工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

關(guān)鍵詞：石油 工程項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、工程風(fēng)險(xiǎn)因素的辯識(shí)與分類(lèi)

建設(shè)工程項(xiàng)目是復(fù)雜的開(kāi)放系統(tǒng)，長(zhǎng)期以來(lái)，工程風(fēng)險(xiǎn)的研究一直沿用分析方法和模擬方法。由于項(xiàng)目的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目本身的動(dòng)態(tài)性及外界干擾的復(fù)雜性，在構(gòu)造問(wèn)題的結(jié)構(gòu)與變量的相互關(guān)系時(shí)，分析方法與模擬方法均起不到預(yù)期的指導(dǎo)作用，風(fēng)險(xiǎn)因素間的影響關(guān)系及所引起的后果均得不到確切表示。工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素錯(cuò)綜復(fù)雜，可以從項(xiàng)目環(huán)境、項(xiàng)目結(jié)構(gòu)及項(xiàng)目主體等不同側(cè)面進(jìn)行分類(lèi)。為了便于風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)的防范處理，筆者從工程風(fēng)險(xiǎn)是否可以計(jì)量的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，以確定哪些風(fēng)險(xiǎn)可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性與定量相結(jié)合的分析，以便為不同風(fēng)險(xiǎn)的防范采取相應(yīng)的對(duì)策。

工程風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)主要基于風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)處理，是定性的相對(duì)的。從性質(zhì)上分析，可計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)屬于技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，是常規(guī)性的不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，包括地質(zhì)地基條件、材料供應(yīng)、設(shè)備供應(yīng)、工程變更、技術(shù)規(guī)范、設(shè)計(jì)與施工等造成的風(fēng)險(xiǎn)；非計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)屬于非技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生的概率較小，是非常規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)、組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)等。工程合同包含著多種難以界定的變量因素，這些因素都能構(gòu)成項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。從性質(zhì)上分析，合同風(fēng)險(xiǎn)屬于非技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，但工程合同中包含了大量的技術(shù)性條款&因此，對(duì)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)分析既有定量分析又有定性分析。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理方案

1.風(fēng)險(xiǎn)管理方案的基本概念。完整的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方案應(yīng)該旨在解決所有的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)性能、項(xiàng)目成本、項(xiàng)目方案、項(xiàng)目執(zhí)行、安全、健康、項(xiàng)目所在社區(qū)和環(huán)境造成的影響。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該是全方位的，包括項(xiàng)目涉及的各個(gè)合作方、項(xiàng)目的各個(gè)階段、項(xiàng)目所處的環(huán)境以及可能遇到的各種不確定性，只有進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估才能充分預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理方案應(yīng)該使公司能夠采取必要的措施完成合同的要求，并不斷將與不確定性有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范方案的結(jié)果融入到公司的管理中，從而可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更好的認(rèn)識(shí)和分析。

2.主要內(nèi)容。所有的石油工程服務(wù)公司或EPC承包商，都應(yīng)該建立一套系統(tǒng)綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。作為項(xiàng)目的業(yè)主或投資人，油氣勘探開(kāi)發(fā)公司除了應(yīng)具有一套要求各承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理方案達(dá)到某一目標(biāo)和要求的管理程序外，還應(yīng)建立一套自己的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。業(yè)主應(yīng)該在招投標(biāo)過(guò)程中就其風(fēng)險(xiǎn)管理方案與承包商進(jìn)行很好的交流。為了滿(mǎn)足業(yè)主的要求，石油工程服務(wù)公司和EPC承包商也應(yīng)該建立自己的一套綜合風(fēng)險(xiǎn)管理程序，并與業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)管理程序相一致。

特殊設(shè)備的操作風(fēng)險(xiǎn)是石油工程項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，對(duì)于這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，如防噴器的壓力級(jí)別、前線(xiàn)基地位置的選擇、井場(chǎng)位置的地貌狀況以及設(shè)備搬遷與安裝程序等，應(yīng)該通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)危害分析并結(jié)合設(shè)備及操作水平進(jìn)行詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方案中應(yīng)專(zhuān)門(mén)列出專(zhuān)有設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況，并與生產(chǎn)廠(chǎng)商結(jié)合，以有效降低設(shè)備的操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理方案中應(yīng)包含具體的方法、過(guò)程、計(jì)劃和措施，這些方面都是為了在項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理而制定的。另外，風(fēng)險(xiǎn)管理方案應(yīng)該是專(zhuān)門(mén)的方案，應(yīng)有具體可操作的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案，說(shuō)明進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)機(jī)以及項(xiàng)目相關(guān)各方應(yīng)擔(dān)負(fù)的角色和責(zé)任。項(xiàng)目所需的風(fēng)險(xiǎn)管理具有不同的等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)管理方案中的具體措施應(yīng)該明確其所處的等級(jí)并對(duì)其在整個(gè)項(xiàng)目中能夠發(fā)揮的作用進(jìn)行分析。

三、石油工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其控制對(duì)策

1.投資風(fēng)險(xiǎn)及其控制。投資風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，投資目標(biāo)的確定應(yīng)分階段確定，可行性研究階段的投資估算是初步設(shè)計(jì)階段的控制目標(biāo)；初步設(shè)計(jì)階段的概算是施工圖設(shè)計(jì)階段的控制目標(biāo)；施工圖預(yù)算是使施工階段控制目標(biāo)。對(duì)于建設(shè)單位來(lái)講它貫穿于建設(shè)項(xiàng)目的全過(guò)程，即從項(xiàng)目決策開(kāi)始至整個(gè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收完成為止，就項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程來(lái)講，投資控制的重點(diǎn)應(yīng)在前期階段，特別是加強(qiáng)方案設(shè)計(jì)階段的管理工作，設(shè)計(jì)階段對(duì)工程總投資的影響度占75%以上，設(shè)計(jì)的優(yōu)劣直接影響建設(shè)費(fèi)用的多少，直接決定著投入人力、物力、財(cái)力的多少。

2.進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)及其控制。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)控制就是指在項(xiàng)目的工程建設(shè)過(guò)程中預(yù)測(cè)、識(shí)別各種風(fēng)險(xiǎn)后，制定、審核進(jìn)度計(jì)劃，在實(shí)施過(guò)程中采用適當(dāng)?shù)姆椒ǘㄆ诟櫋z查工程實(shí)際進(jìn)展情況，與計(jì)劃進(jìn)度對(duì)照、比較找出兩者之間的偏差，組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督監(jiān)理單位、承包商及相關(guān)單位對(duì)產(chǎn)生偏差的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析與評(píng)估，及時(shí)采取有效措施調(diào)整或修改工程進(jìn)度計(jì)劃。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)不斷循環(huán)往復(fù)的過(guò)程，直至按計(jì)劃的工期目標(biāo)既合同約定的工期如期完成。建設(shè)進(jìn)度受諸多風(fēng)險(xiǎn)因素影響，主要包括來(lái)自然風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、工程變更風(fēng)險(xiǎn)。

3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)及其控制。由于石油化工裝置生產(chǎn)過(guò)程具有高溫、高壓、低溫、真空的特點(diǎn)，所用的原料、介質(zhì)或產(chǎn)品本身多為易燃、易爆、有毒、有害、有腐蝕性的物質(zhì)，因此，對(duì)輸送、盛裝、生產(chǎn)這些原料和產(chǎn)品的管道、閥門(mén)、設(shè)備的材料、制造及施工的要求較多，如果稍有疏漏或不慎將會(huì)造成不可想象的嚴(yán)重后果。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制措施必須充分滿(mǎn)足工程需要。石油化工行業(yè)及其生產(chǎn)裝置一旦發(fā)生事故造成的影響極大，因此，相比投資和進(jìn)度而言，質(zhì)量控制特別是施工階段質(zhì)量控制更為重要。

無(wú)論采取何種風(fēng)險(xiǎn)管理方式，實(shí)現(xiàn)投入產(chǎn)出的效益最大化是一切減災(zāi)決策和行動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和最終歸宿。目前在我國(guó)的石油企業(yè)管理中，除采取承擔(dān)和保險(xiǎn)兩種風(fēng)險(xiǎn)管理方式外，在施工過(guò)程中亦因完善各項(xiàng)制度，在各項(xiàng)制度的制定和完善中要針對(duì)施工中不同風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處里計(jì)劃，盡可能準(zhǔn)確合理地分散風(fēng)險(xiǎn)。把工程風(fēng)險(xiǎn)管理降低到最小程度，對(duì)工程項(xiàng)目管理和生產(chǎn)安全起到積極的促進(jìn)作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]余建星,李成,王廣東.基于過(guò)程分析的工程系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分析方法[J].船舶工程,2003,(05).

[2]張興才,宋立崧,申仲翰.海上油氣生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)分析[J].中國(guó)海上油氣(工程),2005,(03).

[3]王富軍,于軍泉,喬大軍.石油工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].項(xiàng)目管理技術(shù),2009,(5).

第2篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

1.1工程招投標(biāo)階段工程招投標(biāo)階段的審計(jì)是指對(duì)招投標(biāo)階段及其各個(gè)環(huán)節(jié)中各項(xiàng)管理工作及其效果的審查和評(píng)價(jià)，以往的設(shè)計(jì)人員往往在投標(biāo)工作完成后進(jìn)行事后審計(jì)，但以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)思路應(yīng)該在工程招投標(biāo)階段的設(shè)計(jì)應(yīng)該在招投標(biāo)開(kāi)標(biāo)時(shí)就介入審計(jì)。審計(jì)人員的工程招投標(biāo)的審計(jì)它包含招標(biāo)報(bào)告、招標(biāo)文件、標(biāo)底、開(kāi)標(biāo)過(guò)程等方面的審計(jì)，它要求審計(jì)建設(shè)單位招標(biāo)項(xiàng)目是否辦理審批手續(xù)，資金來(lái)源、招標(biāo)方式等等一系列工作。

1.2工程施工階段施工階段是建設(shè)工程實(shí)施的重要階段，由于施工階段涉及到方方面面的群體何相關(guān)單位，因此，它也是最難以控制和暴露問(wèn)題最多的階段，一旦問(wèn)題得不到妥善處理，就會(huì)對(duì)工程質(zhì)量造成影響，投資也面臨風(fēng)險(xiǎn)，因此，要順利實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，就需要對(duì)施工階段進(jìn)行審計(jì)工作，對(duì)施工階段的審計(jì)需要處理好細(xì)節(jié)問(wèn)題。施工階段的審計(jì)主要包括對(duì)施工單位資質(zhì)準(zhǔn)入審計(jì)、工程變更、工程簽證、工程進(jìn)度款審計(jì)、索賠費(fèi)用審計(jì)、工程成本分析及審計(jì)等內(nèi)容。

1.3工程竣工結(jié)算階段工程竣工結(jié)算階段的審計(jì)是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行審計(jì)，它是控制工程造價(jià)的最后一關(guān)，包括審查工程項(xiàng)目成本的真實(shí)性、合法性，概(預(yù))算在執(zhí)行中是否超支及其原因，結(jié)算資料的有效性和竣工結(jié)算的合法性。通過(guò)對(duì)竣工結(jié)算進(jìn)行全面、系統(tǒng)的審查，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，更合理的確定工程造價(jià)，從而達(dá)到有效控制工程造價(jià)的目的。

2風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的注意事項(xiàng)

2．1塑造以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)文化要想有效的在企業(yè)內(nèi)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)需要在思想上轉(zhuǎn)變觀念，由于風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的理念可以滲透到內(nèi)部審計(jì)工作的方方面面，需要構(gòu)建一套完整的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)流程、組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，這就需要領(lǐng)導(dǎo)學(xué)習(xí)最先進(jìn)的理念和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在全企業(yè)內(nèi)倡導(dǎo)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)文化，不斷改善工作流程，對(duì)企業(yè)內(nèi)審計(jì)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，將組織內(nèi)部交流會(huì)作為一種制度穩(wěn)定下來(lái)，從制度、理念、工作流程等各個(gè)方面全面實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)，才能促使企業(yè)內(nèi)部更好的履行職責(zé)，提高審計(jì)的工作效率和結(jié)果。

2．2組建能適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的人才隊(duì)伍人員素質(zhì)是制約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)模式的瓶頸問(wèn)題，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)要求審計(jì)人員首先要了解審計(jì)部門(mén)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，找到審計(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)。這就對(duì)審計(jì)人員提出了新的要求，因此，要想順利的推行以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)，就需要組建能夠與之相適應(yīng)的人才隊(duì)伍，企業(yè)應(yīng)該健全內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，制定遠(yuǎn)期和近期培訓(xùn)計(jì)劃，每年定期組織培訓(xùn)和企業(yè)內(nèi)部交流會(huì)議，安排審計(jì)人員到業(yè)務(wù)部門(mén)輪崗學(xué)習(xí)，以應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)快速發(fā)展變化。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的職業(yè)道德教育，防止審計(jì)人員從業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。

