銀行業(yè)就業(yè)分析精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的銀行業(yè)就業(yè)分析主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
關(guān)鍵詞：分子熒光法；銀杏（Ginkgo biloba）葉；榛蘑（Armillaria mellea）；硒
中圖分類號：0657 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：0439-8114（2013）18-4494-03
近年來，銀杏（Ginkgo biloba）被報道具有多種功能成分，其功效分析一直是國內(nèi)外研究熱點。野生榛蘑（Armillaria mellea）可作調(diào)味品或配菜用，其菌絲體富含蜜環(huán)菌香豆素和麥角甾醇等化合物，榛蘑發(fā)酵制劑對膽囊炎和肝炎療效顯著[1，2]。硒是一種準金屬元素，屬于第ⅥA族元素，地殼中硒的豐度僅為0.05～0.09 μg/g。近年來，硒在治療癌癥、心血管病、糖尿病等疾病的功效引起了人們的重視[3-5]。硒存在的形態(tài)不同，其化學(xué)結(jié)構(gòu)及理化性質(zhì)也不同。硒在植物中主要以無機硒[3]以及有機硒形態(tài)存在[4]，其中有機硒包括硒蛋白、硒代半氨酸、硒代胱氨酸、硒多糖等，其結(jié)構(gòu)性質(zhì)的差異是造成硒在不同溶劑中溶解度不同的主要原因[6-8]。本試驗通過分析不同溶劑對銀杏葉及野生榛蘑的浸提效果，分析硒的溶解情況，為人體補硒提供借鑒和參考。
1 材料與方法
1.1 材料
銀杏葉采自遼寧大學(xué)崇山校區(qū)（沈陽），野生榛蘑采自長白山。
光譜純硒（Ⅳ）粉購于國家環(huán)?？偩謽?biāo)準樣品研究所，2，3-二氨基萘購于Acros Organics公司，優(yōu)級純鹽酸和硝酸購于沈陽化學(xué)試劑廠，去離子水由實驗室自制。
1.2 儀器
Cary Eclipse熒光分光光度計（美國VARIAN公司）；ESJ120-4電子天平（沈陽龍騰電子稱量儀器有限公司）；紅外快速干燥箱（沈陽市皇姑區(qū)長江五金機電廠）；SHZ-2000型雙配套循環(huán)水式多用真空泵（河南省鞏義市英峪予華儀器廠）；SYZ-B型石英亞沸高純水蒸餾器（江蘇金壇市宏華儀器廠）。
1.3 方法
1.3.1 硒標(biāo)準儲備液的配制 精確稱取100.0 mg光譜純硒粉，溶于少量硝酸中，加2 mL高氯酸，置沸水浴中加熱3.5 h，冷卻后加入8.4 mL鹽酸，再沸水浴2 min，以0.1 mol/L鹽酸稀釋至1 L，此儲備液Se（IV）濃度為100 μg/mL。
1.3.2 硒標(biāo)準工作溶液的配制 將Se（Ⅳ）儲備液用0.1 mol/L鹽酸稀釋，配制0.05 μg/mL硒溶液，于-4 ℃保存。
1.3.3 2，3-二氨基萘溶液的配制 稱取100 mg 2，3-二氨基萘于帶蓋錐形瓶中，加入100 mL 0.1 mol/L鹽酸，待溶解后振搖15 min。加20 mL環(huán)己烷，繼續(xù)振搖，分液，收集下層溶液于棕色瓶中，然后加高度約為1 cm的環(huán)己烷覆蓋表面，于-4 ℃保存。整個操作避光配制。
1.3.4 硒的工作曲線 準確吸取硒標(biāo)準使用液 0.0、0.2、1.0、2.0、4.0 mL，加水至5 mL，再分別加入20 mL EDTA混合液，用6 mol/L鹽酸調(diào)pH值至1.5～2.0。以下步驟在暗室進行：加入3 mL 2， 3-二氨基萘試劑，混勻，沸水浴5 min，取出立即流水冷卻，然后加3 mL環(huán)己烷，振搖4 min，將全部溶液移入分液漏斗，待分層后棄去水層，有機相轉(zhuǎn)入比色皿中，小心勿混入水滴，于λex=376 nm，λem=520 nm處測定苤硒腦的熒光強度。
1.3.5 樣品測定 稱取銀杏葉粉末樣品及榛蘑粉末樣品各1 g，設(shè)3份平行，向其加入不同的浸提劑，分別于沸水浴中浸提不同時間，然后將浸提液抽濾，并參照1.3.4法測定硒含量，計算硒浸出率。
1.3.6 銀杏葉和山榛蘑中硒的測定 分別準確稱取1.000 0 g銀杏葉粉和山榛蘑粉樣品于磨口錐形瓶中，加10 mL濃硫酸，樣品濕潤后，再加20 mL混合酸（硝酸∶高氯酸=2∶1，V/V）放置過夜。次日于砂浴上逐漸加熱，當(dāng)激烈反應(yīng)發(fā)生后（溶液變無色），繼續(xù)加熱至產(chǎn)生白煙，溶液逐漸變成淡黃色，消解反應(yīng)完全，離心，取上清液，移入100 mL容量瓶中，加入0.1 mol/L HCl溶液定容。準確移取4.0 mL混合酸于磨口錐形瓶中，并加入20 mL EDTA混合液，用氨水溶液（濃氨水∶純水=1∶1，V/V）調(diào)至淡紅橙色。同時設(shè)一組空白對照，并參照1.3.4法測定，求出F值。
1.3.7 銀杏葉多糖和山榛蘑多糖中硒的測定 采用水煮醇沉方法制備銀杏葉多糖和野生榛蘑多糖[2]，分別準確稱取0.100 0 g銀杏葉多糖和野生榛蘑多糖，置入聚四氟乙烯消化罐中，加入3 mL硝酸溶液，升溫180 ℃，消化4 h，冷卻后，將消解液定容至50 mL，采用電感耦合等離子體-質(zhì)譜測定多糖中硒的含量。
2 結(jié)果與討論
2.1 標(biāo)準曲線結(jié)果
熒光強度與硒含量在0～0.083 3 μg/mL之間呈良好線性關(guān)系，標(biāo)準曲線回歸方程為：y=2 024.9x+7.129 5，R2=0.999 1。
2.2 銀杏葉和山榛蘑中硒的測定
銀杏葉和山榛蘑中硒含量的測定結(jié)果見表1。從表1可知，銀杏葉和野生榛蘑中硒的含量分別為0.771 μg/g和2.856 μg/g。
2.3 不同提取液對銀杏葉中硒的提取效果分析
分別以熱水、0.1 mol/L鹽酸溶液、醋酸溶液、EDTA溶液和氯化鎂溶液作為浸提劑，研究不同浸提劑、浸提時間對溶解態(tài)硒浸提效果的影響，銀杏葉浸提結(jié)果見圖2。由圖2可知，硒的溶出量隨著浸提時間增加而增加，但在醋酸溶液中例外；EDTA溶液的浸出量普遍偏低；氯化鎂溶液浸泡24 h后的量隨著時間增加而增大。
2.4 不同提取液對山榛蘑中硒的提取效果分析
以熱水、0.1 mol/L的鹽酸溶液、醋酸溶液、EDTA溶液和氯化鎂溶液作為浸提劑，山榛蘑中溶解態(tài)硒浸提結(jié)果見圖3。結(jié)果表明，野生榛蘑水溶態(tài)硒和交換態(tài)硒均隨著浸提時間增加而增加，同樣，EDTA浸出的絡(luò)合態(tài)硒量較小。
2.5 銀杏葉多糖和山榛蘑多糖中硒的測定
銀杏葉多糖和山榛蘑多糖中硒的含量分別為0.998 6 ng/g（n=4）和0.488 2 ng/g（n=4）。
2.6 銀杏葉和榛蘑中硒的浸提率
以熱水、0.1 mol/L 鹽酸溶液、醋酸溶液、EDTA溶液和氯化鎂溶液作為浸提劑，銀杏葉中硒的浸提結(jié)果見表2。從表2可知，除了醋酸溶液外，其他浸提劑隨著浸提時間增加，硒浸出率增大，但各種浸提劑條件下的硒浸出率均低于50%。結(jié)果表明熱水浸泡是一種簡便的補硒方法。
山榛蘑中硒的浸提結(jié)果見表3。從表3可知，在同樣浸提條件下，山榛蘑中硒的浸出率較低。
3 結(jié)論
研究結(jié)果表明，在相同浸提條件下，0.1 mol/L鹽酸溶液及0.1 mol/L醋酸溶液對硒的浸提率高，且大部分浸提劑對硒的浸提效果都與浸提時間成正比，但由于醋酸溶液易揮發(fā)，隨著時間的增加，其浸提效果卻與之相反。浸提劑浸提能力大小的順序為：0.1 mol/L醋酸溶液>0.1 mol/L鹽酸溶液>0.1 mol/L氯化鎂溶液>熱水>0.1 mol/L EDTA溶液。浸提能力大小的時間順序為：24 h>12 h>8 h（醋酸溶液除外）。從熱水的浸提結(jié)果可知，在加熱條件下，部分Se可從植物體中浸提出來，其水溶態(tài)硒含量高，表明熱水浸提榛蘑和銀杏葉是人類天然補硒的好途徑。
參考文獻：
[1] 許愛華，陳華圣，夏葉玲，等.銀杏外種皮多糖對荷瘤小鼠免疫功能的影響[J].中藥新藥與臨床藥理，1996，7（3）：22-24.
[2] 張渝陽，王曉寧，周 蕾，等. 山榛蘑中多糖的提取與測定[J]. 遼寧大學(xué)學(xué)報（自然科學(xué)版）， 2006，33（4）：331-333.
[3] YANG K L， JIANG S J. Determination of selenium compounds in urine samples by liquid chromatography-inductively coupled plasma mass spectrometry with an ultrasonic nebulize [J]. Anal Chim Acta，1995，307（1）：109-115.
[4] GAMMELGAARD B， JONS O. Determination of selenite and selenate in human urine by ion chromatography and inductively coupled plasma mass spectrometry[J]. Analytical Atomic Spectrometry， 2000，15（8）：945-949.
[5] HUANG K X， LIU Q， XU H B. Antioxidation of selenoproteins and discovery of 21st nature amino acid[J]. Chinese Journal of Inorganic Chemistry，2008，24（8）：1213-1218.
[6] SPALLHOLZ J E， PALACE V P， REID T W. Methioninase and selenomethionine but not Se-methylselenocysteine generate methylselenol and superoxide in an vitro chemiluminescent assay： implications for the nutritional carcinostatic activity of selenoamino acids[J]. Biochemical Pharmacology，2004，67（3）：547-554.
