投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目精選(九篇)

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第1篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

[關(guān)鍵詞]投資項(xiàng)目 財(cái)務(wù)管理　收益　安全

根據(jù)2009年底中央經(jīng)濟(jì)工作會議的核心理念“保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”，結(jié)合南京市提出的“轉(zhuǎn)型發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展、跨越發(fā)展”的總體要求及集團(tuán)“打造成多元化、區(qū)域性、立體式的企業(yè)航母”的總體戰(zhàn)略，公司將定位由投資經(jīng)營服務(wù)型企業(yè)向投資收益型企業(yè)轉(zhuǎn)變，力爭成為集團(tuán)二級投融資平臺。截至目前，公司對外股權(quán)投資累計(jì)達(dá)到3.2億元，年投資收益約4000萬元，投資范圍涵蓋房地產(chǎn)、金融、能源和創(chuàng)意文化產(chǎn)業(yè)，投資方式以參股為主，控股為輔。

在“十二五”期間，公司將依靠自身力量努力打造“交通投資”品牌，力爭早日實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定、豐厚的投資收益，為集團(tuán)“十二五”期間交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供補(bǔ)充性資金。期間，公司每年對外股權(quán)投資不低于5000萬元，累計(jì)對外投資預(yù)計(jì)將達(dá)到4億元，預(yù)計(jì)綜合投資收益率不低于15％。

公司投資領(lǐng)域已涉及地產(chǎn)(住宅與商業(yè))、金融、能源和文化傳媒等領(lǐng)域?！笆濉逼陂g，公司將繼續(xù)深化對上述領(lǐng)域的投資，進(jìn)一步進(jìn)入新能源與節(jié)能減排、地產(chǎn)領(lǐng)域的保障房項(xiàng)目、金融領(lǐng)域的基金投資項(xiàng)目。

隨著公司對外投資規(guī)模的日益擴(kuò)大、投資項(xiàng)目的日益增多、投資領(lǐng)域的日益延伸，加強(qiáng)公司對外投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理、確保公司投資項(xiàng)目的收益和安全將成為公司各項(xiàng)工作的重中之重。下面就如何加強(qiáng)對外投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和及時(shí)回收投資收益提出幾點(diǎn)建議，以供參考。

一、按照財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)對對外投資項(xiàng)目的投資收益進(jìn)行歸類、跟蹤和監(jiān)控

對外投資項(xiàng)目的收益可以有會計(jì)收益與財(cái)務(wù)收益兩個不同的概念。在會計(jì)上看來，只要賬面收入大于賬面成本，即意味著收益的取得。而在財(cái)務(wù)上則首先要求實(shí)際的現(xiàn)金流入量大于現(xiàn)金流出量，即現(xiàn)金凈流量大于零；考慮到時(shí)間價(jià)值因素，不僅要求現(xiàn)金凈流量大于零，更要求現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值大于現(xiàn)金流出量的現(xiàn)值，即凈現(xiàn)值大于零；考慮到機(jī)會成本因素，不僅要求凈現(xiàn)值大于零，同時(shí)還必須大于機(jī)會成本。

公司應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)對對外投資項(xiàng)目進(jìn)行分類和實(shí)時(shí)跟蹤，按照公司確定的投資項(xiàng)目收益財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)對已投資項(xiàng)目采取加大投入、保持現(xiàn)狀、及時(shí)清理退出等措施保證公司投資項(xiàng)目的質(zhì)量，也保障了公司的整體利益，控制和促進(jìn)公司投資活動的水平。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)外派監(jiān)事會財(cái)務(wù)監(jiān)督工作

1、加強(qiáng)以財(cái)務(wù)為核心的全程監(jiān)督

外派監(jiān)事會通過列席參加相關(guān)會議、開展調(diào)研、查閱報(bào)表、實(shí)施質(zhì)詢、專訪談話等方式對企業(yè)重大的財(cái)務(wù)情況、資產(chǎn)運(yùn)作、資產(chǎn)質(zhì)量及經(jīng)營者行為等實(shí)施全過程監(jiān)督，圍繞事前、事中、事后三個基本環(huán)節(jié)，有效發(fā)揮監(jiān)督職能。

(1)以重大決策為重點(diǎn)開展事前監(jiān)督。在企業(yè)決策前，監(jiān)事會可對有關(guān)決策項(xiàng)目提前介入并調(diào)研論證，著重從風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的角度進(jìn)行判斷，向決策層提出意見和建議。在企業(yè)決策時(shí)，監(jiān)事會可以對企業(yè)決策過程進(jìn)行審查和監(jiān)督，確保重大決策的合法性和合規(guī)性。