2．3提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)化程度在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，審計(jì)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解各有不同，對(duì)期望的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、固有風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)還是帶有很強(qiáng)的主觀性，甚至是審計(jì)操作上的失誤，直接影響到審計(jì)結(jié)果的可信性。因此，企業(yè)在建立風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)思路時(shí)，需要這些企業(yè)今早建立起風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息數(shù)據(jù)庫(kù)，加大調(diào)研力度，列出影響風(fēng)險(xiǎn)的因素，編制風(fēng)險(xiǎn)原因分析字典，對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)的水平進(jìn)行量化，及時(shí)確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)踐中給審計(jì)人員必要的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，同時(shí)，在每一次項(xiàng)目完成后可以加強(qiáng)總結(jié)，對(duì)現(xiàn)有方法和規(guī)范體系進(jìn)行審后評(píng)價(jià)，以進(jìn)一步完善現(xiàn)有流程和標(biāo)準(zhǔn)，為風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)的推廣打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3結(jié)束語(yǔ)

第3篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

關(guān)鍵詞：建筑工程；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)防范；工程項(xiàng)目建設(shè) 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

中圖分類(lèi)號(hào)：F284 文章編號(hào)：1009-2374（2015）36-0171-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.36.084

工程項(xiàng)目建設(shè)是一項(xiàng)涉及范圍較廣、建設(shè)流程復(fù)雜的工程建設(shè)，為保證工程施工順利，保證施工過(guò)程有效監(jiān)督以及工程質(zhì)量合格，離不開(kāi)有效的工程項(xiàng)目合同的簽訂和管理。作為承包商與發(fā)包商之間關(guān)鍵的法律文件，工程項(xiàng)目合同是工程建設(shè)過(guò)程中諸多環(huán)節(jié)的重要依據(jù)，因此，工程項(xiàng)目合同管理對(duì)工程順利開(kāi)展有著直接作用。基于工程項(xiàng)目開(kāi)進(jìn)程中存在諸多風(fēng)險(xiǎn)因素，若合同管理不當(dāng)或由于風(fēng)險(xiǎn)因素影響合同管理實(shí)效，將直接給合同雙方帶來(lái)重大損失。因此，為有效加強(qiáng)工程管理，建立科學(xué)、高效的工程項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估至關(guān)重要。

1 工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)形式

1.1 客觀的合同風(fēng)險(xiǎn)

客觀的合同風(fēng)險(xiǎn)主要是由國(guó)際慣例、法律法規(guī)以及合同條件所規(guī)定的，這種風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任一般都是人們主觀愿望以及努力所不能控制的，往往是合同雙方有所配比的，比方說(shuō)合同規(guī)定的承包商應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，像變更風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)以及時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)等。

1.2 主觀方面產(chǎn)生的合同風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)除了客觀合同風(fēng)險(xiǎn)因素之外，還包括主觀合同風(fēng)險(xiǎn)因素。其主要產(chǎn)生是人為造成的，通常情況下主要是指在人為因素影響下形成的一種合同風(fēng)險(xiǎn)因素。這個(gè)過(guò)程中業(yè)主也會(huì)因?yàn)樽陨項(xiàng)l件性因素的影響，對(duì)合同制定相對(duì)嚴(yán)苛，并將這種類(lèi)型的合同條件納入到工程合同中。同時(shí)承包商承攬工程項(xiàng)目的過(guò)程中將側(cè)重點(diǎn)放在價(jià)格以及工程期限中，這樣一來(lái)，會(huì)造成對(duì)工程合同的審核不足，簽訂合同也就會(huì)顯得較為盲目與隨意，這樣最終導(dǎo)致的結(jié)果就是承包商法律約束角度受業(yè)主的牽制。合同簽訂的過(guò)程中業(yè)主因此也就會(huì)占據(jù)絕對(duì)的主導(dǎo)地位，因此合同中的平等性就無(wú)法體現(xiàn)出來(lái)。

2 合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

基于工程項(xiàng)目建設(shè)涉及范圍以及因素眾多，若能夠?qū)贤芾碇械娘L(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)有效評(píng)估和加強(qiáng)，就能夠?qū)こ添?xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行有效控制，通過(guò)合理有效的方式避免風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)工程建設(shè)任一環(huán)節(jié)造成影響。有效的合同管理評(píng)估方法能夠一定程度上避免風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要有以下三種：

2.1 模糊評(píng)估法

模糊評(píng)估法是工程項(xiàng)目合同管理中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要方法，主要以模糊集理論對(duì)工程項(xiàng)目中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)評(píng)估，具體的度量工程風(fēng)險(xiǎn)的模擬方法主要是蒙特卡洛模擬法以及三角模擬法，通過(guò)參數(shù)的調(diào)整改變，多次進(jìn)行工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)模擬。根據(jù)模擬仿真風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)果統(tǒng)計(jì)和分析，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果進(jìn)行有效度量和控制。

2.2 綜合評(píng)估法

綜合評(píng)估法在工程項(xiàng)目合同管理中屬于全面型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，通過(guò)評(píng)估專(zhuān)家對(duì)工程項(xiàng)目合同出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行評(píng)估，并得出具體風(fēng)險(xiǎn)水平。將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與整體風(fēng)險(xiǎn)水平結(jié)合并進(jìn)行有次序的排列對(duì)比，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)度量。這種方法對(duì)從全局角度總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)有著直接作用。

2.3 外推法

外推法在工程項(xiàng)目合同管理中屬于較為常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，具體類(lèi)型不同，包括前推、后推、旁推等不同形式?；谶@三種類(lèi)型，旁推主要是通過(guò)對(duì)類(lèi)似項(xiàng)目數(shù)據(jù)的總結(jié)、分析與運(yùn)用，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。前推主要根據(jù)歷史實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)以及工程項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估積累，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行推測(cè)和判斷，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。后推法主要是針對(duì)不存在的歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合項(xiàng)目合同中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定義，對(duì)可能出現(xiàn)的初始風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和總結(jié)，進(jìn)而對(duì)合同管理進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制。

3 工程項(xiàng)目合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)防控

建筑工程合同是項(xiàng)目管理過(guò)程中一項(xiàng)十分重要的法律性文件，但是同時(shí)也是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中至關(guān)重要的內(nèi)容。在簽訂了合同的過(guò)程中還需要進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任意識(shí)。需要對(duì)合同中產(chǎn)生的每一項(xiàng)問(wèn)題進(jìn)行仔細(xì)研究，對(duì)履行過(guò)程中可能遇到的問(wèn)題進(jìn)行明確。

3.1 對(duì)合同簽訂主體進(jìn)行資格與權(quán)限范圍的認(rèn)定與審核

在針對(duì)合同進(jìn)行簽訂的過(guò)程中需要對(duì)簽訂主體部分進(jìn)行資格與權(quán)限范圍上的審核，杜絕出現(xiàn)無(wú)權(quán)或者是中介的情況發(fā)生。合同簽訂人應(yīng)當(dāng)與投標(biāo)書(shū)中一致。另外，針對(duì)合同簽訂主體的資格審核要嚴(yán)格按照目前我國(guó)建筑工程合同相關(guān)法律及規(guī)定進(jìn)行程序性審核，通過(guò)專(zhuān)業(yè)人員審核后保障合同簽訂具有公平性，以更有效保障合同簽訂雙方利益，避免后續(xù)因合同風(fēng)險(xiǎn)造成任意方出現(xiàn)損失。

3.2 提升風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任意識(shí)

這個(gè)過(guò)程中還應(yīng)當(dāng)提升風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任意識(shí)水平，充分分析合同中的每一項(xiàng)條款的內(nèi)容：

3.2.1 合同中應(yīng)當(dāng)對(duì)行業(yè)操作管理內(nèi)容進(jìn)行強(qiáng)調(diào)。合同款項(xiàng)需要明確，為此操作性需要增強(qiáng)。當(dāng)前階段我國(guó)的許多工程施工項(xiàng)目中，承辦方通過(guò)使用向?qū)ψ约焊佑辛Φ臈l款內(nèi)容使發(fā)包方受到自身權(quán)利的控制。這個(gè)過(guò)程中需要對(duì)合同進(jìn)行較為仔細(xì)的審核。

3.2.2 加強(qiáng)在合同中形成控制性條款的內(nèi)容。在制定合同的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注重訂立有關(guān)控制與防范雙方的過(guò)程性條款。因?yàn)楣こ添?xiàng)目建設(shè)的操作性相對(duì)較強(qiáng)，為此風(fēng)險(xiǎn)性也將更大，這就造成了施工總合同中對(duì)相關(guān)材料與設(shè)備等的質(zhì)量需要被有效控制。

3.2.3 合同中保修金條款制定。工程項(xiàng)目建設(shè)合同風(fēng)險(xiǎn)主要包括材料供應(yīng)以及安裝與調(diào)試，另外就是承建單位的違約。除了上述的相關(guān)合同條款內(nèi)容以及工期計(jì)劃等內(nèi)容之外，在進(jìn)行目標(biāo)設(shè)置的過(guò)程中還需要形成具有控制性的條款內(nèi)容。除此之外，還可以通過(guò)履約保函或者是履約保證金的形式降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生效果。

3.2.4 加強(qiáng)語(yǔ)言以及承諾的類(lèi)型分析。在建筑工程合同中還需要將雙方商討的結(jié)果以及決定性?xún)?nèi)容納入到合同中來(lái)。

3.3 加強(qiáng)對(duì)合同擬簽訂階段的評(píng)估

需要形成重大合同的相關(guān)評(píng)估制度。通常情況下建設(shè)工程項(xiàng)目產(chǎn)生的合同都應(yīng)當(dāng)交由相關(guān)成本的單位、法律、財(cái)務(wù)、計(jì)劃以及審計(jì)監(jiān)督單位等多個(gè)部門(mén)，通過(guò)專(zhuān)業(yè)性領(lǐng)域的綜合評(píng)估，這是有效控制與預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要環(huán)節(jié)與步驟。

4 合同履行階段環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)防控

4.1 合同需要及時(shí)交底

合同形成與履行的過(guò)程中需要進(jìn)行及時(shí)交底，這是責(zé)任義務(wù)得以明確的重要步驟。工程合同在設(shè)計(jì)與形成的過(guò)程中已經(jīng)明確了工程項(xiàng)目的總體目標(biāo)，同時(shí)又有較為詳細(xì)的分階段性的目標(biāo)內(nèi)容。為此，工程合同管理十分重要，即明確合同的權(quán)利主體責(zé)任、權(quán)利與義務(wù)的重要內(nèi)容。強(qiáng)化技術(shù)工程交底有助于制定具有適應(yīng)性的方案策略。

4.2 強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)管合同履行工作

形成動(dòng)態(tài)性的技術(shù)監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)合同管理的履行。工程項(xiàng)目總目標(biāo)在施工的過(guò)程中被分解，這個(gè)過(guò)程中項(xiàng)目監(jiān)督與管理需要對(duì)合同條款進(jìn)行負(fù)責(zé)。也就是工程項(xiàng)目在履行的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)與管理之間掛鉤，并針對(duì)合同形成狀況跟蹤與信息采集等工作。

合同動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理過(guò)程中不僅需要提交書(shū)面形式的報(bào)告內(nèi)容，還應(yīng)當(dāng)針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行定期或者是不定期的檢查。在組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)中也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行及時(shí)的溝通與了解，針對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)資料內(nèi)容進(jìn)行整理與收集，目的是為了能夠盡可能地掌握發(fā)包單位是否真正意義上對(duì)自身的義務(wù)進(jìn)行履行。

5 合同履行后產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)防控

在進(jìn)行合同管理的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)將整個(gè)階段作為一個(gè)整體進(jìn)行考慮，并在此基礎(chǔ)上能夠真實(shí)了解項(xiàng)目工程施工的全部工作。這樣一來(lái)，就需要進(jìn)一步強(qiáng)化合同履行之后階段資料的綜合管理工作。這是實(shí)現(xiàn)合同管理的效率與規(guī)范化的重要內(nèi)容，更是進(jìn)一步完善合同管理措施以及形成系統(tǒng)性的項(xiàng)目合同管理的重要機(jī)制建設(shè)。

6 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，工程項(xiàng)目管理在工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中有著至關(guān)重要的作用。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，工程建筑領(lǐng)域發(fā)展形勢(shì)越來(lái)越好，工程項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)模也越來(lái)越大，這就要求工程項(xiàng)目合同管理更加規(guī)范、科學(xué)、高效。從工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素來(lái)看，要采取有效的規(guī)范措施和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。一旦出現(xiàn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)，將直接給工程建設(shè)造成阻礙影響，給承包方和發(fā)包方都造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)影響。為有效構(gòu)建工程項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式，要應(yīng)用合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式，并不斷提升風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，完善合同管理相關(guān)制度，全面、規(guī)范實(shí)施合同管理，加強(qiáng)合同管理人才培養(yǎng)。高效的工程合同管理能夠?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)濟(jì)效益以及社會(huì)效益的提升提供有效保障。

參考文獻(xiàn)

[1] 于國(guó)寶.建筑工程項(xiàng)目合同管理中存在的問(wèn)題及對(duì)策分析[J].中國(guó)高新技術(shù)企業(yè)，2015，（6）.