第2篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
論文摘要:商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警研究體系架構(gòu)主要由責(zé)金轉(zhuǎn)移定價、成本分攤、預(yù)期損失和資本分攤組成。
商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警研究體系架構(gòu)主要由資金轉(zhuǎn)移定價、成本分攤、預(yù)期損失和資本分攤組成。成本分攤是商業(yè)銀行建立風(fēng)險預(yù)警研究體系的—個非常重要的環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行如要準確地進行風(fēng)險預(yù)警分析,就應(yīng)該對產(chǎn)品、客戶以及機構(gòu)的盈利性進行分析,就必須考慮成本分攤問題。
實施成本分攤有利于衡量產(chǎn)品、客戶和業(yè)務(wù)線的盈利性;有利于進行持續(xù)的成本管理和預(yù)算管理;有利于商業(yè)銀行的產(chǎn)品定價;有利于建立更為準確的預(yù)警朝究體系。國際領(lǐng)先銀行主要采用作業(yè)成本法(ActivityBasedCosting,ABC),但縱觀國內(nèi)的商業(yè)銀行,業(yè)務(wù)流程在網(wǎng)點層面基本沒有實現(xiàn)標(biāo)準化,且缺乏實施作業(yè)成本法所必需的大量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。筆者認為,國內(nèi)商業(yè)銀行的成本分攤尚處于從無到有的轉(zhuǎn)變過程之中,商業(yè)銀行在考慮成本分攤問題時,應(yīng)簡化具體操作過程,提出切實可行的方案。
成本分攤的模式主要有三個關(guān)鍵點:—是成本分攤思路的選擇,二是成本的界定。三是合適分攤方法的選擇。需要指出的是,成本分攤需要,銀行接受怎樣的戰(zhàn)略定位決定組織變革的方向,從而決定相應(yīng)的成本分攤模式。下面將就這八方面進行具體討論。
l成本分攤思路的選擇
成本分攤是指將特定會計期間內(nèi)發(fā)生的各項成本,向產(chǎn)品進行分攤,以充分反映產(chǎn)品應(yīng)承擔(dān)的成本信息。銀行成本主要是期間費用,銀行成本的分攤主要是費用的分攤。各項費用依據(jù)其與業(yè)務(wù)的相關(guān)性,可劃分為直接成本和問接成本。直接成本是指直接用于產(chǎn)品銷售或業(yè)務(wù)活動的費用支出;間接成本是指那些沒有直接用于產(chǎn)品銷售或業(yè)務(wù)活動,但間接支持產(chǎn)品或業(yè)務(wù)活動正常運轉(zhuǎn)的成本。此外,還存在為了整個經(jīng)營機構(gòu)正常運行所需的各類支出。具體而言,商業(yè)銀行需要分攤的成本可以分為三類:一是直接發(fā)生的成本。即直接在責(zé)任中心之內(nèi)發(fā)生的成本費用,如人事部的員工薪金福利。二是共享成本。通常是共用基礎(chǔ)設(shè)施的費用,由受益部門共同分享,但成本中心往往不能控制使用價格,如大樓走廊、電梯。三是轉(zhuǎn)移成本。是發(fā)生在某—個成本中心,但另一成本中心受益的成本項且,也就是通常所說的“內(nèi)部購買”,如財務(wù)部門要求信息科技部門為其開發(fā)的分析系統(tǒng)。成本分攤主要有兩種思路,一是完全成本分攤,二是部分成本分攤。
完全分攤法的思路是根據(jù)全行不同類型責(zé)任中心提供內(nèi)部服務(wù)的順序和交易處理量,來分配所有的間接成本或日常管理費用到利潤中心。部分分攤法僅僅將各類直接成本分攤到產(chǎn)品等成本對象而不分攤間接費用。部分分攤法也可分為兩種。第一種方法是預(yù)期成本分攤法:銀行根據(jù)全年需達到的業(yè)務(wù)量在年初估算的預(yù)期單位成本,預(yù)期單位成本考慮直接費用、間接費用,費用分攤最終由預(yù)期單位成本和實際業(yè)務(wù)量共同決定,預(yù)艦單位成本同實際單位成本的差異由發(fā)生費用的責(zé)任中心承擔(dān)。第二種方法是標(biāo)準成本法:作業(yè)成本法中最著名的就屬標(biāo)準成本法。標(biāo)準成本法—般是在分析操作標(biāo)準、時間、動作以及工作流程的基礎(chǔ)上估計出的單位標(biāo)準成本。標(biāo)準成本往往是最有效率的,是理想化的單位成本。最終費用分攤是由標(biāo)準單位成本和實際業(yè)務(wù)量共同決定,實際成本同標(biāo)準成本的差異由發(fā)生費用的責(zé)任中心承擔(dān)。
2銀行成本中心的界定
成本中心的界定需要從責(zé)任中心談起。企業(yè)泛關(guān)注它叢整個社會出發(fā)考慮企業(yè)行為對社會的影響更加強調(diào)對社會公眾利益的保護。那么在我國銀行主導(dǎo)的金融體系下.應(yīng)構(gòu)建全面的風(fēng)險管理體系。
責(zé)任中心是衡量風(fēng)險管理體系的最基本層次,主要包括利潤中心和成本中心。利潤中心是直接面對客戶進行產(chǎn)品銷售或服務(wù),有銷售指標(biāo)并要對收^及最終的盈利負責(zé)任。成本中心是那些沒有銷售任務(wù),不直接面對客戶進行銷售或服務(wù)的部門,通常沒有收入,但卻起著對利潤中心支持和服務(wù)的重要作用。
為了能使成本中心的設(shè)置符合統(tǒng)一性、標(biāo)準化,銀行在設(shè)置成本中心時應(yīng)該遵循以下六項原則:
a成本中.的設(shè)置應(yīng)從工作職能出發(fā)歸集不同性質(zhì)的費用;
b成本中心的設(shè)置與部門的設(shè)置相互分離;
c根據(jù)不同職責(zé)設(shè)置成本中心以更好地管理和業(yè)績;
d成本中心的設(shè)置應(yīng)該建立在成本效益的基礎(chǔ)上,以便準確分攤成本;
e成本中心的設(shè)置要遵循系統(tǒng)化、規(guī)范化要求。
3合適分攤方法的選擇
成本中心向下分攤成本有三種方法可供選擇:
第一種叫直接分攤法。即將成本直接分向最底層,如產(chǎn)品、客戶、客戶經(jīng)理。這種方法不經(jīng)過中間方,具有簡單直接的優(yōu)勢,但難以處理管理/支持的成本分攤問題,一般沒有辦法找到—個合理的分攤因子將這些費用直接分攤到產(chǎn)品上。
第二種叫順序分攤法。在銀行中,各支持中心在為業(yè)務(wù)支持中心和分支行、網(wǎng)點提供服務(wù)的同時也相互提供服務(wù)。順序分攤法的好處是在各個支持中心之間相互提供服務(wù)時,可以較為準確地計算各支持中心的成本分攤情況。順序分攤法首先要確定一個分攤服務(wù)成本的序列。一般將為其他支持中心提供服務(wù)最多的部門排在序列第~位,依次類推,把各支持中心按向其他支持中心提供服務(wù)的多寡在序列中排序,提供最少服務(wù)的支持中心將被排在序列的最后—位。
第三種叫同時互分法。在順序分攤法里,每—個成本中心分攤完畢后,將關(guān)閉此成本中心,不再接收任何費用的分攤,而同時互分法則是每個成本中心接受其享受服務(wù)的部門分攤,然后再反復(fù)向其服務(wù)的成本中心分攤。
4商業(yè)銀行成本分攤的選擇
中國的商業(yè)銀行面臨從現(xiàn)行的總、分行兩級制度向業(yè)務(wù)條線(事業(yè)部)轉(zhuǎn)型,應(yīng)將不少分散的功能集中在總行管理。成本分攤在不同的戰(zhàn)略思維下會導(dǎo)致不同自g模式。個^金融網(wǎng)點是奉分攤中盼—.難點,l網(wǎng)點視為利潤中心的成本分攤這是一種條線化的管理模式,通常不存在分行這一層次,網(wǎng)點是由個^金融條線直接負責(zé)的。其他條線的人員如公司金融人員將直接向公司金融條線負責(zé)人匯報。其他條線的人員分布在各網(wǎng)點,會占用個人金融網(wǎng)點的資源。所以這些條線通常會向網(wǎng)點支付—個市場租賃價。這樣的架構(gòu)下幾乎所有的后臺支持功能都會集中在總行。管理費用仍然打包向全行分攤,一些支持中心仍然需要按序分攤來反映出他們支持其他成本中心的性質(zhì)。業(yè)務(wù)服務(wù)中心仍然向其對應(yīng)的產(chǎn)品直接分攤。
42網(wǎng)點視為銷售渠道的成本分攤
銀行如果將網(wǎng)點轉(zhuǎn)變?yōu)椤獋€銷售渠道,網(wǎng)點里的員工完全是以銷售產(chǎn)品為主。各個業(yè)務(wù)線變成—個大的利潤中心,為達到利潤目標(biāo)來負最終責(zé)任。
這種框架里,全行的成本中心仍分為三大類。管理中心的費用照舊打包向全行分攤,支持中心仍可按序分攤。分攤完總行的費用之后,要分攤各利潤中心內(nèi)的費用,通常都被認為直接的費用,向各利潤中心內(nèi)部的產(chǎn)品直接分攤。也就是說,總行的成本中心、業(yè)務(wù)線內(nèi)的成本中心將會放在一個層次上進行分攤。
第3篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；收入分析
一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定義、分類及相關(guān)研究
（一）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定義及分類。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行客戶辦理收款、付款和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。人民銀行2001年7月4日實施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》對中間業(yè)務(wù)的界定是：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債、形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。根據(jù)巴塞爾委員會的劃分，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)大致可分為四類：商業(yè)銀行提供的各類擔(dān)保業(yè)務(wù)、貸款承諾業(yè)務(wù)、金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)以及傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)。我國《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》確定了9類中間業(yè)務(wù)： 支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)和其他類中間業(yè)務(wù)
（二）相關(guān)研究。中間業(yè)務(wù)理論研究影響較大的有Pennacchi的規(guī)避監(jiān)管稅收效應(yīng)理論和E.J.Kan為主要代表的管制規(guī)避理論等。Pennacchi（1998）的規(guī)避監(jiān)管稅收效應(yīng)理論認為商業(yè)銀行在存貸款市場的激烈競爭以及其他各類金融機構(gòu)的迅速拓展使得表外業(yè)務(wù)成了銀行傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)的最佳替代工具，它除了能降低銀行的資產(chǎn)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險外，還可以避免銀行過多投入高風(fēng)險傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，達到分散風(fēng)險的目的。凱恩（E.J.Kane，1994）的管制規(guī)避理論認為政府管制是有形的手，規(guī)避則是無形的手。許多形式的政府管制與控制實質(zhì)上等于隱含的稅收，阻礙了金融業(yè)從事已有的盈利性活動和利用管制以外的利潤機會。因此金融機構(gòu)要通過創(chuàng)新來逃避政府的管制。
