采購(gòu)管理整改措施精選(九篇)
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第1篇：采購(gòu)管理整改措施范文
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及整改措施
學(xué)校層面：
（1）經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。（2）物品采購(gòu)。（3）校產(chǎn)管理。（4）評(píng)優(yōu)評(píng)先，學(xué)?；騻€(gè)人榮譽(yù)稱號(hào)的確定、推薦。（5)公務(wù)接待。（6）安全管理。
整改措施：
(1）嚴(yán)格采購(gòu)管理。千元以上開(kāi)支由教代會(huì)集體研究決定。凡涉及招標(biāo)和政府采購(gòu)項(xiàng)目，必須在履行招標(biāo)或政府采購(gòu)手續(xù)之后方可開(kāi)支。
（2）堅(jiān)持開(kāi)支預(yù)算和大額采購(gòu)教代會(huì)通過(guò)制度。千元以上大額開(kāi)支，必須經(jīng)教代會(huì)集體研究決定，認(rèn)真審核。對(duì)需要履行政府采購(gòu)或招標(biāo)的預(yù)算，必須先履行手續(xù)，后開(kāi)支。
（（3）加強(qiáng)對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)的監(jiān)督檢查，杜絕利用不正當(dāng)手段謀取私利、挪用公款和私設(shè)小金庫(kù)的行為。
（4）認(rèn)真執(zhí)行校務(wù)、財(cái)務(wù)公開(kāi)制度，及時(shí)公開(kāi)學(xué)校賬務(wù)，自覺(jué)接受監(jiān)督。
（5）規(guī)范物品管理。購(gòu)置物品一律造冊(cè)登記，專人負(fù)責(zé)管理。經(jīng)常性的物品支領(lǐng)、發(fā)放要有登記。
（6）嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于學(xué)校安全管理的規(guī)定，切實(shí)做好學(xué)校安全工作。建立學(xué)校安全檢查長(zhǎng)效機(jī)制，及時(shí)排除安全隱患。多渠道、多途徑的開(kāi)展安全宣傳教育，努力提高師生的安全意識(shí)。
（7）完善學(xué)?？己酥贫龋搪毠た己酥贫然?、規(guī)范化，與績(jī)效工資分配、晉職晉級(jí)、評(píng)先選優(yōu)掛鉤。
（8）嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于教輔材料征訂和減輕學(xué)生過(guò)重負(fù)擔(dān)的規(guī)定，堅(jiān)決禁止幫學(xué)生征訂輔助用書(shū)，杜絕亂收費(fèi)，做到領(lǐng)導(dǎo)教師不違規(guī)。
教師層面：
（1）教師思想覺(jué)悟不高、服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)。（2）在評(píng)優(yōu)選模等工作中存在風(fēng)險(xiǎn)。(3)有償家教
整改措施：
（1）加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，通過(guò)建立教職工師德師風(fēng)教育長(zhǎng)效機(jī)制，增強(qiáng)教職工崗位責(zé)任意識(shí)，提高教職工的工作積極性和主動(dòng)性。
（2）建立目標(biāo)責(zé)任制，把教職工的崗位履職考核結(jié)果與績(jī)效分配體系相結(jié)合。
（3）切實(shí)轉(zhuǎn)變教職工工作作風(fēng)，加強(qiáng)崗位意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行目標(biāo)責(zé)任制，要求教職工要按時(shí)、按量、按質(zhì)履行崗位工作職責(zé)及上級(jí)臨時(shí)交辦的任務(wù)，做到辦事不推諉、不扯皮、不拖沓。
（4）加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，通過(guò)建立教職工師德師風(fēng)教育長(zhǎng)效機(jī)制，增強(qiáng)教職工崗位責(zé)任意識(shí)，提高教職工的工作積極性和主動(dòng)性。
（5）改革教師考評(píng)考核機(jī)制、教學(xué)評(píng)優(yōu)機(jī)制，客觀公正公平評(píng)價(jià)教師師德修養(yǎng)及業(yè)務(wù)能力，以調(diào)動(dòng)教師的積極性。
第2篇：采購(gòu)管理整改措施范文
一、專項(xiàng)檢查工作的重要性和必要性
此次專項(xiàng)檢查是在深入學(xué)習(xí)貫徹黨的*大精神過(guò)程中，根據(jù)政府采購(gòu)改革發(fā)展形勢(shì)作出的重要決策，這既是深化政府采購(gòu)制度改革，建立完善的政府采購(gòu)管理體制的客觀需要，又是從源頭上防止腐敗、建立長(zhǎng)效機(jī)制的有力措施。
《政府采購(gòu)法》實(shí)施五年來(lái)，采購(gòu)規(guī)模和范圍逐年擴(kuò)大，管理制度和管理體系不斷完善，政府采購(gòu)制度的改革由初創(chuàng)階段進(jìn)入全面發(fā)展階段，在節(jié)約財(cái)政資金、防止腐敗方面發(fā)揮了基礎(chǔ)性、有效的和明顯的作用。但是，我們?nèi)孕枨逍训乜吹?，政府采?gòu)制度改革時(shí)間還不長(zhǎng)，仍然面臨不少困難和問(wèn)題，一些深層次矛盾開(kāi)始顯現(xiàn)，采購(gòu)行為不夠規(guī)范，惡意串通等違規(guī)違紀(jì)行為比較突出。這些問(wèn)題嚴(yán)重破壞了公開(kāi)、公平、公正競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害了公共利益，也敗壞了政府采購(gòu)制度的聲譽(yù)，阻礙了政府采購(gòu)制度改革的深化和發(fā)展。因此，我們要充分認(rèn)識(shí)到開(kāi)展政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查工作的重要性和必要性。
二、專項(xiàng)檢查的任務(wù)和目的
此次專項(xiàng)檢查的任務(wù)和目的是：在廣泛開(kāi)展對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、團(tuán)體組織（以下簡(jiǎn)稱采購(gòu)人），采購(gòu)機(jī)構(gòu)政府采購(gòu)執(zhí)行情況檢查的基礎(chǔ)上，摸清和掌握政府采購(gòu)領(lǐng)域中存在的問(wèn)題，重點(diǎn)查找法律制度、管理體制、監(jiān)督機(jī)制、操作執(zhí)行等方面存在的缺失和薄弱環(huán)節(jié)；通過(guò)開(kāi)展自查自糾工作，使采購(gòu)人受到深刻的思想政治教育和法制教育，自覺(jué)增強(qiáng)依法行政、依法采購(gòu)意識(shí)；針對(duì)自查和重點(diǎn)檢查工作中暴露出的問(wèn)題，嚴(yán)肅查處不規(guī)范的行為，建立健全各項(xiàng)制度，完善管理體制和運(yùn)行機(jī)制，為建立健全科學(xué)的政府采購(gòu)管理體制奠定基礎(chǔ)。
通過(guò)檢查，促進(jìn)采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步掌握政府采購(gòu)法律制度規(guī)定，提高依法采購(gòu)的意識(shí)和能力，糾正錯(cuò)誤觀念和不正當(dāng)交易行為，堵塞管理和操作執(zhí)行中漏洞，促進(jìn)廉政建設(shè)，確保各項(xiàng)政府采購(gòu)法律制度得以正確地貫徹執(zhí)行。
三、專項(xiàng)檢查的范圍
此次專項(xiàng)檢查的范圍是：采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)*年和*年政府采購(gòu)執(zhí)行情況。
四、專項(xiàng)檢查組織與實(shí)施
區(qū)財(cái)政局、監(jiān)察局、審計(jì)局共同成立“*區(qū)政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)專項(xiàng)檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。各部門應(yīng)指定相關(guān)處室負(fù)責(zé)組織本部門及所屬預(yù)算單位專項(xiàng)檢查工作的實(shí)施和情況報(bào)送。
五、專項(xiàng)檢查工作安排
（一）自查自糾。5月13日-6月5日為自查自糾階段。采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《政府采購(gòu)法》和有關(guān)制度規(guī)定的基礎(chǔ)上，對(duì)本單位*年和*年政府采購(gòu)執(zhí)行情況開(kāi)展自查自糾，主要內(nèi)容包括：
1、政府采購(gòu)范圍的項(xiàng)目依法實(shí)施采購(gòu)的情況，是否存在規(guī)避政府采購(gòu)行為；
2、政府采購(gòu)預(yù)算、計(jì)劃編制和執(zhí)行情況，是否存在不編漏編現(xiàn)象；
3、采購(gòu)方式選擇和執(zhí)行情況有無(wú)違規(guī)行為；
4、政府集中采購(gòu)、部門集中采購(gòu)和分散采購(gòu)的執(zhí)行情況，納入集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目，是否都執(zhí)行了集中采購(gòu)；
5、采購(gòu)組織程序、信息、專家抽取等環(huán)節(jié)執(zhí)行情況，是否執(zhí)行了制度規(guī)定，有無(wú)違規(guī)行為；
6、工程實(shí)施政府采購(gòu)工作情況，有無(wú)規(guī)避招標(biāo)等違規(guī)行為；
7、上級(jí)專項(xiàng)資金實(shí)施政府采購(gòu)情況，是否都執(zhí)行了制度規(guī)定；
8、政府采購(gòu)政策功能落實(shí)情況，是否都執(zhí)行了制度規(guī)定；
9、受理質(zhì)疑案件的答復(fù)處理情況；
10、采購(gòu)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)開(kāi)支情況，是否存在違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象；
11、其他有關(guān)情況。
采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)自查自糾工作結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)對(duì)自查自糾情況歸納整理，查找問(wèn)題根源，寫(xiě)出自查自糾報(bào)告，并填寫(xiě)自查自糾有關(guān)表格（電子版）（采購(gòu)人填寫(xiě)表格1、2、7；集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)填寫(xiě)表格3、4、7）。
區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)將自查自糾表格上載到*區(qū)政府網(wǎng)站政府采購(gòu)專欄。
各單位于6月5日前報(bào)送政府采購(gòu)自查自糾書(shū)面報(bào)告和電子化表格。
（二）重點(diǎn)檢查。6月6日-7月31日為重點(diǎn)檢查階段。自查自糾結(jié)束后，專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組要根據(jù)實(shí)際確定重點(diǎn)檢查范圍，其中，采購(gòu)人的重點(diǎn)檢查覆蓋面要達(dá)到所有采購(gòu)人的20%，以及所有集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)。市專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組將組織督導(dǎo)組，對(duì)縣（市）區(qū)進(jìn)行指導(dǎo)和督導(dǎo)。
（三）整改提高。8月1日-8月31日為整改提高階段。采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)要結(jié)合自查自糾和重點(diǎn)檢查中暴露的問(wèn)題以及重點(diǎn)檢查意見(jiàn)提出切實(shí)可行的整改措施，制定整改方案。整改情況要以書(shū)面形式于8月31日前報(bào)專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。
（四）驗(yàn)收總結(jié)。9月1日-25日為驗(yàn)收總結(jié)階段。整改提高階段工作完成后，專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組組織驗(yàn)收總結(jié)工作，總結(jié)分析檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和原因，形成分析報(bào)告，于9月25日前報(bào)市專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。
六、專項(xiàng)檢查工作要求
（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各單位要高度重視，明確要求，建立領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制和有效的工作機(jī)制。
（二）精心組織，狠抓落實(shí)。政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查工作涉及面廣，政策性強(qiáng)，工作難度大，各單位要確定專人負(fù)責(zé)本單位專項(xiàng)檢查有關(guān)工作，建立自查自糾工作責(zé)任制。各主管部門在做好本機(jī)關(guān)自查自糾工作的同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)所屬單位的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，督促所屬單位做好自查自糾工作。
（三）依法行政，公正嚴(yán)格。區(qū)財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)在專項(xiàng)檢查中，嚴(yán)格履行查辦程序，切實(shí)做到依法行政，公正嚴(yán)格。
第3篇：采購(gòu)管理整改措施范文
根據(jù)啟衛(wèi)健發(fā)〔2020〕90號(hào)文件精神，我院結(jié)合實(shí)際情況，制定了啟東市人民醫(yī)院“經(jīng)濟(jì)管理年”活動(dòng)實(shí)施方案。按照活動(dòng)主題及原則，醫(yī)院設(shè)立了“公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)管理年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確活動(dòng)要求及職責(zé)分工，根據(jù)活動(dòng)內(nèi)容全面梳理近三年以來(lái)各類審計(jì)、督查、檢查等外部監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)管理領(lǐng)域存在的問(wèn)題，及時(shí)整改；正視醫(yī)院內(nèi)部管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、成本、價(jià)格、資產(chǎn)、采購(gòu)、績(jī)效等方面的問(wèn)題，分析產(chǎn)生原因，聚焦關(guān)鍵問(wèn)題；建立健全公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)管理制度，規(guī)范公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化政府性債務(wù)管理，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)全流程管理，加強(qiáng)國(guó)家績(jī)效考核指標(biāo)監(jiān)管，加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，落實(shí)內(nèi)部?jī)r(jià)格管理政策，貫徹中央“過(guò)緊日子”精神，完善績(jī)效考核與分配激勵(lì)機(jī)制，全面落實(shí)總會(huì)計(jì)師制度，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)管理人才隊(duì)伍建設(shè)。具體分以下幾個(gè)方面總結(jié)
一、構(gòu)建公立醫(yī)院全成本核算體系
根據(jù)三級(jí)公立醫(yī)院考核指標(biāo)要求，完善成本核算組織架構(gòu)和工作制度，開(kāi)展科室成本核算，并逐步開(kāi)展項(xiàng)目成本核算和病種成本核算。將成本核算結(jié)果與醫(yī)院內(nèi)部績(jī)效考核、獎(jiǎng)金分配掛鉤。建立成本核算信息化系統(tǒng)，方便上級(jí)主管們部門實(shí)時(shí)監(jiān)督管理。
二、完善績(jī)效考核與分配激勵(lì)機(jī)制