[2] 蘇曉，董國(guó)英.建筑工程項(xiàng)目合同管理體系建設(shè)和合同管理業(yè)務(wù)流程[J].科技信息，2011，（18）.

[3] 楊鳳春.石油企業(yè)合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制――以大港油田公司為例[J].經(jīng)濟(jì)師，2011，（9）.

[4] 夏冬艷.淺談建設(shè)工程項(xiàng)目合同管理的風(fēng)險(xiǎn)與防范策略[J].中國(guó)集體經(jīng)濟(jì)，2013，（3）.

[5] 劉營(yíng).建筑工程項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制[J].中國(guó)建筑金屬結(jié)構(gòu)，2013，（18）.

[6] 霍曉霞，霍宏霞，李春曉.論工程項(xiàng)目管理中的成本管理與合同管理[J].中小企業(yè)管理與科技（上旬刊），2010，（8）.

第4篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

關(guān)鍵詞：軟件合同；風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

中圖分類(lèi)號(hào)：TP311

1 軟件實(shí)施合同概述

軟件實(shí)施類(lèi)合同有兩種類(lèi)型：一是基于成品軟件再自定義實(shí)施的合同，二是根據(jù)需求自定義開(kāi)發(fā)的合同。兩種類(lèi)型的實(shí)施合同軟件項(xiàng)目實(shí)施合同與成熟的商品軟件相比，都具有其特殊性，主要表現(xiàn)在工程質(zhì)量難以量化評(píng)估、工程實(shí)施范圍難以定義、項(xiàng)目存在需求變更風(fēng)險(xiǎn)等。

1.1 軟件項(xiàng)目實(shí)施合同的特殊性。軟件實(shí)施合同（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“合同”）屬于采購(gòu)合同，但與其他采購(gòu)合同相比，具有其特殊性，主要表現(xiàn)在：（1）工程質(zhì)量難以量化評(píng)估。合同購(gòu)買(mǎi)對(duì)象主要是開(kāi)發(fā)和實(shí)施服務(wù)，一般的度量指標(biāo)，如尺寸、功率等，無(wú)法用來(lái)衡量軟件實(shí)施項(xiàng)目。合同中往往對(duì)于軟件需要實(shí)現(xiàn)的功能進(jìn)行描述，而軟件質(zhì)量好不好、響應(yīng)快不快、人機(jī)界面是否友善？這些在實(shí)際使用中非常重要的內(nèi)容，由于評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)不一致，因此很難定量評(píng)估。（2）工程實(shí)施范圍難以定義。合同范圍主要為某一系統(tǒng)或軟件，但是軟件開(kāi)發(fā)邊界難以如其他實(shí)施合同，如道路一標(biāo)段，一般而言會(huì)有對(duì)標(biāo)段長(zhǎng)度、接口、紅線(xiàn)等關(guān)鍵指標(biāo)的描述，而軟件類(lèi)合同很難這般清晰。合同中往往對(duì)于軟件有哪些模塊進(jìn)行描述，但模塊的邊界和功能不會(huì)描述得非常細(xì)致，這一塊的內(nèi)容很有可能在實(shí)施過(guò)程中成為風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的地方。（3）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)特殊性。不同于工程類(lèi)合同和采購(gòu)類(lèi)合同，軟件合同的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在項(xiàng)目管理、需求控制以及人員配置方面，一旦需求變更和人員配置失去控制，那么對(duì)于軟件合同實(shí)施所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)是非常巨大的。

1.2 軟件項(xiàng)目實(shí)施合同的重要性。一旦發(fā)生糾紛，合同是唯一法律支持的文本，一份條款合理、清晰的合同，不僅可以在很大程度上避免法律糾紛，更為重要的是，合同能夠?yàn)榧滓译p方爭(zhēng)取到合法的利益，同時(shí)在一定程度上保證項(xiàng)目的進(jìn)度與質(zhì)量。

2 合同的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及影響

2.1 企業(yè)需求不明確。在企業(yè)需求不明確的情況下，簽訂軟件實(shí)施合同是極具風(fēng)險(xiǎn)的工作。而這種情況在企業(yè)中是比較常見(jiàn)的。通常在簽訂軟件實(shí)施合同前，應(yīng)做好完整的需求調(diào)研和需求分析工作，但是，在某些特定情況下，如工期要求緊或應(yīng)上級(jí)部門(mén)要求，會(huì)導(dǎo)致調(diào)研和分析工作不完善、不深入，進(jìn)而導(dǎo)致本風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。并且本風(fēng)險(xiǎn)還將導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。（1）對(duì)軟件系統(tǒng)定位不明確。定位不明確主要表現(xiàn)為，軟件實(shí)現(xiàn)的功能與實(shí)際需求不符合，一般表現(xiàn)為客戶(hù)期望值過(guò)高，造成系統(tǒng)非標(biāo)準(zhǔn)化功能過(guò)多。（2）軟件系統(tǒng)中功能需求不明確。需求不明確主要表現(xiàn)為客戶(hù)不確定需要達(dá)到怎樣的目的，功能模塊在系統(tǒng)中的功能重復(fù)或遺漏，導(dǎo)致實(shí)施后期工作量激增。

2.2 項(xiàng)目變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足。項(xiàng)目變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足，很容易造成項(xiàng)目拖期，從而導(dǎo)致預(yù)算超標(biāo)，引發(fā)商務(wù)糾紛，其風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：（1）需求變更。需求變更主要是由于需求不明確所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，需求變更過(guò)多且對(duì)需求變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足，不僅對(duì)系統(tǒng)本身會(huì)造成如bug過(guò)多、流程冗長(zhǎng)等問(wèn)題，更會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目拖期、合同費(fèi)用超支。（2）人員變更。人員變更主要有兩方面，一是甲方人員變更，甲方人員變更容易引發(fā)需求變更，如果人員變更頻繁，則會(huì)陷入人員變更――需求變更――合同拖期的循環(huán)；二是乙方人員變更，乙方人員變更主要引發(fā)功能模塊開(kāi)發(fā)思路變更，從而導(dǎo)致項(xiàng)目拖期。

2.3 項(xiàng)目實(shí)施范圍不清楚。對(duì)軟件系統(tǒng)功能的定位不明確將會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)施范圍不明確，即項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中功能覆蓋面越鋪越大，進(jìn)而導(dǎo)致工期拖延和預(yù)算超支，從而引發(fā)合同糾紛。

2.4 合同金額和支付節(jié)點(diǎn)設(shè)置不合理。在軟件實(shí)施類(lèi)合同中，金額及支付節(jié)點(diǎn)設(shè)置不合理，也會(huì)導(dǎo)致很多問(wèn)題出現(xiàn)。如果合同支付節(jié)點(diǎn)設(shè)置不合理，容易導(dǎo)致項(xiàng)目前期付款過(guò)多，后期對(duì)實(shí)施商失去費(fèi)用上的控制；同樣，如果合同價(jià)格設(shè)置不合理，如超低價(jià)中標(biāo)等，則同樣會(huì)導(dǎo)致后期費(fèi)用控制的問(wèn)題。

2.5 軟件質(zhì)量量化評(píng)估。與工程類(lèi)服務(wù)合同不同，軟件實(shí)施合同的質(zhì)量難以量化評(píng)估，如人機(jī)界面風(fēng)格、系統(tǒng)響應(yīng)速度、系統(tǒng)運(yùn)行壓力等，由于定制實(shí)施軟件差異化比較明顯，因此，難以有一個(gè)統(tǒng)一的量化評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，這會(huì)帶來(lái)軟件質(zhì)量評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)。

3 應(yīng)對(duì)措施

3.1 清除未知需求以減少變更風(fēng)險(xiǎn)。（1）合同中對(duì)于不成熟的需求一定要予以清除，如功能說(shuō)明不明確、流程過(guò)于復(fù)雜而不易于電子化、接口不清晰等等。（2）結(jié)合分階段實(shí)施合同以減少合同風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)需求的成熟度結(jié)合分階段實(shí)施，即不成熟的需求可考慮在下一階段的合同中實(shí)施，來(lái)合理避免項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。（3）有條件的企業(yè)，可以考慮根據(jù)需求來(lái)簽訂單獨(dú)的子項(xiàng)合同，如將大型項(xiàng)目分拆成多個(gè)子項(xiàng)合同，根據(jù)不同情況來(lái)簽訂合同。（4）此外，對(duì)于軟件實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)也因注明。

3.2 清晰的實(shí)施范圍劃分為預(yù)算提供依據(jù)。合同對(duì)于實(shí)施范圍應(yīng)該做合理劃分，對(duì)于實(shí)施的邊界、范圍、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，可通過(guò)在合同中追加《技術(shù)規(guī)格書(shū)》等附件形式進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，對(duì)于雙方有爭(zhēng)議的內(nèi)容，也應(yīng)該在合同中寫(xiě)明處理方式。清晰的實(shí)施范圍包括：（1）合同約定實(shí)施模塊數(shù)量、名稱(chēng)及詳細(xì)功能需求，可通過(guò)《技術(shù)規(guī)格書(shū)》等附件給出，并給出需求變更的處理方式。（2）合同約定的實(shí)施人員數(shù)量、人員資質(zhì)要求、項(xiàng)目經(jīng)理資質(zhì)要求和其他人員需求，人員變更處理方式等。（3）合同約定的交付日期要求、軟件試用期、實(shí)施工時(shí)要求、以及不能按期交付的處罰和提前完成的獎(jiǎng)勵(lì)措施等等，此部分可參考4.3節(jié)內(nèi)容綜合考慮。（4）其他內(nèi)容，如變更處理方式、新增模塊收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等等，可按照人工*天數(shù)*單價(jià)的方式進(jìn)行報(bào)價(jià)。

3.3 合理的支付方式提升合同約束力度。軟件實(shí)施類(lèi)合同可以通過(guò)人力成本估算來(lái)確定大致費(fèi)用，從而在招投標(biāo)過(guò)程中避免過(guò)低報(bào)價(jià)；同時(shí)，在招投標(biāo)過(guò)程中也應(yīng)對(duì)實(shí)施公司的人員、技術(shù)、方案等提出具體要求，設(shè)置合理的技術(shù)分比重，以減少價(jià)格分所占比重。同時(shí)，合同支付的方式和方法是控制項(xiàng)目的重要手段，因此，在合同中應(yīng)對(duì)此部分著重明確。合同支付節(jié)點(diǎn)和支付比重設(shè)置應(yīng)遵從以下幾點(diǎn)：（1）實(shí)施前期支付比例稍重，可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況設(shè)置3個(gè)左右的支付節(jié)點(diǎn)：考慮到實(shí)施項(xiàng)目啟動(dòng)需要的資金較多，因此，前期項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)，可考慮支付約20%-30%左右的金額，其中，項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)支付10%-20%，項(xiàng)目需求分析報(bào)告、詳細(xì)設(shè)計(jì)報(bào)告編寫(xiě)完成時(shí)可支付5%-10%，項(xiàng)目硬件、軟件平臺(tái)部署完畢，進(jìn)入到開(kāi)發(fā)階段時(shí)，可支付5%。（2）實(shí)施中期的支付設(shè)置可根據(jù)項(xiàng)目模塊上線(xiàn)節(jié)點(diǎn)來(lái)設(shè)置：可根據(jù)每個(gè)模塊在項(xiàng)目中的比重來(lái)設(shè)置，也可根據(jù)多個(gè)模塊的批量上線(xiàn)節(jié)點(diǎn)來(lái)設(shè)置，同時(shí)，可在節(jié)點(diǎn)之后增加一段時(shí)間的觀察試用期，如設(shè)定A模塊上線(xiàn)節(jié)點(diǎn)為2010年1月，則支付節(jié)點(diǎn)可設(shè)定為2010年4月。此部分支付金額不易太大，以項(xiàng)目資金的20%左右為宜，前提是不影響實(shí)施。（3）實(shí)施后期的支付設(shè)置可根據(jù)模塊觀察試用期的問(wèn)題整改情況、實(shí)施工期要求等靈活設(shè)置，如可約定A模塊正式投用后6個(gè)月，對(duì)A模塊問(wèn)題整改完成后，予以支付款項(xiàng)。此部分支付金額可為項(xiàng)目資金的20%-30%。（4）獎(jiǎng)勵(lì)和處罰金可設(shè)置為項(xiàng)目資金的15%，獎(jiǎng)勵(lì)和處罰金設(shè)置可結(jié)合項(xiàng)目質(zhì)量、評(píng)分以及整改來(lái)予以支付，可有效加強(qiáng)實(shí)施商的實(shí)施積極性。（5）剩余約5%的資金作為項(xiàng)目質(zhì)量保證金，于項(xiàng)目完工后支付。

3.4 客戶(hù)化評(píng)估方法評(píng)估實(shí)施質(zhì)量。由于軟件項(xiàng)目的特殊性，在合同中，可以采用客戶(hù)化評(píng)估方法來(lái)評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量；通過(guò)軟件的直接用戶(hù)來(lái)對(duì)軟件質(zhì)量進(jìn)行直觀評(píng)價(jià)，可隨機(jī)抽取高、中、底層用戶(hù)，按照10分制進(jìn)行打分。

參考文獻(xiàn)：

[1]張紅云.企業(yè)管理軟件開(kāi)發(fā)合同的幾點(diǎn)思考[J].消費(fèi)導(dǎo)刊.