我國的學(xué)者和業(yè)界從業(yè)人員從不同角度對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進行了研究。關(guān)于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展的原因，程華（2006）研究認為，中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新源于客戶需求、市場競爭、監(jiān)管放松、混業(yè)經(jīng)營以及IT技術(shù)發(fā)展等五個主要因素；杜紅權(quán)、鄭備軍、彭超英（2008）認為，2008年實施的貨幣從緊政策是國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的契機，中間業(yè)務(wù)不僅拓展了銀行自身新的利潤增長點，部分業(yè)務(wù)甚至可以防范并化解傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險。對于中間業(yè)務(wù)會計核算規(guī)范問題，李京陽、李京曄（2001）研究指出商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)披露的信息貧乏，不便于監(jiān)管，央行應(yīng)該規(guī)范中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計指標(biāo)，統(tǒng)計核算各商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并按需披露；羅迦（2011）認為，目前各商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)核算沒有統(tǒng)一的規(guī)范，會計規(guī)范與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)，應(yīng)該建立統(tǒng)一的會計核算規(guī)范，強化權(quán)責(zé)發(fā)生制的規(guī)范使用。作為會計確認中最為關(guān)鍵的價值確認問題，王珂英、劉穎、沈福喜（2003）提出了中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險厘定定價方法，即商業(yè)銀行在充分考慮成本的條件下，把風(fēng)險損失作為影響產(chǎn)品價格的決定因素，以客戶需要為約束條件，以追求銀行利潤最大化為目標(biāo)，綜合確定中間產(chǎn)品定價；涂永紅、李向科（2004）從銀行成本管理的角度出發(fā)，結(jié)合了各商業(yè)銀行的不同的市場戰(zhàn)略，依據(jù)微觀經(jīng)濟學(xué)的定價原理，在充分考慮銀企關(guān)系的基礎(chǔ)上，提出了基于成本定價、競爭定價、關(guān)系定價等三種定價策略的綜合定價模型。
二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入分析
本文選取十一家上市銀行作為研究對象，分析2006-2011年各家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。其中中間業(yè)務(wù)收入值選擇各商業(yè)銀行報表的“手續(xù)費及傭金凈收入”或者“手續(xù)費及傭金收入”數(shù)據(jù)進行分析。
（一）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入發(fā)展較迅速，業(yè)務(wù)量不斷提升。6年來，各上市銀行中間業(yè)務(wù)呈呈現(xiàn)出明顯的發(fā)展態(tài)勢，中小股份制商業(yè)銀行的發(fā)展速度明顯快于國有商業(yè)銀行；國有商業(yè)銀行占據(jù)了主要的中間業(yè)務(wù)市場，其中工商銀行業(yè)務(wù)總量始終保持領(lǐng)先狀態(tài)。據(jù)測算，中小股份制商業(yè)銀行中除華夏銀行的凈手續(xù)費及傭金收入增幅未達到10倍以外，其他幾家增幅均超過了10倍，而興業(yè)銀行的增幅則超過了20倍。（見圖1）。
（二）中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入的比重逐步增加。圖2采用的指標(biāo)衡量各上市商銀行近6年來中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入比重的情況，計算公式為：“手續(xù)費及傭金凈收入/營業(yè)收入”。
整體來看，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)占比不斷提升，對商業(yè)銀行營業(yè)收入的貢獻不斷增加。2011年，除華夏銀行和浦發(fā)銀行外，其他9家的中間業(yè)務(wù)收入占比均超過了10%，但是尚未有一家銀行突破25%，這與2007年銀監(jiān)會曾提出的“大中型銀行要力爭通過5至10年的努力，使中間業(yè)務(wù)收入占比由17%提高至40%～50%”的目標(biāo)還有明顯差距。
（三）與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)收入與利息收入的差距依然明顯，對商業(yè)銀行的經(jīng)營收入貢獻度依然不足。具體計算公式為中間業(yè)務(wù)占比=手續(xù)費及傭金凈收入/營業(yè)收入，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)占比=利息收入凈/營業(yè)收入。
圖三顯示，與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比較，各商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入并不占據(jù)優(yōu)勢，只有工行和建行的中間業(yè)務(wù)收入占比超過了20%；各家利息收入占比均達到了70%以上。雖然中間業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)總量和占比方面呈現(xiàn)均上升趨勢，但是從商業(yè)銀行營業(yè)收入結(jié)構(gòu)來看，依然無法與利息收入相提并論。
（四）各類中間業(yè)務(wù)的重要性和發(fā)展速度，因業(yè)務(wù)類別和不同銀行的經(jīng)營策略而不同。2011年，各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量排名前三的中間業(yè)務(wù)。表1的數(shù)據(jù)計算公式為某項中間業(yè)務(wù)收入/手續(xù)費及傭金收入。選擇占比前三位的中間業(yè)務(wù)類型進行分析，表1共涉及了8種中間業(yè)務(wù)。
表1顯示，各商業(yè)銀行排名前三的中間業(yè)務(wù)相對集中，主要集中于結(jié)算與清算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、顧問和咨詢業(yè)務(wù)等。排名前三的中間業(yè)務(wù)收入一般占據(jù)全部中間業(yè)務(wù)收入的一半以上，部分銀行的占比甚至超過了70%。商業(yè)銀行主要的中間業(yè)務(wù)品種對本行中間業(yè)務(wù)的貢獻明顯高于非主要中間業(yè)務(wù)。
重點中間業(yè)務(wù)相對集中表明：一方面，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展受外部經(jīng)濟環(huán)境影響較深，比如，業(yè)務(wù)在外部經(jīng)濟活動活躍時，就會增加基金、保險等的交易量，增加業(yè)務(wù)收入；另一方面，銀行“特許經(jīng)營”的性質(zhì)使銀行業(yè)務(wù)具有排他性，比如銀行是業(yè)務(wù)的法定經(jīng)營者，在業(yè)務(wù)量增加的情況下，該項業(yè)務(wù)對中間業(yè)務(wù)收入整體上升自然有推動作用。
2011年，各商業(yè)銀行增幅前三的中間業(yè)務(wù)。表2計算各項中間業(yè)務(wù)較2010年的同比增幅，選擇各家銀行增幅前三的中間業(yè)務(wù)進行分析。
對表2的分析可以看出，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)依然保持相對領(lǐng)先的發(fā)展速度。增幅位居前三的中間業(yè)務(wù)主要集中于結(jié)算與清算業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)和擔(dān)保承諾業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)發(fā)展速度快，主要是受國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境影響明顯。新興中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，電子銀行、租賃等新興中間業(yè)務(wù)增幅明顯，可能成為新的中間業(yè)務(wù)增長點；這與部分商業(yè)銀行尋求新業(yè)務(wù)增長點，改變經(jīng)營策略有關(guān)。比如，建行的電子銀行業(yè)務(wù)是唯一一項增幅前三的中間業(yè)務(wù)，主要是因為建行推出了手機銀行、短信金融服務(wù)，特別是新產(chǎn)品銀醫(yī)服務(wù)，從而促進該項業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展。
三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)核算分析
（一）中間業(yè)務(wù)會計處理規(guī)范及其實踐。我國現(xiàn)行會計框架不提供具體的操作指導(dǎo)，各商業(yè)銀行遵循《企業(yè)會計準則》編制會計報表。按照我國會計準則第14號“收入”的界定，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)實際上是一種勞務(wù)，中間業(yè)務(wù)收入應(yīng)該按照勞務(wù)收入進行核算，即在已提供服務(wù)并且服務(wù)后收取的金額可以合理估算時予以確認。各商業(yè)銀行均設(shè)置“手續(xù)費及傭金收入”核算中間業(yè)務(wù)收入?！笆掷m(xù)費及傭金收入”科目屬于損益類科目，專門用于核算商業(yè)銀行包括辦理結(jié)算、咨詢等業(yè)務(wù)以及辦理受托貸款及投資業(yè)務(wù)時取得的手續(xù)費及傭金收入以及其增減變動情況。主要類型中間業(yè)務(wù)收入的會計處理準則：商業(yè)銀行收取手續(xù)費及傭金的時間根據(jù)具體情況而定，既可定期收取，也可逐筆向有關(guān)單位和個人收?。唤Y(jié)算方式可以采用現(xiàn)金結(jié)算，也可以采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。但是必須遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制，即在業(yè)務(wù)發(fā)生并且能確認金額時對該項業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)予以記錄。以某商業(yè)銀行為例，當(dāng)商業(yè)銀行在收取委托貸款手續(xù)費時，可以按照委托貸款的一定比例在結(jié)計貸款利息時收取，收取委托貸款手續(xù)費時，會計分錄處理結(jié)果為：