建立了以工作數(shù)量、服務(wù)質(zhì)量、技術(shù)創(chuàng)新、患者滿意度等為主的績(jī)效考核分配方案，不給醫(yī)務(wù)人員設(shè)定創(chuàng)收指標(biāo)，明確醫(yī)務(wù)人員個(gè)人薪酬不得與醫(yī)院的藥品、耗材、大型醫(yī)用設(shè)備檢查治療等業(yè)務(wù)收入掛鉤。充分體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員技術(shù)勞務(wù)價(jià)值，調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員積極性，規(guī)范收入分配程序，逐步實(shí)現(xiàn)醫(yī)院收入分配的科學(xué)化、合理化，促進(jìn)醫(yī)院不斷提升公益化服務(wù)水平。實(shí)行了醫(yī)護(hù)分開(kāi)，做到多勞多得、優(yōu)績(jī)優(yōu)酬，重點(diǎn)向臨床一線、業(yè)務(wù)骨干、關(guān)鍵崗位、支援基層和有突出貢獻(xiàn)的人員傾斜，合理拉開(kāi)收入差距，充分調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員的積極性。
三、扎實(shí)做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作
為貫徹財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》（2019年修訂）和省《關(guān)于印發(fā)醫(yī)院執(zhí)行<政府會(huì)計(jì)制度—行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目和報(bào)表>補(bǔ)充規(guī)定的通知》等文件精神，會(huì)計(jì)人員及時(shí)更新會(huì)計(jì)知識(shí)儲(chǔ)備，做到新舊制度有效銜接。制定符合單位實(shí)際的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范，按要求編報(bào)決算報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告，并及時(shí)上報(bào)上級(jí)主管部門，為單位經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、穩(wěn)定的發(fā)展提供基礎(chǔ)。
規(guī)范收入日常管理 醫(yī)院各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬，嚴(yán)禁部門和個(gè)人私自截留收入不入賬。依法組織收入，對(duì)合同或協(xié)議約定的收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)足額入賬，對(duì)應(yīng)收未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任。加強(qiáng)票據(jù)及印章管理，各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。加強(qiáng)退費(fèi)管理，按規(guī)定進(jìn)行退費(fèi)審批。
加強(qiáng)支出控制建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，明確支出報(bào)銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項(xiàng)及資金支付手續(xù)。加強(qiáng)支出審批和審核控制，明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施；審核支出單據(jù)來(lái)源是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，使用是否準(zhǔn)確，是否符合預(yù)算，審批手續(xù)是否齊全。重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及大額資金支付須經(jīng)集體決策。
建立健全貨幣資金管理制度，明確醫(yī)院貨幣資金管理崗位責(zé)任，加強(qiáng)銀行賬戶管理和貨幣資金核查。定期分析、及時(shí)清理應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)，合理確定存貨的庫(kù)存定額，加快資金周轉(zhuǎn)
四、推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理
醫(yī)院明確管理職責(zé)，加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)管，合理配置和有效利用國(guó)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。加強(qiáng)醫(yī)院房屋、設(shè)備等非流動(dòng)資產(chǎn)管理，建立健全管理制度，規(guī)范房屋等資產(chǎn)出租出借行為。建立資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。完善資產(chǎn)處置制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)報(bào)廢審批手續(xù)，國(guó)有資產(chǎn)處置應(yīng)遵循公開(kāi)、公正、公平和擇優(yōu)的原則，采取招投標(biāo)、拍賣、掛牌等方式進(jìn)行公開(kāi)處置，確保資產(chǎn)的處置合法合規(guī)
五、加強(qiáng)政府采購(gòu)管理
建立健全采購(gòu)管理制度，堅(jiān)持質(zhì)量?jī)?yōu)先、價(jià)格合理、公平公正、陽(yáng)光操作、嚴(yán)格監(jiān)管的原則，根據(jù)醫(yī)院發(fā)展和需求編制采購(gòu)計(jì)劃，科學(xué)合理配置資源，規(guī)范和加強(qiáng)采購(gòu)管理。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)貨物、工程、服務(wù)類的采購(gòu)管理，嚴(yán)格遵守國(guó)家和省相關(guān)規(guī)定，落實(shí)藥品耗材設(shè)備等網(wǎng)上集中采購(gòu)交易制度和備案交易制度。加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)管，醫(yī)院監(jiān)察部門發(fā)揮監(jiān)督職能，實(shí)施采購(gòu)全程監(jiān)督。
1、建立采購(gòu)管理長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范采購(gòu)管理。制訂了“啟東市人民醫(yī)院廉政建設(shè)十五項(xiàng)核心制度”，其中包括“啟東市人民醫(yī)院“四物”采購(gòu)廉政準(zhǔn)入規(guī)定”、“ 啟東市人民醫(yī)院集中采購(gòu)制度”、“ 啟東市人民醫(yī)院基本建設(shè)代建制度”、“ 關(guān)于調(diào)整啟東市人民醫(yī)院招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督工作小組的通知”、“ 啟東市人民醫(yī)院藥品用量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和超常預(yù)警制度”、“ 啟東市人民醫(yī)院醫(yī)用耗材用量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和超常預(yù)警制度”等，為醫(yī)院采購(gòu)實(shí)現(xiàn)質(zhì)量?jī)?yōu)先、價(jià)格合理、公平公正、陽(yáng)光操作提供制度保障。
2、規(guī)范采購(gòu)行為，堅(jiān)持“四物”集中采購(gòu)嚴(yán)格監(jiān)管原則。嚴(yán)格規(guī)范醫(yī)院采購(gòu)程序，不斷規(guī)范公開(kāi)招標(biāo)工作，加強(qiáng)醫(yī)院采購(gòu)信息透明度，堅(jiān)持對(duì)采購(gòu)流程的日常監(jiān)督檢查，醫(yī)院監(jiān)察人員對(duì)采購(gòu)實(shí)施全程監(jiān)督，防止各類規(guī)避政府采購(gòu)行為的發(fā)生和不正當(dāng)手段進(jìn)行的不良競(jìng)爭(zhēng)行為，自覺(jué)接受群眾和社會(huì)監(jiān)督，確保招標(biāo)采購(gòu)工作廉潔高效、規(guī)范有序。
3、強(qiáng)化監(jiān)督檢查，常態(tài)化開(kāi)展警示教育。院黨委、紀(jì)委運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”， 堅(jiān)持抓“關(guān)鍵少數(shù)”，帶動(dòng)“絕大多數(shù)”，對(duì)在醫(yī)院采購(gòu)中有自由裁量權(quán)的采購(gòu)主體科室負(fù)責(zé)人定期開(kāi)展專題的廉政約談，簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，抓早抓小，防微杜漸。緊盯節(jié)假期，通過(guò)短信、工作群等微信、短信平臺(tái)發(fā)送廉政提醒信息，持續(xù)不斷重申紀(jì)律要求，引導(dǎo)大家自覺(jué)遵守廉潔自律等規(guī)定，做到警鐘長(zhǎng)鳴。
4、積極參加省級(jí)集中采購(gòu)和聯(lián)合帶量采購(gòu)工作，合理降低藥品耗材采購(gòu)價(jià)格。嚴(yán)格藥品耗材購(gòu)銷管理，實(shí)行網(wǎng)上集中交易，在省醫(yī)藥采購(gòu)平臺(tái)上運(yùn)行。對(duì)實(shí)行帶量采購(gòu)的供應(yīng)商，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)有關(guān)政策按合同約定的付款期限及時(shí)進(jìn)行價(jià)款結(jié)算。
六、落實(shí)內(nèi)部?jī)r(jià)格管理政策
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家藥品價(jià)格政策和醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁在國(guó)家規(guī)定之外擅自設(shè)立新的收費(fèi)項(xiàng)目、超標(biāo)收費(fèi)、分解項(xiàng)目、比照項(xiàng)目收費(fèi)和重復(fù)收費(fèi)等不規(guī)范收費(fèi)現(xiàn)象。
2.進(jìn)一步完善我院向社會(huì)公開(kāi)的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步完善醫(yī)療服務(wù)價(jià)格公示制、查詢制、費(fèi)用清單制，提高醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)透明度。我院已在門診大廳的led大屏幕上循環(huán)播放藥品及醫(yī)療服務(wù)的價(jià)格、住院患者可自助查詢費(fèi)用，各病區(qū)對(duì)主要醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行公示，各科室住院病人醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)實(shí)行“一日一清單”、門急診病人醫(yī)療收費(fèi)實(shí)行“一人一清單”。
3.醫(yī)院成立檢查督導(dǎo)小組對(duì)全院醫(yī)療收費(fèi)行為(包括:門診處方、在院病歷檢查情況及歸檔病歷)進(jìn)行全面的定期或不定期檢查和督導(dǎo)。
4.接受社會(huì)和病人對(duì)我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)的監(jiān)督，減少醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)投訴，積極處理人民群眾對(duì)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)的投訴。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)要進(jìn)行原因分析、及時(shí)整改、堅(jiān)決落實(shí)到科室和個(gè)人。
七、全面落實(shí)總會(huì)計(jì)師制度
依據(jù)“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口管理”的原則，設(shè)置總會(huì)計(jì)師崗位，全面參與公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)管理和運(yùn)營(yíng)管理。完善總會(huì)計(jì)師的選拔任用程序，充實(shí)總會(huì)計(jì)師職責(zé)權(quán)限，充分發(fā)揮總會(huì)計(jì)師在單位經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)中的主導(dǎo)作用。
八、開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作
建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，合理設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員。每年定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，選擇公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目作為內(nèi)部審計(jì)工作的切入點(diǎn)，選擇對(duì)公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高影響重大的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。同時(shí)，改進(jìn)審計(jì)工作方式，加強(qiáng)與單位內(nèi)部其他職能部門的溝通。及時(shí)對(duì)以往年度的審計(jì)意見(jiàn)整改落實(shí)到位。
自查自糾存在問(wèn)題及整改措施
1、財(cái)務(wù)報(bào)支制度執(zhí)行不規(guī)范
（1）報(bào)支、收取費(fèi)用要素不齊全，無(wú)具體明細(xì)、依據(jù)附件等資料。對(duì)上述問(wèn)題，醫(yī)院制定相關(guān)制度文件進(jìn)行規(guī)范，比如制定啟東市人民醫(yī)院邀請(qǐng)外院專家講課、示教費(fèi)用規(guī)定（啟人醫(yī)〔2019〕15號(hào)），現(xiàn)對(duì)發(fā)生講課、指導(dǎo)費(fèi)用的附檢查指導(dǎo)內(nèi)容，拍攝現(xiàn)場(chǎng)照片，財(cái)務(wù)科采用匯款方式匯至專家個(gè)人銀行帳戶。制定護(hù)理實(shí)習(xí)費(fèi)用管理辦法（啟人醫(yī)〔2019〕26號(hào)），制定關(guān)于醫(yī)學(xué)重點(diǎn)學(xué)科和醫(yī)學(xué)重點(diǎn)人才管理辦法（啟人醫(yī)〔2019〕42號(hào)）等等規(guī)章制度，對(duì)報(bào)支、收取費(fèi)用要素不齊全，無(wú)具體明細(xì)、缺少依據(jù)資料的都按規(guī)定由職能科室提供齊全。
（2）結(jié)報(bào)入賬不及時(shí)。關(guān)于結(jié)帳入帳不及時(shí)，一方面加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的記帳原則，對(duì)已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及時(shí)入帳，另一方面督促相關(guān)業(yè)務(wù)科室及時(shí)結(jié)報(bào)。
2、詢價(jià)采購(gòu)程序執(zhí)行不嚴(yán)格
（1）違反了不少于三家單位的競(jìng)爭(zhēng)性價(jià)格采購(gòu)程序規(guī)定
針對(duì)問(wèn)題，根據(jù)啟政辦發(fā)【2019】49號(hào)文件規(guī)定，政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)20萬(wàn)元，我院嚴(yán)格執(zhí)行該標(biāo)準(zhǔn)，防止拆包，分散采購(gòu)等。院內(nèi)每次詢價(jià)均有院內(nèi)談價(jià)小組和紀(jì)檢監(jiān)察室監(jiān)督。未經(jīng)詢價(jià)不得進(jìn)行采購(gòu)，未滿三家不得開(kāi)標(biāo)。接受各方監(jiān)督檢查，在采購(gòu)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改并對(duì)制度進(jìn)行及時(shí)修訂。
第4篇：采購(gòu)管理整改措施范文
2013年是全面貫徹落實(shí)十精神，加快推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革的關(guān)鍵之年，藥品采購(gòu)管理工作將面臨一些新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。我們將圍繞總體工作思路，，本著加強(qiáng)管理確保安全的原則，繼續(xù)強(qiáng)化鄉(xiāng)村一體化管理、縣級(jí)醫(yī)院管理以及督導(dǎo)檢查，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)容，圓滿完成各項(xiàng)既定任務(wù)，促進(jìn)管理水平的持續(xù)改進(jìn)和全面提高。為使藥品采購(gòu)辦公室工作再上新臺(tái)階，特制定如下工作計(jì)劃：