[2]田新民.軟件轉(zhuǎn)包合同管理[D].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué).

第5篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

1.1客觀的合同風(fēng)險(xiǎn)

客觀的合同風(fēng)險(xiǎn)主要是由國(guó)際慣例、法律法規(guī)以及合同條件所規(guī)定的，這種風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任一般都是人們主觀愿望以及努力所不能控制的，往往是合同雙方有所配比的，比方說(shuō)合同規(guī)定的承包商應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，像變更風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)以及時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)等。

1.2主觀方面產(chǎn)生的合同風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)除了客觀合同風(fēng)險(xiǎn)因素之外，還包括主觀合同風(fēng)險(xiǎn)因素。其主要產(chǎn)生是人為造成的，通常情況下主要是指在人為因素影響下形成的一種合同風(fēng)險(xiǎn)因素。這個(gè)過(guò)程中業(yè)主也會(huì)因?yàn)樽陨項(xiàng)l件性因素的影響，對(duì)合同制定相對(duì)嚴(yán)苛，并將這種類(lèi)型的合同條件納入到工程合同中。同時(shí)承包商承攬工程項(xiàng)目的過(guò)程中將側(cè)重點(diǎn)放在價(jià)格以及工程期限中，這樣一來(lái)，會(huì)造成對(duì)工程合同的審核不足，簽訂合同也就會(huì)顯得較為盲目與隨意，這樣最終導(dǎo)致的結(jié)果就是承包商法律約束角度受業(yè)主的牽制。合同簽訂的過(guò)程中業(yè)主因此也就會(huì)占據(jù)絕對(duì)的主導(dǎo)地位，因此合同中的平等性就無(wú)法體現(xiàn)出來(lái)。

2合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

基于工程項(xiàng)目建設(shè)涉及范圍以及因素眾多，若能夠?qū)贤芾碇械娘L(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)有效評(píng)估和加強(qiáng)，就能夠?qū)こ添?xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行有效控制，通過(guò)合理有效的方式避免風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)工程建設(shè)任一環(huán)節(jié)造成影響。有效的合同管理評(píng)估方法能夠一定程度上避免風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要有以下三種：

2.1模糊評(píng)估法

模糊評(píng)估法是工程項(xiàng)目合同管理中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要方法，主要以模糊集理論對(duì)工程項(xiàng)目中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)評(píng)估，具體的度量工程風(fēng)險(xiǎn)的模擬方法主要是蒙特卡洛模擬法以及三角模擬法，通過(guò)參數(shù)的調(diào)整改變，多次進(jìn)行工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)模擬。根據(jù)模擬仿真風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)果統(tǒng)計(jì)和分析，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果進(jìn)行有效度量和控制。

2.2綜合評(píng)估法

綜合評(píng)估法在工程項(xiàng)目合同管理中屬于全面型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，通過(guò)評(píng)估專(zhuān)家對(duì)工程項(xiàng)目合同出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行評(píng)估，并得出具體風(fēng)險(xiǎn)水平。將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與整體風(fēng)險(xiǎn)水平結(jié)合并進(jìn)行有次序的排列對(duì)比，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)度量。這種方法對(duì)從全局角度總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)有著直接作用。

2.3外推法

外推法在工程項(xiàng)目合同管理中屬于較為常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，具體類(lèi)型不同，包括前推、后推、旁推等不同形式。基于這三種類(lèi)型，旁推主要是通過(guò)對(duì)類(lèi)似項(xiàng)目數(shù)據(jù)的總結(jié)、分析與運(yùn)用，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。前推主要根據(jù)歷史實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)以及工程項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估積累，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行推測(cè)和判斷，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。后推法主要是針對(duì)不存在的歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合項(xiàng)目合同中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定義，對(duì)可能出現(xiàn)的初始風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和總結(jié)，進(jìn)而對(duì)合同管理進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制。

3工程項(xiàng)目合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)防控

建筑工程合同是項(xiàng)目管理過(guò)程中一項(xiàng)十分重要的法律性文件，但是同時(shí)也是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中至關(guān)重要的內(nèi)容。在簽訂了合同的過(guò)程中還需要進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任意識(shí)。需要對(duì)合同中產(chǎn)生的每一項(xiàng)問(wèn)題進(jìn)行仔細(xì)研究，對(duì)履行過(guò)程中可能遇到的問(wèn)題進(jìn)行明確。

3.1對(duì)合同簽訂主體進(jìn)行資格與權(quán)限范圍的認(rèn)定與審核

在針對(duì)合同進(jìn)行簽訂的過(guò)程中需要對(duì)簽訂主體部分進(jìn)行資格與權(quán)限范圍上的審核，杜絕出現(xiàn)無(wú)權(quán)或者是中介的情況發(fā)生。合同簽訂人應(yīng)當(dāng)與投標(biāo)書(shū)中一致。另外，針對(duì)合同簽訂主體的資格審核要嚴(yán)格按照目前我國(guó)建筑工程合同相關(guān)法律及規(guī)定進(jìn)行程序性審核，通過(guò)專(zhuān)業(yè)人員審核后保障合同簽訂具有公平性，以更有效保障合同簽訂雙方利益，避免后續(xù)因合同風(fēng)險(xiǎn)造成任意方出現(xiàn)損失。

3.2提升風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任意識(shí)

這個(gè)過(guò)程中還應(yīng)當(dāng)提升風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任意識(shí)水平，充分分析合同中的每一項(xiàng)條款的內(nèi)容：

3.2.1合同中應(yīng)當(dāng)對(duì)行業(yè)操作管理內(nèi)容進(jìn)行強(qiáng)調(diào)。合同款項(xiàng)需要明確，為此操作性需要增強(qiáng)。當(dāng)前階段我國(guó)的許多工程施工項(xiàng)目中，承辦方通過(guò)使用向?qū)ψ约焊佑辛Φ臈l款內(nèi)容使發(fā)包方受到自身權(quán)利的控制。這個(gè)過(guò)程中需要對(duì)合同進(jìn)行較為仔細(xì)的審核。

3.2.2加強(qiáng)在合同中形成控制性條款的內(nèi)容。在制定合同的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注重訂立有關(guān)控制與防范雙方的過(guò)程性條款。因?yàn)楣こ添?xiàng)目建設(shè)的操作性相對(duì)較強(qiáng)，為此風(fēng)險(xiǎn)性也將更大，這就造成了施工總合同中對(duì)相關(guān)材料與設(shè)備等的質(zhì)量需要被有效控制。

3.2.3合同中保修金條款制定。工程項(xiàng)目建設(shè)合同風(fēng)險(xiǎn)主要包括材料供應(yīng)以及安裝與調(diào)試，另外就是承建單位的違約。除了上述的相關(guān)合同條款內(nèi)容以及工期計(jì)劃等內(nèi)容之外，在進(jìn)行目標(biāo)設(shè)置的過(guò)程中還需要形成具有控制性的條款內(nèi)容。除此之外，還可以通過(guò)履約保函或者是履約保證金的形式降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生效果。

3.2.4加強(qiáng)語(yǔ)言以及承諾的類(lèi)型分析。在建筑工程合同中還需要將雙方商討的結(jié)果以及決定性?xún)?nèi)容納入到合同中來(lái)。

3.3加強(qiáng)對(duì)合同擬簽訂階段的評(píng)估

需要形成重大合同的相關(guān)評(píng)估制度。通常情況下建設(shè)工程項(xiàng)目產(chǎn)生的合同都應(yīng)當(dāng)交由相關(guān)成本的單位、法律、財(cái)務(wù)、計(jì)劃以及審計(jì)監(jiān)督單位等多個(gè)部門(mén)，通過(guò)專(zhuān)業(yè)性領(lǐng)域的綜合評(píng)估，這是有效控制與預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要環(huán)節(jié)與步驟。

4合同履行階段環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)防控

4.1合同需要及時(shí)交底

合同形成與履行的過(guò)程中需要進(jìn)行及時(shí)交底，這是責(zé)任義務(wù)得以明確的重要步驟。工程合同在設(shè)計(jì)與形成的過(guò)程中已經(jīng)明確了工程項(xiàng)目的總體目標(biāo)，同時(shí)又有較為詳細(xì)的分階段性的目標(biāo)內(nèi)容。為此，工程合同管理十分重要，即明確合同的權(quán)利主體責(zé)任、權(quán)利與義務(wù)的重要內(nèi)容。強(qiáng)化技術(shù)工程交底有助于制定具有適應(yīng)性的方案策略。

4.2強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)管合同履行工作

形成動(dòng)態(tài)性的技術(shù)監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)合同管理的履行。工程項(xiàng)目總目標(biāo)在施工的過(guò)程中被分解，這個(gè)過(guò)程中項(xiàng)目監(jiān)督與管理需要對(duì)合同條款進(jìn)行負(fù)責(zé)。也就是工程項(xiàng)目在履行的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)與管理之間掛鉤，并針對(duì)合同形成狀況跟蹤與信息采集等工作。合同動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理過(guò)程中不僅需要提交書(shū)面形式的報(bào)告內(nèi)容，還應(yīng)當(dāng)針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行定期或者是不定期的檢查。在組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)中也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行及時(shí)的溝通與了解，針對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)資料內(nèi)容進(jìn)行整理與收集，目的是為了能夠盡可能地掌握發(fā)包單位是否真正意義上對(duì)自身的義務(wù)進(jìn)行履行。

5合同履行后產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)防控

在進(jìn)行合同管理的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)將整個(gè)階段作為一個(gè)整體進(jìn)行考慮，并在此基礎(chǔ)上能夠真實(shí)了解項(xiàng)目工程施工的全部工作。這樣一來(lái)，就需要進(jìn)一步強(qiáng)化合同履行之后階段資料的綜合管理工作。這是實(shí)現(xiàn)合同管理的效率與規(guī)范化的重要內(nèi)容，更是進(jìn)一步完善合同管理措施以及形成系統(tǒng)性的項(xiàng)目合同管理的重要機(jī)制建設(shè)。

6結(jié)語(yǔ)

第6篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

關(guān)鍵詞：工程造價(jià)、管理系統(tǒng)、計(jì)價(jià)、費(fèi)率、

一個(gè)項(xiàng)目完成后，留下許多有價(jià)值的數(shù)據(jù)。各方的工程造價(jià)工作人員花費(fèi)了大量精力完成了項(xiàng)目的工程結(jié)算，最后結(jié)束的數(shù)據(jù)真實(shí)反映了工程項(xiàng)目的投資成本，體現(xiàn)了一個(gè)項(xiàng)目的造價(jià)。這些數(shù)據(jù)若進(jìn)一步分析整理，剔除項(xiàng)目中一些特殊的內(nèi)容，調(diào)整項(xiàng)目組合的合理性，確定一些分析參數(shù)，提取一些參考指標(biāo)，可產(chǎn)生許多同類(lèi)項(xiàng)目需要的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，為以后同類(lèi)項(xiàng)目建設(shè)提供決策參考。

通過(guò)建立數(shù)據(jù)中心，集中工程造價(jià)工作需要的定額、材料價(jià)格、取費(fèi)文件及法規(guī)參數(shù)等數(shù)據(jù)，提供所有相關(guān)人員的查閱調(diào)用，同時(shí)由數(shù)據(jù)中心收集各人員的工作數(shù)據(jù)不斷補(bǔ)充完善數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，數(shù)據(jù)中心也收集各部門(mén)各項(xiàng)目的相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析整理，進(jìn)行項(xiàng)目分類(lèi)，對(duì)同類(lèi)項(xiàng)目設(shè)立相似的分析參數(shù)指標(biāo)，形成項(xiàng)目參數(shù)庫(kù)，便于投標(biāo)快速?zèng)Q策。

工程造價(jià)管理系統(tǒng)

項(xiàng)目中許多工作需要授權(quán)不同專(zhuān)業(yè)人員完成，又需要適當(dāng)控制，確保重要信息數(shù)據(jù)的安全和一定程度的保密，如投標(biāo)時(shí)的總體報(bào)價(jià)或標(biāo)價(jià)的上下浮動(dòng)幅度等。 通過(guò)應(yīng)用，項(xiàng)目經(jīng)理可以設(shè)立工程項(xiàng)目各分項(xiàng)的工作訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限，授予不同的人員從事不同專(zhuān)業(yè)工作的權(quán)限，所有項(xiàng)目文件匯總到服務(wù)器端的數(shù)據(jù)庫(kù)中，方便項(xiàng)目經(jīng)理管理作最后的調(diào)整。