借：**存款 貸：中間業(yè)務(wù)收入——**委托貸款手續(xù)費收入
（二）中間業(yè)務(wù)核算的主要問題。表現(xiàn)在：
1、明細科目不統(tǒng)一，使商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入指標(biāo)分析缺乏可比性。雖然11家商業(yè)銀行統(tǒng)一采用“手續(xù)費及傭金收入”會計科目核算中間業(yè)務(wù)收入，但是一項具體業(yè)務(wù)發(fā)生時該如何處理，各家銀行的方式不同，主要體現(xiàn)為各銀行的明細科目設(shè)置不一。
一是核算相同業(yè)務(wù)的明細科目稱謂不統(tǒng)一。商業(yè)銀行核算同一業(yè)務(wù)的明細科目往往不一致，以結(jié)算與清算的核算為例，該明細科目就表現(xiàn)出了五種表達方式：結(jié)算、清算及現(xiàn)金管理、結(jié)算與清算手續(xù)費、支付結(jié)算手續(xù)費收入、結(jié)算手續(xù)費收入，其中采用“結(jié)算與清算手續(xù)費”的有7家，大部分商業(yè)銀行表現(xiàn)出了較為一致的選擇。二是同一類中間業(yè)務(wù)在會計核算時，明細科目之間的邏輯關(guān)系模糊。以個人理財業(yè)務(wù)收入為例，某些銀行將其歸入“個人理財業(yè)務(wù)收入”明細科目，而有的銀行則在“業(yè)務(wù)手續(xù)費收入”中作為業(yè)務(wù)進行反映，前者按照業(yè)務(wù)發(fā)生的名稱直接建立明細科目，后者則是按照業(yè)務(wù)類別確定明細科目，兩者之間是包容關(guān)系而非并列關(guān)系，缺乏嚴謹?shù)倪壿嬯P(guān)系。三是同類中間業(yè)務(wù)在不同的明細科目下核算。按照《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，咨詢顧問類業(yè)務(wù)和其他類業(yè)務(wù)有明確的界定，但是在核算“財務(wù)顧問費”時，有的銀行將其視為“其他”類，而有的銀行認為“財務(wù)顧問費”是“顧問和咨詢費”所核算的內(nèi)容比如，招行的“其他”類增幅迅速，主要是財務(wù)顧問費有了大幅增加，但并未專設(shè)“財務(wù)顧問費”明細科目，而建行和民生銀行則有單設(shè)的“財務(wù)顧問服務(wù)費”明細科目，同樣的業(yè)務(wù)在不同的會計科目里反映，這種核算方法混淆了不同類別的中間業(yè)務(wù)，影響了會計信息的可比性。
2、入賬價值的會計信息缺乏可比性。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價分為兩類，政府指導(dǎo)定價和市場調(diào)節(jié)定價。政府指導(dǎo)定價由人民銀行、銀監(jiān)會以及國家發(fā)改委根據(jù)業(yè)務(wù)影響情況以及市場競爭狀況確定收費；市場調(diào)節(jié)定價則由各家銀行在國家指導(dǎo)價范圍內(nèi)定價或者完全由各家商業(yè)銀行自主確定的中間服務(wù)價格。結(jié)算業(yè)務(wù)實行政府統(tǒng)一定價，產(chǎn)生的會計信息具有可比性；但是其他類型的中間業(yè)務(wù)由于各商業(yè)銀行定價不同，同一筆業(yè)務(wù)可能在不同會計主體出現(xiàn)不同的入賬價值。哪種價格更真實準確地反映了一項業(yè)務(wù)的價值，缺乏統(tǒng)一的度量，因此產(chǎn)生的會計信息缺乏可比性，可能影響到該會計主體的經(jīng)營業(yè)績和社會評價。
四、結(jié)論及建議
我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)呈穩(wěn)步發(fā)展態(tài)勢，但是會計核算上存在的問題導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)會計信息不可比，不便于會計信息使用者使用，也不便于監(jiān)管部門監(jiān)管。此外，核算價格缺乏統(tǒng)一指導(dǎo)不利于中間業(yè)務(wù)良性發(fā)展，由于服務(wù)價格造成金融消費者的誤解繼而引發(fā)信任危機，將阻礙商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營結(jié)構(gòu)的調(diào)整。
建議：第一，監(jiān)管部門應(yīng)該致力于提供一個標(biāo)準的行業(yè)會計指導(dǎo)規(guī)范，細化科目分類，統(tǒng)一核算標(biāo)準，促進會計信息的真實性和可比性。比如對同一類業(yè)務(wù)應(yīng)該要求實行統(tǒng)一的會計處理，便于監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管以及會計信息使用者的理解和使用；特別是積極爭取會計準則制定的發(fā)言權(quán)。第二，監(jiān)管部門應(yīng)該提供中間業(yè)務(wù)價格指導(dǎo)，引導(dǎo)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價，并要求金融機構(gòu)公開價格信息，促進會計信息的公開透明。監(jiān)管部門可以統(tǒng)一定價或者價格上限，建立價格調(diào)整聽證會制度或者公開征求意見使中間業(yè)務(wù)價格透明化，既是對金融消費者的保護，也為中間業(yè)務(wù)良性發(fā)展?fàn)I造了健康環(huán)境。第三，商業(yè)銀行優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)，應(yīng)該注重開發(fā)新產(chǎn)品和新服務(wù)，更多利用銀行自身的信息優(yōu)勢，設(shè)計多樣化的產(chǎn)品和服務(wù)，改進產(chǎn)品定價制度，變革中間業(yè)務(wù)發(fā)展模式。例如，為高端客戶提供量身定制的投資理財計劃；針對黃金投資、儲值的市場需求，豐富紙黃金和實物黃金的交易方式；開發(fā)針對不同客戶群體需求的保管箱業(yè)務(wù)。
參考文獻
[1]程華.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新：國際經(jīng)驗及啟示[J].南方金融，2006，（8）：5-8。
[2]羅迦.淺談商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的會計核算存在的問題和對策[J].金融會計，2011，（11）：72-75。
[3]涂永紅，李向科.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價策略綜合模型探討[J].國際金融研究，2004（2）：18-24。
第4篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
圖1菲利普斯曲線之比較
要解釋形成悖論的原因必須首先從理論上認定我國目前失業(yè)的類型。薩繆爾森認為失業(yè)大致分為三種類型：周期性失業(yè)、摩擦性失業(yè)及結(jié)構(gòu)性失業(yè)。因經(jīng)濟周期波動引起工人失業(yè)，在經(jīng)濟蕭條階段由經(jīng)濟下降造成的對勞動力需求不足，為周期性失業(yè)；因勞動供求關(guān)系變化，工人在轉(zhuǎn)業(yè)過程中暫時失業(yè)，為摩擦性失業(yè)，這類失業(yè)的出現(xiàn)沒有規(guī)律，持續(xù)的時間和強度也變化不定，因此難以預(yù)測；因經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，勞動力供需之間在技能和訓(xùn)練方面不能適應(yīng)而引起的失業(yè)，為結(jié)構(gòu)性失業(yè)。產(chǎn)生的重要原因是由于科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)力重新布局等引起的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，勞動者的知識技能不能適應(yīng)這一要求。有四種表現(xiàn)形式：1）尋找職業(yè)的人是沒有勞動專門技能的青年人，而需要的則是有一定技術(shù)的熟練勞動力；2）有些職工只有從事原來產(chǎn)業(yè)的知識和技術(shù)，沒有從事新的產(chǎn)業(yè)的知識和技術(shù)，因而產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化后找不到工作；3）工業(yè)重新布局，使某些地區(qū)勞動力供大于求，而另一些地區(qū)則供不應(yīng)求；4）勞動力市場存在缺陷，就業(yè)信息不暢通。
我國從1978年至2003年20多年的改革中，沒有出現(xiàn)過大的周期性經(jīng)濟波動，因而當(dāng)前的失業(yè)是摩擦性失業(yè)和結(jié)構(gòu)性失業(yè)并存的綜合性失業(yè)。在由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的過程中，就業(yè)正在悄然變化，由改革開放初期出現(xiàn)的孔雀東南飛到大中專畢業(yè)生就業(yè)雙向選擇，至今天民工潮的涌動、國有企業(yè)職工下崗分流。與之相應(yīng)的是勞動力市場的形成、細分，人事檔案管理、人力資源管理、人事制度并存，就業(yè)格局在由指令性配給向勞動力市場自動調(diào)節(jié)的過程中，作為市場經(jīng)濟的一個天然孽生物，摩擦性失業(yè)的存在不可避免，因此，就業(yè)悖論產(chǎn)生的主要原因就只能是結(jié)構(gòu)性失業(yè)。具體地說，大致可以概括為三多三少。
一、公有企業(yè)釋放多，非公經(jīng)濟吸收少。計劃經(jīng)濟時代的低水平全面就業(yè)將城鎮(zhèn)所有的勞動力堆積在公有經(jīng)濟，公有經(jīng)濟一個重要的社會功能就是解決就業(yè)。隨著國企改革從“三自”到1998年徹底打破鐵飯碗，國企的利益目標(biāo)根本性轉(zhuǎn)向“利潤最大化”----這更符合一個微觀經(jīng)濟實體所應(yīng)追求的目標(biāo)。因此，國有企業(yè)不可避免地要釋放原先沉積的冗員，于是《中國勞動統(tǒng)計年鑒》1998年首次出現(xiàn)了“下崗人數(shù)”的統(tǒng)計指標(biāo)，正在進行的新一輪的重組并購風(fēng)潮、企業(yè)改制已經(jīng)和將會向社會排擠出更多的下崗職工，由于下崗人員年齡和勞動技能的限制，再就業(yè)的渠道非常狹窄。非公經(jīng)濟在改革初期就形成了自身資源配置的優(yōu)勢，沒有解決就業(yè)的行政指令的約束，非公經(jīng)濟的利益目標(biāo)單一指向利潤最大化，相應(yīng)的資源配置也以此為出發(fā)點：或自然資源密集型；或勞動密集型。在勞動密集型產(chǎn)業(yè)中，企業(yè)一方面可以在供給彈性無窮大的勞動力市場雇傭具有年齡優(yōu)勢的一般勞動力，另一方面也可以高于勞動力平均報酬的價格雇傭人力資本含量大的特殊勞動力。所以，非公經(jīng)濟吸收的勞動力絕大部分并不是公有經(jīng)濟釋放的冗員。國有企業(yè)一日未能脫困，公有經(jīng)濟釋放的冗員愈多，勞動力市場失業(yè)的存量就愈大。