(2)以重大經(jīng)營活動為重點(diǎn)開展事中監(jiān)督。外派監(jiān)事會要緊扣企業(yè)中心工作，圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動開展監(jiān)督檢查，選準(zhǔn)切入點(diǎn)和突破口，確定檢查目標(biāo)和檢查工作方案，有選擇地對企業(yè)重大投資、重點(diǎn)工程建設(shè)、招標(biāo)投標(biāo)等經(jīng)營活動深入了解，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，及時(shí)提出糾正意見和建議。

(3)以企業(yè)存在問題的督促整改為重點(diǎn)開展事后監(jiān)督。外派監(jiān)事會要對企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作、投資擔(dān)保、經(jīng)營效益、資產(chǎn)運(yùn)營、利潤和薪酬分配等重點(diǎn)問題進(jìn)行審查，對已發(fā)生的問題或存在的隱患，要督促企業(yè)進(jìn)行整改，幫助企業(yè)改進(jìn)和完善規(guī)章制度，堵塞管理漏洞，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)行。

2、加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)控有效性的監(jiān)督

強(qiáng)化監(jiān)事會財(cái)務(wù)監(jiān)督職能，必須加強(qiáng)對管理環(huán)境和管理機(jī)制的監(jiān)控，尤其要加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)控有效性監(jiān)督，對企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行有效性的評估，評價(jià)企業(yè)內(nèi)控制度在合理保證資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)性、經(jīng)營管理合法合規(guī)、促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略等方面的有效性，督促企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

三、人員管理

財(cái)務(wù)上對人的管理，即對外派投資企業(yè)做財(cái)務(wù)管理工作人員的培養(yǎng)和管理。完善的制度都是人制定的，而它的執(zhí)行與實(shí)施效果完全是依賴于人的素質(zhì)與能力而定。如果沒有適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)管理人員，就無法滿足公司對投資企業(yè)的財(cái)務(wù)管理需要。對人員的管理表現(xiàn)在以下方面。

1、實(shí)行嚴(yán)格的選聘標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)人員良好的素質(zhì)是公司向投資企業(yè)派出財(cái)務(wù)經(jīng)理和出納以保障公司利益的關(guān)鍵。

2、實(shí)行專職制度

對于向投資企業(yè)派出的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納建議實(shí)行專職制度，便于更好地掌握投資企業(yè)的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。

3、實(shí)行定期匯報(bào)制度

公司財(cái)務(wù)部門每月召開一至兩次部務(wù)會議，專門匯報(bào)交流投資企業(yè)的財(cái)務(wù)情況及管理心得，其中重要的財(cái)務(wù)信息應(yīng)及時(shí)匯成文件上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門，以利于公司對投資企業(yè)的管理。

4、實(shí)行定期培訓(xùn)制度

隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理發(fā)生了重大的變革。為盡決跟上這種變化，公司財(cái)務(wù)部門需要不斷地培訓(xùn)。定期培訓(xùn)制度一是適應(yīng)會計(jì)制度的變革，隨時(shí)更新自己的知識結(jié)構(gòu)，二是向國際慣例靠攏，加強(qiáng)對國際會計(jì)準(zhǔn)則的了解，以適應(yīng)國際化的步伐，三是加強(qiáng)對科技動態(tài)與財(cái)會專業(yè)的發(fā)展等相關(guān)業(yè)務(wù)的了解，比如，已進(jìn)行過包括新舊會計(jì)制度的對比、企業(yè)價(jià)值評價(jià)、內(nèi)資企業(yè)與合資企業(yè)稅收政策的比較、網(wǎng)絡(luò)與會計(jì)、我國會計(jì)準(zhǔn)則與國際會計(jì)準(zhǔn)則異同系列專題培訓(xùn)。力求使派往投資企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擁有較高的財(cái)務(wù)前瞻性及較綜合的財(cái)務(wù)管理能力。

5、實(shí)行外派人員：重績效考核制度

公司對于外派投資企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納等財(cái)務(wù)人員，除了參加投資企業(yè)的月度、季度和年度考評外，更主要是要參加公司對外派人員績效考核體系。

四、制度設(shè)計(jì)