大型工程項(xiàng)目，要靠各部門(mén)各專(zhuān)業(yè)人員共同協(xié)作才能完成。項(xiàng)目進(jìn)行時(shí)，任務(wù)劃分后，分派不同專(zhuān)業(yè)人員完成，同時(shí)也需要在項(xiàng)目過(guò)程進(jìn)行協(xié)調(diào)，以保證整體目標(biāo)的完成。 在工程造價(jià)管理系統(tǒng)應(yīng)用中運(yùn)用項(xiàng)目管理，部門(mén)經(jīng)理可以方便的進(jìn)行工作任務(wù)的分配、跟進(jìn)，隨時(shí)了解下屬預(yù)算人員的工作進(jìn)展情況并及時(shí)指導(dǎo)，協(xié)調(diào)整個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)展。

工程項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中，有大量的工作細(xì)節(jié)需要跟進(jìn)了解，同時(shí)作為一個(gè)項(xiàng)目整體，也需要控制總體情況，如總造價(jià)、進(jìn)度，主要設(shè)備材料的價(jià)格統(tǒng)一，主要項(xiàng)目的設(shè)置，管理費(fèi)、規(guī)費(fèi)的統(tǒng)一等。

工程造價(jià)管理系統(tǒng)應(yīng)用，所有造價(jià)文件存放在服務(wù)器，預(yù)算人員的工作能夠立刻反映出來(lái)，部門(mén)經(jīng)理可訪(fǎng)問(wèn)各參與人員的工作日志和文件版本進(jìn)行實(shí)時(shí)跟進(jìn)監(jiān)督，即時(shí)審閱、調(diào)整，控制整個(gè)項(xiàng)目的總體造價(jià)。

工程計(jì)價(jià)行業(yè)企業(yè)，不能再依賴(lài)政府頒發(fā)的定額、材價(jià)數(shù)據(jù)來(lái)投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，必須建立自己的專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)，才能在競(jìng)爭(zhēng)中取勝。如下數(shù)據(jù)需要在日常中進(jìn)行專(zhuān)門(mén)積累：

工程項(xiàng)目造價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)：企業(yè)定額、常用材料市場(chǎng)通用價(jià)格、主要材料廠(chǎng)家價(jià)格。通過(guò)企業(yè)版應(yīng)用，建立數(shù)據(jù)收集、整理、應(yīng)用體系，形成數(shù)據(jù)自動(dòng)、自行積累的企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)模式。

工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)管理

工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)參與建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)注建設(shè)工程全過(guò)程的決策、設(shè)計(jì)、施工及移交的各個(gè)階段可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，正確分析和控制涉及人為、經(jīng)濟(jì)、自然災(zāi)害等諸多方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。重點(diǎn)關(guān)注合同文件、建設(shè)條件、人工及設(shè)備材料價(jià)格、質(zhì)量、進(jìn)度、施工措施、匯率、自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)因素。工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)在項(xiàng)目實(shí)施中應(yīng)進(jìn)行正確的風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括對(duì)建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)的影響和整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響。

承擔(dān)建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)管理咨詢(xún)時(shí)，應(yīng)在工作大綱中擬定建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方案，提出或分析主要風(fēng)險(xiǎn)因素。工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的預(yù)測(cè)結(jié)果，向建設(shè)單位提出風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施。

工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分析與評(píng)估，為處理風(fēng)險(xiǎn)事件、工程索賠等問(wèn)題提出合理建議，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，避免風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失擴(kuò)大。

三、工程咨詢(xún)預(yù)備費(fèi)率

投資估算、工程概算、工程預(yù)算的預(yù)備費(fèi)費(fèi)率，工程交易階段的暫定金額的預(yù)備費(fèi)費(fèi)率應(yīng)控制在行業(yè)或地方工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)的計(jì)價(jià)依據(jù)的合理范圍內(nèi)。無(wú)相應(yīng)規(guī)定下表工程咨詢(xún)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率參考標(biāo)準(zhǔn)。

表 工程咨詢(xún)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率參考標(biāo)準(zhǔn)(％)

四、項(xiàng)目施工階段工程規(guī)程

1、項(xiàng)目施工階段的主要工作

工程款使用計(jì)劃的編制與工程合同管理、工程進(jìn)度款的審核與確定、工程變更價(jià)款的審核與確定、工程索賠費(fèi)用的審核與確定。其目的是以工程合同為依據(jù)，達(dá)到全過(guò)程確定與控制工程造價(jià)的目標(biāo)。

2、收集和熟悉相關(guān)咨詢(xún)依據(jù)

（1）施工合同，特別是工程造價(jià)的計(jì)價(jià)模式、工程進(jìn)度款的結(jié)算與支付方式等內(nèi)容；

（2）編制施工階段咨詢(xún)文件所需的基礎(chǔ)資料，包括設(shè)計(jì)圖紙與技術(shù)資料、合同計(jì)價(jià)的相關(guān)定額、標(biāo)準(zhǔn)等；

（3）與建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施工單位等溝通協(xié)調(diào)，并確定作為工程結(jié)算計(jì)價(jià)依據(jù)的相關(guān)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等的程序與職責(zé)。

項(xiàng)目竣工結(jié)（決）算應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)施工合同的規(guī)定執(zhí)行，對(duì)工程量計(jì)算與計(jì)價(jià)、相關(guān)費(fèi)用的核定、設(shè)計(jì)變更、工程簽證的手續(xù)齊全性及與實(shí)際竣工項(xiàng)目狀況的一致性進(jìn)行審核，確保計(jì)算無(wú)誤、計(jì)價(jià)正確、深度符合規(guī)定要求、計(jì)算和結(jié)論清楚、附表齊全；

參考文獻(xiàn)：

[1] 歐陽(yáng)益,朱華明,石啟印. 價(jià)值工程在建筑工程招標(biāo)評(píng)標(biāo)中的應(yīng)用[J]四川建筑科學(xué)研究, 2006,(02)

[2] 宋靜艷. 工程造價(jià)工程量清單計(jì)價(jià)方法的理論與應(yīng)用研究[D]. 西南交通大學(xué), 2010,(03) .

[3] 趙旭初. 建設(shè)工程造價(jià)咨詢(xún)信息服務(wù)體系的構(gòu)建[D]. 武漢理工大學(xué), 2005

第7篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

房地產(chǎn)業(yè)是指以土地和建筑物為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、管理以及維修、裝飾和服務(wù)的集多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為一體的綜合性產(chǎn)業(yè)，是具有先導(dǎo)性、基礎(chǔ)性，帶動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)性的產(chǎn)業(yè)。主要包括：土地開(kāi)發(fā)、房屋的建設(shè)、維修、管理；土地使用權(quán)的有償劃撥、轉(zhuǎn)讓?zhuān)环课菟袡?quán)的買(mǎi)賣(mài)、租賃、房地產(chǎn)的抵押貸款以及由此形成的房地產(chǎn)市場(chǎng)。由于我國(guó)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，并不像美國(guó)的內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史，無(wú)論從實(shí)踐還是理論都有一個(gè)自然的內(nèi)生性的認(rèn)識(shí)和體驗(yàn)過(guò)程。基礎(chǔ)性的內(nèi)容在實(shí)踐中尚未完全消化吸收，新的觀念和做法卻在不斷的推出，并且是由外而內(nèi)的生硬的植入。一定程度上影響向了對(duì)最為基本的觀念的理解和把握，以及方法的有效吸收和利用。隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)進(jìn)入后危機(jī)和后暴利時(shí)代，房地產(chǎn)企業(yè)也將進(jìn)入精細(xì)化開(kāi)發(fā)和精細(xì)化管理時(shí)期。目前房地產(chǎn)業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀是：首先，聽(tīng)天由命式的應(yīng)對(duì)策略。管理者尚未意識(shí)到企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)需要進(jìn)行科學(xué)有效的管理。聽(tīng)天由命式的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)也是一種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，只不過(guò)是最差的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。其次，管理者尚未意識(shí)到建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)對(duì)機(jī)制主要是管理層的責(zé)任。通常他們區(qū)分不開(kāi)企業(yè)層面管理工作和部門(mén)的業(yè)務(wù)流程層面的工作，較低部門(mén)的業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制無(wú)法規(guī)避或降低影響企業(yè)生存發(fā)展的戰(zhàn)略性的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于房地產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，大型房地產(chǎn)業(yè)，上市房地產(chǎn)公司如萬(wàn)科、中海等公司業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制制度較完善健全，并在實(shí)踐巾得到遵循。這可以從公開(kāi)發(fā)表的上市公司年報(bào)等信息資料中得到印證，當(dāng)然這也是證監(jiān)會(huì)的要求。但對(duì)于眾多的是小型房地產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，由于規(guī)模等客觀條件的限制，業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制制度正在建設(shè)完善中，企業(yè)間存在較大差別，流程的控制水平不一，更談不上戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)管理。再次，管理者缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)的了解和掌握。管理者管理企業(yè)依靠的更多的是過(guò)去的個(gè)別經(jīng)驗(yàn)。一般情況下，從戰(zhàn)略制訂到日常經(jīng)營(yíng)的管理層的決策都會(huì)帶來(lái)不確定性，產(chǎn)生機(jī)會(huì)的同時(shí)也產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)管理層制訂戰(zhàn)略和目標(biāo)，去追求增長(zhǎng)和報(bào)酬目的的同時(shí)，缺乏考慮與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡，很少注意企業(yè)愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平一風(fēng)險(xiǎn)容量。有些戰(zhàn)略的制訂僅考慮增長(zhǎng)和報(bào)酬，沒(méi)有意識(shí)至《帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大大超出了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容量。房地產(chǎn)業(yè)，尤其是中小型房地產(chǎn)業(yè)在這一點(diǎn)上尤為突出。例如在自有資金有限、房地產(chǎn)市場(chǎng)看好的情況下，盲目進(jìn)行大規(guī)模的購(gòu)地、開(kāi)發(fā)，并未考慮國(guó)家房市政策調(diào)整、籌集資金不到位可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)水平已超出自己的風(fēng)險(xiǎn)容量。下面，我們從風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制中幾個(gè)主要的要素出發(fā)，分別闡述在這些要素中存在的共性問(wèn)題。

1．控制環(huán)境及其存在的問(wèn)題

控制環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制建立與執(zhí)行的各種內(nèi)部因素的總稱(chēng)，是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。它還反映企業(yè)各級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制的要求。

l.1治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配

健全的治理結(jié)構(gòu)、科學(xué)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配是建立并實(shí)施內(nèi)部控制的基本前提，是影響、制約內(nèi)部環(huán)境的重要因素。房地產(chǎn)業(yè)在這方面具體存在的問(wèn)題包括；內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)不科學(xué)，權(quán)責(zé)分配不合理，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)重疊、職能交叉。部分房地產(chǎn)企業(yè)沒(méi)有建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層職責(zé)權(quán)限不清楚，老板什么事都一個(gè)人說(shuō)了算，不利于風(fēng)險(xiǎn)管理與對(duì)經(jīng)理層權(quán)力的必要監(jiān)督。

1．2企業(yè)文化

企業(yè)文化是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程巾形成的、影響企業(yè)內(nèi)部環(huán)境和內(nèi)部控制效力的精神、意識(shí)和理念。主要包括企業(yè)的整體價(jià)值觀，高級(jí)管理人員的管理理念、經(jīng)營(yíng)風(fēng)格與職業(yè)操守，員工的行為守則等。房地產(chǎn)業(yè)在這方面只體存在的問(wèn)題包括：部分房地產(chǎn)業(yè)內(nèi)控意識(shí)薄弱，執(zhí)行不到位；經(jīng)營(yíng)者對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到建立內(nèi)控的重要性和必要性；在管理上實(shí)行家族制，在決策中慣用長(zhǎng)官意識(shí)，在崗位設(shè)置上為節(jié)省人工費(fèi)用，實(shí)行一人兼多崗、一崗多職，沒(méi)有很好地構(gòu)成內(nèi)部牽制；在貨幣資金管理、實(shí)物監(jiān)控，投資和資產(chǎn)處置等方面，沒(méi)有制定成文的內(nèi)控制度。

1.3人力資源政策

房地產(chǎn)行業(yè)具有專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)高、投資額大、投資回收期長(zhǎng)、工作關(guān)系復(fù)雜等特點(diǎn)，是人才密集型行業(yè)。當(dāng)前，房地產(chǎn)業(yè)在人力資源管理方面存在的主要問(wèn)題包括：從業(yè)人員眾多，但綜合型經(jīng)營(yíng)人才及專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)人才緊缺；選人、用人機(jī)制不合理，簡(jiǎn)單認(rèn)為只要把需要的人才吸引進(jìn)來(lái)就可以了，而忽略了如何更好的進(jìn)：行人力資源管理與開(kāi)發(fā)；引進(jìn)來(lái)人才留不住，原有人才還大量流失；激勵(lì)機(jī)制不當(dāng)，員工沒(méi)有歸屬感、忠誠(chéng)度很差。