二、農(nóng)村釋放多，城市吸收城鎮(zhèn)勞動力少。割裂的二元經(jīng)濟以嚴格的戶籍制度阻止勞動力的城鄉(xiāng)流動，1978年農(nóng)村的推行，農(nóng)業(yè)部門出現(xiàn)了日益增加的生產(chǎn)剩余。若假定我國的耕地面積為131039千公頃基本不變，農(nóng)業(yè)從業(yè)人員卻從1980年的31836萬人到2000年的49878萬人，而實際耕地面積是在不斷減少。根據(jù)現(xiàn)有耕地推算，一般認為農(nóng)村存在著大約1億--2億剩余勞動力。如果按照每生產(chǎn)一噸糧食所需要的實際勞動時間來計算，農(nóng)村的剩余勞動力還會更多。企業(yè)用工自主形成了對農(nóng)村剩余勞動力的市場需求。為了順應(yīng)市場經(jīng)濟的客觀要求，農(nóng)村剩余勞動力自由向城市流動導(dǎo)致勞動這一生產(chǎn)要素在全國范圍內(nèi)有效配置的同時，就業(yè)崗位就將在城鄉(xiāng)勞動力之間分配而不再由城鎮(zhèn)勞動力獨享，這必然會引起城市就業(yè)的下降，因此城鎮(zhèn)失業(yè)登記率必然上升。所以，農(nóng)村釋放并轉(zhuǎn)移的勞動力越多，城市失業(yè)率會越高。如表2所示，自1996年以來，城鎮(zhèn)就業(yè)增長率呈下降趨勢。
表2 1991年----2003年城鎮(zhèn)就業(yè)
三、傳統(tǒng)經(jīng)濟釋放多，新經(jīng)濟吸收少。隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的進程明顯加快，傳統(tǒng)采掘業(yè)、制造業(yè)等部門從業(yè)人員迅速下降。“九五”期間，國家大力壓縮紡織、煤炭、冶金、石化、建材、機電、輕工等行業(yè)，關(guān)閉技術(shù)落后、資源浪費、產(chǎn)品質(zhì)量低劣和污染嚴重的小企業(yè)，隨著相當(dāng)數(shù)量采掘業(yè)、制造業(yè)等傳統(tǒng)工業(yè)企業(yè)關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)、破，促使這些行業(yè)下崗急劇增加，從業(yè)人員迅速下降。新經(jīng)濟成為這一期間發(fā)展最快的行業(yè)，國家積極鼓勵和扶持發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、生物工程、新能源、新材料和高環(huán)保的產(chǎn)業(yè)。以信息技術(shù)為代表的新經(jīng)濟發(fā)展迅速，給信息技術(shù)業(yè)、電子傳媒業(yè)、電信業(yè)帶來了無限的機會，這些新型行業(yè)投資規(guī)模大、技術(shù)含量高，但是就業(yè)效應(yīng)并不明顯。如表3所示傳統(tǒng)行業(yè)釋放的勞動力為1919萬人，而真正意義上的新經(jīng)濟吸收的僅為138萬人。
表32001年城鎮(zhèn)分行業(yè)年底從業(yè)人員（單位：萬人）
第5篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；績效；浙江省
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，商業(yè)銀行體系的健全與發(fā)展對一國經(jīng)濟、金融的發(fā)展有著非同尋常的意義。近年來，很多學(xué)者通過結(jié)構(gòu)—行為—績效，即SCP分析范式對銀行業(yè)市場結(jié)構(gòu)、市場行為和績效之間的關(guān)系進行研究，但是除了市場結(jié)構(gòu)以外，銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)也是影響銀行績效的一個重要因素。此外，在以往的研究中，大多數(shù)都是以中國宏觀銀行業(yè)為背景，較少從區(qū)域性金融視角來考察。但是，從全國來看，各地銀行的差異性往往很大，這種質(zhì)量和數(shù)量上的較大差異必然會對研究結(jié)果產(chǎn)生一定的影響。本文所選擇的樣本地區(qū)——浙江省是我國經(jīng)濟、金融化程度等各方面發(fā)展都相對較高的地區(qū)，銀行之間無論在質(zhì)和量上的差異與全國相比都相對較小，因此橫向比較的可信性會更好，對本文的結(jié)論也具有更強的支持性。
1.產(chǎn)權(quán)影響績效的機理分析
對于商業(yè)銀行而言，明晰的產(chǎn)權(quán)與合理的產(chǎn)權(quán)制度是銀行績效水平提升的關(guān)鍵，這是無庸置疑的。但是，在目前我國轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟條件下，產(chǎn)權(quán)是如何作用于績效的呢？本文以下將對此進行探討。
1.1通過委托機制影響銀行經(jīng)營目標(biāo)的確定
在現(xiàn)代企業(yè)中，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，因此當(dāng)所有者受巨額執(zhí)行成本的限制無法完全監(jiān)督和控制經(jīng)理人時，內(nèi)部經(jīng)理人則實際上已經(jīng)控制了企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)，在這種情況下，經(jīng)營者會根據(jù)自己的偏好，而不是從所有者的利益出發(fā)來制定決策，致使經(jīng)營目標(biāo)游移，最終損害所有者的利益。
委托機制的深層次問題之一就是產(chǎn)權(quán)問題，因為只有明晰的產(chǎn)權(quán)和完善的產(chǎn)權(quán)制度才能使所有者真正有能力和動力對經(jīng)營者的行為進行規(guī)范和監(jiān)督，使所有者和經(jīng)營者之間建立起完善的委托機制，從而使銀行經(jīng)營者的行為真正以所有者權(quán)益最大化為目標(biāo)，提高銀行的經(jīng)營績效。
綜觀我國目前不同產(chǎn)權(quán)制度的商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行一般是按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的治理機制建立的，產(chǎn)權(quán)比較明晰、規(guī)范，在經(jīng)營上能做到以所有者權(quán)益最大化為主導(dǎo)目標(biāo)。但是國有商業(yè)銀行的委托—問題存在于中央政府和銀行的經(jīng)營者之間。但是，中央政府又不是真正的所有者，它與真正的所有者——全體人民之間還有著復(fù)雜的關(guān)系。因此，這種模糊的產(chǎn)權(quán)關(guān)系使得所有者與經(jīng)營者之間的委托—問題很難有效解決，從而導(dǎo)致其經(jīng)營績效低下。
1.2通過公司治理結(jié)構(gòu)影響銀行風(fēng)險控制效率
公司治理與商業(yè)銀行績效之間存在著因果關(guān)系，不同的公司治理所產(chǎn)生的績效是不同的。當(dāng)銀行為政府所有，不存在破產(chǎn)威脅時，銀行經(jīng)營者有可能會表現(xiàn)出更大的風(fēng)險偏好，以犧牲所有者的利益為代價來追求自身利益最大化的目標(biāo)，使得銀行面臨更高的風(fēng)險。所以說，所有權(quán)與控制權(quán)的安排，即公司治理結(jié)構(gòu)是決定金融機構(gòu)風(fēng)險控制效率的關(guān)鍵所在，也是其績效水平得以提高的關(guān)鍵。
銀行業(yè)是一個經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)，因此，其績效水平在很大程度上取決于對風(fēng)險的控制能力。風(fēng)險控制水平的高低受到不同公司治理結(jié)構(gòu)的影響，而公司治理機制的完善程度從根本上又受制于產(chǎn)權(quán)的優(yōu)化。所以，銀行要提高其經(jīng)營績效，面臨的不是規(guī)模約束，而是產(chǎn)權(quán)約束，是良好的公司治理結(jié)構(gòu)。歸根結(jié)底，商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)可以通過在其基礎(chǔ)上構(gòu)建公司治理機制來減少經(jīng)濟行為中的不確定性，有效地控制風(fēng)險，從而有助于銀行提高經(jīng)營績效。
2.不同產(chǎn)權(quán)制度商業(yè)銀行績效的實證分析
鑒于我國商業(yè)銀行（尤其是各省分行）信息披露的不充分，本文在研究樣本的選擇上，剔除資料不完整的樣本之后，選取了浙江省四家國有及國有控股大型商業(yè)銀行、六家股份制商業(yè)銀行以及兩家城市商業(yè)銀行2000—2003年期間的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效數(shù)據(jù)進行研究。這十二家商業(yè)銀行主要包括：四大國有及國有控股大型商業(yè)銀行、交通銀行、中信銀行、華夏銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、招商銀行、杭州市商業(yè)銀行以及寧波市商業(yè)銀行。
通過對浙江省十二家商業(yè)銀行2000—2003年的貸款總量及其增長率和資產(chǎn)利潤率的分析，我們發(fā)現(xiàn)：
2.1貸款作為目前我國商業(yè)銀行的主要營利業(yè)務(wù)，從總量上來看，國有商業(yè)銀行占據(jù)了絕對的優(yōu)勢。2000年至2003年，國有商業(yè)銀行平均貸款總量分別為846.84億元、1009.73億元、1289.25億元和2056.86億元，而股份制商業(yè)銀行的平均貸款量則分別為73.45億元、95.77億元、159.13億元和307.62億元。但是從增長情況來看，國有商業(yè)銀行遠遠低于股份制商業(yè)銀行。2000年至2003年間，國有商業(yè)銀行貸款的平均增長率分別為10.19%、20.39%、28.82%和57.06%。相比之下，股份制商業(yè)銀行的貸款增長率則分別為50.91%、42.13%、79.36%和101.79%。由此，我們可以粗略得出商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)越清晰，則貸款增長率越高的結(jié)論。
2.2從資產(chǎn)利潤率來看，國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行的差距并不是很大。2000年至2003年，國有商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)利潤率分別為0.76%、0.81%、0.86%和1.11%，股份制商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)利潤率分別為0.79%、0.63%、0.73%、1%。這與我們之前的分析（產(chǎn)權(quán)不明晰導(dǎo)致銀行績效水平低下）有所出入。筆者認為，主要的原因可能在于：
2.2.1本為采用的績效衡量指標(biāo)是資產(chǎn)利潤率，其計算以會計報表信息為基礎(chǔ)，因而在一定程度上可能受到會計報表數(shù)據(jù)失真的影響。
