳統(tǒng)的以業(yè)務(wù)為對象轉(zhuǎn)變?yōu)橐杂脩魹閷ο螅瑸橛脩籼峁﹤€性化服務(wù)和充分挖掘網(wǎng)絡(luò)客戶的潛力?！坝囝~寶”的銷售模式具有個性化，讓用戶的錢在投資與支付之間快速轉(zhuǎn)換無障礙，全新的體驗顛覆了人們對傳統(tǒng)投融資途徑的認識，可以說“余額寶”的推出對于互聯(lián)網(wǎng)金融而言具有重大的戰(zhàn)略意義。

目前互聯(lián)網(wǎng)融資途徑呈現(xiàn)“異彩紛呈”的態(tài)勢，為中小企業(yè)融資提供眾多選擇。但不可否認的是互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展形成的利益吸引了良莠不齊的加入者，造成魚龍混雜非理性發(fā)展的現(xiàn)象，伴隨而來的是暴露出的問題和各種風(fēng)險隱患，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使信息傳遞速度之快和覆蓋面之廣遠超過傳統(tǒng)金融行業(yè)，一旦投資者或中小企業(yè)融資信息發(fā)生泄漏，造成的損失也非傳統(tǒng)行業(yè)可比。因此技術(shù)風(fēng)險、信用風(fēng)險的防控和監(jiān)管成為互聯(lián)網(wǎng)金融首當其沖的重點、難點。

三、加強互聯(lián)網(wǎng)金融對中小企業(yè)融資的具體對策

（一）進一步擴大互聯(lián)網(wǎng)金融的數(shù)據(jù)平臺。眾所周知，互聯(lián)網(wǎng)金融在提供融資的過程中依賴對企業(yè)信息的歸集、判斷來進行運作。然而并非所有中小企業(yè)都適合加入到電商平臺中，但這些中小企業(yè)仍然有融資需求，建立第三方大數(shù)據(jù)平臺可以從技術(shù)層面突破目前的互聯(lián)網(wǎng)融資瓶頸――資金流不足問題，實現(xiàn)第三方數(shù)據(jù)平臺的技術(shù)升級與更新，完善國內(nèi)信用評級體系，擴大市場資金供給規(guī)模，可以使不同類型中小企業(yè)的融資需求得到滿足。

具體操作方面，建立信息龐大的數(shù)據(jù)平臺看似是市場行為，然而沒有政府的支持顯然難以實現(xiàn)，政府一方面應(yīng)從政策、資金、稅收等方面大力扶持第三方數(shù)據(jù)公司發(fā)展，鼓勵加快第三方數(shù)據(jù)系統(tǒng)完善與升級，向具備資質(zhì)的第三方數(shù)據(jù)公司提供數(shù)據(jù)對接服務(wù)，使其得到包括稅務(wù)部門、工商管理部門、人力社保部門、銀行的“一站式行政服務(wù)”。第三方數(shù)據(jù)公司從上述部門機構(gòu)獲取融資企業(yè)的各類信息，進行專業(yè)篩選和評估形成客觀、權(quán)威的企業(yè)信用檔案放在借貸平臺上，便于投資人全面深度了解投資項目。另一方面政府要嚴格規(guī)范第三方數(shù)據(jù)公司行為，強調(diào)定位其客觀的橋梁作用，對于第三方數(shù)據(jù)公司違規(guī)與中小企業(yè)因利益結(jié)盟的情況加大懲罰力度。逐漸盤活中小企業(yè)融資僵局，從某個角度來看也是盤活了國內(nèi)經(jīng)濟困境，互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)方面的這場革命具有“欲攻其堅先利其器”的深遠意義。

