保險制度論文全文(5篇)

一、建立存款保障制度的必要性

我國金融市場不斷發(fā)展，各種金融結構競爭日益激烈，這種市場情況的產(chǎn)生就導致了將會有一部分較弱的金融機構面臨倒閉風險。這種情況的發(fā)生就不得不讓金融機構開始考慮如何維護自身與存款者的雙重利益，建立存款保險制度有助于金融機構的完善。因此在現(xiàn)實條件與客觀條件下都應當快速建立起符合我國國情的存款保險制度。我國目前實行的是隱性的保險制度，在這之中國家承擔了對銀行的保險責任。對金融機構實施退出市場的過程中，國家銀行與政府在一定程度上承擔著金融退出機構的債戶償還:將個人債務全額賠償后，機構的債務人只能參與退出機構并進行剩余財產(chǎn)清盤。這種做法在極大的層面上保護了廣大居民存款人的利益，同時也維護了社會經(jīng)濟的正常發(fā)展秩序。但是隱性存款保險則會造成銀行與人為的雙重扭曲，在這種環(huán)境下容易造成社會資源的低效配置，最終導致金融市場的惡性循環(huán)。隱性存款保險主要追求的是一種透支狀態(tài)投資組合，這種組合會使存款人產(chǎn)生相對嚴重的心理依賴，降低了存款人對銀行的監(jiān)管力度，助長了高風險投資的發(fā)展。近些年根據(jù)我國的整體情況來看，金融機構所有倒閉的原因基本一致，都是由于資金不足無法償還債務。國家為維護社會穩(wěn)定，國家財政部出資或國家銀行再貸款來進行對他人的全額補償。這種做法是很多金融機構進行惡意經(jīng)營，有些金融機構利用資金進行不正當交易后造成大量虧損，這時就采用非法手段進行惡意吸納資金;更有甚者有意將機構掏空將資產(chǎn)轉移，將公有資金轉化為私有資金。建立存款保險制度可以有效規(guī)范我國的金融機構市場的退出機制。現(xiàn)今我國金融機構市場的退出機制主要是由政府進行強制關閉。由于相關法律法規(guī)尚不完整導致金融機構的關閉過程較為繁瑣漫長，這種狀況在很大程度上不利于社會穩(wěn)定。建立存款保險制度可以使出現(xiàn)狀況的金融機構采取更多的方式進行市場退出，這樣就可以將金融體系的負面影響降到最低。建立存款保險制度可以使大中小型存款人的利益有效增加，存款是儲戶收入的一部分，如沒有完備的存款保險制度，一旦銀行等相關金融機構破產(chǎn)，就使存款人的利益遭到極大損害。如果建立了完備的存款保險制度，在金融機構的流動資金不足或破產(chǎn)倒閉時，存款人就可以根據(jù)相關法律法規(guī)進行索要賠償。只有將存款人的利益放到首位，有效維護儲戶的資金安全才能夠提高全民對銀行等金融機構的信任。