2.2.2根據(jù)田利輝的研究，本文認為主要是由于國有產(chǎn)權(quán)對商業(yè)銀行的“幫助”所造成的。政府對商業(yè)銀行的干預(yù)和影響將會隨著國家持股比例的大小而變化，呈現(xiàn)出左高右低的U型曲線。
在U型曲線的最低點——也就是國有持股臨界點的右邊，銀行業(yè)的績效水平與國有股權(quán)的比重呈正相關(guān)關(guān)系。這主要是由于隨著政府對銀行持股比重的增加，為了保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營以及一些政策性目標(biāo)的實現(xiàn)，政府對銀行的干預(yù)就會不斷增加，例如減免稅收、隱性擔(dān)保等等，這些都會促進銀行績效的提高。這也為本文的實證結(jié)果提供了很好的理論基礎(chǔ)。同時，由于該U型曲線呈左高右低，所以降低國有銀行中國有產(chǎn)權(quán)的比重至U型曲線的左邊，將會使得國有銀行的績效水平得到顯著的提高。由此，我們說，對國有商業(yè)銀行進行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的改革是必要的。
3.結(jié)論
第6篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
關(guān)鍵詞：大學(xué)生 就業(yè)現(xiàn)狀 應(yīng)對措施
高等教育的普及使得大學(xué)生就業(yè)問題日益突出。大學(xué)生就業(yè)問題已經(jīng)不是大學(xué)生的自身問題，已經(jīng)成為社會熱點問題，受到學(xué)校、家庭以及社會的重點關(guān)注。大學(xué)生是國家發(fā)展的后備力量，其肩負建設(shè)祖國的重擔(dān)，大學(xué)生就業(yè)與國家經(jīng)濟建設(shè)、綜合國力等方面息息相關(guān)。因此，一個國家很好的解決了大學(xué)生就業(yè)問題，盡量使得每個大學(xué)生都學(xué)有所用，是整個社會都非常關(guān)注的問題。
一、當(dāng)前大學(xué)生就業(yè)現(xiàn)狀闡述
隨著我國高等院校的不斷擴招，大學(xué)畢業(yè)生人數(shù)逐年遞增，高等教育也由原來的精英教育轉(zhuǎn)變?yōu)榇蟊娊逃绱艘粊淼囊嫣幨鞘沟酶嗟那嗄険碛惺芙逃臋C會，同時還可以為國家建設(shè)以及發(fā)展提供專業(yè)型人才。任何事情都是一把雙刃劍，高等教育的大眾化使得每年的畢業(yè)生人數(shù)不斷增加，給社會造成巨大的就業(yè)壓力，大學(xué)生就業(yè)難問題浮出水面，社會工作崗位不能滿足所有大學(xué)生就業(yè)。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，辦公機械化，各企業(yè)都在精簡辦公人員，最終導(dǎo)致社會對人才需求量的減少。因為我國高校眾多，高校的層次水平參差不齊，不同高等院校在專業(yè)設(shè)置以及培養(yǎng)方式上有很大的不同，通常是名牌大學(xué)畢業(yè)生會遭到用人單位的爭搶，而普通院校的畢業(yè)生則會出現(xiàn)多個人爭搶一個崗位的現(xiàn)象。在未來的幾年內(nèi)甚至更長的時間，高校畢業(yè)生進入社會就業(yè)面臨的壓力以及挑戰(zhàn)會更大。隨著畢業(yè)生人數(shù)的不斷增加，市場面臨的壓力愈加大，大學(xué)生就業(yè)問題日益嚴峻，實際上，大學(xué)生就業(yè)問題不僅僅是我國才有，歐洲許多發(fā)達國家同樣面臨這個問題，只是我國的問題比較突出。
二、大學(xué)生就業(yè)問題綜合性原因分析
（一）國內(nèi)大學(xué)生就業(yè)形勢不樂觀，受到嚴重的陳舊思想
據(jù)統(tǒng)計，近幾年來，我國的失業(yè)率一直處于較高的水平，我國農(nóng)村剩余勞動力數(shù)量也在不斷攀升，國內(nèi)剩余勞動力不斷增加，經(jīng)濟的增長便不能行之有效的推動的大學(xué)生就業(yè)。盡管我國經(jīng)濟增長一直呈良好的態(tài)勢發(fā)展，但是我國的就業(yè)率呈現(xiàn)下降的趨勢。國內(nèi)的整體就業(yè)形勢如此嚴峻，無形之中影響了大學(xué)生就業(yè)。在大部分人眼中，大學(xué)生是祖國繁榮昌盛的希望，是美好家庭生活的開始，特別是在國內(nèi)有名大學(xué)學(xué)習(xí)的大學(xué)生，他們被家長給予了厚望，畢業(yè)后找到一份福利待遇都很好的工作是理所當(dāng)然的事，福利待遇很好的工作在家長眼中就是公務(wù)員、事業(yè)單位、國有企業(yè)等較好的單位。家長的陳舊思想影響了大學(xué)生在畢業(yè)時的擇業(yè)，任何一個用人單位都會達到自身用人的飽和度，因此不能保證所有的大學(xué)生都能找到一份很好的工作，如果所有大學(xué)畢業(yè)生都將目光集中在好的單位，就業(yè)難度自然會增加，就業(yè)問題自然不能得到很好的解決。
（二）我國高等教育結(jié)構(gòu)設(shè)計缺乏一定的科學(xué)性
近幾年中，我國教育部不斷加大對高等教育的投入，招生人數(shù)逐年遞增，同時我國高等教育不斷向大眾化轉(zhuǎn)變，都使得我國高等教育的步伐邁的過快。有數(shù)據(jù)顯示，我國高等教育院校的數(shù)量由1997年的四百所左右變成到今天的三千多所。有一部分學(xué)校為了追求較高層次的教學(xué)，沒有對學(xué)校準確定位，將社會的實際需求置之度外，進而造成這一類院校的畢業(yè)生就業(yè)面臨嚴峻困難。主要表現(xiàn)在兩個方面：第一，大部分高校都希望提升學(xué)校的在本地的地位以及知名度，想方設(shè)法將學(xué)校從專科院校升為本科院校，不斷地去爭取更多的碩士點和博士點期望成為培養(yǎng)研究生的重點院校。第二，目前我國高等院校開設(shè)的專業(yè)以及課程體系與社會的實際需求相去甚遠，較為盲目，沒有科學(xué)分析當(dāng)前的社會需求，最終導(dǎo)致大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)面臨越來越多的問題。
（三）大學(xué)畢業(yè)生對自身認識不夠，價值觀偏離
大學(xué)生對于自身有較高的評價，期望值也較高，不能完全認識到自身的不足，甚至都不能了解到自身的能力，認知方法通常是錯誤的。此外，大學(xué)生在校期間對于社會有太多美好的幻想，認為任何事情都如想象中的那般簡單，不能完全認識到影響就業(yè)的各方面的因素。受到經(jīng)濟發(fā)展的影響，大學(xué)生的社會價值觀逐漸淡化，較為重視本行業(yè)中個人價值的體現(xiàn)，無視行業(yè)的社會價值，只關(guān)注個人利益得失。有些畢業(yè)生受到傳統(tǒng)觀念的影響，認為工作穩(wěn)定就好，將福利待遇作為擇業(yè)的首選條件，無形中限制了就業(yè)范圍。
三、針對大學(xué)生就業(yè)問題的綜合原因提出解決措施
解決大學(xué)生就業(yè)問題需要社會各方面共同協(xié)作，只依靠一方面的力量是遠遠不夠的。首先，加快經(jīng)濟發(fā)展步伐，為社會提供更多的就業(yè)崗位，創(chuàng)造較好的就業(yè)環(huán)境。政府部門加強對大學(xué)生就業(yè)的重視程度，不斷推進大學(xué)生就業(yè)，鼓勵大學(xué)生到農(nóng)村和西部偏遠地區(qū)就業(yè)，提倡大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)。
其次，我國高等院校需要進一步進行內(nèi)部改革，根據(jù)市場需求改變專業(yè)結(jié)構(gòu)，注重基礎(chǔ)學(xué)科的建設(shè)，在教學(xué)質(zhì)量上狠下功夫，為社會培養(yǎng)更多的高素質(zhì)人才。學(xué)校在給學(xué)生灌輸知識的同時，也要注意培養(yǎng)學(xué)生的動手能力和表達能力，在步入社會時更加得心應(yīng)手。
最后，建立健全高校就業(yè)服務(wù)管理體系。高校的就業(yè)指導(dǎo)不應(yīng)該僅僅是學(xué)生畢業(yè)前幾個月，而要貫穿整個大學(xué)生學(xué)習(xí)過程的始終，全面了解學(xué)生的成長和發(fā)展規(guī)律，科學(xué)合理的將大學(xué)生活分階段，設(shè)計每個階段要完成的目標(biāo)和工作內(nèi)容，使得就業(yè)指導(dǎo)全面滲透，從而培養(yǎng)學(xué)生的實踐能力。
四、結(jié)語
大學(xué)生是祖國的未來，是國家建設(shè)的棟梁，對大學(xué)生這樣一個特殊全體，國家務(wù)必要重點關(guān)注。大學(xué)生就業(yè)問題在未來幾年中都是社會各界關(guān)注的焦點，客觀認識大學(xué)生就業(yè)問題形成的原因，有針對性的解決問題，使得大學(xué)生可以找到適合自身發(fā)展的工作，對家庭和社會做出巨大貢獻。
參考文獻：
[1]王琴.大學(xué)生就業(yè)困難的原因分析及指導(dǎo)對策[J].文教資料，2011（7）.
第7篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
關(guān)鍵詞：核心競爭力 駱駝評級體系 因子分析
一、引言
2007年，我國銀行業(yè)的開放過渡期結(jié)束，客觀評價和分析我國商業(yè)銀行的核心競爭力對國內(nèi)商業(yè)銀行如何正確應(yīng)對2007年行業(yè)全面開放帶來的挑戰(zhàn)有著重要的現(xiàn)實意義和指導(dǎo)作用。
國外對于商業(yè)銀行核心競爭力評價研究方法已發(fā)展的比較成熟。Allen等（2008）在銀行競爭力與金融穩(wěn)定方面進行了相關(guān)研究。此外，Carol（2004）對銀行業(yè)競爭的研究現(xiàn)狀進行了梳理、綜述。在評價研究方法中，較具代表性的是標(biāo)桿分析法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)綜合評判法、數(shù)據(jù)包絡(luò)模型（DEA方法）和因子分析法。從國內(nèi)的研究現(xiàn)狀來看，楊家才（2008）在波特競爭力理論框架下，闡明了驅(qū)動構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的五大因素，設(shè)計了包含盈利、風(fēng)險、服務(wù)和軟件方面的評價體系。王松奇（2009）對不同性質(zhì)的商業(yè)銀行的競爭力分別進行了評價和分析。陳雨露等（2011）從資產(chǎn)與負債、收益與風(fēng)險、創(chuàng)新與穩(wěn)健、本地與擴張的角度分析了我國大型商業(yè)銀行的國際競爭力。
二、研究方法介紹
(一)駱駝評級體系的介紹
駱駝評級體系，即CAMEL評級體系，是目前國內(nèi)外被各大金融監(jiān)管機構(gòu)廣泛采用的銀行評級系統(tǒng)。該系統(tǒng)包括：資本充足率（capital requirement）、資產(chǎn)質(zhì)量（assert quality）、管理能力（management）、盈利能力（earnings）、流動性（liquidly），通過對指標(biāo)進行評級，能幫助監(jiān)管當(dāng)局掌握銀行經(jīng)營與業(yè)績的數(shù)據(jù)和信息，維護金融體系穩(wěn)定與安全。
(二)因子分析的介紹
因子分析（factor analysis）是一種降維、簡化數(shù)據(jù)的技術(shù)。它通過研究眾多變量之間的內(nèi)部依賴關(guān)系，探求觀測數(shù)據(jù)的基本結(jié)構(gòu)，并用少數(shù)幾個抽象的變量，即“因子”來表示其基本結(jié)構(gòu)，反映原來大量變量的主要信息。