設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理制度，也就是通過一定的程序和系統(tǒng)、一定的規(guī)章制度保證對投資企業(yè)管理的有效實(shí)施。對投資企業(yè)的財(cái)務(wù)管理應(yīng)該是一個系統(tǒng)，對于投資項(xiàng)目來說，它起始于項(xiàng)目的考察論證階段，結(jié)束于項(xiàng)目資本變現(xiàn)退出，貫穿于公司資金一資本化一資金的長循環(huán)之中。

1、投資前期財(cái)務(wù)評價(jià)

項(xiàng)目投資前的財(cái)務(wù)評價(jià)很重要，它關(guān)系到投資項(xiàng)目的價(jià)值認(rèn)定問題，沒有較大價(jià)值的項(xiàng)目是不值得投資的，但投資的價(jià)值點(diǎn)在何處，它是否真實(shí)可靠，這不能僅僅根據(jù)項(xiàng)目的技術(shù)是

否先進(jìn)，有沒有市場來定性判斷，還要做細(xì)致的經(jīng)濟(jì)可行性及投資價(jià)值的評價(jià)。財(cái)務(wù)評價(jià)是其中重要的一部分。缺乏財(cái)務(wù)評價(jià)的經(jīng)濟(jì)可行性是令人懷疑的。在公司的投資決策程序中，其中一個環(huán)節(jié)就是投資項(xiàng)目的可行性論證由財(cái)務(wù)部門參與并出具財(cái)務(wù)審核意見，公司要制定一套標(biāo)準(zhǔn)的《盡職調(diào)查一財(cái)務(wù)可行性分析工作底稿》，從搜集資料的完整程度到資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的個體評價(jià)的認(rèn)定細(xì)節(jié)做規(guī)范性的描述，使投資評價(jià)工作有章可尋，對投資項(xiàng)目的論證過程起到既有提示又有要求的作用。對投資項(xiàng)目的投資前調(diào)查與了解是否充分，對其價(jià)值的判斷是否準(zhǔn)確，定價(jià)是否合理，談判條件是否有利，直接決定了投資后管理的難度，也決定了將來退出時(shí)獲利空間的大小，因此，投資前的盡職調(diào)查和各種評審就顯得非常重要。公司財(cái)務(wù)部門和投資部門對可行性報(bào)告出具財(cái)務(wù)審核意見，可以從不同的角度分析項(xiàng)目的投資價(jià)值，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。

2、投資企業(yè)動態(tài)財(cái)務(wù)管理

對已投資項(xiàng)目的管理是公司對外投資實(shí)現(xiàn)保值、增值的必然階段。一般在公司與投資企業(yè)簽訂合同文本時(shí)，從財(cái)務(wù)審核與監(jiān)督的角度出發(fā)，應(yīng)專門設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理方面的約定，其中包括由公司委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納的約定，指定會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的約定，對股東定期公布財(cái)務(wù)信息的約定等等。這些必要的法律文件從制度上保證了公司對投資企業(yè)的管理權(quán)和監(jiān)控權(quán)，從而更好地保證了公司在投資企業(yè)的收益權(quán)。

五、管理手段

在財(cái)務(wù)管理具體實(shí)踐中，實(shí)行縱橫交叉的網(wǎng)絡(luò)式管理，可以既保證對投資企業(yè)的動態(tài)全面了解，又重點(diǎn)掌控一些核心技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，可以采用以下幾種方式。

1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人單任制和輪崗制

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人單任制即由公司派出唯一的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)管理投資企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動。優(yōu)點(diǎn)是控制比較嚴(yán)密，管理風(fēng)險(xiǎn)小，缺點(diǎn)是一個企業(yè)一個財(cái)務(wù)經(jīng)理，管理成本高。但作為國有企業(yè)，公司必須采取這種管理方式。同時(shí)，公司規(guī)定外派投資企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任期三年后進(jìn)行輪崗。

2、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式

對所有公司對外投資企業(yè)，采取聘請我們信任的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式進(jìn)行管理。