二、建立存款保險的實際困難

由于我國的特殊國情，金融機構的市場機制具有很大的局限性。在這種情況下建立存款保險制度最大的阻力就是我國金融行業(yè)特有機制。我國金融行業(yè)具有過強的壟斷性，既是四大國有銀行不進行建立存款保險體系，別家金融機構仍然存在著較大的差異。無論那一家金融機構破產(chǎn)都會造成社會秩序與金融秩序的極大紊亂。存款保險公司不可能對路徑不明的資金進行完全賠償，也無法將大規(guī)模的金融機構進行合并，這種情況只能進行資金援助。所以這種金融機構破產(chǎn)的可能性幾乎為零。這類的金融機構繳入到存款保險制度中，應當按時進行繳納高額保費，保費將用于提高存款保險公司的信譽度，在一定程度上扶持了一些中小銀行的發(fā)展，由于這種方法與公平原則相違背，若進行實施將會招致很多大型金融機構對此不滿。當金融機構經(jīng)營慘淡是，由于歷史的緣故，一些遺留下的舊的金融體制將會給金融機構留下許多難以解決的金融問題。各界的金融機構中普遍存在著一些呆賬與壞賬，銀行內部控制機制較為松散，造成一定的經(jīng)營成本與管理成本的控制不利導致一些金融機構局部或全部虧損，這種現(xiàn)象的發(fā)生十分普遍。我國目前的很多金融機構都需要大力發(fā)展與改造，這種情況下就使這些金融機構不得不按照相應的存款比例進行認繳。建立存款保險機構后，中央銀行與存款保險機構的關系十分復雜，難以進行處理。存款保險制度是金融管理體制中的重要組成部分同時也是對整體銀行業(yè)進行監(jiān)管的重要手段之一。我國現(xiàn)在正與國際結果，努力按照國際慣例建立一系列相關法規(guī)政策。這樣不僅可以將存款保險機構與中央銀行的關系進行劃分又可以避免政策重復、職能交叉，更有效的貫徹我國的分管管理業(yè)務原則。若二者相對獨立，既是國家法律法規(guī)對中央銀行與存款保險機構進行了相應的職能劃分，也難免會產(chǎn)生職能交叉的問題，這就容易造成政策與實際操作發(fā)生沖突。如果存款保險機構服從中央銀行管理與監(jiān)督，那么存款保險機構的建設就將毫無意義，同時中央銀行也有可能在這個過程中為存款保險機構放棄相應的貨幣政策。目前國際上的實行的基本是統(tǒng)一費率制，差別費率只是一種未來的發(fā)展方向與前景。建立一種以風險程度為基礎的差額存款保險費率，有助于提高存款保險制度的整體水平與效率。但是想實現(xiàn)差別費率則有兩點問題需要進行考慮:第一，實施差別費率后無法對各個金融機構的風險程度進行評估，中國市場尚未發(fā)展成熟，無法對預期的風險進行一定的較為準確的評估;第二，根據(jù)銀行的風險實施差別費率后，一旦將差別費率公開后，將會在公眾輿論、心理上造成一定恐慌，這種情況的出現(xiàn)在一定程度上影響了公眾對金融市場的信心下降，使公眾不再相信存款保險制度等一系列影響。針對這種情況，我國決定在實施存款保險制度時應當進一步考慮是否采用統(tǒng)一費率與差別費率的利弊。

三、存款保險制度的可行性

國際上很多國家實施存款保險制度后，根據(jù)經(jīng)驗顯示在經(jīng)濟危機或經(jīng)濟貶值時不應當建立存款保險制度。舉例說明:在東南亞金融危機時，若在此時建立存款保險制度就是不明智之舉，這樣一來效果會適得其反，容易加劇系統(tǒng)性金融危機。這種情況下較好的解決方法就是，在國內經(jīng)濟較為景氣之時建立存款保險制度。我國目前的經(jīng)濟狀況處于穩(wěn)步上升階段，這種大環(huán)境下十分有利于建立存款保險制度。近些年銀行業(yè)的不斷改革已經(jīng)取得了一些成果，2008年時我國的國有銀行進行了新一輪的改革。這些國有銀行建立了科學的管理模式，擁有獨立董事會，將公司內部的決策與風控部門進行了一次較大的改動。到目前為止，國有銀行的改革成效顯著，銀行的財務狀況明顯好轉，不良信貸率明顯下降，資本相對更加充足。同時銀監(jiān)會的成立起到了很大的監(jiān)管作用，我國金融法律不斷完善，信息更加透明化，銀行會計準則不斷與國際接軌。