一、繼續(xù)深化鄉(xiāng)村一體化管理
1、積極推行 “縣鎮(zhèn)村一體化，醫(yī)生進(jìn)農(nóng)家”模式，將縣鎮(zhèn)村衛(wèi)生組織融為一體。實(shí)行統(tǒng)一人員培訓(xùn)、統(tǒng)一藥品配送、統(tǒng)一公共衛(wèi)生考核、統(tǒng)一新農(nóng)合政策實(shí)施、統(tǒng)一業(yè)務(wù)管理為主要內(nèi)容的管理體制。(充實(shí)一些具體措施內(nèi)容，可添加，*月組織培訓(xùn);藥品配送的方法措施)
2、積極探索多種形式的縣鄉(xiāng)村醫(yī)療服務(wù)一體化管理模式。鼓勵(lì)不同規(guī)模、不同級(jí)別的醫(yī)院之間積極探索以資本、技術(shù)、管理為紐帶，通過(guò)整體托管、重組、聯(lián)合辦醫(yī)、團(tuán)隊(duì)幫扶、城鄉(xiāng)對(duì)口支援、區(qū)域協(xié)同醫(yī)療、組建醫(yī)院管理集團(tuán)、醫(yī)療聯(lián)合體等多種形式的縣鄉(xiāng)村醫(yī)療服務(wù)一體化管理的有效形式。(充實(shí)一些具體措施內(nèi)容，可添加**醫(yī)院與**醫(yī)院結(jié)對(duì)子，與**外地醫(yī)院建立幫扶關(guān)系、合作關(guān)系等等)
二、加強(qiáng)縣級(jí)醫(yī)院管理
1、充分發(fā)揮縣級(jí)醫(yī)院的城鄉(xiāng)紐帶作用和縣域龍頭作用，推動(dòng)城鄉(xiāng)醫(yī)院人才、技術(shù)、管理縱向流動(dòng)的制度化、穩(wěn)定化，加強(qiáng)縣鄉(xiāng)村區(qū)域醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和協(xié)調(diào)，促進(jìn)縱向管理的機(jī)制創(chuàng)新，使縣級(jí)醫(yī)院與城市大醫(yī)院對(duì)接，向基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)輻射，建立完善縣鄉(xiāng)村一體、上下聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高醫(yī)療服務(wù)體系的整體效率。
2、建立縣鄉(xiāng)村醫(yī)療服務(wù)一體化的信息支持機(jī)制。充分利用信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，建立統(tǒng)一管理、縣鄉(xiāng)村互通互聯(lián)的醫(yī)療衛(wèi)生管理信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，為實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)村一體化管理提供技術(shù)支撐。推動(dòng)建立以電子病歷和居民健康檔案為基礎(chǔ)的醫(yī)院信息系統(tǒng)和區(qū)域衛(wèi)生信息系統(tǒng)。從分級(jí)分工、科學(xué)合理的醫(yī)療服務(wù)體系和居民在醫(yī)療服務(wù)體系中的合理就診流程出發(fā)，統(tǒng)籌規(guī)劃建設(shè)區(qū)域衛(wèi)生信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。加強(qiáng)公立醫(yī)院與城鄉(xiāng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)信息化溝通，建立互聯(lián)、互通的信息網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)溝通患者診療信息，運(yùn)用信息化、網(wǎng)絡(luò)化手段，方便雙向轉(zhuǎn)診。充分運(yùn)用已經(jīng)建成的遠(yuǎn)程會(huì)診系統(tǒng)，開(kāi)展遠(yuǎn)程病理診斷和遠(yuǎn)程疑難重癥會(huì)診等服務(wù)，實(shí)現(xiàn)城市優(yōu)質(zhì)資源與縣級(jí)醫(yī)院的互補(bǔ)和相互支持，充分發(fā)揮優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源的輻射作用。鼓勵(lì)有條件的縣區(qū)試行患者診 療信息“一卡通”和縣、鄉(xiāng)遠(yuǎn)程會(huì)診，實(shí)現(xiàn)縣域居民健康檔案信息資料的有效利用。
三、強(qiáng)化監(jiān)督檢查
1、確保藥品采購(gòu)安全。把好藥品準(zhǔn)入關(guān)。
2、嚴(yán)格依法依規(guī)采購(gòu)，規(guī)范采購(gòu)行為。
3、加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)醫(yī)療藥品的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，實(shí)行責(zé)任追究制。
4、加強(qiáng)對(duì)基層機(jī)構(gòu)的巡查，加強(qiáng)對(duì)薄弱環(huán)節(jié)的重點(diǎn)督導(dǎo)。
四、加強(qiáng)科室管理工作
1、制訂年度計(jì)劃，每半年和年底做好總結(jié)，保證工作落到實(shí)處。
2、每月按時(shí)填寫(xiě)工作記錄本及相關(guān)臺(tái)賬記錄本，對(duì) 存在問(wèn)題要有明確的整改措施。
3、工作人員要認(rèn)真履行職責(zé)，經(jīng)常檢查本職工作完成情況以及規(guī)章制度的落實(shí)情況。
第5篇：采購(gòu)管理整改措施范文
關(guān)鍵詞：物資采購(gòu)；流程優(yōu)化；內(nèi)部控制；改進(jìn)措施
中圖分類號(hào)：F123.9 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）07-0185-03
一、公司概況
中國(guó)石油哈爾濱石化公司前身為哈爾濱煉油廠，1970年建廠，1976年建成投產(chǎn)，1983年上劃中國(guó)石化總公司，1998年中國(guó)石油、石化兩大集團(tuán)重組后加入中國(guó)石油集團(tuán)。1999年根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部重組改制的要求，企業(yè)的上市部分成立了中國(guó)石油哈爾濱石化公司，劃歸中國(guó)石油天然氣股份有限公司，哈爾濱石化公司作為地區(qū)公司，不再具有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的法人身份，變?yōu)楣煞莨竞蛯I(yè)公司下屬的成本中心；非上市部分繼續(xù)沿用“哈爾濱煉油廠”名稱，同時(shí)由哈爾濱石化公司代管煉油廠，兩家通稱中國(guó)石油哈爾濱石化。2005年，根據(jù)中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司黨組精神，哈爾濱石化公司、哈爾濱煉油廠合并為哈爾濱石化公司。哈爾濱石化公司是以石油加工為主要生產(chǎn)手段，生產(chǎn)燃料油和化工產(chǎn)品的大型石化企業(yè)。經(jīng)過(guò)三十年的發(fā)展，哈石化原油加工能力已由最初的50萬(wàn)噸/年增長(zhǎng)至一次500萬(wàn)噸/年，現(xiàn)有生產(chǎn)裝置14套，主要產(chǎn)品有汽煤柴等油品和聚丙烯樹(shù)脂粉料、工業(yè)丙烯、丙烷、液化氣等6大類17個(gè)牌號(hào)產(chǎn)品。“十一五”期間，公司年加工能力將達(dá)到300萬(wàn)噸/年，增設(shè)60萬(wàn)噸/年連續(xù)重整、80萬(wàn)噸/年加氫改質(zhì)兩套裝置，實(shí)施配套質(zhì)量升級(jí)、安全環(huán)保、節(jié)能節(jié)水等15個(gè)發(fā)展項(xiàng)目，重點(diǎn)開(kāi)展提高產(chǎn)品質(zhì)量、改善產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的技術(shù)創(chuàng)新，盤活存量資產(chǎn)，有效降低產(chǎn)品成本，把企業(yè)建設(shè)成中國(guó)石油標(biāo)志性精品煉廠。作為哈爾濱市的龍頭企業(yè)，哈爾濱石化公司連續(xù)多年名列哈爾濱市利稅上繳前三名，為哈爾濱經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了巨大貢獻(xiàn)。
二、現(xiàn)行的物資采購(gòu)流程
按照內(nèi)控體系要求[1]，哈爾濱石化公司物資采購(gòu)業(yè)務(wù)流程完全遵守2006年經(jīng)股份公司批復(fù)的《內(nèi)部控制管理手冊(cè)哈爾濱石化公司分冊(cè)》的相關(guān)要求。手冊(cè)中RM04為物資采購(gòu)流程，包括采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)管理、簽訂與審批合同、質(zhì)量管理、物流管理、結(jié)算付款、應(yīng)付賬款、供應(yīng)商管理、新產(chǎn)品及新材料的準(zhǔn)入管理、采購(gòu)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、采購(gòu)文檔收集、歸檔等11個(gè)二級(jí)子流程，14個(gè)三級(jí)子流程（見(jiàn)表1）。
內(nèi)控手冊(cè)中物資采購(gòu)部分還包含11個(gè)關(guān)鍵控制程序[2]，包含“選擇不合格的供應(yīng)商和不合格的采購(gòu)方式、采購(gòu)未簽訂有效合同、采購(gòu)物資未經(jīng)過(guò)有效驗(yàn)收、應(yīng)付、預(yù)付賬款會(huì)計(jì)記錄不準(zhǔn)確”等四個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)，49個(gè)與關(guān)鍵控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)以及相應(yīng)的RCD（風(fēng)險(xiǎn)控制）文檔，對(duì)于每個(gè)流程、每個(gè)步驟中存在的風(fēng)險(xiǎn)和已建立的控制進(jìn)行確認(rèn)、記錄，將關(guān)鍵控制點(diǎn)落實(shí)到公司領(lǐng)導(dǎo)和主管部門，進(jìn)一步明確了業(yè)務(wù)范圍的審批權(quán)限和關(guān)鍵控制點(diǎn)的控制措施。哈爾濱石化公司在實(shí)際工作中，將上述的關(guān)鍵控制程序和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)作為業(yè)務(wù)管理活動(dòng)中的監(jiān)控重點(diǎn)，通過(guò)嚴(yán)密落實(shí)流程管理制度，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)與財(cái)務(wù)報(bào)表和附注的真實(shí)性、準(zhǔn)確性有關(guān)的控制、防止舞弊、欺詐行為的控制、資產(chǎn)安全的控制[3]。
三、存在的問(wèn)題
2007年，審計(jì)監(jiān)察處對(duì)物資配送部現(xiàn)有庫(kù)存物資積壓情況進(jìn)行調(diào)查，經(jīng)統(tǒng)計(jì)，庫(kù)存物資余額合計(jì)7 454.8萬(wàn)元。按資金分布情況分為常規(guī)儲(chǔ)備物資1 819.3萬(wàn)元；政策性積壓物資3 447.4萬(wàn)元；工程項(xiàng)目?jī)?chǔ)備物資1 104.7萬(wàn)元，其中2004―2006年工程項(xiàng)目積壓物資1 083.4元，工程項(xiàng)目積壓物資共涉及煤代油、常壓改造、二催化改造、硫磺回收工程、棧橋大鶴管自動(dòng)計(jì)量及油氣回收等10個(gè)工程項(xiàng)目、11類物資。僅以煤代油、二催化改造為例：煤代油項(xiàng)目積壓金額120.8萬(wàn)元，積壓率1.2%，二催化改造工程剩余閥門法蘭、鋼材、儀表、設(shè)備等物資累計(jì)453.7萬(wàn)元，積壓率15.63％，經(jīng)調(diào)查，主要是因?yàn)椴少?gòu)立項(xiàng)的前期調(diào)查不夠，采購(gòu)計(jì)劃編制人員對(duì)改造裝置實(shí)際情況不了解，采購(gòu)人員在制定采購(gòu)計(jì)劃中發(fā)生失誤等原因，造成盲目采購(gòu)、重復(fù)采購(gòu)、超量采購(gòu)，導(dǎo)致庫(kù)存積壓[4]，說(shuō)明哈爾濱石化公司采購(gòu)流程中還存在一定的流程不順暢、控制不完善等問(wèn)題，急需解決。
由于企業(yè)物資采購(gòu)涉及規(guī)劃計(jì)劃管理、采購(gòu)過(guò)程管理、庫(kù)存管理、驗(yàn)收入庫(kù)管理、預(yù)算結(jié)算管理等多個(gè)過(guò)程，所以對(duì)于采購(gòu)流程存在問(wèn)題的分析將不僅限于采購(gòu)流程本身存在問(wèn)題的分析，還將結(jié)合企業(yè)管理創(chuàng)新、電子商務(wù)發(fā)展、信息化建設(shè)等綜合考慮采購(gòu)流程的影響因素。
四、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化策略
1.指導(dǎo)思想和基本思路。哈爾濱石化公司采購(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化應(yīng)以確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、降本保供為基本出發(fā)點(diǎn)，以完善內(nèi)部管理、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制為核心[5]，查找和改善采購(gòu)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制工作中的薄弱環(huán)節(jié)，抓好執(zhí)行，切實(shí)增強(qiáng)管理控制能力，進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)管理、增強(qiáng)采購(gòu)人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力、健全采購(gòu)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)環(huán)節(jié)“全面風(fēng)險(xiǎn)管理、全部業(yè)務(wù)流程、全過(guò)程控制”的總體要求，不斷細(xì)化管理工作，堵塞管理漏洞，推動(dòng)企業(yè)精細(xì)化管理。哈爾濱石化公司采購(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化應(yīng)堅(jiān)持發(fā)展和完善的工作思路。圍繞內(nèi)部控制整體框架的五要素，在查找分析哈石化公司采購(gòu)管理存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，提出有關(guān)采購(gòu)控制政策和程序的改進(jìn)方案，建立科學(xué)的制度、實(shí)現(xiàn)規(guī)范的運(yùn)作，力求使公司的采購(gòu)、存貨管理制度更合理和健全，更適合企業(yè)的實(shí)際情況，更具有可操作性，保證采購(gòu)管理各環(huán)節(jié)和各方面始終處于受控狀態(tài)，確保責(zé)任落實(shí)、執(zhí)行到位，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)系統(tǒng)“體系可靠、風(fēng)險(xiǎn)可控、運(yùn)行可持續(xù)”。主要從改善控制環(huán)境，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立統(tǒng)一、規(guī)范的控制活動(dòng)體系，建立有效的信息流動(dòng)與溝通機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督幾個(gè)方面入手，制定具體改進(jìn)措施。