三、指標(biāo)體系構(gòu)建和實證分析過程
(一)研究指標(biāo)構(gòu)建
本文選取了12家樣本銀行：中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、光大銀行、民生銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、中信銀行、深圳發(fā)展銀行和華夏銀行。從資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理能力五方面入手，選取了以下16個指標(biāo)：資本充足率(X1)、核心資本充足率(X2)、不良貸款率(X3)、撥備覆蓋率(X4)、人民幣流動性比率（X5）、外幣流動性比率（X6）、每股收益(X7)、凈息差(X8、總資產(chǎn)收益率(X9)、凈資產(chǎn)收益率(X10)、資產(chǎn)增長率(X11)、存款增長率(X12)、貸款增長率(X13)、稅后利潤增長率(X14)、資產(chǎn)利用率(X15)、權(quán)益乘數(shù)(X16)。
(二)實證分析過程
對原始數(shù)據(jù)矩陣 X 進行標(biāo)準化，得到標(biāo)準化后的矩陣 X*，其主要目的是消除量綱和數(shù)量的影響，建立 X*的相關(guān)系數(shù)陣R，應(yīng)用KMO和Bartlett＇s Test，得到 KMO = 0. 654＞ 0.6且 Bartlett 球型檢驗 P = 0. 00 ＜ 0. 05，適合進行因子分析。對于上述的16個指標(biāo)，運用統(tǒng)計軟件 SPSS17. 0 進行因子分析，可得到16個指標(biāo)相關(guān)矩陣 R 的特征值，方差貢獻率和累計方差貢獻率，按照累計貢獻率大于 1 的原則，提取出5 大公共因子，其累計方差貢獻率為81.675%，表明 5個公共因子已經(jīng)包含了16個指標(biāo)的大部分原始信息。（如表1所示）
從旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣可以看出，公共因子1在指標(biāo)X1、X2上有較大載荷，將其命名為經(jīng)營風(fēng)險因子；公共因子2在指標(biāo)X3、X11、X12、X13上有較大載荷，將其命名為營運能力因子；公共因子3在指標(biāo)X4、X16上有較大載荷，將其命名為財務(wù)風(fēng)險因子；公共因子4在指標(biāo)X7、X9、X10、X14上有較大載荷，將其命名為盈利能力因子；公共因子5在指標(biāo)X5、X6、X8、X15上有較大載荷，將其命名為發(fā)展能力因子。
根據(jù)得分系數(shù)矩陣，我們可以計算出每個觀測值的各因子得分，表達式如下：
F1=-0.248X1-0.285X2+0.057X3+……-0.313X16
F2=-0.024X1+0.057X2+0.102X3+……-0.035X16
F3=0.075X1-0.01X2-0.424X3+……-0.034X16
F4=-0.041X1-0.005X2+0.014X3+……-0.099X16
F5=-0.008X1+0.022X2-0.071X3+……+0.009X16
計算得到12家商業(yè)銀行的各因子得分，對其進行排名；再以各因子的方差貢獻率為權(quán)重求得各銀行的核心競爭力，并進行排名。(如表2 所示)利用以下公式計算綜合得分：
F=(27.738*F1+18.632*F2+13.435*F3+12.831*F4+9.039*F5)/81.67
四、結(jié)論
通過以上分析，我們發(fā)現(xiàn)浦發(fā)、招商、興業(yè)、中信等股份制商業(yè)銀行綜合得分較高，而工商、交通、中國、建設(shè)這幾家國有控股商業(yè)銀行綜合得分偏低，說明浦發(fā)等股份制商業(yè)銀行經(jīng)營績效和核心競爭力強于國有控股商業(yè)銀行。國有控股商業(yè)銀行排名靠后，呈現(xiàn)出“大而不強”的特征；股份制商業(yè)銀行相對國有控股商業(yè)銀行具有更強的核心競爭力，體現(xiàn)了“強而不大”的特征。
我們認為，以上結(jié)論真正揭示了國內(nèi)各家銀行的核心競爭力狀況。首先，國有控股銀行盡管資產(chǎn)規(guī)模龐大，但由于長期背負行政性的融資任務(wù)，產(chǎn)生了不少不良貸款、損失，一定程度上影響了資產(chǎn)質(zhì)量及盈利水平。而股份制銀行創(chuàng)建較晚，受計劃經(jīng)濟體制的影響小，歷史包袱少、機制靈活，經(jīng)營環(huán)境和發(fā)展機遇相對較好。其次，國有控股銀行雖然經(jīng)過改造(包括大量的注資、剝離不良資產(chǎn)、機構(gòu)調(diào)整和人員精簡等)，進行股份制改造，但還是存在“產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清，治理結(jié)構(gòu)低效”（吳敬璉，2002）的問題，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)有待加強。相反，股份制商業(yè)銀行建立了相對健全的治理結(jié)構(gòu)和激勵機制，在經(jīng)營管理上更加科學(xué)謹慎。最后，國有控股銀行盡管完成了股份制改造，但其最大股東仍是國家，與政府還是存在千絲萬縷的聯(lián)系，相對股份制銀行更具政策優(yōu)勢；而后者必須“苦練內(nèi)功”，加強內(nèi)部經(jīng)營管理，提升服務(wù)水平，突出自身業(yè)務(wù)特色來開拓市場。因此，股份制商業(yè)銀行具有更強的核心競爭力。
五、相關(guān)建議
WTO給予銀行業(yè)的開放過渡期結(jié)束后，我國銀行業(yè)進入了一個競爭更加激烈的時代。國內(nèi)商業(yè)銀行必須提升自身核心競爭力，才能在日益激烈的競爭中繼續(xù)生存和發(fā)展。
首先，高度重視風(fēng)險控制，增強風(fēng)險防范能力。其次，加強現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)，開拓新利潤增長點，提高盈利能力。接著，繼續(xù)推進商業(yè)銀行尤其是國有控股商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)改革，加快實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，進一步完善公司治理，健全激勵約束機制。再者，轉(zhuǎn)變經(jīng)營服務(wù)理念，提升客戶服務(wù)能力，培育、鞏固自身獨特的競爭優(yōu)勢。此外，國內(nèi)銀行應(yīng)抓住時機在廣闊的農(nóng)村金融市場拓展金融服務(wù)，不斷開拓客戶群體。最后，在保持自身持續(xù)運營的同時，國內(nèi)銀行還需積極承擔(dān)社會責(zé)任，提升自身社會形象，加強品牌建設(shè)。
參考文獻：
[1]楊家才.“商業(yè)銀行競爭力及其評價研究”，《金融研究》，2008年第12期
[2]王松奇.《中國商業(yè)銀行競爭力報告2008》，中國社會科學(xué)文獻出版社，2009年
[3]陳雨露,甄峰.“大型商業(yè)銀行國際競爭力：理論框架及國際比較”，《國際金融研究》，2011年第2期
第8篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
關(guān)鍵詞：大學(xué)生就業(yè)；原因；對策
中圖分類號：F272 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4117（2012）02-0235-01
自1999年以來，我國高校逐年擴大招生規(guī)模，擴招幅度大大超過經(jīng)濟增速，高等教育的入學(xué)率由原來的9.8%提高到現(xiàn)在的23.3%，隨之而來的必然是大學(xué)畢業(yè)生逐年增加，使得大學(xué)生數(shù)量的增長與勞動力市場不相匹配，據(jù)估算，2012年高校畢業(yè)生人數(shù)將達到680萬，高校畢業(yè)生就業(yè)形勢嚴峻。這給我們這些在校的大學(xué)生敲響了警鐘，告誡我們是時候正視并重視大學(xué)生就業(yè)過程中存在的問題，探析“就業(yè)難”的原因，研究出解決方案并加大力度執(zhí)行。
一、研究對象和方法。1.基本情況。本次調(diào)查以德州地區(qū)某本科院校在校大學(xué)生372名本科四年級學(xué)生作為調(diào)查對象，其中男生為149人，女生為223人。2.研究方法。在調(diào)查過程中，我們采用了問卷調(diào)查、訪談的方式，同時查閱了就業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)，遵循客觀、科學(xué)、系統(tǒng)性原則，對大學(xué)生就業(yè)難的原因進行了全面系統(tǒng)的分析和比較，并提出了相應(yīng)的解決對策。
二、大學(xué)生就業(yè)中存在的問題。當(dāng)今，超三成受訪者盲目地認為大學(xué)生就是精英，擇業(yè)過于挑剔；近兩成的人認為大學(xué)傳統(tǒng)教育模式限制了學(xué)生提高能力，專業(yè)設(shè)置不合理，課程設(shè)置不注重應(yīng)用性；超過20%的大學(xué)生認為企業(yè)對應(yīng)屆畢業(yè)生的要求過高，14%的人認為獲取就業(yè)信息的渠道狹窄。表1：大學(xué)生就業(yè)中存在的問題
三、淺析大學(xué)生就業(yè)難的原因
（一）淺析社會原因。1、勞動力供大于求的矛盾進一步激化，社會就業(yè)形勢日趨嚴峻。據(jù)中國社會科學(xué)院《社會藍皮書》顯示，中國城鎮(zhèn)實際失業(yè)率達9.4%，其中專家指出，大學(xué)生的失業(yè)率超過12%，是登記失業(yè)率的3倍。在我國政府機構(gòu)正處于改革和經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期，社會就業(yè)市場的吸納能力沒有相應(yīng)增長的背景下，我國高校大規(guī)模擴招后的本科生卻相繼畢業(yè)，大學(xué)生就業(yè)問題顯得更加突出。2、用人單位選擇大學(xué)生存在誤區(qū)。用人單位過分注重應(yīng)聘者的工作經(jīng)驗，職業(yè)技能等，忽視大學(xué)生的潛力和可塑性，而經(jīng)驗不足是大學(xué)畢業(yè)生的最大劣勢。用人單位選人學(xué)歷化。在實際招聘過程中，用人單位非常注重大學(xué)生的學(xué)歷和學(xué)校名氣，這使得普通院校的學(xué)生倍受冷落。此外，普遍存在就業(yè)歧視，如：性別歧視、生源地域歧視。（二）淺析學(xué)校原因。我國高校招生缺乏自主性，計劃經(jīng)濟痕跡依然濃重，沒有與市場“零距離”接觸。1、學(xué)科專業(yè)設(shè)置及教學(xué)內(nèi)容滯后于社會發(fā)展和市場需要。專業(yè)設(shè)置趨同化、集中化，必然造成課程結(jié)構(gòu)的僵化，閉門造車，脫離實際。2、學(xué)?；窘ㄔO(shè)不能緊跟“擴招”需求，師資力量不精不足。例如先進設(shè)備的引進，大規(guī)模社會實踐活動的開展，供遠小于求。3、重教育輕職業(yè)教育，就業(yè)指導(dǎo)和就業(yè)思想教育力度不夠。（三）淺析學(xué)生自身原因----以德州地區(qū)為例。1、就業(yè)觀念存在誤區(qū)。（1）大學(xué)生的擇業(yè)呈現(xiàn)出較明顯的地域傾向。超過半數(shù)大學(xué)生選擇沿海城市及北京、上海等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，僅有少部分人選擇去中西部地區(qū)發(fā)展，至于鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村則幾乎沒有人愿意去。（2）大學(xué)生擇業(yè)，不“待見中小型企業(yè)。在調(diào)查人群中，大多數(shù)想進入大型企業(yè)、機關(guān)，僅不到10%的人愿意到民營企業(yè)工作。（3）大學(xué)生對工資預(yù)期偏高。半成受訪者將工資定位在2500元以上,而據(jù)麥可思公司的《2011年中國大學(xué)生就業(yè)報告》，全國大學(xué)本科畢業(yè)生簽約薪資平均僅為2479元。顯然，部分大學(xué)生預(yù)期薪酬過高也是就業(yè)難原因之一。2、自身素質(zhì)不過關(guān)。。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，近六成的大學(xué)生，溝通協(xié)調(diào)與承受壓力能力欠缺，專業(yè)知識匱乏，而用人單位注重的恰恰就是這些基本的素質(zhì)。