四、建立存款保險制度建議

一、工傷賠償保障機制必然走向工傷保險制度

（一）工傷賠償從自己責任到雇主責任到社會責任

最初，勞動者在工作過程中發(fā)生傷亡，往往由自己承擔責任。后來，18世紀中期，產(chǎn)業(yè)革命從英國的紡織業(yè)開始，機器化大生產(chǎn)以后，生產(chǎn)力得到空前提高，社會分工不斷細化，經(jīng)濟生產(chǎn)逐漸社會化。生產(chǎn)力的提高大大促進了經(jīng)濟發(fā)展的同時，也提高了勞動過程中的危險因素。在這種背景下，勞動者在工作過程中受到的工傷，仍然由勞動者自己承擔責任，就超出了勞動者能夠承受的范圍，因此產(chǎn)生了工傷事故糾紛。十九世紀末，隨著無產(chǎn)階級力量的壯大，無產(chǎn)階級（勞方）在與資產(chǎn)階級（資方）斗爭過程中爭取到了更多的權利，根據(jù)契約決定工傷賠償?shù)臍w屬，變成了根據(jù)過錯原則決定工傷賠償?shù)臍w屬，即雇主對勞動者的工傷有過錯，則需要承擔賠償責任。但是勞動者想要證明雇主對工傷有過錯非常困難，使得勞動者的權益，無法從根本上得到保障。

隨后，侵權責任法出現(xiàn)了新的歸責原則，即無過錯責任原則——只要勞動者，在工作過程當中受到傷害，即發(fā)生了工傷，雇主就必須要承擔賠償責任，而無論雇主對工傷的發(fā)生是否有過錯。如此，則將勞動者在工作當中發(fā)生傷害的風險轉嫁給了雇主，由雇主對勞動者在工作當中受到的傷害負責，這對維護勞動者的權益是非常有利的。但是，這對雇主是非常不利的，這無疑增加了雇主的用人成本和經(jīng)濟開支，且不利于資本主義再生產(chǎn)，對于雇主是規(guī)模比較小的小工廠時，無過錯責任原則對其來講更是一種災難，如果雇主沒有能力對勞動者進行賠償，即便勞動者有向雇主索賠的權利，勞動者的利益也無法真正得到保障。工傷領域的無過錯責任原則一定程度上會保護能動者的權益，同時也會加重雇主的責任，這種不平衡最終將影響，社會的進步，經(jīng)濟的發(fā)展，所以，侵權責任法律不能很好的解決工傷事故。工傷賠償必須尋求其他的解決方式。在這種背景之下，工傷賠償引入了責任保險制度。雇主將對勞動者的工傷賠償責任進行商業(yè)投保，一旦發(fā)生保險事故，即發(fā)生了工傷，將由保險公司對勞動者進行賠償。如此雇主將發(fā)生工傷的風險與保險公司進行了分擔，降低了風險，而又沒有侵犯勞動者的利益。但是由于商業(yè)保險公司的逐利性，商業(yè)保險公司不可能對所有的工傷投保都進行承保，而且也不是所有的雇主都會對工傷賠償責任進行投保，加之商業(yè)保險公司也會存在破產(chǎn)的可能，所以社會保險進入了工傷賠償領域。

（二）我國工傷保險制度發(fā)展歷程

我國第一部關于工傷保險的法律制度是《中華人民共和國勞動保險條例》（一九五一年二月二十三日政務院第七十三次政務會議通過，一九五一年二月二十六日政務院公布），該部法律確立了工傷保險制度，但是由于新中國成立初期，國家的工作重心并沒有在經(jīng)濟建設上，法制建設也遭到了破壞，使得工傷保險制度并不能真正得以實施。改革開放以后，國家的工作重心轉移到經(jīng)濟建設上面，法制建設也得到恢復和發(fā)展，上個世紀九十年代處，各地先后出臺了地方性工傷保險法規(guī)。1996年8月，勞動部在總結各地工傷保險法律制度的基礎上了《企業(yè)勞動者工傷保險試行辦法》。2003年4月27日，國務院頒布了效力等級更高的（中華人民共和國第375號國務院令，《工傷保險條例》已經(jīng)2003年4月16日國務院第5次常務會議討論通過，現(xiàn)予公布，自2004年1月1日起施行。），2010年12月20日國務院對《工傷保險條例》進行了進一步的修改完善（中華人民共和國第586號國務院令，《國務院關于修改〈工傷保險條例〉的決定》已經(jīng)2010年12月8日國務院第136次常務會議通過，現(xiàn)予公布，自2011年1月1日起施行。）