第8篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

近年來，伴隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛應(yīng)用和我國金融市場化改革的全面深入推進，互聯(lián)網(wǎng)金融在我國異軍突起，成為勢不可擋的新金融創(chuàng)新。2015年7月18日，中國人民銀行等十部門《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，第一次明確各類互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)邊界，成為互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展監(jiān)管的法律指南?；ヂ?lián)網(wǎng)金融借助于金融與互聯(lián)網(wǎng)的跨界組合，從技術(shù)領(lǐng)域深入到金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，既促進傳統(tǒng)金融機構(gòu)采用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)提高經(jīng)營效率，減少之前過度依靠機構(gòu)網(wǎng)點規(guī)模擴張所形成的巨大成本，同時也促進了業(yè)態(tài)豐富的互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)。同時，商業(yè)銀行面對的挑戰(zhàn)也日益加?。阂皇请S著宏觀經(jīng)濟進入增速換檔期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期“三期疊加”，金融風(fēng)險加速暴露，粗放型的發(fā)展模式將難以維系，需要銀行提升對風(fēng)險的預(yù)警和把控能力，確保資產(chǎn)質(zhì)量的真實性和可控性；二是隨著利率市場化推進，傳統(tǒng)的依靠利差收益的經(jīng)營模式面臨挑戰(zhàn)，需要銀行加強產(chǎn)品創(chuàng)新，開拓新的收入增長點；三是隨著互聯(lián)網(wǎng)跨界競爭加劇和客戶的改變，跑馬圈地的鋪網(wǎng)點和鋪人員的模式已不可持續(xù)，需要銀行建立差異化的業(yè)務(wù)模式和競爭策略。為此，研究互聯(lián)網(wǎng)金融背景下零售銀行業(yè)發(fā)展具有重要意義。

一、有關(guān)文獻回顧

金融改革的目的是要構(gòu)建新技術(shù)與實體經(jīng)濟相匹配的現(xiàn)代金融市場體系。互聯(lián)網(wǎng)金融是“互聯(lián)網(wǎng)+傳統(tǒng)金融”衍生出新的價值，其本質(zhì)上仍屬于金融?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是移動支付、社交網(wǎng)絡(luò)、搜索引擎和云計算對人類金融模式產(chǎn)生影響，出現(xiàn)的不同于傳統(tǒng)銀行間接融資和證券市場直接融資的第三種互聯(lián)網(wǎng)金融融資模式（謝平，2012年），它較好地滿足了傳統(tǒng)金融難以覆蓋的長尾用戶、廣大小型和微型企業(yè)的金融服務(wù)需求。在未來發(fā)展中，伴隨著金融服務(wù)與云計算、大數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的結(jié)合融合，將會出現(xiàn)“互聯(lián)網(wǎng)+金融+（旅游、房地產(chǎn)、汽車等）”的發(fā)展模式，滿足產(chǎn)業(yè)鏈中各客戶群體的多樣化金融服務(wù)需求，推動產(chǎn)業(yè)差異化經(jīng)營，提升市場競爭力（李??，2015），使國家提出的大眾創(chuàng)業(yè)和萬眾創(chuàng)新變?yōu)楝F(xiàn)實。但資源的質(zhì)和量、金融風(fēng)險控制的專業(yè)能力互聯(lián)網(wǎng)金融的興起和發(fā)展，不僅僅是金融與科技的融合，更是一種金融業(yè)態(tài)和模式、金融理論和機制的創(chuàng)新（朱晉川，2013）。互聯(lián)網(wǎng)金融從宏觀上看可以是數(shù)字化大潮席卷全球的影響，中觀上看可以是互聯(lián)網(wǎng)改變了一個又一個行業(yè)包括金融行業(yè)，具體到中國則是長期存在的金融壓抑、金融服務(wù)供給與需求不合理，互聯(lián)網(wǎng)金融憑借其“普惠、公平和以客戶為中心”等特征，實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)精神向金融領(lǐng)域的滲透和再造（宋斐，2015）。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融無地域、無物理網(wǎng)點的網(wǎng)狀分散式分布，有效解決了傳統(tǒng)金融資源無法實現(xiàn)跨時期、跨區(qū)域分布的限制，從而與全球經(jīng)濟體系配置高度一致。

互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展戰(zhàn)略、客戶渠道、產(chǎn)品定價、融資模式以及金融脫媒等方面對傳統(tǒng)金融產(chǎn)生深遠影響，雖然短期內(nèi)不會動搖金融機構(gòu)經(jīng)營模式，但從長期來看將會促進傳統(tǒng)金融機構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式，以獲得新的發(fā)展。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融現(xiàn)階段的交易規(guī)模較小，不可能改變各國的金融宏觀調(diào)控政策（劉瀾飚，2013）?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)包括三個方面：一是互聯(lián)網(wǎng)金融中的第三方支付業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行基礎(chǔ)匯兌業(yè)務(wù)形成直接替代，造成商業(yè)銀行“支付脫媒”；二是互聯(lián)網(wǎng)金融主要通過P2P、第三方理財兩條途徑造成商業(yè)銀行“信用脫媒”，眾多企業(yè)、個人的融資不再通過銀行進行；三是伴隨支付脫媒及信用脫媒，寶貴的客戶信息及交易數(shù)據(jù)也離商業(yè)銀行而去，造成“信息脫媒”。顯而易見，互聯(lián)網(wǎng)將促進技術(shù)與金融深度融合，金融需求促進技術(shù)發(fā)展，反過來，技術(shù)發(fā)展又推動金融模式變革，商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)應(yīng)積極與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)融合發(fā)展。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新驅(qū)動與風(fēng)險防范