2.具體優(yōu)化策略。（1）改善控制環(huán)境的措施。采購(gòu)人員是企業(yè)采購(gòu)工作的執(zhí)行主體，物資采購(gòu)過(guò)程是否規(guī)范，采購(gòu)物資質(zhì)量是否優(yōu)良，很大程度上取決于對(duì)采購(gòu)行為主體的管理，采購(gòu)人員的素質(zhì)高低，會(huì)直接影響企業(yè)采購(gòu)的效率、質(zhì)量和效益。采取加強(qiáng)職業(yè)道德培訓(xùn)、加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)、適時(shí)修訂崗位職責(zé)改善控制環(huán)境的措施。（2）改進(jìn)管理手段的措施。信息化管理是現(xiàn)代物資采購(gòu)管理的基礎(chǔ)和重要支撐，哈爾濱石化公司優(yōu)化采購(gòu)流程必須消除相關(guān)信息“孤島”的現(xiàn)象，通過(guò)應(yīng)用實(shí)用信息技術(shù)、完善網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)[6]，加快企業(yè)信息化建設(shè)步伐，將分離的物流、信息流、資金流緊密聯(lián)系起來(lái)，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈上下游、內(nèi)外部信息系統(tǒng)集成和信息共享，加快采購(gòu)物資信息處理和傳遞，提高采購(gòu)系統(tǒng)工作效率。采取盡快在企業(yè)物資信息管理中應(yīng)用條碼技術(shù)、完善網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、建立數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、實(shí)施數(shù)據(jù)挖掘等手段。（3）加強(qiáng)制度建設(shè)的措施。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立和發(fā)展以及買方市場(chǎng)的形成，產(chǎn)品價(jià)格開(kāi)放，采購(gòu)行為自由度擴(kuò)大，物資采購(gòu)對(duì)企業(yè)成本的影響越來(lái)越大[7]。加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)的監(jiān)督、加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)出現(xiàn)的責(zé)任事故進(jìn)行追究，將事前預(yù)防、事中控制、事后追究相結(jié)合，杜絕采購(gòu)過(guò)程中走后門、送回扣、假招標(biāo)、擴(kuò)大預(yù)算、高價(jià)圍標(biāo)低價(jià)搶標(biāo)等腐敗行為，使采購(gòu)管理工作的程序、方法、要求等制度化、規(guī)范化，這樣才能規(guī)范采購(gòu)行為，保證企業(yè)采購(gòu)管理工作有章可循、有據(jù)可依、規(guī)范有序，實(shí)施陽(yáng)光采購(gòu)。制定企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部效能監(jiān)察工作和哈石化應(yīng)加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)的責(zé)任追究規(guī)章制度。（4）完善流程的措施?？茖W(xué)完善的管理流程，可以使企業(yè)規(guī)范運(yùn)轉(zhuǎn)，部門分工明確，職責(zé)清晰，監(jiān)控有力。因此，針對(duì)上述哈石化現(xiàn)有流程管理中存在的問(wèn)題，從提高效率、減少重復(fù)工作、改善不合理的工作程序等角度，制定如下的流程優(yōu)化方案：修改供應(yīng)商管理流程；重新設(shè)計(jì)庫(kù)存儲(chǔ)備定額管理流程；完善商檢、安裝、試運(yùn)行、驗(yàn)收流程。（5）完善風(fēng)險(xiǎn)控制的措施。所有企業(yè)都無(wú)一例外地面對(duì)著不確定性，充分識(shí)別、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)創(chuàng)造和保護(hù)價(jià)值不可或缺的利器[8]。主要通過(guò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、完善現(xiàn)有控制措施、充分評(píng)估原有控制點(diǎn)是否充分、全面，結(jié)合實(shí)際工作識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)措施等幾個(gè)方面：建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；完善物資采購(gòu)計(jì)劃編制的控制措施；增加招標(biāo)采購(gòu)流程的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)；增加商檢、安裝、試運(yùn)行、驗(yàn)收的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)。
五、總結(jié)
物資采購(gòu)是生產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理的起點(diǎn)和重要環(huán)節(jié)，物資采購(gòu)環(huán)節(jié)控制好壞直接關(guān)系到企業(yè)的綜合效益，是企業(yè)需要加強(qiáng)和不斷完善的重要內(nèi)部控制流程，它以加速資金周轉(zhuǎn)、降低采購(gòu)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，以搭建企業(yè)電子商務(wù)平臺(tái)，順利實(shí)施ERP項(xiàng)目為出發(fā)點(diǎn)，通過(guò)細(xì)化管理工作、堵塞管理漏洞，推動(dòng)企業(yè)管理水平不斷提高。從采購(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的理論基礎(chǔ)、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的解決對(duì)策兩個(gè)層面進(jìn)行了深入探討和研究，并就電子商務(wù)迅速發(fā)展、國(guó)家對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制提出越來(lái)越嚴(yán)格要求的形勢(shì)下，如何有效優(yōu)化物資采購(gòu)流程，確保企業(yè)降本保供、與供應(yīng)商建立良好的雙贏關(guān)系發(fā)表了看法[9]，并得出以下結(jié)論：（1）提高工作效率、增加效益是優(yōu)化采購(gòu)流程的根本目的。物資采購(gòu)是生產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理的起點(diǎn)和重要環(huán)節(jié)，物資采購(gòu)環(huán)節(jié)控制好壞直接關(guān)系到企業(yè)的綜合效益，考慮全球電子商務(wù)給企業(yè)物資采購(gòu)管理工作帶來(lái)的變化，結(jié)合內(nèi)部控制體系建立、信息化建設(shè)工作，通過(guò)對(duì)流程的優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)物流、商流、資金流及信息流的整合，可以規(guī)范采購(gòu)工作程序，堵塞采購(gòu)過(guò)程中的漏洞，保證企業(yè)能夠以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格、適時(shí)地從合格的供應(yīng)商采購(gòu)優(yōu)質(zhì)材料。（2）完善控制環(huán)境是優(yōu)化采購(gòu)業(yè)務(wù)流程的前提。優(yōu)化控制環(huán)境即包括對(duì)員工的職業(yè)道德教育、專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，也包括企業(yè)文化、加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)等等，提高采購(gòu)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和遵紀(jì)守法的自覺(jué)性，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，以人為本，優(yōu)化采購(gòu)管理。（3）加快信息化建設(shè)是優(yōu)化采購(gòu)流程的基礎(chǔ)?，F(xiàn)代信息技術(shù)既是現(xiàn)代物流的基礎(chǔ)，也是供應(yīng)鏈管理的基礎(chǔ)。信息技術(shù)在企業(yè)中的應(yīng)用提高了企業(yè)業(yè)務(wù)流程的自動(dòng)化程度，而且隨著電子商務(wù)的發(fā)展，企業(yè)間交易的自動(dòng)化程度也將得到提高。企業(yè)信息化改變了數(shù)據(jù)和信息的獲取和存儲(chǔ)方式，使信息可以通過(guò)信息化設(shè)備自動(dòng)獲取；企業(yè)信息化加大信息資源的存儲(chǔ)密度，提高了信息處理的效率，改善了信息的傳遞方式并提高了信息的價(jià)值，可以說(shuō)信息共享是供應(yīng)鏈管理的基點(diǎn)。（4）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制是優(yōu)化采購(gòu)流程的保障。面對(duì)石化企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的日益復(fù)雜化，國(guó)內(nèi)外企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，石化企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不斷提高，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保了石化企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，經(jīng)營(yíng)成果與財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)、可靠，有效防止了資產(chǎn)的流失。（5）加大效能監(jiān)察力度，建立責(zé)任追究機(jī)制是優(yōu)化采購(gòu)流程的堅(jiān)強(qiáng)后盾。加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)的監(jiān)督、加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)出現(xiàn)的責(zé)任事故進(jìn)行追究，將事前預(yù)防、事中控制、事后追究相結(jié)合，使采購(gòu)管理工作的程序、方法、要求等制度化、規(guī)范化，才能保證企業(yè)采購(gòu)管理工作有章可循、有據(jù)可依、規(guī)范有序。
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第6篇：采購(gòu)管理整改措施范文
《對(duì)(關(guān)于浙江省2005年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告)的審議意見(jiàn)》(浙人大常[2006]16號(hào))收悉后，省政府高度重視，及時(shí)督促有關(guān)部門認(rèn)真研究，積極落實(shí)相關(guān)整改措施，進(jìn)一步完善有關(guān)規(guī)章制度?，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革問(wèn)題
針對(duì)預(yù)算編制不夠規(guī)范的問(wèn)題，省政府已督促省財(cái)政廳認(rèn)真抓好政府收支分類改革各項(xiàng)工作，并以此為契機(jī)，深化部門預(yù)算改革。一是進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制內(nèi)容。按照綜合預(yù)算的原則，切實(shí)做到省級(jí)部門及其下屬單位所有收支編入部門預(yù)算，并細(xì)化到具體的預(yù)算項(xiàng)目和相應(yīng)的政府收支分類科目。二是改進(jìn)部門預(yù)算編制方式。完善支出標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算定額，并逐步建立與定額體系相配套的經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)體系和實(shí)物配備標(biāo)準(zhǔn)體系。2006年，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格調(diào)整了部分辦公設(shè)備配置經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，穩(wěn)步推進(jìn)事業(yè)單位改革，逐步建立事業(yè)單位定額體系。三是進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)財(cái)政管理規(guī)章制度。結(jié)合省級(jí)部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付改革的有關(guān)規(guī)定，修訂了《浙江省省級(jí)政府采購(gòu)預(yù)算管理暫行辦法》，完善專項(xiàng)資金管理辦法，出臺(tái)了《浙江省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施意見(jiàn)》，通過(guò)制度建設(shè)，切實(shí)提高預(yù)算管理水平。
二、關(guān)于強(qiáng)化對(duì)二、三級(jí)預(yù)算單位的財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督問(wèn)題
針對(duì)部分省級(jí)下屬單位財(cái)務(wù)管理較為混亂等問(wèn)題，省政府已從以下幾個(gè)方面采取措施：一是進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，省財(cái)政廳下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的通知》，要求嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理規(guī)定；嚴(yán)禁各單位擅自開(kāi)設(shè)銀行結(jié)算賬戶；嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”；嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度及國(guó)庫(kù)集中支付制度；嚴(yán)禁以改善單位職工福利等名義，擅自發(fā)放獎(jiǎng)金、福利和津貼等，進(jìn)一步增強(qiáng)法制觀念，規(guī)范預(yù)算行為。二是進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，切實(shí)將財(cái)政性其他收入和國(guó)有資產(chǎn)收益納入預(yù)算管理，加強(qiáng)對(duì)一級(jí)預(yù)算單位的支出審核，增加集中支付系統(tǒng)內(nèi)劃轉(zhuǎn)支出的事前審批手續(xù)，堵住資金隨意劃轉(zhuǎn)的漏洞，并積極探索二、三級(jí)預(yù)算單位集中支付管理的有效辦法。三是督促省級(jí)各部門落實(shí)對(duì)下屬單位尤其是二、三級(jí)預(yù)算單位的財(cái)務(wù)監(jiān)督責(zé)任，嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理制度、強(qiáng)化內(nèi)部控制，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督檢查的力度，切實(shí)追究違法違紀(jì)責(zé)任，防止違法違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生。審計(jì)、監(jiān)察部門加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)違反規(guī)定的，一經(jīng)查實(shí)，嚴(yán)肅依法依規(guī)處理。
三、關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目管理的問(wèn)題
為規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理，建立健全科學(xué)民主的政府投資項(xiàng)目決策和實(shí)施程序，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益，省政府于2005年3月頒布實(shí)施《浙江省政府投資項(xiàng)目管理辦法》，對(duì)政府投資項(xiàng)目管理作了全面規(guī)定。省政府將進(jìn)一步提高《浙江省政府投資項(xiàng)目管理辦法》的執(zhí)行力，重點(diǎn)從三個(gè)方面加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理力度。一是切實(shí)加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審查，確保項(xiàng)目決策程序規(guī)范、科學(xué)民主、合法合規(guī)，從源頭上提高項(xiàng)目投資的有效性。二是切實(shí)加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目全過(guò)程的審計(jì)監(jiān)督、工程質(zhì)量監(jiān)督和財(cái)政監(jiān)督，確保工程質(zhì)量和投資效益。為加強(qiáng)財(cái)政管理和監(jiān)督，省政府還將制定《浙江省政府投資項(xiàng)目財(cái)政監(jiān)督管理辦法》，力求通過(guò)“估算控制概算、概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算”，確保政府性投資項(xiàng)目的有效實(shí)施。三是建立健全責(zé)任追究制度，對(duì)因決策失誤或管理不當(dāng)造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的，要嚴(yán)肅處理。