1．4內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置

健全內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督是營(yíng)造守法、公平、正直的內(nèi)部環(huán)境的重要保證。內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)自我獨(dú)立評(píng)價(jià)的一種活動(dòng)，房地產(chǎn)業(yè)在這方面具體存在的問(wèn)題包括：有的公司既沒(méi)有獨(dú)立的內(nèi)審部門(mén)，也沒(méi)有專(zhuān)業(yè)人員監(jiān)督各部門(mén)的業(yè)務(wù)流程是否符合內(nèi)控的要求。崗位職責(zé)分配不合理，不相容職務(wù)未分離。企業(yè)的監(jiān)督機(jī)制不健全。目前有很多企業(yè)監(jiān)督評(píng)審主要依靠?jī)?nèi)審部門(mén)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)審部門(mén)隸屬于財(cái)務(wù)部門(mén)，與財(cái)務(wù)部同屬一入領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計(jì)在形式上就缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作僅僅是審核會(huì)計(jì)帳目，而在內(nèi)部稽查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)。

1.5反舞弊機(jī)制等

有效的反舞弊機(jī)制，是企業(yè)防范、發(fā)現(xiàn)和處理舞弊行為、優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境的重要制度安排。但即使有良好的控制制度也很難避免關(guān)鍵管理人員集體舞弊的情況發(fā)生。

2．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及其存在的問(wèn)題

風(fēng)險(xiǎn)是影響房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資收益的一個(gè)重要因素。房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)是高風(fēng)險(xiǎn)高收益的行為，高風(fēng)險(xiǎn)有兩種含義：一是成功的概率很低：二是成功的概率不一定低，但一旦失敗，損失慘重。房地產(chǎn)投資顯然更具有高風(fēng)險(xiǎn)的第二種含義，其特點(diǎn)是投入大、附加值高、風(fēng)險(xiǎn)高。房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)特性主要體現(xiàn)在投入資金的安全性、投資項(xiàng)目的變現(xiàn)性、期望收益的可能性和資產(chǎn)管理的復(fù)雜性四個(gè)方面。

2.1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

從可控性看，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)可分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩種。

2.1.1系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于某種共同因素的影響和變化引起所有房地產(chǎn)價(jià)格的下跌或成交量萎縮，導(dǎo)致房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)帶來(lái)利潤(rùn)或本金損失的可能性。經(jīng)濟(jì)方面的如利率、現(xiàn)行匯率，通貨膨脹，宏觀經(jīng)濟(jì)政策與貨幣政策、能源危機(jī)、經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)等。政治方面的如政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭(zhēng)沖突等。社會(huì)方面的如體制變革、所有制改造等。由于這些因素來(lái)自企業(yè)外部，不是房地產(chǎn)企業(yè)能抗拒和回避的，因此又稱(chēng)為不可回避風(fēng)險(xiǎn)。（1）政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指政府有關(guān)房地產(chǎn)市場(chǎng)的政策發(fā)生重大變化或是有重要的舉措、法規(guī)出臺(tái)，引起房地產(chǎn)市場(chǎng)的波動(dòng)，從而給開(kāi)發(fā)公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。由于房地產(chǎn)行業(yè)與國(guó)家經(jīng)濟(jì)緊密相關(guān)，在很大程度上受到政府的控制。為防止房地產(chǎn)市場(chǎng)過(guò)熱、房?jī)r(jià)過(guò)高對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響，政府對(duì)本國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展通常有一定的規(guī)劃，指導(dǎo)市場(chǎng)的發(fā)展和加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的管理。政策因素對(duì)中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來(lái)極大的不確定性。在房地產(chǎn)投資過(guò)程中，政府的土地供給政策、地價(jià)政策、稅費(fèi)政策、住房政策、價(jià)格政策、金融政策、環(huán)境保護(hù)政策等，都對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司收益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生巨大的影響，從而給投資者帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。（2）政治風(fēng)險(xiǎn)。一旦發(fā)生政治風(fēng)險(xiǎn)，不僅會(huì)直接給建筑物造成損害，而且會(huì)引起一系列其他風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。政治風(fēng)險(xiǎn)是房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)中危害最大的一種風(fēng)險(xiǎn)。（3）利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)引起房地產(chǎn)投資收益變動(dòng)的可能性。一般來(lái)說(shuō)，利率與房地產(chǎn)價(jià)格呈反方向變化。市場(chǎng)利率提高時(shí)，房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格就會(huì)下降，而市場(chǎng)利率下調(diào)時(shí)，房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格就會(huì)上升。（4）通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)，是指由于通貨膨脹、貨幣貶值給投資者帶來(lái)實(shí)際收益水平下降的風(fēng)險(xiǎn)。在通貨膨脹情況下，物價(jià)普遍上漲，社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件惡化，隨著商品價(jià)格的上漲，開(kāi)發(fā)成本迅速提高，房地產(chǎn)價(jià)格也會(huì)上漲，但市場(chǎng)成交量萎縮，引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)。（5）市場(chǎng)供求風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)供求風(fēng)險(xiǎn)是指投資所在地區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)供求關(guān)系的變化給開(kāi)發(fā)公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。投資者主觀上對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)供求形勢(shì)、房地產(chǎn)政策、金融政策的理解、判斷或把握上出現(xiàn)偏差，分析了一時(shí)的市場(chǎng)供求形勢(shì)，而市場(chǎng)是變化的，房地產(chǎn)市場(chǎng)供求關(guān)系也在不斷變化。供求關(guān)系的變化必然造成房地產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)，具體表現(xiàn)為租金收入的變化和房地產(chǎn)本身價(jià)格的變化，這種變化會(huì)使房地產(chǎn)銷(xiāo)售預(yù)期發(fā)生偏離。（6）經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指房地產(chǎn)市場(chǎng)行情周期性變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。這種行情變動(dòng)并非房地產(chǎn)價(jià)格的日常波動(dòng)和中期波動(dòng)，而是房地產(chǎn)業(yè)行情長(zhǎng)期趨勢(shì)的改變。房地產(chǎn)行情變動(dòng)受多種因素的影響，而決定性的因素是一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)周期的變動(dòng)；隨著世界貿(mào)易一體化進(jìn)展及經(jīng)濟(jì)對(duì)外貿(mào)的依賴(lài)度加強(qiáng)，國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展又受到世界經(jīng)濟(jì)的影響。經(jīng)濟(jì)周期的變化決定了企業(yè)的景氣和效益，從而從根本上決定了房地產(chǎn)市場(chǎng)行情。

2.1.2非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指房地產(chǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的收益損失的可能性，它通常是由某一特殊的因素引起，可以通過(guò)經(jīng)營(yíng)管理消除掉的風(fēng)險(xiǎn)，與整個(gè)房地產(chǎn)市場(chǎng)的價(jià)格不存在系統(tǒng)、全面的聯(lián)系。因此，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)可分散風(fēng)險(xiǎn)或個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)，包括運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等。（1）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指公司在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中出現(xiàn)失誤而導(dǎo)致公司盈利水平變化，從而開(kāi)發(fā)公司的預(yù)期收益下降的可能。公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)直接表現(xiàn)在產(chǎn)品滯銷(xiāo)、庫(kù)存增加和盈利水平、資產(chǎn)價(jià)值的下降等。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自?xún)?nèi)部因素和外部因素兩個(gè)方面。企業(yè)的內(nèi)部因素主要有：一是項(xiàng)目投資決策失誤；二是不注意理念、技術(shù)、服務(wù)的更新，在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力下降；三是不注重市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和公司實(shí)力，造成開(kāi)發(fā)資金短缺；四是營(yíng)銷(xiāo)失誤，導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷(xiāo)；五是工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)等。外部因素是公司以外的客觀因素，如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力、市場(chǎng)需求變化等使公司處于相對(duì)劣勢(shì)地位，引起公司經(jīng)營(yíng)理水平的相對(duì)下降等。（2）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)存在資金缺口導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難的風(fēng)險(xiǎn)，如果營(yíng)銷(xiāo)未能與開(kāi)發(fā)進(jìn)度同步，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)將嚴(yán)重影響房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)進(jìn)度。若出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司就面臨生存問(wèn)題。（3）變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是指投資者在某一時(shí)間里需要把投資轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金而導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)。作為不動(dòng)產(chǎn)，房地產(chǎn)是特殊的商品，當(dāng)價(jià)格出現(xiàn)異動(dòng)，房地產(chǎn)產(chǎn)品變現(xiàn)能力差，造成資產(chǎn)流動(dòng)性差，引發(fā)收益損失。（4）其他風(fēng)險(xiǎn)。主要包括售后服務(wù)、物業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等。上述各種風(fēng)險(xiǎn)是房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)中比較常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際上，由于房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)的復(fù)雜性，其中的風(fēng)險(xiǎn)也是紛繁復(fù)雜、列舉不盡的。

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是及時(shí)識(shí)別、科學(xué)分析和評(píng)價(jià)

影響企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定因素并采取應(yīng)對(duì)策略的過(guò)程，是實(shí)施內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。目前在房地產(chǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)上存在的主要問(wèn)題主要包括：首先，房地產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與理論嚴(yán)重脫節(jié)，我國(guó)的內(nèi)部控制規(guī)范體系主要是為大型企業(yè)、上市公司制訂的，尚未充分考慮房地產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐需要。沒(méi)有針對(duì)行業(yè)的特點(diǎn)和需要制訂適合的具體風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制規(guī)范，失去了指導(dǎo)具體實(shí)際業(yè)務(wù)的意義。另由于中小型企業(yè)與大型企業(yè)的控制環(huán)境、戰(zhàn)略目標(biāo)、企業(yè)架構(gòu)、企業(yè)管理理念、方法以及企業(yè)文化建設(shè)都有顯著差異，二者沿用同一個(gè)高標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部控制規(guī)范顯然是不妥當(dāng)?shù)?。?yīng)當(dāng)承認(rèn)，對(duì)企業(yè)，尤其是房地產(chǎn)業(yè)，部分風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法應(yīng)當(dāng)是超前的。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理中過(guò)多強(qiáng)調(diào)傳統(tǒng)的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)傳統(tǒng)的內(nèi)部控制之外的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不足。目前我國(guó)企業(yè)對(duì)于傳統(tǒng)的內(nèi)部控制十分重視，對(duì)各部門(mén)都有十分嚴(yán)謹(jǐn)?shù)南嚓P(guān)規(guī)定，但對(duì)于傳統(tǒng)的內(nèi)部控制之外的風(fēng)險(xiǎn)卻缺乏關(guān)注。例如對(duì)董事長(zhǎng)、總裁等高層人員就沒(méi)有明確規(guī)定，致使高層人員無(wú)人管理，如果高層人員命令下屬人員作假、舞弊，下屬人員只能是聽(tīng)從，這是我國(guó)由來(lái)已久的問(wèn)題，但是卻一直沒(méi)有解決。再次，缺乏必要的目標(biāo)設(shè)定和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，未能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理決策缺乏依據(jù)。由于缺乏必要的目標(biāo)設(shè)定和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在可行性研究階段，由于信息的不完備，引起建設(shè)項(xiàng)目定位不準(zhǔn)確，往往導(dǎo)致建設(shè)項(xiàng)目的收益損失，形成決策失誤，最終造成爛尾樓或閑置樓。

3.控制活動(dòng)中存在的問(wèn)題

控制措施是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略所采取的確保企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的方法和手段，是實(shí)施內(nèi)部控制的具體方。主要包括職責(zé)公工控制、授權(quán)控制、審核批準(zhǔn)控制、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、內(nèi)部報(bào)告控制、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制、績(jī)效考評(píng)控制、信息技術(shù)控制。我們選取代表性的幾項(xiàng)控制活動(dòng)來(lái)闡述普遍存在的問(wèn)題：內(nèi)部控制制度文字描述性東西較多，清晰的流程圖和配套表單較少。很多單位有這樣一種現(xiàn)象，員工在某個(gè)崗位工作久了后變得駕輕就熟，經(jīng)驗(yàn)老到，工作起來(lái)游刃有余，而一旦這個(gè)員工因有事調(diào)離或辭職，后面接替的人員則需要花很長(zhǎng)時(shí)間來(lái)熟悉情況，重新摸索工作方法。造成這種現(xiàn)象的原因是企業(yè)制度主要是文字性東西，缺乏清晰的崗位說(shuō)明和工作流程圖，執(zhí)行的人往往憑自己的經(jīng)驗(yàn)和別人“言傳身教”來(lái)做事，崗位新手在開(kāi)始階段工作不知從何入手，通常需要很長(zhǎng)一段學(xué)習(xí)和熟悉過(guò)程。