1.互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新驅(qū)動的制度安排

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對金融領(lǐng)域的不斷滲透，原有金融體系結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻變革，改變原有金融體系交易結(jié)構(gòu)，推動“互聯(lián)網(wǎng)+金融”演化。

第一，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)驅(qū)動創(chuàng)新。技術(shù)變革是近50年來金融創(chuàng)新發(fā)展的源動力之一，基礎(chǔ)設(shè)施、平臺、渠道、場景是互聯(lián)網(wǎng)金融的四個制高點，而云計算、大數(shù)據(jù)、移動互聯(lián)、垂直搜索等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，是最有可能產(chǎn)生顛覆性創(chuàng)新的領(lǐng)域，實現(xiàn)了資金融通，是互聯(lián)網(wǎng)新金融創(chuàng)新的基礎(chǔ)?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)促進實體經(jīng)濟領(lǐng)域發(fā)生了商業(yè)巨變，形成產(chǎn)業(yè)+互聯(lián)網(wǎng)+金融跨境融合平臺的綜合效應(yīng)，衍生出新的價值，打破了傳統(tǒng)金融受地域、時間、行業(yè)間的限制，以更低廉的成本提供服務(wù)，在金融行業(yè)構(gòu)建了一個人人相互溝通、相互參與的客戶互動平臺，實現(xiàn)了金融與現(xiàn)代信息技術(shù)的有機融合。

第二，市場需求驅(qū)動創(chuàng)新。市場驅(qū)動互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新主要得益于兩大因素：一是2008年以前，國有金融機構(gòu)推進股份制市場化改革，對欠發(fā)達地區(qū)金融機構(gòu)進行了大規(guī)模撤并，導(dǎo)致小微企業(yè)、“三農(nóng)”經(jīng)濟以及落后地區(qū)的金融資源供給十分緊張，需要新金融業(yè)態(tài)填補金融空白；二是“互聯(lián)網(wǎng)+”在實體經(jīng)濟各個領(lǐng)域廣泛應(yīng)用，源于實體經(jīng)濟對互聯(lián)網(wǎng)金融強大的需求，同時也意味著大數(shù)據(jù)生產(chǎn)模式，需要提供更加廣泛的、互聯(lián)網(wǎng)與金融為一體的綜合性金融服務(wù)，這是傳統(tǒng)金融無法提供的服務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融不受時空限制的特點，既滿足了日益增長的金融服務(wù)的市場需求，同時也較好地修正了落后地區(qū)的金融市場失靈。

第三，盈利模式驅(qū)動創(chuàng)新。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)使金融機構(gòu)擺脫了傳統(tǒng)過度依賴實體網(wǎng)點的經(jīng)營模式，可以便捷地跨越時間限制，關(guān)注新型客戶的需求特點，以交易成本更低、交易范圍更廣的模式提供定制化、綜合化的金融服務(wù)，從而開辟了新的利潤空間，形成低成本、高效率的盈利模式。大多數(shù)金融機構(gòu)普遍采用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)提高經(jīng)營效率，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)將業(yè)務(wù)搬到網(wǎng)上，減少之前過度依靠機構(gòu)網(wǎng)點規(guī)模擴張所形成的巨大成本。

第四，法律與金融監(jiān)管部門包容?；ヂ?lián)網(wǎng)金融不屬于銀行、證券、保險、信托、租賃等傳統(tǒng)金融，普遍處于監(jiān)管“真空地帶”。中央金融監(jiān)管部門對互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新秉持高度包容態(tài)度，互聯(lián)網(wǎng)金融長期處于一種“蓄水養(yǎng)魚”狀態(tài)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展作為一個新事物，過去的相關(guān)政策、監(jiān)管、調(diào)控，不一定能完全適應(yīng)，需要進一步完善（周小川，2014）。銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會也積極支持互聯(lián)網(wǎng)金融試點，給予互聯(lián)網(wǎng)金融足夠的成長空間。經(jīng)過試點探索，中央金融監(jiān)管部門已正式互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見，規(guī)范和引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展。