四、關(guān)于進(jìn)一步提高專項(xiàng)資金使用效益問(wèn)題
去年以來(lái)，省政府采取了整合科技與產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算管理、推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付、開(kāi)展財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)等措施，提高專項(xiàng)資金使用效益，取得了較好的效果。在此基礎(chǔ)上，省政府將研究采取若干措施，進(jìn)一步提高專項(xiàng)資金使用績(jī)效。一是按照“存量調(diào)整、增量?jī)?yōu)化”的原則，圍繞省委、省政府中心工作，繼續(xù)推進(jìn)專項(xiàng)資金整合，集中財(cái)力辦大事。二是加強(qiáng)立項(xiàng)審查，規(guī)范項(xiàng)目申報(bào)要求，做到立項(xiàng)依據(jù)充分，項(xiàng)目任務(wù)目標(biāo)以及措施明確，便于績(jī)效考核和落實(shí)責(zé)任。三是強(qiáng)化專項(xiàng)資金預(yù)算管理，建立項(xiàng)目庫(kù)，細(xì)化、規(guī)范和嚴(yán)格項(xiàng)目預(yù)算編制，實(shí)行項(xiàng)目滾動(dòng)管理。四是及時(shí)清理結(jié)余資金，除明確跨2年以上執(zhí)行的項(xiàng)目支出預(yù)算外，若2年未使用完畢的，其結(jié)余資金收歸財(cái)政用于平衡預(yù)算。對(duì)使用財(cái)政預(yù)算資金集中采購(gòu)的節(jié)余資金，其中屬項(xiàng)目支出結(jié)余的，由省財(cái)政用于平衡預(yù)算。五是積極實(shí)施財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，年度預(yù)算財(cái)政支出300萬(wàn)元以上的專項(xiàng)資金必須進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，省政府將督促省財(cái)政廳抓好績(jī)效評(píng)價(jià)的抽查、監(jiān)督和指導(dǎo)工作。六是逐步建立與使用績(jī)效相掛鉤的激勵(lì)機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為今后部門預(yù)算的重要依據(jù)?？?jī)效優(yōu)良的優(yōu)先考慮，無(wú)正當(dāng)理由未能達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效差劣的，從緊考慮或不予安排。省政府還將督促省財(cái)政廳制定《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)考核辦法》，進(jìn)一步促進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金使用效益的提高。
五、關(guān)于加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)及投融資機(jī)構(gòu)監(jiān)管的問(wèn)題
省政府對(duì)省屬國(guó)有企業(yè)改革和監(jiān)管工作十分重視，經(jīng)過(guò)近兩年的努力，省國(guó)資委先后制定了30多個(gè)國(guó)資監(jiān)管規(guī)范性文件和44個(gè)內(nèi)部規(guī)章制度，建立了國(guó)有產(chǎn)權(quán)代表、財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)審報(bào)告和專職監(jiān)管等4個(gè)報(bào)告制度，構(gòu)建了企業(yè)改革方案、清產(chǎn)核資、國(guó)有產(chǎn)權(quán)處置、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核等6個(gè)審核批復(fù)工作流程，初步形成了以產(chǎn)權(quán)管理為核心、以授權(quán)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)為重點(diǎn)的國(guó)資監(jiān)管體系。在此基礎(chǔ)上，省屬國(guó)有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組先后多次召開(kāi)會(huì)議，專題研究省屬國(guó)有資產(chǎn)改革和監(jiān)管工作，并擬定有關(guān)政策措施：一是繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)多元化改革，大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。認(rèn)真研究國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整思路，加大整合和重組力度，做大做強(qiáng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。二是完善法人治理結(jié)構(gòu)，努力建立現(xiàn)代企業(yè)制度。省政府已對(duì)建立省屬國(guó)有獨(dú)資公司的監(jiān)事會(huì)制度、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)和絕對(duì)控股企業(yè)職工董事制度作了研究，省政府將開(kāi)展向國(guó)有企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)試點(diǎn)工作，并要求省國(guó)資委抓緊制定監(jiān)事會(huì)的工作規(guī)程和具體的管理考核辦法，確保其權(quán)責(zé)相當(dāng)、監(jiān)管有效。三是以資產(chǎn)保值增值為核心，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，尤其是完善應(yīng)收賬款處理等考核辦法，確保經(jīng)營(yíng)者年薪與企業(yè)真實(shí)業(yè)績(jī)相掛鉤。探索建立省屬國(guó)有資產(chǎn)收益或占用費(fèi)收繳的相應(yīng)制度，促使國(guó)有資產(chǎn)安全增值。
為了規(guī)范政府投資行為，防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，省政府十分重視加強(qiáng)對(duì)政府性投融資機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，專門下發(fā)了《浙江省人民政府關(guān)于加強(qiáng)地方性政府負(fù)債管理的通知》和《浙江省地方性政府債務(wù)管理實(shí)施暫行辦法》。省政府研究了外債管理工作，將出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府外債管理工作的通知》。省政府將督促有關(guān)部門落實(shí)各項(xiàng)管理制度的規(guī)定，把政府債務(wù)納入規(guī)范化、制度化管理軌道，切實(shí)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。省政府將在義烏召開(kāi)全省政府性債務(wù)管理工作會(huì)議，進(jìn)一步研究加強(qiáng)和改進(jìn)政府性債務(wù)管理工作。
六、關(guān)于切實(shí)做好審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作情況
(一)關(guān)于預(yù)算編制不夠規(guī)范問(wèn)題的整改情況。
1、關(guān)于項(xiàng)目?jī)?nèi)容構(gòu)成不夠細(xì)化問(wèn)題的整改情況。省政府已督促省財(cái)政廳進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)資金預(yù)算編制管理，嚴(yán)格項(xiàng)目編制要求，力求將預(yù)算編制細(xì)化到具體項(xiàng)目，并加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算的審核，切實(shí)提高專項(xiàng)資金的使用效益。
2、關(guān)于預(yù)算編制內(nèi)容不完整、不少收支游離于預(yù)算之外問(wèn)題的整改情況。省政府已督促省信息產(chǎn)業(yè)廳、省建設(shè)廳、省水利廳進(jìn)行整改，要求嚴(yán)格做到“收支兩條線”，包括部門預(yù)算外資金以及其他不同來(lái)源的所有收入都必須編入部門預(yù)算，足額及時(shí)上繳。
關(guān)于省信息產(chǎn)業(yè)廳將房租收入用于工會(huì)發(fā)放職工福利的問(wèn)題。省信息產(chǎn)業(yè)廳已于2005年8月將房租結(jié)余65357.60元交入省級(jí)機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)核算中心行政賬戶，同時(shí)規(guī)定今后凡擁有產(chǎn)權(quán)證的自有住房租金收入，一律交入省級(jí)機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)核算中心行政賬戶進(jìn)行統(tǒng)一核算，不再作為工會(huì)福利。
關(guān)于省建設(shè)廳收取國(guó)有股紅利473.88萬(wàn)元賬掛“暫存款”問(wèn)題。2004年8月，省建設(shè)廳收取的國(guó)有股紅利473.88萬(wàn)元，以暫存款的形式賬掛省級(jí)會(huì)計(jì)核算中心賬戶。因當(dāng)時(shí)省國(guó)資委和省財(cái)政廳正在著手制定有關(guān)省屬企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)收益收繳辦法，省建設(shè)廳打算待辦法出臺(tái)后對(duì)收取的國(guó)有股紅利按規(guī)定進(jìn)行辦理，并根據(jù)有關(guān)政策，報(bào)經(jīng)省有關(guān)部門批準(zhǔn)后，用于該廳直屬企事業(yè)單位的改制調(diào)劑費(fèi)用。由于此辦法至今未出臺(tái)，該國(guó)有股紅利至今未動(dòng)用。
關(guān)于省水利廳向下屬事業(yè)單位收取收入調(diào)節(jié)基金問(wèn)題。省水利廳已于2005年停止執(zhí)行《浙江省水利廳直屬事業(yè)單位在職職工收入考核辦法(試行)》，也相應(yīng)停止收取調(diào)節(jié)基金。
(二)關(guān)于預(yù)算執(zhí)行不夠嚴(yán)肅、隨意性較大問(wèn)題的整改情況。
1、關(guān)于擠占專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)情況較為普遍問(wèn)題的整改情況。省政府已督促省海洋與漁業(yè)局、省信息產(chǎn)業(yè)廳進(jìn)行了整改，要求必須嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算支出管理，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用的管理和監(jiān)督，切實(shí)做到?？顚Ｓ?。
關(guān)于省海洋與漁業(yè)局將撥入的引種育種、病害防治、企業(yè)扭虧增盈專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)為“事業(yè)基金”問(wèn)題。由于客觀因素，暫時(shí)無(wú)法實(shí)施該項(xiàng)目，省海洋與漁業(yè)局正在積極創(chuàng)造條件，組織實(shí)施。關(guān)于省海洋科技開(kāi)發(fā)中心將專項(xiàng)資金用于發(fā)放職工工資、獎(jiǎng)金、計(jì)提福利費(fèi)的問(wèn)題，省海洋與漁業(yè)局已督促該單位進(jìn)行整改，同時(shí)加強(qiáng)資金管理，杜絕發(fā)生此類問(wèn)題。
關(guān)于省信息產(chǎn)業(yè)廳下屬單位在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中列支職工基本工資、獎(jiǎng)金、物管費(fèi)的問(wèn)題，全部進(jìn)行了整改，按照財(cái)政預(yù)算規(guī)范管理要求，均已作調(diào)賬處理。
2、關(guān)于專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)未及時(shí)撥付使用問(wèn)題的整改情況。省政府已督促有關(guān)部門加強(qiáng)項(xiàng)目管理，明確工作目標(biāo)，制定工作計(jì)劃，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，避免把項(xiàng)目拖到次年。
關(guān)于省海洋與漁業(yè)局未及時(shí)撥付專項(xiàng)資金問(wèn)題。省海洋與漁業(yè)局已進(jìn)行了清理，可撥付的已于2005―2006年陸續(xù)撥付有關(guān)單位，節(jié)余資金將按規(guī)定陸續(xù)轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。
關(guān)于省建設(shè)廳下屬的城市化規(guī)劃專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)至2004年底尚有2444.79萬(wàn)元結(jié)余，使用率低下問(wèn)題。省建設(shè)廳根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)已作了認(rèn)真整改，并督促各課題組加快課題研究進(jìn)度，保證質(zhì)量，盡快完成結(jié)清。
關(guān)于省民政廳項(xiàng)目資金使用低下問(wèn)題。省財(cái)政廳已督促省民政廳在編制2006年部門預(yù)算時(shí)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、合理性，并要求嚴(yán)格按照財(cái)政核準(zhǔn)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容和金額使用，對(duì)需跨年度使用的特殊情況，必須寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明原因和項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成時(shí)間。同時(shí)加大項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況監(jiān)督檢查力度，努力使財(cái)政資金及時(shí)發(fā)揮效益。
3、關(guān)于省水利廳和省海洋與漁業(yè)局未按規(guī)定實(shí)施政府采購(gòu)問(wèn)題的整改情況。省水利廳、省海洋與漁業(yè)局已全部作了整改，同時(shí)將加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定做好政府采購(gòu)工作。
(三)關(guān)于財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范問(wèn)題的整改情況
1、關(guān)于違規(guī)收費(fèi)、“收支兩條線”規(guī)定執(zhí)行不嚴(yán)問(wèn)題的整改情況。省政府已督促有關(guān)部門加強(qiáng)收費(fèi)項(xiàng)目清理，及時(shí)公布新的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，接受社會(huì)監(jiān)督。同時(shí)嚴(yán)格實(shí)行財(cái)政專戶管理，切實(shí)做到“收支兩條線”。
關(guān)于省教育廳組織的全省計(jì)算機(jī)等級(jí)考試和大學(xué)外語(yǔ)等級(jí)考試報(bào)名考務(wù)費(fèi)未全額納入省財(cái)政專戶管理問(wèn)題。省教育廳已作了整改，發(fā)文要求各有關(guān)高校收取的報(bào)名考務(wù)費(fèi)全額上繳省級(jí)預(yù)算外資金財(cái)政專戶。
關(guān)于省供銷社向興合集團(tuán)公司收取管理費(fèi)問(wèn)題。2005年審計(jì)整改后，省供銷社已不再向興合集團(tuán)公司收取管理費(fèi)。
2、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理和處置存在一定隱患問(wèn)題的整改情況。省財(cái)政部門將與有關(guān)部門共同研究，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的管理。一是加大資產(chǎn)清查力度，確保固定資產(chǎn)足額登記入賬。二是加大對(duì)外投資和資產(chǎn)處置監(jiān)管，加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
關(guān)于普陀山錦屏山莊股權(quán)的轉(zhuǎn)讓問(wèn)題。省供銷社根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)進(jìn)行整改，正在修訂社有資產(chǎn)處置管理辦法，以進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)社有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。