二、工傷保險制度存在的不足

一、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度銜接的必要性和迫切性

（一）維護農(nóng)民工權益的現(xiàn)實需要

自改革開放以來，我國在城鎮(zhèn)化進程中逐漸形成了2．6億農(nóng)民工群體，這部分農(nóng)民工群體積極參與到城市化的建設中，為我國經(jīng)濟的發(fā)展貢獻了巨大的力量。然而，由于戶籍制度的限制，他們很難同城鎮(zhèn)戶籍勞動者一樣享有同等的公共服務，這已嚴重影響到他們工作的積極性。就養(yǎng)老保險而言，目前，農(nóng)民工由于工作不穩(wěn)定，在頻繁的流動過程中，他們很難實現(xiàn)在一個地區(qū)累計滿15年的最低領取養(yǎng)老金繳費年限，再加上我國社會養(yǎng)老保險制度因統(tǒng)籌層次低而帶來的分割化和碎片化，許多農(nóng)民工因養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)困難而無奈選擇退保，這嚴重損害了他們的勞動權益，也有悖我國為勞動者提供退休保障的初衷。因此，如何確保城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的順利銜接，以切實維護勞動者（尤其是農(nóng)民工）的參保權益是我國當前急需解決的一個難題。

（二）加快城鎮(zhèn)化發(fā)展步伐的迫切要求

城鎮(zhèn)化是人口向城市不斷遷移而積聚的一個過程，也是我國社會經(jīng)濟發(fā)展走向現(xiàn)代化的必由之路。目前，我國正處于城鎮(zhèn)化進程之中，且城鎮(zhèn)化的速率呈現(xiàn)不斷加快的趨勢。據(jù)相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2012年，我國城鎮(zhèn)化率按常住人口測算已達到52．57％，若按現(xiàn)有的發(fā)展速度估計，2020年我國城鎮(zhèn)化率將達到60％，2030年則將逼近70％?？焖俚某擎?zhèn)化使得市場對勞動力的需求不斷增加，而農(nóng)村遷移勞動人口在城鎮(zhèn)的就業(yè)正好滿足了這種需求。截止2012年底，我國進城務工農(nóng)民數(shù)量達到1．63億人，占城鎮(zhèn)就業(yè)的比例高達44％。然而，在向城市流動的過程中，農(nóng)村勞動力人口也面臨著一定的阻礙，例如，社會養(yǎng)老保險關系的轉移接續(xù)問題便是其中一個重要的障礙。合理的城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險關系銜接方法，可以促使農(nóng)村流動人口更快地融入城市生活，同時也將促進城鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會的發(fā)展。因此，在快速的城鎮(zhèn)化進程中，研究城鄉(xiāng)社會基本養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)問題具有一定的迫切性。

（三）實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展理念的必然舉措

早在2012年，黨的十八大報告中曾明確提出整合城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)社會保障制度建設。同年，國務院關于批轉社會保障“十二五”規(guī)劃綱要的通知（國發(fā)〔2012〕17號）也指出：“推進制度整合和城鄉(xiāng)銜接，促進城鄉(xiāng)一體化社會保障體系建設”。可見，政府對于我國城鄉(xiāng)社會保障統(tǒng)籌建設已給予高度的關注，“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障發(fā)展”也一度成為最熱門的詞匯之一。而目前我國的養(yǎng)老保險制度存在著城鄉(xiāng)割裂已是不爭的事實。通過對城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度轉移接續(xù)辦法進行研究，將有利于打破城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟社會壁壘，實現(xiàn)城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展，以全面貫徹現(xiàn)階段我國所倡導的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展理念。因此，在城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的大背景下，做好城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的并軌與銜接實為題中之義。