第五，普惠金融推動的驅(qū)動創(chuàng)新。我國現(xiàn)有的金融體制是高度集中壟斷的國有金融體制的延伸和延續(xù)，國有金融機構(gòu)大多數(shù)偏好于為高端客戶群提供金融服務(wù)，對于零星、分散、小額需求的個體、小微企業(yè)以及廣大農(nóng)村和邊遠地區(qū)用戶，基本上不提供有效的金融服務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融通過促進金融和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)精神融合，動員更多的人去服務(wù)更多的人，推動著傳統(tǒng)“精英金融”向“人人金融”轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)隨身金融服務(wù)，讓金融朝著平等、分散、點對點的方向發(fā)展，最終實現(xiàn)人本金融，實現(xiàn)惠普金融服務(wù)民生化和民本化。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的新風(fēng)險

互聯(lián)網(wǎng)金融作為一類新型金融模式創(chuàng)新，除了面臨傳統(tǒng)意義上金融所面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險、利率風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、期限錯配、操作性風(fēng)險等，還呈現(xiàn)出一些新金融風(fēng)險特征。

第一，量化放貸風(fēng)險。電商金融、P2P和眾籌融資等互聯(lián)網(wǎng)融資均建立在量化交易基礎(chǔ)之上，憑借互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，進行大數(shù)據(jù)收集、分析和運用是互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生的重要基礎(chǔ)。由于企業(yè)在經(jīng)濟繁榮與經(jīng)濟蕭條時存在償還能力不對稱情況，一旦經(jīng)濟形勢出現(xiàn)大面積下滑，可能造成高信用度的客戶與低信不好的客戶一樣無法還款，會讓所有數(shù)據(jù)設(shè)置在系統(tǒng)性風(fēng)險面前都失去了意義，成為量化交易的噩夢。

第二，投資過于集中風(fēng)險。余額寶80%的資產(chǎn)組合投資于26家主要商業(yè)銀行的協(xié)議存款，并且收益率遠遠高于銀行存款市場，對居民有很大吸引力。如果出現(xiàn)極端“黑天鵝事件”，引發(fā)集中贖回，只要有一家銀行出現(xiàn)流動性危機，就可能造成貨幣市場基金出現(xiàn)變現(xiàn)能力問題，從而導(dǎo)致流動性風(fēng)險不足引發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融體系出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險。

第三，數(shù)據(jù)真實性風(fēng)險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對個人與企業(yè)數(shù)據(jù)挖掘與數(shù)據(jù)分析，獲得相關(guān)的信用信息，但存在獲得信息是否真實，與現(xiàn)實存在多大偏差，是否真正與客戶匹配等方面的問題。部分互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)憑借對平臺交易數(shù)據(jù)、信用審核權(quán)限的掌控，把控著互聯(lián)網(wǎng)用戶流量入口和大數(shù)據(jù)，為把信息流和數(shù)據(jù)流變成資金流獲得更大盈利，可能通過后臺更改數(shù)據(jù)，虛擬和捏造很多不存在的借款人出來，導(dǎo)致出資人不能有效審核這些信息。

第四，技術(shù)安全風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)金融通過開放式的互聯(lián)網(wǎng)平臺提供服務(wù)，平臺自身網(wǎng)絡(luò)安全和互聯(lián)網(wǎng)容易被人為植入病毒、木馬，容易被黑客攻擊，導(dǎo)致客戶賬戶、資金、信息泄露，危及消費者資金安全和個人信息安全。

第五，監(jiān)管紅線風(fēng)險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品（特別是理財產(chǎn)品）游走于非法與合法間的灰色空間，直接介入交易對放貸人提供擔(dān)保，對投資人的資金承諾保障本金和利息，從信息中介平臺轉(zhuǎn)變?yōu)榻栀J平臺并歸集資金形成資金池，擴大借貸杠桿率并做期限錯配等等，稍有不慎就觸碰“非法吸收公眾存款”或“非法集資”的紅線。

第六，內(nèi)控制度缺陷。互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融區(qū)別的關(guān)鍵核心是建立在大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進行風(fēng)險控制創(chuàng)新。但如果互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)控重自身網(wǎng)絡(luò)體系內(nèi)的巨大客戶數(shù)據(jù)優(yōu)勢，輕對本來標的物的關(guān)注和審查，不僅會導(dǎo)致市場上出現(xiàn)各種各樣的造假數(shù)據(jù)和不太注重貸款主體的問題，也會導(dǎo)致詐騙等案例不斷出現(xiàn)。

第七，信息披露風(fēng)險。部分P2P和眾籌融資等互聯(lián)網(wǎng)金融向客戶宣傳零風(fēng)險、高收益、隨時兌付，存在欺詐、虛假等行為，構(gòu)建資金池成為“影子銀行”，為互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展留下風(fēng)險隱患。