3、數(shù)據(jù)庫管理方式

隨著公司對外投資項(xiàng)目越來越多，項(xiàng)目的動態(tài)管理和動態(tài)監(jiān)控難度確實(shí)越來越大，公司需要在現(xiàn)有的管理成本下實(shí)現(xiàn)對已投資項(xiàng)目的有效管理和控制。于是，我們建議嘗試用投資管理信息系統(tǒng)的方式進(jìn)行橫向動態(tài)管理，也就是公司建立數(shù)據(jù)庫的形式實(shí)現(xiàn)對已投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況的動態(tài)了解和掌握，主要設(shè)立三級財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)，一是大量的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，這是對投資企業(yè)經(jīng)營狀況分析判斷的基礎(chǔ)，二是在此之上系統(tǒng)自動生成的各種比率分析數(shù)據(jù)，通過對各種比率的分析了解，可以掌握投資企業(yè)的動態(tài)財(cái)務(wù)狀況及趨勢，三是在一、二級數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)的預(yù)警系統(tǒng)，比如，發(fā)現(xiàn)投資企業(yè)的現(xiàn)金保有量不足三個月的消耗量等情況，系統(tǒng)會自動預(yù)警。我們希望通過數(shù)據(jù)庫這種規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的動態(tài)反映，滿足公司各類人員在對投資項(xiàng)目管理方面的需求。

[參考文獻(xiàn)]

[1]王錄：企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制幾個問題之我見[J]財(cái)務(wù)與會計(jì)，2001(1)

[2]郭奕宏：淺談會計(jì)委派工作應(yīng)注意的問題[J]鞍山財(cái)會，2000(7)

[3]馮衛(wèi)東、胡興國：對于試行會計(jì)委派制度若干問題的認(rèn)識[J]財(cái)務(wù)與會計(jì)，200l(5)

[4]唐俐：企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模式選擇[J]．會計(jì)之友，2005(2)

第2篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

在“十二五”期間,公司將依靠自身力量努力打造“交通投資”品牌,力爭早日實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定、豐厚的投資收益,為集團(tuán)“十二五”期間交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供補(bǔ)充性資金。期間,公司每年對外股權(quán)投資不低于5000萬元,累計(jì)對外投資預(yù)計(jì)將達(dá)到4億元,預(yù)計(jì)綜合投資收益率不低于15%。

公司投資領(lǐng)域已涉及地產(chǎn)(住宅與商業(yè))、金融、能源和文化傳媒等領(lǐng)域?！笆濉逼陂g,公司將繼續(xù)深化對上述領(lǐng)域的投資,進(jìn)一步進(jìn)入新能源與節(jié)能減排、地產(chǎn)領(lǐng)域的保障房項(xiàng)目、金融領(lǐng)域的基金投資項(xiàng)目。

隨著公司對外投資規(guī)模的日益擴(kuò)大、投資項(xiàng)目的日益增多、投資領(lǐng)域的日益延伸,加強(qiáng)公司對外投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理、確保公司投資項(xiàng)目的收益和安全將成為公司各項(xiàng)工作的重中之重。下面就如何加強(qiáng)對外投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和及時(shí)回收投資收益提出幾點(diǎn)建議,以供參考。

一、按照財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)對對外投資項(xiàng)目的投資收益進(jìn)行歸類、跟蹤和監(jiān)控

對外投資項(xiàng)目的收益可以有會計(jì)收益與財(cái)務(wù)收益兩個不同的概念。在會計(jì)上看來,只要賬面收入大于賬面成本,即意味著收益的取得。而在財(cái)務(wù)上則首先要求實(shí)際的現(xiàn)金流入量大于現(xiàn)金流出量,即現(xiàn)金凈流量大于零;考慮到時(shí)間價(jià)值因素,不僅要求現(xiàn)金凈流量大于零,更要求現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值大于現(xiàn)金流出量的現(xiàn)值,即凈現(xiàn)值大于零;考慮到機(jī)會成本因素,不僅要求凈現(xiàn)值大于零,同時(shí)還必須大于機(jī)會成本。

公司應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)對對外投資項(xiàng)目進(jìn)行分類和實(shí)時(shí)跟蹤,按照公司確定的投資項(xiàng)目收益財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),及時(shí)對已投資項(xiàng)目采取加大投入、保持現(xiàn)狀、及時(shí)清理退出等措施保證公司投資項(xiàng)目的質(zhì)量,也保障了公司的整體利益,控制和促進(jìn)公司投資活動的水平。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)外派監(jiān)事會財(cái)務(wù)監(jiān)督工作

1、加強(qiáng)以財(cái)務(wù)為核心的全程監(jiān)督

外派監(jiān)事會通過列席參加相關(guān)會議、開展調(diào)研、查閱報(bào)表、實(shí)施質(zhì)詢、專訪談話等方式對企業(yè)重大的財(cái)務(wù)情況、資產(chǎn)運(yùn)作、資產(chǎn)質(zhì)量及經(jīng)營者行為等實(shí)施全過程監(jiān)督,圍繞事前、事中、事后三個基本環(huán)節(jié),有效發(fā)揮監(jiān)督職能。