3.1在工程項(xiàng)目方面存在的問(wèn)題。首先，工程預(yù)算審批、考核、評(píng)價(jià)沒(méi)有相關(guān)的制度。工程管理應(yīng)事前有預(yù)算，過(guò)程有考核，結(jié)束有評(píng)價(jià)。工程預(yù)算不準(zhǔn)確，甚至有的未對(duì)人工進(jìn)行預(yù)算。在工程實(shí)施階段，沒(méi)有相關(guān)的獨(dú)立部門(mén)對(duì)各個(gè)工程項(xiàng)目的預(yù)算與實(shí)際進(jìn)行考核，結(jié)果是有的工程嚴(yán)重超支，工程費(fèi)用隨意性大。其次，工程物料、人工管理不善。主要表現(xiàn)在：工程物料單據(jù)不全，工程項(xiàng)目間調(diào)貨沒(méi)有完整記錄。工程物料原始出入庫(kù)單據(jù)領(lǐng)用、收發(fā)沒(méi)有統(tǒng)一的管理，各工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人自行購(gòu)買(mǎi)原始單據(jù)，存根聯(lián)也沒(méi)統(tǒng)一保管，而且有些工程出入庫(kù)經(jīng)常有遺漏記錄的情況，即使有記錄的，但各工程項(xiàng)目返回的出入庫(kù)單據(jù)不全，工程成本核算沒(méi)有準(zhǔn)確、完整的原始憑證。工地現(xiàn)場(chǎng)也沒(méi)有專(zhuān)人負(fù)責(zé)材料的收發(fā)，工地常有丟失物料的情況，結(jié)果是成本大大提高。對(duì)施工人員管理不完善，人工成本隨意性大，甚至于在支付人工費(fèi)用時(shí)，沒(méi)有相關(guān)的人工合同。

3.2預(yù)算管理方面存在的問(wèn)題。各項(xiàng)預(yù)算不健全、編制不科學(xué)。銷(xiāo)售預(yù)算是預(yù)算的起點(diǎn)，公司采購(gòu)、生產(chǎn)、費(fèi)用都是依據(jù)銷(xiāo)售預(yù)算而來(lái)；銷(xiāo)售預(yù)算如果不準(zhǔn)確，那么就打亂公司其他業(yè)務(wù)的安排?，F(xiàn)在公司編制銷(xiāo)售預(yù)算完全為預(yù)算而編制，沒(méi)有從實(shí)際出發(fā)，腳踏實(shí)地落實(shí)。銷(xiāo)售預(yù)算制定依據(jù)不充分、不切合實(shí)際，最終預(yù)算與實(shí)際工程合同、收入差距很大。因而造成現(xiàn)在預(yù)算年年做，月月在修改，天天在調(diào)整，只能保證兩周內(nèi)的銷(xiāo)售計(jì)劃是準(zhǔn)的，這樣的結(jié)果就是采購(gòu)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算等其他部門(mén)的預(yù)算也跟著天天變。工程、工廠(chǎng)所需原材料價(jià)格隨季節(jié)變化幅度巨大，采購(gòu)無(wú)法從戰(zhàn)略的角度來(lái)決定采購(gòu)時(shí)機(jī)、采購(gòu)批次。有時(shí)就會(huì)出現(xiàn)要的急的沒(méi)買(mǎi)，反而買(mǎi)一些不急的材料，降低資金的使用效率。

第8篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

關(guān)鍵詞：水利水電 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理特征對(duì)策

中圖分類(lèi)號(hào)：TV文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

自20 世紀(jì)90 年代以來(lái)，我國(guó)水利水電工程項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)入了一個(gè)高峰時(shí)期。而此類(lèi)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越受到各方的重視。水利水電工程項(xiàng)目的建設(shè)與開(kāi)發(fā)是一個(gè)復(fù)雜的、充滿(mǎn)不確定性的過(guò)程。一般說(shuō)來(lái)，它具有規(guī)模龐大、資源投入數(shù)量大、建設(shè)周期長(zhǎng)、自然條件和技術(shù)條件復(fù)雜、涉及因素眾多等特點(diǎn)，是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)。由于在建設(shè)過(guò)程中，系統(tǒng)的不確定性因素眾多，影響關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，而且各因素引起的后果的嚴(yán)重程度可能完全不同，因此項(xiàng)目能否達(dá)到預(yù)期的效果具有很大的不確定性。水利水電工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，就是通過(guò)運(yùn)用系統(tǒng)的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，以避免和減少水利水電工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的不確定性，抓住有利機(jī)會(huì)，提高經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。為此，對(duì)水利水電工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理研究具有積極的意義。

一、水利水電工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特征

1、客觀性和普遍性

水利工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，其損失具有發(fā)生的不確定性，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識(shí)而客觀存在的，而且在工程項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)無(wú)處不在，無(wú)時(shí)不有，因而人類(lèi)一直希望認(rèn)識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)。但直到現(xiàn)在，人類(lèi)也只能是在有限的空間和時(shí)間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而無(wú)法也不可能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

2、可變性

這是指在項(xiàng)目的整個(gè)過(guò)程中、各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化。隨著水利工程項(xiàng)目的進(jìn)行，有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)得到控制，有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理，同時(shí)在項(xiàng)目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

3、多樣性和多層次性

鑒于水利工程項(xiàng)目自身的特點(diǎn)，其全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)是多種多樣的。而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之間內(nèi)在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，各風(fēng)險(xiǎn)因素之間并與外界交叉影響，又使風(fēng)險(xiǎn)顯示出多層次性。

4、某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性

任何一個(gè)具體水利工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，都是諸多風(fēng)險(xiǎn)因素和其他因素共同作用的結(jié)果，這是一種隨機(jī)現(xiàn)象。雖然對(duì)于個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無(wú)章的，但對(duì)于大量風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生經(jīng)觀察分析是呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，這就使人們有可能用概率統(tǒng)計(jì)方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分析方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有意識(shí)的監(jiān)測(cè)與控制。

5、全程性和全局性。

水利工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目全周期內(nèi)存在，且風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后會(huì)產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，所以風(fēng)險(xiǎn)的影響常常不是局部的，而是全局的。

二、水利水電工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（1）政治風(fēng)險(xiǎn) 水利工程項(xiàng)目由于投資巨大,建設(shè)周期長(zhǎng), 因此在建設(shè)過(guò)程中經(jīng)歷政策、法律、法規(guī)變更的可能性增大, 源于產(chǎn)業(yè)、技術(shù)等政策的變動(dòng), 都有可能產(chǎn)生政治風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)由于世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的推進(jìn), 國(guó)際關(guān)系的進(jìn)一步加深, 同時(shí)國(guó)際政治不穩(wěn)定因素也將對(duì)國(guó)內(nèi)的大型投資項(xiàng)目產(chǎn)生一定的影響。而具體的投資項(xiàng)目, 其投資建設(shè)方與地方政府之間如果不能有效溝通, 也將導(dǎo)致政治風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（2）自然風(fēng)險(xiǎn) 由于水利工程施工屬于露天作業(yè), 地質(zhì)、水文、氣候等自然條件對(duì)于項(xiàng)目有重要影響。因此自然風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自自然災(zāi)害, 自然災(zāi)害的發(fā)生又具有很大的不可預(yù)見(jiàn)性。像洪水對(duì)在建水利工程的危害可能導(dǎo)致部分在建工程的毀壞, 同時(shí)危及施工機(jī)械及人員。而惡劣的天氣將延誤施工工期, 甚至由于地震、暴雨等可能引起水文的變化, 對(duì)在建工程存在同樣的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 水利工程的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)即包括設(shè)計(jì)初期的地質(zhì)勘測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、水文調(diào)查分析風(fēng)險(xiǎn)及工程設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn), 同時(shí)也包括施工過(guò)程中的質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)( 即在施工過(guò)程中按什么樣的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量控制, 以達(dá)到工程的預(yù)期) 。由于對(duì)施工地區(qū)的勘測(cè)不夠全面所引起的技術(shù)上的施工障礙有可能會(huì)延誤工期, 嚴(yán)重的甚至可能導(dǎo)致設(shè)計(jì)方案的修改。

（4）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 水利工程的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于財(cái)政政策、利率政策、匯率政策等的變化, 以及通貨膨脹引起生產(chǎn)成本上升等都屬于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。而在較長(zhǎng)的投資周期中, 資金的融通、調(diào)度、周轉(zhuǎn)、利率的變化所產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 也將影響項(xiàng)目的預(yù)期收益, 這些都屬于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的范疇。

（5）其他風(fēng)險(xiǎn) 水利工程項(xiàng)目除了上述所列風(fēng)險(xiǎn)意外, 還可能發(fā)生像管理組織風(fēng)險(xiǎn)——如施工團(tuán)隊(duì)不穩(wěn)定, 責(zé)任推諉等風(fēng)險(xiǎn); 施工地區(qū)居民不配合施工, 拖延工期風(fēng)險(xiǎn); 環(huán)境破壞風(fēng)險(xiǎn)等。

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在明確風(fēng)險(xiǎn)的存在性后, 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和產(chǎn)生的損害進(jìn)行評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以分為定性分析和定量分析兩種方法, 而在水利工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析中往往更多的采用兩種方法相結(jié)合來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在水利工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí), 概率分析方法可以用來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變量進(jìn)行概率估計(jì), 計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的大小及出現(xiàn)的可能性。研究項(xiàng)目承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。蒙特卡羅數(shù)字模擬法是根據(jù)水利工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜多變的特征, 對(duì)影響因素的各變量按一定概率分布取值, 進(jìn)行多次反復(fù)實(shí)驗(yàn), 來(lái)估算項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方法。最大熵值法是應(yīng)用最大熵準(zhǔn)則對(duì)大量無(wú)先驗(yàn)樣本的隨機(jī)變量選擇一個(gè)先驗(yàn)分布作為其分布, 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的方法。除了上述介紹的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法外, 像專(zhuān)家打分法、層次分析法、敏感性分析、模糊綜合評(píng)價(jià)等方法都可以用來(lái)進(jìn)行水利工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

3、風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策

（1）風(fēng)險(xiǎn)回避 風(fēng)險(xiǎn)回避是指當(dāng)水利工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性太大或者其損害程度過(guò)高的情況下, 因沒(méi)有相應(yīng)的解決對(duì)策以避免或降低損失時(shí), 或解決對(duì)策的代價(jià)要高于其預(yù)期收益時(shí),而選擇的主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目方案的方法。這一對(duì)策應(yīng)該是基于項(xiàng)目管理者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的充分認(rèn)識(shí)及正確評(píng)估, 對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性有充分把握的情況下采用。這是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策,往往在回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也損失了收益。

（2）風(fēng)險(xiǎn)降低 風(fēng)險(xiǎn)降低是指降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失。這種對(duì)策是相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)回避更積極的一種應(yīng)對(duì)策略。在水利工程施工過(guò)程中, 往往需要在風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生或即將發(fā)生時(shí), 做好事前的應(yīng)對(duì)策略, 消除和減少風(fēng)險(xiǎn)因素, 這就要求項(xiàng)目管理者從風(fēng)險(xiǎn)的源頭發(fā)現(xiàn)和降低風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)分離 風(fēng)險(xiǎn)分離對(duì)于水利工程施工過(guò)程尤為重要, 在應(yīng)對(duì)變化的自然環(huán)境過(guò)程中, 項(xiàng)目管理者往往要應(yīng)對(duì)多方面的壓力, 天氣、地質(zhì)、水文的變化都可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生, 因此有效的分離風(fēng)險(xiǎn)則可以降低風(fēng)險(xiǎn)損害程度。如在發(fā)生洪水的過(guò)程中, 密切的監(jiān)視周邊的地質(zhì)變化, 應(yīng)對(duì)水情變化的同時(shí), 關(guān)注是否可能發(fā)生塌陷、山體滑坡、泥石流等次生災(zāi)害的發(fā)生, 有效的降低風(fēng)險(xiǎn)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是通過(guò)合同或保險(xiǎn)的形式, 將風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任轉(zhuǎn)移給承包方或保險(xiǎn)公司,以減少當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)自身的經(jīng)濟(jì)損失。

（5）風(fēng)險(xiǎn)自留 對(duì)于不能明確、不能確定的風(fēng)險(xiǎn), 需要采用風(fēng)險(xiǎn)自留的應(yīng)對(duì)措施。一般來(lái)講風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失較小或發(fā)生的概率較低時(shí)采用風(fēng)險(xiǎn)自留的應(yīng)對(duì)對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜多樣性、客觀存在性使得水利工程建設(shè)中存在很多的風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)工程產(chǎn)生巨大的損失，因此在現(xiàn)代水利工程建設(shè)中風(fēng)險(xiǎn)分析和管理十分重要。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理是水利工程項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容之一，對(duì)于作為水利工程項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施主體、處于整個(gè)工程建設(shè)管理的核心和主導(dǎo)地位的項(xiàng)目管理者而言，不會(huì)管理風(fēng)險(xiǎn)就不能成功地管理項(xiàng)目，因此提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析，及時(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)于提高我國(guó)的建設(shè)管理水平和投資效益，都具有特別重要的意義。

在水利工程建設(shè)中存在著許多不確定因素，通過(guò)人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重視，加強(qiáng)管理，充分發(fā)揮水利設(shè)施的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，這就可以確保工程項(xiàng)目的效率同時(shí)造福于人類(lèi)，真正做到水利工程服務(wù)于人民的目的。

參考文獻(xiàn)：

[1] 王忠剛,任麗,張華. 水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理概述[J]. 黑龍江水利科技, 2005,(02) .