三、互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下零售銀行發(fā)展優(yōu)勢

1.互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下銀行機構(gòu)面臨的競爭

在互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)經(jīng)營模式可以相對有效地規(guī)避上述互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的風(fēng)險，但在支付轉(zhuǎn)賬、儲蓄、貸款、投資、咨詢等業(yè)務(wù)中卻面臨著來自其他金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)的競爭。

第一，銀行機構(gòu)過去可以從自身的內(nèi)部管理來決定如何服務(wù)客戶，但未來客戶的選擇空間更大，在各類金融機構(gòu)之間轉(zhuǎn)換的成本幾乎為零，所以客觀環(huán)境變化要求銀行機構(gòu)必須從客戶需求出發(fā)。

第二，銀行機構(gòu)過去通過網(wǎng)點和客戶經(jīng)理與客戶保持低頻次的互動，獲得的數(shù)據(jù)有限，但未來各種網(wǎng)絡(luò)渠道和大數(shù)據(jù)的廣泛應(yīng)用將使得各種金融機構(gòu)都能與客戶建立廣泛的高頻次互動，獲得的數(shù)據(jù)更加全面及時。

第三，銀行機構(gòu)過去可以覆蓋全價值鏈的服務(wù)，但未來隨著客戶需求的不斷細化和提高，將會倒逼銀行機構(gòu)進行更多的專業(yè)分工，通過開放的生態(tài)系統(tǒng)實現(xiàn)對客戶的服務(wù)。

2.互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下零售銀行的發(fā)展優(yōu)勢

相對于公司銀行業(yè)務(wù)，零售銀行業(yè)務(wù)在目前的經(jīng)濟環(huán)境下具有以下幾方面優(yōu)勢。

第一，提供穩(wěn)定、低成本的資金來源。隨著我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，經(jīng)濟增速逐步降低至7%以下，實體經(jīng)濟的增長速度和資金周轉(zhuǎn)速度放緩，對公業(yè)務(wù)規(guī)模增長受限，而零售業(yè)務(wù)相較公司銀行業(yè)務(wù)成本優(yōu)勢明顯，而且平均規(guī)模穩(wěn)定。目前中小股份制商業(yè)銀行零售存款平均占比僅為20%左右，未來具有較大的增長空間。

第二，零售銀行可平衡對公業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)的波動性風(fēng)險。零售業(yè)務(wù)具有集中度低、風(fēng)險分散的特點，具備天然的穩(wěn)定性。在目前中國經(jīng)濟進入新常態(tài)，經(jīng)濟周期縮短、波動加劇的情況下，零售業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略重要性日益顯現(xiàn)。

第三，零售銀行業(yè)務(wù)具有增長潛力。由于大企業(yè)金融脫媒日益加劇，對公業(yè)務(wù)群逐步向信貸需求增長的中小企業(yè)下沉。同時，隨著居民收入增長，消費能力增強，零售信貸需求也大量增長。因此，相對于每況愈下的對公業(yè)務(wù)，零售銀行業(yè)務(wù)的市場占有率將會逐步提升。

四、結(jié)論

本文通過對互聯(lián)網(wǎng)金融的研究，認為互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種新金融發(fā)展模式，除了具備傳統(tǒng)金融的某些特征外，還在創(chuàng)新驅(qū)動、發(fā)展模式和風(fēng)險控制方面體現(xiàn)出新的特征，正成為一股不可阻擋、不可替代的新金融發(fā)展模式，將成為引領(lǐng)我國普惠金融發(fā)展的重要內(nèi)容。主要特點可歸納為：

第一，在我國金融市場自由化程度較低前提下，互聯(lián)網(wǎng)金融對我國的金融市場存在帕累托改進，將給市場帶來了金融增量，較好地滿足居民家庭、小微企業(yè)、個人等小微人群的多元化的金融服務(wù)需求。

第二，互聯(lián)網(wǎng)金融不受時間和空間的限制，將極大地拓展金融市場的邊界，有效地發(fā)揮金融對資源配置的決定性作用，倒逼我國的傳統(tǒng)金融改革，進一步改進傳統(tǒng)金融效率，釋放金融改革紅利惠及民眾，促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，推動新常態(tài)下經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和升級。