一、試點省市醫(yī)療責任保險制度運行中存在的主要問題

（一）保險產(chǎn)品的保障效率有待提高

1．保險責任范圍相對狹窄《醫(yī)療事故處理條例》強調醫(yī)療事故的過失性特征，界定為“醫(yī)療機構及其醫(yī)務人員在醫(yī)療活動中，違反醫(yī)療衛(wèi)生管理法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和診療護理規(guī)范、常規(guī)，過失造成患者人身損害的事故。”《侵權責任法》第七章第五十八條亦類似規(guī)定，這樣就把醫(yī)療意外排除在外。受此影響，部分省市醫(yī)療責任保險排除了醫(yī)療意外的賠償責任，僅供給過錯、過失責任為基礎的醫(yī)療責任保險，以較低的單次限額和年最高賠償限額服務市場，不能充分滿足投保人的風險轉移需求，導致投保醫(yī)院仍然需要為可能的高額賠償準備風險基金，在實踐中最被醫(yī)療機構異議。因此各地均難以實現(xiàn)應保盡保。同時，部分投保醫(yī)院采取了各種逆向選擇行為，包括少報應保風險、特別是少報低風險單位以降低投保費用，導致保險公司承保風險過高的，顯然也不利于承保公司。

2．費率定價欠科學受困于精算數(shù)據(jù)不足，導致產(chǎn)品費率測算欠科學，精算定價停留于經(jīng)驗，進而無法科學細分不同醫(yī)務崗位費率。例如，對同一級別的醫(yī)療機構的所有醫(yī)生崗位按同一費率收取保費，承擔相同的保險責任，未能有效區(qū)分不同專業(yè)崗位的責任大小和后果風險，既得不到投保人的認可，也未能發(fā)揮費率差異對風險管理的細分和引導作用。

3．保險責任條款欠細化由于保險行業(yè)的經(jīng)驗欠缺，同時受到“維穩(wěn)”政治目標要求約束，保險產(chǎn)品的條款設計難以完全“法制化”。突出表現(xiàn)在保險責任和除外責任欠細化，存在模糊灰色帶，這就使第三方調解機構的自由裁量權可能過大，既可能發(fā)生不必要或過高的賠償，也可能發(fā)生過低或該賠而不賠現(xiàn)象，導致投保方與患方在處理理賠時選擇保險制度的愿望低等問題。

4．保險索賠約束強各省市一般規(guī)定了首年投保遵守“事故發(fā)生制”理賠，續(xù)保后則遵守“索賠發(fā)生制”理賠，實施“三年追溯期”的責任條款，缺少類似美國醫(yī)療責任險提供的“長尾條款”。這將使部分專業(yè)科室和崗位的風險轉移不足。例如產(chǎn)科、婦科之類科室和崗位，醫(yī)療過錯、過失或意外給病患造成的侵害往往會有超出3年以上的較長時間潛伏期。因此，一旦發(fā)生這種超越追溯期的醫(yī)療事故，將只能由醫(yī)院及醫(yī)生自擔風險。而假如參與共保的公司主體發(fā)生了較大變動，極端情況下的原有公司退出共保體，全由新公司組成新的共保體，則新共保體如何承擔三年追溯期內的索賠責任？這關系著保險雙方關系人的權益平衡，更影響著制度效率的實現(xiàn)，因此也需要再研究解決。

（二）單一投保主體模式不利制度效用最大化

一、前言

在當今銀行業(yè)面臨利差收窄，與互聯(lián)網(wǎng)金融和民營銀行的激烈競爭的環(huán)境下，我們更需要關注存款保險制度的建立對我國商業(yè)銀行有哪些影響和針對其帶來的消極影響銀行可以采取什么措施，本文旨在研究中國即將施行的款保險制度分別對我國不同類型商業(yè)銀行的影響及建議。