關(guān)于省海洋與漁業(yè)局以企業(yè)改制款替下屬金海賓館列支房租的問(wèn)題。省海洋與漁業(yè)局已按要求進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，暫作掛賬處理。
關(guān)于省信息產(chǎn)業(yè)廳下屬省電子器材有限公司未及時(shí)上繳應(yīng)繳財(cái)政的改制處理資產(chǎn)49.5萬(wàn)元問(wèn)題。省電子器材有限公司已將款項(xiàng)上繳省信息產(chǎn)業(yè)廳。
關(guān)于部分省級(jí)單位固定資產(chǎn)未入賬或未及時(shí)增加固定資產(chǎn)價(jià)值問(wèn)題，省新聞出版局、省監(jiān)獄管理局、省信息產(chǎn)業(yè)廳已根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)，分別于去年和今年將上述資產(chǎn)補(bǔ)記入賬或增加固定資產(chǎn)價(jià)值。
關(guān)于省教育廳機(jī)關(guān)工會(huì)投資“娃哈哈”法人股問(wèn)題。省教育廳機(jī)關(guān)工會(huì)已于2005年11月對(duì)杭州娃哈哈美食城股份有限公司的42萬(wàn)元投資調(diào)整入賬。
3、關(guān)于下屬單位會(huì)計(jì)核算較薄弱，收入不入賬、漏繳稅金，賬外發(fā)放福利、虛開(kāi)發(fā)票套現(xiàn)發(fā)放福利等問(wèn)題的整改情況。
關(guān)于省教育廳下屬省教研室將收取的教材組織編寫(xiě)費(fèi)等費(fèi)用未作收入反映問(wèn)題。省教研室已于2005年10月按要求調(diào)整賬務(wù)，將該款項(xiàng)從“其他應(yīng)付款”科目轉(zhuǎn)入“其他收入”科目。
關(guān)于省供銷社下屬興合集團(tuán)控股的部分成員企業(yè)收益未按規(guī)定予以反映問(wèn)題。省供銷社已作整改，將收益按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。
關(guān)于省信息產(chǎn)業(yè)廳下屬無(wú)線電監(jiān)測(cè)站賬外收入12.69萬(wàn)元直接發(fā)放14位職工福利、擅自核銷對(duì)省無(wú)線電通信技術(shù)公司的投資款問(wèn)題。省無(wú)線電監(jiān)測(cè)站已作整改，將賬外收入用于直接發(fā)放職工福利后的余額交入法定賬戶；已對(duì)擅自核銷的投資款作相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。
關(guān)于省水利廳下屬省水文勘察局通過(guò)開(kāi)具勞務(wù)發(fā)票套現(xiàn)用于發(fā)放資金問(wèn)題。省水文勘察局已作整改，補(bǔ)交個(gè)人所得稅。同時(shí)，要求省水利廳加強(qiáng)對(duì)下屬單位的財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，杜絕此類事件發(fā)生。
第7篇：采購(gòu)管理整改措施范文
關(guān)鍵詞：設(shè)備監(jiān)造電力工程
中圖分類號(hào)：F407.61文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：
近年來(lái)，隨著國(guó)家電力體制改革發(fā)展的不斷深入，電力工程建設(shè)形勢(shì)也在發(fā)生重大變化，由此造成電力設(shè)備狀況出現(xiàn)了許多問(wèn)題，特別是供需矛盾和質(zhì)量問(wèn)題日益突出。
1當(dāng)前，電力設(shè)備存在的突出問(wèn)題表現(xiàn)
1.1 設(shè)備供應(yīng)商將設(shè)備過(guò)度分包、轉(zhuǎn)包、外協(xié)擴(kuò)散，導(dǎo)致設(shè)備質(zhì)量隱患重重。當(dāng)前，隨著我國(guó)電力工程建設(shè)規(guī)模的不斷壯大和快速發(fā)展，各主要設(shè)備供應(yīng)商承接了超常規(guī)模的設(shè)備訂單和制造任務(wù)，無(wú)奈之下，很多設(shè)備供應(yīng)商在不經(jīng)業(yè)主認(rèn)可情況下采取分包、轉(zhuǎn)包、外協(xié)擴(kuò)散等方式將設(shè)備制造任務(wù)層層轉(zhuǎn)移給一些小型加工制造單位，如有些小型變壓器制造廠在接到項(xiàng)目訂單后會(huì)將很多設(shè)備部件分包擴(kuò)散給其他小企業(yè)加工生產(chǎn)，而有的供應(yīng)商對(duì)分包單位缺乏有效的質(zhì)量監(jiān)控手段，造成設(shè)備質(zhì)量降低等問(wèn)題。
1.2 設(shè)備供需矛盾突出，致使供需關(guān)系產(chǎn)生畸變，給設(shè)備業(yè)主和監(jiān)造單位造成很大被動(dòng)。有些設(shè)備制造廠目前生產(chǎn)任務(wù)嚴(yán)重超負(fù)荷，甚至遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其正常生產(chǎn)能力，在這種情況下，制造廠不得不疲干應(yīng)付，“蘿卜快了不洗泥”，監(jiān)造中發(fā)現(xiàn)，有的制造廠技術(shù)力量嚴(yán)重不足，甚至連基本的專業(yè)質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)和人員都不配備，屬于典型的作坊式企業(yè)，根本無(wú)法保證技術(shù)工藝的正常執(zhí)行，致使設(shè)備在生產(chǎn)加工制造過(guò)程中屢屢出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，特別是外觀質(zhì)量問(wèn)題尤為突出，對(duì)此，盡管監(jiān)造中做了很大努力，然而僅靠監(jiān)造工作是很難根本改變和徹底糾正的。近幾年來(lái)，由于我國(guó)整個(gè)電力工程建設(shè)形勢(shì)的異常變化，致使很多主要設(shè)備供需矛盾日益突出，供需關(guān)系發(fā)生畸變，似乎設(shè)備供應(yīng)商成了“上帝”，而 “電力設(shè)備業(yè)主反而顯得很被動(dòng)，同時(shí)監(jiān)造方的工作有時(shí)也總是處處受阻。
1.3 市場(chǎng)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)迫使部分設(shè)備供應(yīng)商人為簡(jiǎn)化工藝甚至降低材料等級(jí)，致使設(shè)備性能得不到根本保障。眾所周知，無(wú)論是設(shè)備制造，還是技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目，可靠的質(zhì)量需要必要的資金和技術(shù)投入做保證，而近年來(lái)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中因種種因素導(dǎo)致有些項(xiàng)目出現(xiàn)了惡意壓價(jià)等不良競(jìng)爭(zhēng)局面，有的供應(yīng)商為保證市場(chǎng)等目的，不得不采用過(guò)低的價(jià)格獲取項(xiàng)目，但隨后在設(shè)備制造中又為了保證利益想方設(shè)法降低成本，甚至不惜簡(jiǎn)化生產(chǎn)丁藝，隨意變更設(shè)計(jì)參數(shù)，降低材料等級(jí)，最終導(dǎo)致設(shè)備性能受到嚴(yán)重?fù)p害，為設(shè)備將來(lái)的安全運(yùn)行埋下隱患。
1.4 工程資金狀況緊張嚴(yán)重影響設(shè)備生產(chǎn)供應(yīng)計(jì)劃的正常履行。當(dāng)前，由于全國(guó)電力工程建設(shè)規(guī)模的快速發(fā)展壯大，工程資金供給是否穩(wěn)定成為制約設(shè)備生產(chǎn)供應(yīng)能否按正常計(jì)劃進(jìn)行的關(guān)鍵因素，有的項(xiàng)目因資金不足等原因致使設(shè)備不能按計(jì)劃投入正常生產(chǎn)制造或生產(chǎn)計(jì)劃發(fā)生停頓現(xiàn)象，甚至有的項(xiàng)目在制造過(guò)程中被制造7一強(qiáng)行調(diào)整用戶，面對(duì)這種情況，監(jiān)造方往往無(wú)能為力，而且被迫造成重復(fù)監(jiān)造工作，給監(jiān)造 位帶來(lái)很大壓力，同時(shí)，使監(jiān)造工作力度受到挑戰(zhàn)，因此，如何保證項(xiàng)目資金的有效供給成為保證設(shè)備按計(jì)劃正常生產(chǎn)制造和按期交貨的重要因素。
1.5 部分設(shè)備制造單位工藝管理水平不高直接造成設(shè)備質(zhì)量受到嚴(yán)重威脅。監(jiān)造中發(fā)現(xiàn)，許多設(shè)備制造單位內(nèi)部管理不完善，各部門相互脫節(jié)，導(dǎo)致設(shè)備在訂貨、設(shè)計(jì)、工藝、質(zhì)檢、驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)出現(xiàn)原則性技術(shù)錯(cuò)誤，如有的制造廠在訂貨時(shí)隨意套用技術(shù)協(xié)議，或在設(shè)計(jì)時(shí)隨意套用技術(shù)圖紙，造成設(shè)備在加一亡制造過(guò)程中出現(xiàn)不應(yīng)有的工藝技術(shù)錯(cuò)誤，有的制造廠各部門相互不協(xié)調(diào)，信息不溝通，給設(shè)備用戶和監(jiān)造單位造成被動(dòng)。有的設(shè)備制造廠面對(duì)監(jiān)造發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題，采取消極應(yīng)付態(tài)度，不能認(rèn)真整改，甚至企圖以假亂真，蒙混過(guò)關(guān)，當(dāng)監(jiān)造方進(jìn)一步加大工作力度時(shí)，往往會(huì)引起制造廠的不理解甚至惡意阻撓，給監(jiān)造工作造成被動(dòng)。
2 解決監(jiān)造工作存在問(wèn)題的對(duì)策
2.1 完善重大設(shè)備隱患“雙閉環(huán)”管理工作體系。電力企業(yè)要逐步推進(jìn)設(shè)備隱患分級(jí)分類管理，將設(shè)備隱患排查治理和防范工作落到實(shí)處，形成設(shè)備隱患整改措施、責(zé)任、資金、時(shí)限和預(yù)案“五到位”工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)設(shè)備隱患的檢查發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分類評(píng)級(jí)、重點(diǎn)監(jiān)控、治理改進(jìn)各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)的閉環(huán)管理。電力監(jiān)管機(jī)構(gòu)要建立隱患統(tǒng)計(jì)分析和通報(bào)制度，對(duì)排查出的集中性或危險(xiǎn)性較大的隱患，組織開(kāi)展有針對(duì)性地專項(xiàng)整治活動(dòng)；要會(huì)同有部門對(duì)重大設(shè)備隱患進(jìn)行掛牌督辦和銷號(hào)管理，實(shí)現(xiàn)重大設(shè)備隱患的閉環(huán)監(jiān)管。
2.2 強(qiáng)化設(shè)備隱患排查治理常態(tài)工作機(jī)制建設(shè)。電力企業(yè)要結(jié)合春秋季節(jié)安全檢查、并網(wǎng)安全性評(píng)價(jià)和安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)評(píng)級(jí)等安全生產(chǎn)工作，扎實(shí)開(kāi)展設(shè)備隱患排查工作，對(duì)排查出的設(shè)備隱患，要對(duì)其現(xiàn)狀及其產(chǎn)生原因、危害程度及整改措施進(jìn)行分析，研究確定治理方案，確定治理的目標(biāo)和任務(wù)。要根據(jù)隱患實(shí)際情況，采取相應(yīng)的事故防范措施，有針對(duì)性地制定應(yīng)急預(yù)案，并組織開(kāi)展預(yù)案演練，做好各項(xiàng)應(yīng)急準(zhǔn)備。要制定隱患治理方案，明確方法、措施、經(jīng)費(fèi)和物資、治理人員和機(jī)構(gòu)、治理的時(shí)限和要求等內(nèi)容，并保證將各項(xiàng)措施落到實(shí)處。電力企業(yè)設(shè)備隱患排查治理情況要相關(guān)規(guī)定報(bào)告相關(guān)電力監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
2.3 建立設(shè)備隱患信息共享機(jī)制。電力企業(yè)要建立設(shè)備隱患排查治理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)隱患排查治理工作全過(guò)程記錄和管理；要加強(qiáng)對(duì)電力安全事故事件直接原因的技術(shù)分析，對(duì)有故障的設(shè)備型號(hào)、制造單位和設(shè)備隱患等情況進(jìn)行披露，強(qiáng)化設(shè)備典型患和“家族性”隱患的評(píng)估認(rèn)定和統(tǒng)計(jì)分析，實(shí)行設(shè)備重大隱患月報(bào)告制度，防止類似事故事件的發(fā)生。電力監(jiān)管機(jī)構(gòu)要通過(guò)監(jiān)管報(bào)告、監(jiān)管通報(bào)、安全生產(chǎn)簡(jiǎn)報(bào)等形式，及時(shí)通報(bào)電力事故事件有關(guān)信息；要建立與有關(guān)部門重大設(shè)備隱患信息通報(bào)機(jī)制，定期通報(bào)設(shè)備隱患信息，督促設(shè)備制造廠商進(jìn)行整改，從源頭上保證設(shè)備安全。
2.4加強(qiáng)電力設(shè)備技術(shù)監(jiān)督和可靠性管理等技術(shù)支撐體系建設(shè)。電力企業(yè)要將技術(shù)監(jiān)督工作作為發(fā)現(xiàn)和消除設(shè)備隱患的重要手段，落實(shí)各部門、各崗位技術(shù)監(jiān)督責(zé)任，建立健全以質(zhì)量為中心、標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)、計(jì)量為手段的“三位一體”的監(jiān)督體系，采用和推廣成熟有效的新技術(shù)、新方法，加強(qiáng)技術(shù)監(jiān)督指標(biāo)管理和分析，對(duì)設(shè)備隱患進(jìn)行超前分析和控制；要深入開(kāi)展設(shè)備可靠性信息分析應(yīng)用，加強(qiáng)主要設(shè)備運(yùn)行趨勢(shì)分析和全面狀態(tài)評(píng)估，指導(dǎo)設(shè)備選型采購(gòu)、日常維護(hù)、缺陷管理及技術(shù)更新改造等工作。電力可靠性管理中心要建立電力主設(shè)備可靠性信息披露制度，定期電力主設(shè)備可靠性指標(biāo)分析報(bào)告，更好為電力企業(yè)和裝備制造企業(yè)服務(wù)。
2.5加強(qiáng)設(shè)備隱患管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。各單位要堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)設(shè)備隱患管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全設(shè)備隱患管理工作組織機(jī)構(gòu)，完善工作機(jī)制，落實(shí)設(shè)備隱患治理各項(xiàng)措施。電力企業(yè)要切實(shí)將設(shè)備隱患管理作為電力安全管理的重要基礎(chǔ)工作，制定完善設(shè)備技術(shù)和管理標(biāo)準(zhǔn)體系、建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任體系，廣泛開(kāi)展設(shè)備隱患管理教育培訓(xùn)，明確隱患排查評(píng)估、治理防范等各環(huán)節(jié)人員職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)設(shè)備隱患的全過(guò)程管理。
2.6 加強(qiáng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)選型及設(shè)備采購(gòu)環(huán)節(jié)安全質(zhì)量管理。電力企業(yè)要進(jìn)一步加強(qiáng)電力建設(shè)項(xiàng)目設(shè)備設(shè)計(jì)選型和采購(gòu)管理，明確設(shè)備質(zhì)量要求和性能指標(biāo)，重要設(shè)備要留有足夠的安全裕度。要嚴(yán)格工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)審查，防止誤選有質(zhì)量問(wèn)題的設(shè)備進(jìn)入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。完善設(shè)備招投標(biāo)制度，嚴(yán)把設(shè)備準(zhǔn)入關(guān)，將監(jiān)造抽檢、設(shè)備故障、運(yùn)行缺陷等質(zhì)量因素納入評(píng)標(biāo)細(xì)則，優(yōu)先選用成熟、可靠的設(shè)備，嚴(yán)防劣質(zhì)設(shè)備中標(biāo)。要建立設(shè)備供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)機(jī)制，加強(qiáng)設(shè)備供應(yīng)商生產(chǎn)能力分析，合理設(shè)置授標(biāo)限額，防范因分包、外包帶來(lái)的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)；要對(duì)設(shè)備質(zhì)量問(wèn)題實(shí)行高效的追溯機(jī)制，堅(jiān)決排斥質(zhì)量和信用不良的設(shè)備制造廠商。