第三，零售銀行具有銀行業(yè)的傳統(tǒng)特點和不同于對公業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)性優(yōu)勢，成為互聯(lián)網(wǎng)金融舉足輕重的業(yè)務(wù)板塊。它可以充分利用高效的運營體系、大數(shù)據(jù)能力、IT平臺，卓越的數(shù)據(jù)管理、應(yīng)用能力。高效的IT平臺是未來零售銀行的運營基礎(chǔ)，支撐了整個零售銀行業(yè)的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，同時也是保證零售銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境中領(lǐng)先的核心能力。

第9篇：傳統(tǒng)金融的特點范文

[關(guān)鍵詞]互聯(lián)網(wǎng)金融；商業(yè)銀行；創(chuàng)新發(fā)展；風(fēng)險控制

互聯(lián)網(wǎng)金融爆發(fā)式發(fā)展背景下，以傳統(tǒng)金融業(yè)為代表的商業(yè)銀行已經(jīng)意識到發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的必要性和競爭的激烈性，紛紛開展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)互聯(lián)網(wǎng)化，從而來適應(yīng)人們對金融服務(wù)和產(chǎn)品的新需求。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融概述

（一）定義

互聯(lián)網(wǎng)金融是一種依托于支付、云計算、社交網(wǎng)絡(luò)、搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)工具，實現(xiàn)資金融通、支付、信息中介等業(yè)務(wù)的新興金融運行模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)金融行業(yè)相結(jié)合的產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)以“開放、平等、協(xié)作、分享”的優(yōu)勢不斷向傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)滲透，并產(chǎn)生根本性影響。互聯(lián)網(wǎng)金融通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和金融功能的有機結(jié)合，在開放的互聯(lián)網(wǎng)平臺上形成功能化金融業(yè)態(tài)及其服務(wù)體系，包括基于網(wǎng)絡(luò)平臺的金融市場體系、金融服務(wù)體系、金融組織體系、金融產(chǎn)品體系以及互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系等，并具有普惠金融、平臺金融、信息金融和碎片金融等相異于傳統(tǒng)金融的金融模式。

我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程要遠短于美歐等發(fā)達經(jīng)濟體。截至目前，互聯(lián)網(wǎng)金融大致可以分為三個發(fā)展階段：第一個階段是1990年-2005年左右的傳統(tǒng)金融行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化階段：第二個階段是2005-2011年前后的第三方支付蓬勃發(fā)展階段而第三個階段是2011年以來至今的互聯(lián)網(wǎng)實質(zhì)性金融業(yè)務(wù)發(fā)展階段。在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的過程中，國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融呈現(xiàn)出多種多樣的業(yè)務(wù)模式和運行機制。

（二）特點

互聯(lián)網(wǎng)金融能夠得到快速發(fā)展得益于自身商業(yè)模式帶來的一系列優(yōu)勢，也尚且存在一定不足。

1.運行成本低。一方面可以減少網(wǎng)點建設(shè)和運營成本.另一方面可以盡可能解決信息不對稱問題，資金供求對接及時有效。

2.工作效率高。通過計算機系統(tǒng)和標準化的操作流程，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)可以輕松實現(xiàn)客戶無需排隊等候，批量處理，速度快且用戶體驗更好。

3.覆蓋范圍廣。客戶不再受時間和空間的限制，可以在互聯(lián)網(wǎng)上尋找到更多所需金融資源，服務(wù)更直接，可供選擇空間更大。

4.發(fā)展速度快。依托于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用，伴隨大數(shù)據(jù)和電子商務(wù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融得到了快速增長。

5.管理可控性弱。一是風(fēng)控弱。成熟的信用體系尚未成熟，以及互聯(lián)網(wǎng)金融在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中存在一定不可控性導(dǎo)致風(fēng)險控制難度加大。二是監(jiān)管弱。互聯(lián)網(wǎng)金融尚處起步階段，法律法規(guī)等制度不健全技術(shù)安全方面也時刻存在巨大隱患。

（三）發(fā)展趨勢

1.可以更好地實現(xiàn)金融資源優(yōu)化配置。通過為客戶建立新型的支付體系和交易平臺，使海量的金融供求信息在平臺上集合，滿足投資者足不出戶即可完成投資理財、交易融資的金融需求，使金融資源在信息對稱、交易成本極低的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)合理配置。

2.移動支付逐步取代傳統(tǒng)消費支付方式。在互聯(lián)網(wǎng)金融時代，移動支付作為互聯(lián)網(wǎng)金融消費支付的重要形式，集支付、理財?shù)纫幌盗邢M功能，將成為普及應(yīng)用的支付方式，并形成有價值的大數(shù)據(jù)資源。