[2] 鄭大虎. 水利工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理[J]. 海河水利, 2004,(03) .

[3] 王松,范吉星,陳艷. 淺談水利工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理[J]. 治淮, 2006,(09) .

[4] 蔡青. 水利工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題[J]. 東北水利水電, 2007,(04) .

[5] 賈寶平. 水利工程建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)管理方法與應(yīng)用[J]. 水利與建筑工程學(xué)報(bào), 2008,(03) .

[6] 李宏茜. 水利工程業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)管理[J]. 企業(yè)科技與發(fā)展, 2007,(12) .

第9篇：工程變更風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文

【關(guān)鍵詞】特長(zhǎng)隧道；安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)管控

長(zhǎng)安隧道左線(xiàn)暗洞全長(zhǎng)3093m，右線(xiàn)暗洞全長(zhǎng)3068m，采用分離式結(jié)構(gòu)型式，左右幅相距約20～30m，屬特長(zhǎng)隧道，是全線(xiàn)工期控制性工程。其中Ⅴ級(jí)圍巖769m（左右洞雙線(xiàn)），占12.5%；Ⅳ級(jí)圍巖5152m（左右洞雙線(xiàn)），占83.6%；Ⅲ級(jí)圍巖240m（左右洞雙線(xiàn)），占3.9%；地質(zhì)條件復(fù)雜，施工工法轉(zhuǎn)換多，工期緊，任務(wù)重，洞身穿越4條斷層帶、2條節(jié)理裂隙密集帶和多處淺埋段，后期制約因素多，難度大。

一、認(rèn)真開(kāi)展安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1.開(kāi)工前認(rèn)真組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。按風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程，依據(jù)設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和施工地質(zhì)、資源配置，以及施工方案進(jìn)行再評(píng)估，提出相應(yīng)的隧道施工安全措施，著重于施工管理、措施評(píng)價(jià)和落實(shí)。因此，施工階段評(píng)估重點(diǎn)以安全風(fēng)險(xiǎn)事故為主要評(píng)估目標(biāo)。重點(diǎn)對(duì)長(zhǎng)安隧道危險(xiǎn)源進(jìn)行全面分析與辨識(shí)，對(duì)塌方、突水突泥、環(huán)境影響、大變形等典型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。對(duì)隧道共性風(fēng)險(xiǎn)事件，如火藥爆炸、高空墜落、交通事故、觸電事故、機(jī)械傷害等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，切實(shí)有效地控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)因素降至最低。

2.依據(jù)設(shè)計(jì)圖紙，長(zhǎng)安隧道洞身穿越4條斷層帶和2條節(jié)理裂隙密集帶，隧道施工風(fēng)險(xiǎn)較大。此外，隧道長(zhǎng)度較大，反坡施工段落較長(zhǎng)，施工期間地下水排放控制難度高，風(fēng)險(xiǎn)較大。隧道穿越斷層帶F6、F7、F8以及Ⅳ、Ⅴ級(jí)圍巖時(shí)為高度風(fēng)險(xiǎn)，隧道穿越上述斷層帶及軟弱圍巖段時(shí)經(jīng)采取有效措施后，殘留風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定為中度風(fēng)險(xiǎn)。

二、強(qiáng)化安全風(fēng)險(xiǎn)管控和措施落實(shí)

（一）建立動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

1.成立風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)施工期間的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)充分分析辨識(shí)，對(duì)中度、低度風(fēng)險(xiǎn)做好日常管控，對(duì)高度風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目編制風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃和管控措施，重點(diǎn)加強(qiáng)管控。抓好各項(xiàng)安全技術(shù)保障措施的落實(shí)，防范安全風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容。

（1）認(rèn)真組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。施工前制定風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則，對(duì)全員進(jìn)行培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。（2）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。施工過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)包括施工監(jiān)測(cè)、工況和環(huán)境巡視、作業(yè)面狀態(tài)描述、風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程和發(fā)展趨勢(shì)等內(nèi)容：在施工過(guò)程中將地質(zhì)超前預(yù)報(bào)、監(jiān)控量測(cè)納入施工的重要工序，按照設(shè)計(jì)要求編制施工監(jiān)測(cè)的實(shí)施方案，對(duì)工程自身結(jié)構(gòu)及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)；提前識(shí)別和預(yù)測(cè)地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素，保證施工安全。（3）建立風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、相應(yīng)及信息報(bào)送機(jī)制。根據(jù)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)、工況、環(huán)境巡視和作業(yè)面異常狀態(tài)等，確定預(yù)警級(jí)別，形成異常狀況報(bào)告機(jī)制；對(duì)可能發(fā)生重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件，建議預(yù)警預(yù)報(bào)信息；立即啟動(dòng)相關(guān)預(yù)案和處置措施，同時(shí)第一時(shí)間報(bào)送業(yè)主、設(shè)計(jì)和監(jiān)理單位，及時(shí)變更設(shè)計(jì)

3.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。施工期間嚴(yán)格按“月計(jì)劃、周分析、日控制”的要求，結(jié)合施工環(huán)境和地質(zhì)條件、施工工藝、設(shè)備和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)等，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)新情況、新問(wèn)題及時(shí)反饋，立即跟蹤解決，實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保安全風(fēng)險(xiǎn)有序可控。

（二）針對(duì)高度風(fēng)險(xiǎn)擬定應(yīng)對(duì)措施

本隧道高度風(fēng)險(xiǎn)主要在隧道穿越F6-1、F6-2、F7、F8斷層帶施工，總長(zhǎng)度540m（左右洞雙線(xiàn)）占比8.7%的淺埋段施工和JL6、JL5兩處節(jié)理密集帶施工，主要風(fēng)險(xiǎn)為隧道涌水造成施工人員傷亡，以及隧道內(nèi)坍塌對(duì)人員以及財(cái)產(chǎn)損失造成影響。針對(duì)此類(lèi)問(wèn)題，提前編制《斷層破碎帶掘進(jìn)工程安全專(zhuān)項(xiàng)施工方案》《節(jié)理密集帶掘進(jìn)工程安全專(zhuān)項(xiàng)施工方案》《淺埋段掘進(jìn)工程安全專(zhuān)項(xiàng)施工方案》，針對(duì)不同地段使用不同的施工方法，同時(shí)強(qiáng)化超前地質(zhì)預(yù)報(bào)（超前水平探空、TGP、地址雷達(dá)探測(cè)、紅外探測(cè)、水文監(jiān)測(cè)等）和監(jiān)控量測(cè)等措施，及時(shí)掌握掌子面前方的水力情況，強(qiáng)化水害防治，指導(dǎo)隧道施工。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)安全管理

安全管理應(yīng)始終貫徹“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理”的方針，項(xiàng)目部嚴(yán)格安全風(fēng)險(xiǎn)研判和控制流程，現(xiàn)場(chǎng)對(duì)重要危險(xiǎn)源進(jìn)行公布，嚴(yán)格落實(shí)公布高風(fēng)險(xiǎn)工點(diǎn)的防控措施及銷(xiāo)號(hào)。制定《安全風(fēng)險(xiǎn)管理方案》，超前決策和部署，全面推行安全風(fēng)險(xiǎn)管理。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)教育和技術(shù)培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。實(shí)行全員安全生產(chǎn)承諾制度，做到責(zé)任明確到人、制度落實(shí)到人。實(shí)行各級(jí)、各部門(mén)層層控制，明確安全生產(chǎn)指標(biāo)和各項(xiàng)安全保證措施。項(xiàng)目部按照嚴(yán)、細(xì)、實(shí)的思路大力強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)安全過(guò)程控制，高度重視安全技術(shù)應(yīng)用，努力實(shí)現(xiàn)施工過(guò)程本質(zhì)安全化；督促各級(jí)人員做好個(gè)人安全防護(hù)，不斷改善施工環(huán)境，確保文明施工。形成有據(jù)可查，有規(guī)可依，有實(shí)可證的閉環(huán)控制結(jié)構(gòu)，全面提升安全風(fēng)險(xiǎn)管理水平，推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化管理。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)卡控措施的落實(shí)

隧道施工嚴(yán)格按《隧道九條規(guī)定》，以及“三超前、四到位、一強(qiáng)化”的要求，認(rèn)真做好超前地質(zhì)預(yù)報(bào)和監(jiān)控量測(cè)，針對(duì)可能遇到的不良地質(zhì)和特殊地段做好預(yù)防措施，針對(duì)圍巖節(jié)理發(fā)育、層薄、透水性高，巖石破碎，風(fēng)化嚴(yán)重，覆蓋層太淺，土石變化處或軟硬巖變化塌方滑坡等，克服麻痹松懈思想，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況及時(shí)變更和選擇合理的施工方法，及時(shí)支護(hù)到位。抓好火工品日常管控和現(xiàn)場(chǎng)看護(hù)措施，嚴(yán)格落實(shí)到位，及時(shí)消除隱患，規(guī)避施工風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)協(xié)調(diào)解決施工現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題。

（五）強(qiáng)化安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督檢查

深入了解作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)和安全風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，制定改進(jìn)措施。堅(jiān)持“兩同時(shí)、五不放過(guò)”原則，項(xiàng)目部除開(kāi)展日常檢查、夜間巡查外，還組織不定期抽查及針對(duì)性的專(zhuān)項(xiàng)檢查，確保安全工作不留死角及隱患。嚴(yán)格責(zé)任制落實(shí)情況檢查與考核，對(duì)先進(jìn)進(jìn)行表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)把關(guān)不嚴(yán)，違反程序，管理不到位的人員嚴(yán)肅處理，確保安全風(fēng)險(xiǎn)處于可控狀態(tài)。

（六）落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)包保和干部帶班制度

1.項(xiàng)目部對(duì)長(zhǎng)安隧道實(shí)行隧道管理部制度，建立轄區(qū)范圍內(nèi)包保責(zé)任制，落實(shí)逐級(jí)責(zé)任制，形成橫向到邊、縱向到底的安全保障體系，責(zé)任到人、包保到位。隧道管理部每周開(kāi)展不少于4次的帶班檢查（其中夜班不少于1次），并實(shí)施全過(guò)程24小時(shí)監(jiān)控，隧道管理部每周召開(kāi)一次碰頭會(huì)。

2.項(xiàng)目部是落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)帶班制度的責(zé)任主體。主要負(fù)責(zé)人每月О嗌產(chǎn)時(shí)間不少于本月施工時(shí)間的80%。確保每天至少有一名領(lǐng)導(dǎo)在風(fēng)險(xiǎn)工程工點(diǎn)帶班作業(yè)。

3.建立風(fēng)險(xiǎn)工點(diǎn)分級(jí)管理，高度風(fēng)險(xiǎn)工點(diǎn)由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人包保，項(xiàng)目班子成員輪流帶班作業(yè)及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、干部帶班作業(yè)，執(zhí)行技術(shù)和安全管理人員跟班作業(yè)制度。

（七）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理

1.針對(duì)長(zhǎng)安隧道的風(fēng)險(xiǎn)因素和特點(diǎn)，編制完善各項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)急演練計(jì)劃和方案，積極開(kāi)展應(yīng)急演練活動(dòng)。及時(shí)分析、總結(jié)應(yīng)急演練活動(dòng)中存在問(wèn)題和不足，提出改進(jìn)措施，提高各級(jí)人員的應(yīng)急處置能力。

2.積極組織應(yīng)急知識(shí)培訓(xùn)，提高全員應(yīng)急知識(shí)和技能，如隧道防火防爆、防高處墜落、防突泥土水、防坍塌、防觸電、防臺(tái)防汛等；組織安全常識(shí)，應(yīng)急知識(shí)培訓(xùn)，如緊急情況下人員的安全疏散；現(xiàn)場(chǎng)搶險(xiǎn)救災(zāi)的基本知識(shí)等。

3.加大應(yīng)急投入，備足應(yīng)急物資。針對(duì)隧道施工中某些預(yù)想不到的、不可抗拒的事件發(fā)生，事前準(zhǔn)備好應(yīng)急技術(shù)措施和搶險(xiǎn)物資的儲(chǔ)備，預(yù)防安全風(fēng)險(xiǎn)，最大程度地減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。

三、新技術(shù)、新設(shè)備的應(yīng)用