四、淺析解決大學(xué)生就業(yè)難的對策。（一）社會及政府方面。1、政府加快經(jīng)濟發(fā)展步伐，創(chuàng)造良好的就業(yè)宏觀環(huán)境，繼續(xù)加大工作力度，進一步完善大學(xué)生就業(yè)體制。提供優(yōu)惠政策，鼓勵大學(xué)生到欠發(fā)達地區(qū)就業(yè)，鼓勵自主創(chuàng)業(yè)。同時，全面提升畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)服務(wù)水平。2、用人單位要適當(dāng)改變用人的原則，對畢業(yè)生寬容些，摒棄就業(yè)歧視，不要盲目注重學(xué)歷與院校名氣，更多地看重畢業(yè)生的能力。3、改變社會就業(yè)觀念，真正認同勞動者無高低貴賤之分的觀念，形成行行出人才的社會意識。4、建立全國性的就業(yè)信息互動網(wǎng)絡(luò)，加強用人單位與應(yīng)聘者之間的了解。（二）學(xué)校方面。1、學(xué)校教育應(yīng)與市場需求相對接。專業(yè)設(shè)置、課程結(jié)構(gòu)要滿足市場所需；根據(jù)不同專業(yè)科學(xué)地制定擴招規(guī)模；對專業(yè)設(shè)置不合理的專業(yè)要減少招生數(shù)量甚至停止招生。2、構(gòu)建適應(yīng)社會發(fā)展的就業(yè)指導(dǎo)體系，加強畢業(yè)生的就業(yè)指導(dǎo)工作。增加職業(yè)素質(zhì)教育課程，包括商務(wù)禮儀、與人溝通、融入團隊等內(nèi)容，培養(yǎng)大學(xué)生團隊協(xié)作精神，加強大學(xué)生誠信意識的培養(yǎng)，提高學(xué)生的職業(yè)素養(yǎng)，幫助學(xué)生正確地給自己定位。開辟多種渠道推薦自己的畢業(yè)生，譬如網(wǎng)絡(luò)就是很好的平臺。3、全面加強創(chuàng)業(yè)教育，積極探索在專業(yè)課教學(xué)中融入創(chuàng)業(yè)教育。4、加強基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和對師資隊伍的培訓(xùn)與評估，增加理工生的實習(xí)機會，文科生的調(diào)查實踐機會。（三）個人方面。1、改變自身就業(yè)觀念，準確定位，端正就業(yè)思想。2、以“通識為本,專識為末”為宗旨，學(xué)習(xí)專業(yè)知識的同時廣泛涉獵，全面發(fā)展自己。3、提高自身綜合素質(zhì)。培養(yǎng)自主學(xué)習(xí)能力，參加社會實踐活動，提高心理素質(zhì)，樹立正確人生觀，做好職業(yè)生涯規(guī)劃。4、重視實習(xí)，求職前做好充分準備，可參加公共禮儀關(guān)系培訓(xùn)。
作者單位：山東大學(xué)威海分校商學(xué)院
作者簡介：齊春平（1991-），山東省德州市，山東大學(xué)威海分校商學(xué)院，研究方向：金融；尹江璐（1991-），山東省聊城市，山東大學(xué)威海分校商學(xué)院，研究方向：金融。
參考文獻：
[1]李嫻,黃朝方面對就業(yè)難,大學(xué)生要如何提高自身綜合素質(zhì)[J],今日科院,2009.
第9篇：銀行業(yè)就業(yè)分析范文
【關(guān)鍵詞】中國農(nóng)業(yè)銀行，薪酬體系，以人為本
一直以來，薪酬都是一個敏感話題，薪酬體系作為激勵機制的一部分，在人力資源管理和企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，科學(xué)有效的薪酬體系不僅有利于調(diào)動員工工作積極性和主動性，還能使銀行立足市場競爭。然而，瞻觀中國農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行的薪酬制度現(xiàn)狀，普遍存在著受計劃經(jīng)濟殘余思想影響大、績效評估體系不完善、薪酬發(fā)放受監(jiān)控政策影響大、薪酬激勵缺乏系統(tǒng)性和綜合性等問題，導(dǎo)致職工薪酬與績效不符，薪酬分配不具競爭性，薪酬體系與現(xiàn)代經(jīng)濟和社會發(fā)展需求有所偏離。為此，在金融全球化的經(jīng)濟形勢下，堅持以人為本、建立科學(xué)合理的薪酬體系具有重要實踐意義。
1、中國農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行薪酬體系的組成
農(nóng)行黑龍江省分行要構(gòu)建合理的薪酬體系，首先就應(yīng)明確薪酬組成要素，以員工崗位為基礎(chǔ)，深入考察員工工作能力，進行全面的職位分析。在薪酬構(gòu)成方面，薪酬的表現(xiàn)形式多種多樣，包括基礎(chǔ)工資、崗位工資、績效工資、福利、津貼與補貼、股權(quán)等幾個部分，其中崗位工資和績效工資構(gòu)成員工的目標(biāo)薪酬。在等級評定方面，受到內(nèi)因和外因影響，職位評估結(jié)果有所不同，基于此，可將職位薪酬分為內(nèi)在薪酬和外在薪酬兩類，劃分為從3級到12級的十個級，相鄰兩個等級之間薪酬的增幅為遞進率。在選定基準方面，基準職位是銀行市場薪酬水平獲取率較高的職位，該職位的目標(biāo)薪酬可作為各個等級的參照。在中國農(nóng)業(yè)銀行薪酬體系中，按照以崗定薪的原則，不同崗位的崗位工資和績效工資有所差異，其中內(nèi)勤的崗位工資高，外勤的績效工資高，而為了進一步調(diào)動外勤人員的主動性和積極性，從而使其更好、更快完成下達任務(wù)，體系還明確了外勤人員績效工資在個等級中上浮比例。
2、薪酬體系的優(yōu)化
2.1設(shè)立薪酬體系優(yōu)化小組
首先，中國農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行的人力資源管理部門要發(fā)揮帶頭作用，全面負責(zé)薪酬體系的優(yōu)化，各個工作人員要積極學(xué)習(xí)相關(guān)理論知識，正確認識優(yōu)化薪酬體系的重大意義，對優(yōu)化方案進行深入研究，提出合理的操作流程。其次，銀行的財務(wù)會計部門應(yīng)當(dāng)對薪酬體系的優(yōu)化給予資金支持，在體系優(yōu)化獲得審批后，實施資金應(yīng)及時撥付到位。再次，銀行綜合管理部門負責(zé)宣傳，讓每個部門、每個員工都了解優(yōu)化薪酬體系的意義，保證體系優(yōu)化工作的順利進行。另外，信息中心還要為薪酬體系的優(yōu)化提供技術(shù)支持，比如搭建綜合性農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行薪酬管理信息系統(tǒng)平臺，拓展系統(tǒng)業(yè)務(wù)，綜合運用數(shù)字化，提高薪酬系統(tǒng)處理問題的靈活性，保證各種技術(shù)的相互協(xié)調(diào)統(tǒng)一性和完善性，加大系統(tǒng)操作人員招聘和培訓(xùn)力度，從而激發(fā)員工工作積極性，保證薪酬管理的明晰化、公平性和公正性，從而實現(xiàn)銀行的平穩(wěn)運作。
2.2加大培訓(xùn)和宣傳力度
薪酬體系的優(yōu)化要求相關(guān)工作人員不僅要具備扎實的理論基礎(chǔ)知識，還要具有豐富的實踐操作經(jīng)驗，所以必須對相關(guān)工作人員進行全面培訓(xùn)，向他們傳授業(yè)務(wù)理論、流程和操作步驟，以為薪酬體系下一步的順利實施做準備。中國農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行可利用豐富多樣的方式比如規(guī)章制度宣講、職工大會、行務(wù)會等宣傳薪酬體系優(yōu)化的重要性，對薪酬體系的具體內(nèi)容、等級評定、選定基準、績效考核辦法和標(biāo)準、銀行實際運營情況、不同崗位職工薪酬情況等做出詳細介紹，加深員工對薪酬體系的認識。另外，各個部門要相互協(xié)調(diào)、相互配合，提高信息共享度，可在銀行辦公室網(wǎng)上設(shè)置相關(guān)模塊，專門為員工答疑解惑，也可印發(fā)專門文件解釋與薪酬相關(guān)的各種制度和政策，使薪酬體系的優(yōu)化順利推進。
2.3建立以人為本的薪酬管理方案。建立以人為本的薪酬管理方案，將開發(fā)員工潛能、激勵員工參與工作作為目標(biāo)，提出一系列科學(xué)有效的管理方法，努力滿足員工需求。對于農(nóng)業(yè)銀行來說，如果能夠良好地運用以人為本的薪酬管理方案，通過該方案指導(dǎo)員工信念和理想，轉(zhuǎn)變員工世界觀、人生觀和價值觀，使員工樹立起的個人理想與銀行既定發(fā)展目標(biāo)有機結(jié)合起來，充分運用激勵人、關(guān)心人、改善人際關(guān)系的方法，員工的創(chuàng)造力和積極性必將會得以激發(fā)，而薪酬管理效率和勞動生產(chǎn)率都將會得到迅速提升。比如重視薪酬與團隊的關(guān)系，強調(diào)以團隊為主的對內(nèi)協(xié)作，設(shè)計針對團隊的薪酬計劃和方案，適當(dāng)弱化個人對銀行的貢獻。
2.4在薪酬體系設(shè)計中遵循各項原則。從戰(zhàn)略角度來看，對農(nóng)業(yè)銀行的薪酬進行分析是戰(zhàn)略導(dǎo)向原則一貫的要求，制定的薪酬體系應(yīng)能體現(xiàn)出銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo)，所以在對薪酬體系進行優(yōu)化設(shè)計的過程中，必須堅持內(nèi)在公平和外在公平原則、經(jīng)濟性原則、激勵作用原則、戰(zhàn)略導(dǎo)向原則、合法性原則、簡潔性原則，同時融入激勵理論和需求理論，保證薪酬體系的合理性、有效性和科學(xué)性。
3.結(jié)語
總之，薪酬關(guān)系到每一個員工的切身利益，與職工隊伍的穩(wěn)定性和員工個人工作的積極性有著直接影響。在金融全球化大背景下，中國農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行只有建立一個完善的薪酬體系，保證有一個合理的薪酬管理系統(tǒng)平臺，才能最大限度發(fā)揮企業(yè)管理對員工的激勵作用，才能提高員工自身能力和素質(zhì)，使其為企業(yè)發(fā)展做出更大貢獻，才能促使銀行整體發(fā)展績效和經(jīng)營情況趨向高效化、科學(xué)化與合理化，最終使農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行立足市場競爭。
參考文獻：
[1]商銘銘.農(nóng)行A分行薪酬體系優(yōu)化研究[D].山東大學(xué).2012，12-61.