3.大數(shù)據(jù)的分析與挖掘優(yōu)化服務(wù)提升價值。隨著數(shù)據(jù)終端與平臺的快速發(fā)展，依托數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，可以幫助金融企業(yè)發(fā)現(xiàn)客戶需求點，完善金融營銷方式，提高客戶體驗滿意度，提升營銷與廣告的精準性、發(fā)現(xiàn)新商機、拓展新業(yè)務(wù)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融時代傳統(tǒng)商業(yè)銀行面臨的機遇與挑戰(zhàn)

（一）機遇

1.互聯(lián)網(wǎng)金融模式有助商業(yè)銀行降低運行成本并提高運營效率。商業(yè)銀行與各大電商進行貸款業(yè)務(wù)合作，形成互聯(lián)網(wǎng)融資供應(yīng)鏈，使信息流、物流和資金流之間高度融合，同時借助互聯(lián)網(wǎng)對貸款實施在線監(jiān)控，促進貸款效率和安全性的大幅提高

2.互聯(lián)網(wǎng)金融模式有助商業(yè)銀行為客戶提供個性化金融服務(wù)。在企業(yè)貸款、消費貸款業(yè)務(wù)中積累了大量的客戶資源，并逐步形成網(wǎng)上金融消費習(xí)慣?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下，商業(yè)銀行可以對客戶網(wǎng)絡(luò)活動數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)挖掘，對廣泛、全面、冗余的個人或機構(gòu)信息篩選、再加工及組織形成針對性、標準性、動態(tài)連續(xù)的金融信息，為商業(yè)銀行提供個性化金融服務(wù)提供決策參考。

（二）挑戰(zhàn)

1.傳統(tǒng)商業(yè)銀行現(xiàn)有的經(jīng)營思路不能滿足客戶的需求。在互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行面對的客戶將是追求方便、快捷、個性化服務(wù)的企業(yè)客戶和年輕消費者。而目前，很多商業(yè)銀行的相應(yīng)業(yè)務(wù)未能做到針對客戶多樣化、個性化需求的趨勢做出調(diào)整，特別是技術(shù)引進和技術(shù)安全方面投入緩慢。

2.網(wǎng)絡(luò)金融信息安全問題面臨巨大挑戰(zhàn)。網(wǎng)絡(luò)金融市場上金融交易的運行必須依靠計算機，依靠網(wǎng)絡(luò)，所有交易資料都在計算機內(nèi)存儲，網(wǎng)上信息的傳遞很容易成為眾多網(wǎng)絡(luò)“黑客”的攻擊目標。網(wǎng)絡(luò)安全問題是網(wǎng)絡(luò)金融市場的突出問題。商業(yè)銀行在網(wǎng)絡(luò)信息安全方面的技術(shù)和設(shè)備更新速度較慢，不僅影響到信息安全問題，也制約著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開展。

3.缺乏適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展需求的專業(yè)人才?；ヂ?lián)網(wǎng)金融時代的競爭，實際上是基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、信息技術(shù)和數(shù)據(jù)處理技術(shù)的競爭，不再需要大量業(yè)務(wù)嫻熟的員工，更需要新科技研發(fā)能力超強的科技人員。對于目前傳統(tǒng)商業(yè)銀行的人才隊伍結(jié)構(gòu)來說，全面實施互聯(lián)網(wǎng)金融戰(zhàn)略存在不小的難度。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融時代傳統(tǒng)商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展與風(fēng)險控制的對策

互聯(lián)網(wǎng)金融的本質(zhì)就是金融行為的互聯(lián)網(wǎng)化。為客戶提供多樣化、差異化和個性化的金融服務(wù)，其核心是要在業(yè)務(wù)經(jīng)營中注入互聯(lián)網(wǎng)元素，要將互聯(lián)網(wǎng)“開放、平等、協(xié)作、分享”的思維融入到未來的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，要使針對客戶的大數(shù)據(jù)分析對業(yè)務(wù)經(jīng)營起到真正的支撐作用。由此可見，商業(yè)銀行要順勢發(fā)展就業(yè)把握互聯(lián)網(wǎng)金融模式的脈搏，既要把握本質(zhì)，又要創(chuàng)新發(fā)展，嚴格控制風(fēng)險，保證安全。