二、存款保險制度對我國商業(yè)銀行的影響和建議

（一）對國有商業(yè)銀行的影響和建議

一直以來，我國的國有商業(yè)銀行都是由國家提供隱形擔保，擁有良好的信譽度，但是由于承擔著為國有企業(yè)改革提供資金支持的政策性任務,造成了其經(jīng)營的低效率及大量的不良資產(chǎn)。建立存款保險制度之后，國家信譽將從這一擔保中退出,國有商行將作為一般的金融機構與其他金融機構進行競爭,這對的國有商業(yè)銀行將產(chǎn)生十分重要的影響。第一、成本增加，存款保險制度建立短期內對國有商業(yè)銀行最直接的影響是國有商業(yè)銀行需要增加一部分存款保費支出。雖然國有商業(yè)銀行的風險差別費率會相對較低，但是國有商行的存款基數(shù)大，也會有一筆不少的保費。并且存款保險制度建立后，存款利率市場化會逐漸放開，按照其他國家地區(qū)利率市場化的經(jīng)驗，小型銀行的利率一般高于大型銀行100-120基點。在競爭的壓力下，大型銀行將不得不增加挽留舊存款和吸收新存款的成本。第二、融資壓力增加，根據(jù)《存款保險條例》要求，存款保險制度的建立對資本充足率有較高的要求，因此,在建立存款保險制度之后,國有商業(yè)銀行自身償債能力的重要性就突顯出來,并且資本金是否充足將會影響國有商業(yè)銀行信譽的，這給國有商業(yè)帶來了融資壓力。第三、競爭更加激烈，以前隱形的存款保險制度對國有商業(yè)銀行的保護力度遠遠大于非國有商業(yè)銀行，這對非國有商業(yè)銀行的競爭造成了不平等，現(xiàn)在顯性存款保險制度從法律上對不同類型的銀行提供了平等的保護，營造了公平競爭的環(huán)境，競爭更加激烈，這對國有商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。針對存款保險制度給國有商業(yè)銀行帶來的一系列影響，現(xiàn)有以下建議：第一：完善組織結構、加強內部控制、降低管理成本；發(fā)展新業(yè)務、多開展中間業(yè)務、增加收入渠道，用收入的增加對沖成本的增加。第二：通過引入戰(zhàn)略投資者和民間資本，實行員工持股等建立多元化資本金補充渠道，滿足資本充足率的相關監(jiān)管要求。第三：按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求完善對國有商業(yè)銀行的公司制改造,加快風險管理現(xiàn)代化,變革經(jīng)營目標，追求可持續(xù)利益最大化,以多種金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象,成為具有綜合性服務功能的金融企業(yè)，從根本上增強國有商業(yè)銀行的實力，使國有商行在國家信譽退出的環(huán)境下平穩(wěn)、健康運行。

（二）對中小型商業(yè)銀行的影響和建議

相比國有大型商業(yè)銀行而言，以城市商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行為代表的中小銀行規(guī)模小、資金不充分、市場競爭力弱、信用度低攬儲困難。存款保險制度施行之后，營造的公平競爭環(huán)境為中小商業(yè)銀行帶來了機遇，同時也帶來了挑戰(zhàn)。第一，存款保險制度增強中小商業(yè)銀行的信譽度，同時也增強了存款人對股份制商業(yè)銀行等中小銀行的信心，有助于中小銀行與國有商行的公平競爭。第二，中小商業(yè)銀行規(guī)模小、資金不充分等特點使其承擔金融風險的能力低，存款保險制度的推出增強了它們抗金融風險的能力，可以將資金投于收益好、利潤高的行業(yè)，提高營業(yè)收入水平。第三，存款保險制度最高償付限額為50萬，大型儲戶和企業(yè)可能會更傾向于總體信用度和規(guī)模水平更高的國有商業(yè)銀行，中小型商行的大型儲戶和企業(yè)可能會波動從而導致部分存款搬家，中小儲戶將會成為中小商行吸收存款的主要對象，因此中小型商行在產(chǎn)品種類、服務管理水平等市場化要素方面面臨著考驗，提升自己在中小儲戶方面的競爭優(yōu)勢。由此可見，要中小商業(yè)銀行在競爭激烈的銀行業(yè)求得生存，必須從自身實際情況出發(fā)，增加經(jīng)營效率，發(fā)揮自己業(yè)務靈活性的優(yōu)勢，根據(jù)客戶的實際需求，以客戶為主導設計有針對性的理財產(chǎn)品，擴展表外業(yè)務增加其他服務的營業(yè)收入，轉變發(fā)展方式，成為符合了市場個性化發(fā)展的中小商業(yè)銀行。