2.7 嚴(yán)格執(zhí)行重要設(shè)備駐廠監(jiān)造制度。電力企業(yè)要對(duì)重要設(shè)備實(shí)行駐廠監(jiān)造制度，對(duì)設(shè)備在制造和生產(chǎn)過(guò)程中的工藝流程、制造質(zhì)量和設(shè)備制造單位的質(zhì)量體系進(jìn)行監(jiān)督，參與制造單位設(shè)備制造工藝和技術(shù)參數(shù)修改的審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理制造過(guò)程中質(zhì)量問(wèn)題，對(duì)不符合技術(shù)規(guī)定和質(zhì)量要求的設(shè)備不予使用。
2.8 完善設(shè)備改造管理。進(jìn)一步規(guī)范設(shè)備技改項(xiàng)目立項(xiàng)和過(guò)程管理，加大項(xiàng)目后評(píng)估力度。積極應(yīng)用先進(jìn)成熟的新技術(shù)、新設(shè)備、新材料、新工藝，實(shí)施技術(shù)改造，提升設(shè)備性能。要落實(shí)國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)國(guó)家發(fā)展改革委國(guó)家電監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)電力系統(tǒng)抗災(zāi)能力建設(shè)的若干意見(jiàn)》，結(jié)合各地區(qū)氣候特點(diǎn)，針對(duì)電力設(shè)備設(shè)施防冰凍、防雷擊、防舞動(dòng)、防臺(tái)風(fēng)等突出問(wèn)題，采取差異化改造措施，進(jìn)行補(bǔ)強(qiáng)加固，提高電力設(shè)備設(shè)施抵御自然災(zāi)害的能力
3 結(jié)語(yǔ)
綜上所述，針對(duì)當(dāng)前存在的問(wèn)題和面臨的形勢(shì)，為提高設(shè)備質(zhì)量，保證設(shè)備供貨進(jìn)度，認(rèn)真做好設(shè)備監(jiān)理工作顯得尤為重要。
參考文獻(xiàn)
第8篇：采購(gòu)管理整改措施范文
教育審計(jì)作為教育系統(tǒng)內(nèi)部控制的重要組成部分，在風(fēng)險(xiǎn)管控、構(gòu)建第三道防線等方面發(fā)揮重要作用。最終目標(biāo)是通過(guò)對(duì)教育系統(tǒng)具體工作或項(xiàng)目進(jìn)行各方面審查，以內(nèi)部評(píng)價(jià)方式對(duì)財(cái)政性資金、資產(chǎn)和資源效益進(jìn)行合理控制，在業(yè)務(wù)層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)紅線，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)不留“暗門”、不開(kāi)“天窗”，在系統(tǒng)內(nèi)部形成無(wú)形威懾力，從而遏制系統(tǒng)“潰堤”的惡果。這與“破窗理論”主張通過(guò)清除小過(guò)錯(cuò)和無(wú)序狀態(tài)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)從根本上來(lái)說(shuō)是一致的。
一、“破窗效應(yīng)”理論下教育審計(jì)關(guān)注的兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
參考2009年7月頒布的《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第4條-高校內(nèi)部審計(jì)》對(duì)高校內(nèi)部審計(jì)的定義，內(nèi)部審計(jì)價(jià)值體現(xiàn)旨在促進(jìn)完善管理控制、防范風(fēng)險(xiǎn)、創(chuàng)造效益，從而促進(jìn)教育事業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這里的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)用在教育審計(jì)上不僅僅是審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，還包括教育系統(tǒng)在開(kāi)展與資源利用有關(guān)的業(yè)務(wù)及內(nèi)部控制活動(dòng)等所造成的風(fēng)險(xiǎn)。這兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的形成是教育審計(jì)主體和客體相互作用的結(jié)果，是矛與盾的關(guān)系?！捌拼靶?yīng)”要求教育審計(jì)機(jī)構(gòu)及人員必須關(guān)注這兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
（一）審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
內(nèi)部審計(jì)恰是在窗戶周圍形成強(qiáng)大的防線，確保教育系統(tǒng)整體風(fēng)險(xiǎn)趨于可控狀態(tài)。而確認(rèn)可接受的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)則決定了防線的厚度和強(qiáng)度，沖擊這些防線的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要表現(xiàn)為如下幾個(gè)點(diǎn)：（ 1）確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)：被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)或教育管理上存在弊端和漏洞，而內(nèi)部審計(jì)人員認(rèn)為財(cái)務(wù)報(bào)告是合法公允以及管理是健全有效的，并因此提出不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)（2）管理風(fēng)險(xiǎn)：審計(jì)人員對(duì)具體業(yè)務(wù)、內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)只能正確認(rèn)識(shí)和科學(xué)評(píng)價(jià)，不能被管理層采用而有效影響它們運(yùn)作水平而形成的風(fēng)險(xiǎn)。（3）咨詢風(fēng)險(xiǎn)：教育系統(tǒng)審計(jì)機(jī)構(gòu)及人員提供咨詢服務(wù)導(dǎo)致咨詢程序不合適或者咨詢意見(jiàn)失當(dāng)，造成審計(jì)部門信譽(yù)受損、接受咨詢部門財(cái)產(chǎn)損失等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（4）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)：審計(jì)人員被要求參與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保如報(bào)表會(huì)簽、參與采購(gòu)監(jiān)督等造成的連帶風(fēng)險(xiǎn)。（5）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：審計(jì)中存在諸如審計(jì)職能和目的不明確、 審計(jì)結(jié)論和建議缺乏權(quán)威性以及教育審計(jì)監(jiān)督缺位等問(wèn)題帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（6）其他審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）教育系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)管理要求我們必須關(guān)注“窗戶”的易損面，特別是細(xì)微、累加、隱蔽的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)若未被識(shí)別將使風(fēng)險(xiǎn)惡化成為可能。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在以下幾個(gè)方面：（1）法律政策風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家法律、法規(guī)及政策的變化對(duì)教育決策帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：教育系統(tǒng)在履行職責(zé)時(shí)，不可避免參與各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因此，財(cái)務(wù)制度、投融資政策、資金調(diào)配、信用等因素所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（3）安全事故風(fēng)險(xiǎn)：教育系統(tǒng)內(nèi)部出現(xiàn)的疏忽引起的突發(fā)性重大安全事故特別是校園安全事故帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（4）業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)：包括教育業(yè)務(wù)管理缺位或錯(cuò)位、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)失當(dāng)或執(zhí)行無(wú)效，教育發(fā)展與改革中內(nèi)外部利益訴求未得到解決帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（5）人員風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)鍵崗位及員工管理不規(guī)范、道德缺失、工作能力低下帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)（6）其他風(fēng)險(xiǎn)。
二、合理運(yùn)用“破窗效應(yīng)”理論，積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作用
審計(jì)實(shí)踐告訴我們，要是使內(nèi)部審計(jì)對(duì)“破窗效應(yīng)”遏制作用最大化，應(yīng)通過(guò)發(fā)揮審計(jì)結(jié)果作用，加強(qiáng)審計(jì)資源建設(shè)，完善審計(jì)服務(wù)體系等措施繼承、發(fā)展和創(chuàng)新“破窗效應(yīng)”理論。確保相關(guān)部門及人員不敢、不能、不想“破窗”，從而達(dá)到管理教育系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)目標(biāo)。
（一）加強(qiáng)監(jiān)督檢查，發(fā)揮教育審計(jì)結(jié)果作用
教育內(nèi)審機(jī)構(gòu)及人員會(huì)同審計(jì)聯(lián)席會(huì)議有關(guān)成員處室應(yīng)整體評(píng)估被審計(jì)各直屬單位及學(xué)校整改措施實(shí)施力度，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和審計(jì)建議整改落實(shí)情況進(jìn)行指導(dǎo)和督促，實(shí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改報(bào)告制度，建立審計(jì)結(jié)果運(yùn)用制度，逐步探索和推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果公告制度，建立健全審計(jì)項(xiàng)目警示談話辦法、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果問(wèn)效、問(wèn)責(zé)機(jī)制等。教育系統(tǒng)紀(jì)委、監(jiān)察、人事等部門處室應(yīng)當(dāng)根據(jù)干部管理監(jiān)督的相關(guān)要求運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果，將其作為考核、任免、獎(jiǎng)懲被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)。內(nèi)審機(jī)構(gòu)將根據(jù)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議意見(jiàn)把被審單位的審計(jì)結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開(kāi)，接受教職工監(jiān)督。對(duì)不重視整改、拒不整改和整改不到位的，要加大定期檢查和審計(jì)力度，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)違反財(cái)政紀(jì)律行為不姑息、不縱容，特別要對(duì)破窗“第一人”進(jìn)行嚴(yán)肅處理，對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行責(zé)任追究，并及時(shí)提出處理意見(jiàn)上報(bào)紀(jì)委監(jiān)察部門，以形成強(qiáng)大的審計(jì)威懾力。嚴(yán)懲的目的不僅僅在于懲罰犯錯(cuò)誤的人，更重要的是警示準(zhǔn)備犯錯(cuò)的人和未犯錯(cuò)的人，越界犯規(guī)會(huì)有嚴(yán)重的后果。使各相關(guān)部門及人員不敢“破窗”。
（二）加強(qiáng)資源建設(shè)，構(gòu)筑教育審計(jì)能力基礎(chǔ)
資源建設(shè)是審計(jì)第一要?jiǎng)?wù)，合理評(píng)估自身能力并加強(qiáng)審計(jì)資源建設(shè)是構(gòu)筑審計(jì)陣地的基礎(chǔ)。打鐵還需自身硬，“窗戶”的完好無(wú)損是基于對(duì)教育系統(tǒng)自身監(jiān)督能力的畏懼，這其中包括審計(jì)監(jiān)督，這對(duì)審計(jì)的經(jīng)費(fèi)保障、智力儲(chǔ)備、審計(jì)質(zhì)量及審計(jì)方式等提出了更高的要求，首先，要加大審計(jì)經(jīng)費(fèi)投入，保障審計(jì)經(jīng)費(fèi)合理使用，支持內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及人員依法履行職責(zé)；其次，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員審計(jì)流程、計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力等知識(shí)體系的培訓(xùn)，并引進(jìn)基建、安全、信息等方面的智庫(kù)專家，加強(qiáng)人才儲(chǔ)備；第三、審計(jì)質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)的生命線，教育審計(jì)部門應(yīng)逐步構(gòu)建教育審計(jì)質(zhì)量及評(píng)價(jià)體系，試行教育審計(jì)督導(dǎo)制度，提升審計(jì)質(zhì)量和效力；第四、可以通過(guò)試點(diǎn)，整合一般性流程，融入信息化手段，嵌入審計(jì)模塊，推出一批高質(zhì)量的信息化審計(jì)案例，與此同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)軟硬件的采購(gòu)管理，采用前期甄選和后期開(kāi)發(fā)相結(jié)合，采購(gòu)適合教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的信息化系統(tǒng)，并加以推廣，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程審計(jì)和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。 通過(guò)人、財(cái)、物、技術(shù)等因素發(fā)力，確保有能力在事前制止“破窗”行為、發(fā)現(xiàn)破窗及時(shí)“吹哨”，使各相關(guān)部門及人員不能“破窗”。
第9篇：采購(gòu)管理整改措施范文
關(guān)鍵詞：效能監(jiān)察；企業(yè)效益；保駕護(hù)航；作用
中圖分類號(hào)：D262.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1673-8500（2013）08-0122-02
效能監(jiān)察是企業(yè)強(qiáng)化監(jiān)督制約，凈化企業(yè)內(nèi)部環(huán)境，完善生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，加強(qiáng)制度建設(shè)，推進(jìn)管理體制進(jìn)步，促使企業(yè)健康發(fā)展的重要途徑之一。