（一）創(chuàng)新發(fā)展方面

1.轉(zhuǎn)變思想觀念，加強與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的合作。商業(yè)銀行首先要充分認知自身所處的發(fā)展階段，積極向新型金融行業(yè)企業(yè)學(xué)習(xí)最新的商業(yè)模式，盡可能尋求合作結(jié)合點，在合作競爭中尋求最大發(fā)展，并不斷全面學(xué)習(xí)和提升在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的生存和發(fā)展能力，為傳統(tǒng)的商業(yè)銀行培育出互聯(lián)網(wǎng)基因。

2.搭建具有生態(tài)系統(tǒng)功能的互聯(lián)網(wǎng)交易平臺。傳統(tǒng)商業(yè)銀行首先應(yīng)該根據(jù)市場需求，盡快搭建起集支付、理財、融資、消費信貸等生態(tài)系統(tǒng)功能完備互聯(lián)網(wǎng)交易平臺。傳統(tǒng)商業(yè)銀行應(yīng)該充分利用好自身資源，整合支付等功能，利用原有的優(yōu)質(zhì)客戶群，在金融互聯(lián)網(wǎng)時代繼續(xù)發(fā)揮信用中介功能，力求成為各類電商的交易支付平臺。

3.與時俱進地不斷完善自身金融服務(wù)和產(chǎn)品。互聯(lián)網(wǎng)金融具有尊重客戶體驗、交互性強、平臺開放等新特點。因此，傳統(tǒng)商業(yè)銀行要牢固樹立“以客戶為中心”的經(jīng)營理念，與時俱進地根據(jù)客戶需求不斷完善自身金融服務(wù)和產(chǎn)品。一是建立智能化網(wǎng)點。將物理網(wǎng)點作為發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的重要陣地，重新規(guī)劃和設(shè)置網(wǎng)上銀行、掌上銀行體驗區(qū)，并配備專門的講解人員，使客戶在網(wǎng)點既能享受柜臺服務(wù)，又能切實感受到電子銀行的方便、快捷。二是不斷優(yōu)化網(wǎng)銀、掌上銀行等自助平臺操作界面，設(shè)立客戶體驗部，收集客戶對意見和建議，并及時進行調(diào)整。三是整合業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品。打破傳統(tǒng)的部門局限，以存款、貸款、匯款、支付、銀行卡、理財?shù)榷鄻I(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，充分整合客戶多賬戶、多幣種、多投資等信息，通過數(shù)據(jù)分析，為客戶提供個性化的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)和產(chǎn)品。

（二）風(fēng)險控制方面

無論商業(yè)銀行還是互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)始終都面臨著客戶信用安全和網(wǎng)絡(luò)信息安全兩大難題。商業(yè)銀行必須從客戶信用采集、風(fēng)險控制體系設(shè)計、技術(shù)設(shè)備投入、人才儲備保證等方面進行全面地控制風(fēng)險。

1.嚴格控制從客戶到運行體系可能存在的風(fēng)險。一是延續(xù)傳統(tǒng)的線下實名信息采集錄入方式，確保真實性。這樣有利于網(wǎng)絡(luò)信用環(huán)境的形成，并與社會信用體系形成有效的對接，構(gòu)建出真實有效的信用體系。二是加強風(fēng)險控制體系建設(shè)。商業(yè)銀行必須在線上交易高虛擬化的形勢下不斷優(yōu)化現(xiàn)有的風(fēng)險防控體系，不僅要靈活面對客戶需求，還要對發(fā)生的金融交易實時風(fēng)險監(jiān)控。三是設(shè)計多元化的風(fēng)險控制組合?；ヂ?lián)網(wǎng)金融時代支付的最大特點是客戶自我交易程度較高，這需要商業(yè)銀行在支付環(huán)節(jié)為客戶提供更為安全豐富的支付工具，讓客戶根據(jù)自身需求和實際支付金額大小，進行安全手段的選擇或風(fēng)險控制組合。

2.加大科技、設(shè)備投入，提高金融信息系統(tǒng)的技術(shù)水平。在思想認識到位、風(fēng)險控制體系設(shè)計合理的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行還必須通過強大的軟硬件設(shè)備作支撐，才能夠確保各項互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)順利開展。商業(yè)銀行要專于金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，還要善于利用好網(wǎng)絡(luò)安全相關(guān)的最新技術(shù)和設(shè)備。在自身不具備研發(fā)和生產(chǎn)大型、高端的信息安全設(shè)備的情況下，商業(yè)銀行必須通過向世界級專業(yè)提供商進行定制相關(guān)設(shè)備，保證信息安全的軟硬件設(shè)施可以最大限度防御外界存在的安全隱患，確保各項業(yè)務(wù)順利開展。