近年來(lái)，新疆油田白堿灘物業(yè)管理公司不斷探索、創(chuàng)新，以提升企業(yè)服務(wù)水平為目的，緊緊圍繞企業(yè)改革發(fā)展、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)這一中心任務(wù)，開(kāi)展了扎實(shí)有效的效能監(jiān)察工作，為公司健康發(fā)展發(fā)揮了保駕護(hù)航的作用。
一、找準(zhǔn)一個(gè)抓手，做到立項(xiàng)準(zhǔn)確
開(kāi)展專項(xiàng)效能監(jiān)察活動(dòng)，必須以企業(yè)的中心工作為重點(diǎn)，以職工群眾關(guān)心的“熱點(diǎn)”和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的“難點(diǎn)”為切入點(diǎn)，找準(zhǔn)一個(gè)抓手，一點(diǎn)帶面，延伸監(jiān)督觸角，擴(kuò)大監(jiān)察領(lǐng)域，提高監(jiān)察實(shí)效。幾年來(lái)，為切實(shí)提高公司管理水平，我們每年找準(zhǔn)一個(gè)抓手，進(jìn)行立項(xiàng)調(diào)研，項(xiàng)目選的準(zhǔn)確與否，直接影響效能監(jiān)察的效果。因此，在立項(xiàng)上，我們注重結(jié)合實(shí)際，首先會(huì)同有關(guān)職能部門深入基層進(jìn)行調(diào)研，摸清影響公司管理和經(jīng)營(yíng)效益的突出問(wèn)題。如：房屋租賃收費(fèi)項(xiàng)目及空房管理上，是否存在費(fèi)用不按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，收支不平衡現(xiàn)象和空房管理不按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行隨意外租等現(xiàn)象；在工程管理項(xiàng)目，物資采購(gòu)管理，車輛維修、油料使用及自用資源管理等方面，是否存在管理者工作職能不清、部門之間界限模糊、招投標(biāo)不按程序進(jìn)行、基礎(chǔ)資料管理不規(guī)范造成違法違紀(jì)及資源浪費(fèi)等現(xiàn)象。其次，通過(guò)認(rèn)真分析研究，將影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的問(wèn)題作為效能監(jiān)察的立項(xiàng)建議，提交公司領(lǐng)導(dǎo)研究，做到選題準(zhǔn)、立項(xiàng)明。
二、擺正兩個(gè)關(guān)系，吸納外部力量
一是擺正“主角”和“配角”的關(guān)系。由于紀(jì)檢監(jiān)察部門人手少，專業(yè)知識(shí)有限，給開(kāi)展效能監(jiān)察工作帶來(lái)了一定的難度，要開(kāi)展好效能監(jiān)察工作，必須與有關(guān)職能部門搞好協(xié)調(diào)配合，處理好誰(shuí)當(dāng)“主角”、誰(shuí)當(dāng)“配角”的問(wèn)題，這就需要根據(jù)工作實(shí)際，看誰(shuí)牽頭對(duì)工作有利而定。需要紀(jì)檢監(jiān)察擔(dān)當(dāng)“主角”時(shí)，我們就理直氣壯地組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門充分發(fā)揮職能作用，密切配合，形成整體合力，保證確立的監(jiān)察項(xiàng)目能夠按照方案要求順利推進(jìn)；當(dāng)需要紀(jì)檢監(jiān)察當(dāng)“配角”時(shí)，我們就積極主動(dòng)地配合職能部門搞好組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作，做到既不缺位、又不越權(quán)，從而解決紀(jì)檢監(jiān)察部門“單打獨(dú)斗”、“各自為戰(zhàn)”的局面，形成了“密切配合”、“共同作戰(zhàn)”的良好工作格局。
二是擺正專項(xiàng)監(jiān)察與群眾監(jiān)督的關(guān)系。專項(xiàng)效能監(jiān)察是針對(duì)某一個(gè)問(wèn)題開(kāi)展的效能監(jiān)察。這一問(wèn)題一般是群眾反映比較強(qiáng)烈或者是公司內(nèi)部廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)相對(duì)較多的，公司黨委則把它作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作來(lái)抓而設(shè)立的監(jiān)察項(xiàng)目。而堅(jiān)持效能監(jiān)察與發(fā)揮職工群眾監(jiān)督作用相結(jié)合，卻是搞好效能監(jiān)察工作的一個(gè)有效方法，也是不斷提高效能監(jiān)察工作水平的一條基本原則。為此，我們?cè)O(shè)立了舉報(bào)電話，暢通了監(jiān)督舉報(bào)渠道，幾年來(lái)，共接到舉報(bào)件6件，我們都進(jìn)行了調(diào)查核實(shí)和改進(jìn)了管理，促進(jìn)了效能監(jiān)察工作的深入開(kāi)展。
三、注重三個(gè)結(jié)合，創(chuàng)新方式方法
與黨風(fēng)廉政建設(shè)相結(jié)合。效能監(jiān)察是勤政、廉政工作的重要內(nèi)容之一，既是反腐倡廉的基礎(chǔ)性工作，又是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要舉措和有效途徑。為確保監(jiān)察對(duì)象廉潔從業(yè)，我們?cè)陂_(kāi)展專項(xiàng)效能監(jiān)察工作的同時(shí)，注重加強(qiáng)對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部在思想作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、工作作風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)、生活作風(fēng)等五個(gè)方面的效能監(jiān)察。通過(guò)對(duì)干部開(kāi)展作風(fēng)整頓，解決監(jiān)察對(duì)象庸、懶、散、軟等作風(fēng)問(wèn)題；通過(guò)學(xué)習(xí)先進(jìn)典型開(kāi)展“四學(xué)四查”活動(dòng)，發(fā)揮身邊人先進(jìn)典型示范帶動(dòng)作用，提高監(jiān)察對(duì)象勤政廉政意識(shí)；通過(guò)學(xué)習(xí)廉政規(guī)定、觀看警示教育光盤、聽(tīng)警示教育講座、到監(jiān)獄、警示教育基地等形式，教育引導(dǎo)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部“清清白白做人，實(shí)實(shí)在在做事”，牢固樹(shù)立服務(wù)意識(shí)、大局意識(shí)、廉政意識(shí)，提高自身修養(yǎng)，做到警鐘長(zhǎng)鳴。
與內(nèi)控和HSE管理體系相結(jié)合。效能監(jiān)察、內(nèi)控管理和HSE管理體系都是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的一種監(jiān)督活動(dòng)，是對(duì)企業(yè)“管理的再管理、監(jiān)督的再監(jiān)督”的重要手段，在工作內(nèi)容和手段等方面互相滲透、互為補(bǔ)充，共同促進(jìn)。因此，在效能監(jiān)察中，我們一是結(jié)合內(nèi)控管理能夠深入、全面、真實(shí)、客觀監(jiān)督企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的專業(yè)職能，幫助效能監(jiān)察及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題，正確進(jìn)行選題立項(xiàng)和組織監(jiān)察；二是借鑒HSE管理理念中好的經(jīng)驗(yàn)和做法制定出適合本單位效能監(jiān)察的各類證據(jù)表單，以便利于現(xiàn)場(chǎng)管理和操作。通過(guò)，以上二者之間的相互借鑒和相互結(jié)合，有利于效能監(jiān)察工作兌現(xiàn)到管理措施中，一點(diǎn)帶面發(fā)揮出效能監(jiān)察的綜合效應(yīng)和執(zhí)行力，從而更好地為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)。
與宣傳引導(dǎo)相結(jié)合。效能監(jiān)察工作搞得怎么樣，關(guān)鍵在于認(rèn)識(shí)的高低，認(rèn)識(shí)有多高，工作的成效就有多高。作為紀(jì)檢監(jiān)察部門，加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，充分發(fā)揮輿論導(dǎo)向作用，有利于推動(dòng)效能監(jiān)察工作的深入開(kāi)展。因此，我們經(jīng)常通過(guò)日常會(huì)議、內(nèi)外網(wǎng)站等有效宣傳手段，宣傳公司開(kāi)展效能監(jiān)察工作的情況，鼓勵(lì)廣大干部職工了解效能監(jiān)察工作，灌輸效能監(jiān)察在企業(yè)中的重要性和必要性，積極參與監(jiān)督。同時(shí)，及時(shí)糾正職能部門、監(jiān)督對(duì)象對(duì)效能監(jiān)察工作的片面認(rèn)識(shí)，使大家明確效能監(jiān)察工作的出發(fā)點(diǎn)和根本目標(biāo)是與本單位、本部門的管理目標(biāo)是一致的，是促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，服務(wù)發(fā)展的有力保障；是改進(jìn)職能部門和領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)，提升服務(wù)效能的有效舉措；是深化治本措施，促進(jìn)廉政建設(shè)的內(nèi)在要求。通過(guò)宣傳引導(dǎo)，效能監(jiān)察從“被動(dòng)應(yīng)付”變?yōu)椤爸鲃?dòng)配合”，使效能監(jiān)察的過(guò)程成為自我教育，自我提高，自我完善，堵塞漏洞，提高工作質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的有效途徑。
四、強(qiáng)化四個(gè)到位，提高監(jiān)察效果
（一）規(guī)劃部署到位
一是認(rèn)真制定工作計(jì)劃。制定工作計(jì)劃是推動(dòng)效能監(jiān)察工作深入開(kāi)展的重要環(huán)節(jié)，必須具有可行性，便于實(shí)際操作。如公司所制定的專項(xiàng)效能監(jiān)察實(shí)施方案，除明確組織領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)察對(duì)象、監(jiān)察重點(diǎn)、工作方法步驟、監(jiān)察目的、程序、紀(jì)律要求外，還對(duì)每一項(xiàng)工作內(nèi)容都進(jìn)行了認(rèn)真的細(xì)化和分解，明確責(zé)任部門、配合部門（單位）以及責(zé)任人，擬定監(jiān)察進(jìn)度和完成時(shí)限，確保監(jiān)察項(xiàng)目按照職責(zé)分工逐項(xiàng)實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。二是認(rèn)真做好動(dòng)員部署。在專項(xiàng)效能監(jiān)察工作開(kāi)展前，我們通過(guò)生產(chǎn)例會(huì)等形式，向機(jī)關(guān)職能部門、基層單位等監(jiān)察對(duì)象傳達(dá)專項(xiàng)效能監(jiān)察工作部署，下發(fā)監(jiān)察通知書(shū)和實(shí)施方案。同時(shí)要求監(jiān)察人員要熟悉監(jiān)察項(xiàng)目，做到“底數(shù)清、情況明”，提高監(jiān)察水平。在效能監(jiān)察推進(jìn)過(guò)程中，我們則根據(jù)實(shí)際情況對(duì)公司重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行反復(fù)監(jiān)察、做到關(guān)口前移，確保對(duì)監(jiān)察項(xiàng)目的督促性、實(shí)效性和落實(shí)性。
（二）過(guò)程監(jiān)控到位
在監(jiān)督檢查過(guò)程中，我們嚴(yán)格按照集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作程序，堅(jiān)持過(guò)程管理，建立健全了監(jiān)督檢查考核評(píng)價(jià)機(jī)制。一是按照集團(tuán)公司《效能監(jiān)察工作手冊(cè)》要求，規(guī)范填寫(xiě)效能監(jiān)察各項(xiàng)資料。在檢查中，我們要求檢查人員對(duì)各自負(fù)責(zé)的監(jiān)察項(xiàng)目，在檢查完畢后認(rèn)真按照檢查內(nèi)容編制工作底稿，底稿要詳細(xì)記載發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、分析原因、處理結(jié)果和整改建議等。二是在加強(qiáng)對(duì)房屋租賃收費(fèi)項(xiàng)目和空房管理的過(guò)程監(jiān)管中，我們建立了房屋租賃收費(fèi)月報(bào)表制度和房屋管理動(dòng)態(tài)表。通過(guò)每月對(duì)房屋租賃收費(fèi)月報(bào)表和房屋管理動(dòng)態(tài)表分析，檢查資金收支賬目是否平衡，是否有濫收費(fèi)、不收費(fèi)和不執(zhí)行公司相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象，為效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組及時(shí)全面地掌握公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作提供了決策和考核依據(jù)。
（三）制度約束到位
在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，影響企業(yè)管理水平的因素很多，大都是規(guī)章制度不完善、執(zhí)行不到位，造成管理部門和人員履行職責(zé)不到位，管理出現(xiàn)漏洞等問(wèn)題。因此，我們?cè)陂_(kāi)展專項(xiàng)效能監(jiān)察工作中，針對(duì)存在的問(wèn)題，分門別類地建立相應(yīng)的規(guī)章制度，用制度管理和加強(qiáng)效能監(jiān)察，提高管理水平。如：在加強(qiáng)公司人權(quán)、財(cái)權(quán)、物權(quán)、事權(quán)等方面，我們制定了《“三重一大”實(shí)施細(xì)則》，并將其納入本部門、本單位的年度績(jī)效考核中，通過(guò)對(duì)干部考察、效能監(jiān)察、專項(xiàng)檢查、內(nèi)控測(cè)試等方式逐步提升了公司在管理方面做到規(guī)范化和制度化，為領(lǐng)導(dǎo)班子防范決策風(fēng)險(xiǎn)提供了保障；二是經(jīng)過(guò)對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)崗位和廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的評(píng)估，制定了包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)類、經(jīng)營(yíng)管理類、生產(chǎn)運(yùn)行類、工程管理類、黨政辦公類等配套規(guī)章制度共計(jì)68項(xiàng)，使公司管理水平逐年提高。另外，我們還把制度是否完善，執(zhí)行到什么程度，向公司領(lǐng)導(dǎo)提供情況，并提出完善制度和進(jìn)行考核的建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供了強(qiáng)有力的決策依據(jù)。
（四）整改落實(shí)到位
發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改是效能監(jiān)察的關(guān)鍵所在。提高效能監(jiān)察質(zhì)量，重在搞好整改工作。幾年來(lái)，我們?cè)陂_(kāi)展效能監(jiān)察過(guò)程中針對(duì)存在的問(wèn)題，我們采取區(qū)別情況、區(qū)別對(duì)待的方法，對(duì)屬于公司管理體制或政策因素造成的，就向公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門建議，提出具體的處理意見(jiàn)和整改措施；屬于職能部門、基層單位問(wèn)題的，就以整改通知書(shū)的形式，將存在的問(wèn)題和整改要求反饋給被檢單位，要求其對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)，限期整改，并形成整改報(bào)告交紀(jì)檢監(jiān)察部門備案，力求做到監(jiān)察一個(gè)項(xiàng)目，堵塞一些漏洞，以整改促完善，以完善管理工作的升級(jí)。
作者簡(jiǎn)介：劉增峰（1967.9―），男，陜西合陽(yáng)人，學(xué)歷：本科，畢業(yè)于西安地質(zhì)學(xué)院工程測(cè)量專業(yè)。現(xiàn)任白堿灘物業(yè)管理公司黨委書(shū)記、高級(jí)工程師。