(1)以重大決策為重點(diǎn)開展事前監(jiān)督。在企業(yè)決策前,監(jiān)事會可對有關(guān)決策項(xiàng)目提前介入并調(diào)研論證,著重從風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的角度進(jìn)行判斷,向決策層提出意見和建議。在企業(yè)決策時(shí),監(jiān)事會可以對企業(yè)決策過程進(jìn)行審查和監(jiān)督,確保重大決策的合法性和合規(guī)性。

(2)以重大經(jīng)營活動為重點(diǎn)開展事中監(jiān)督。外派監(jiān)事會要緊扣企業(yè)中心工作,圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動開展監(jiān)督檢查,選準(zhǔn)切入點(diǎn)和突破口,確定檢查目標(biāo)和檢查工作方案,有選擇地對企業(yè)重大投資、重點(diǎn)工程建設(shè)、招標(biāo)投標(biāo)等經(jīng)營活動深入了解,對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為,及時(shí)提出糾正意見和建議。

(3)以企業(yè)存在問題的督促整改為重點(diǎn)開展事后監(jiān)督。外派監(jiān)事會要對企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作、投資擔(dān)保、經(jīng)營效益、資產(chǎn)運(yùn)營、利潤和薪酬分配等重點(diǎn)問題進(jìn)行審查,對已發(fā)生的問題或存在的隱患,要督促企業(yè)進(jìn)行整改,幫助企業(yè)改進(jìn)和完善規(guī)章制度,堵塞管理漏洞,促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)行。

2、加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)控有效性的監(jiān)督

強(qiáng)化監(jiān)事會財(cái)務(wù)監(jiān)督職能,必須加強(qiáng)對管理環(huán)境和管理機(jī)制的監(jiān)控,尤其要加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)控有效性監(jiān)督,對企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行有效性的評估,評價(jià)企業(yè)內(nèi)控制度在合理保證資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)性、經(jīng)營管理合法合規(guī)、促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略等方面的有效性,督促企業(yè)提高經(jīng)營管理水平,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力,實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

三、人員管理

財(cái)務(wù)上對人的管理,即對外派投資企業(yè)做財(cái)務(wù)管理工作人員的培養(yǎng)和管理。完善的制度都是人制定的,而它的執(zhí)行與實(shí)施效果完全是依賴于人的素質(zhì)與能力而定。如果沒有適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)管理人員,就無法滿足公司對投資企業(yè)的財(cái)務(wù)管理需要。對人員的管理表現(xiàn)在以下方面。

1、實(shí)行嚴(yán)格的選聘標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)人員良好的素質(zhì)是公司向投資企業(yè)派出財(cái)務(wù)經(jīng)理和出納以保障公司利益的關(guān)鍵。

2、實(shí)行專職制度

對于向投資企業(yè)派出的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納建議實(shí)行專職制度,便于更好地掌握投資企業(yè)的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。

3、實(shí)行定期匯報(bào)制度

公司財(cái)務(wù)部門每月召開一至兩次部務(wù)會議,專門匯報(bào)交流投資企業(yè)的財(cái)務(wù)情況及管理

心得,其中重要的財(cái)務(wù)信息應(yīng)及時(shí)匯成文件上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門,以利于公司對投資企業(yè)的管理。 4、實(shí)行定期培訓(xùn)制度

隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善,會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理發(fā)生了重大的變革。為盡決跟上這種變化,公司財(cái)務(wù)部門需要不斷地培訓(xùn)。定期培訓(xùn)制度一是適應(yīng)會計(jì)制度的變革,隨時(shí)更新自己的知識結(jié)構(gòu),二是向國際慣例靠攏,加強(qiáng)對國際會計(jì)準(zhǔn)則的了解,以適應(yīng)國際化的步伐,三是加強(qiáng)對科技動態(tài)與財(cái)會專業(yè)的發(fā)展等相關(guān)業(yè)務(wù)的了解,比如,已進(jìn)行過包括新舊會計(jì)制度的對比、企業(yè)價(jià)值評價(jià)、內(nèi)資企業(yè)與合資企業(yè)稅收政策的比較、網(wǎng)絡(luò)與會計(jì)、我國會計(jì)準(zhǔn)則與國際會計(jì)準(zhǔn)則異同系列專題培訓(xùn)。力求使派往投資企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擁有較高的財(cái)務(wù)前瞻性及較綜合的財(cái)務(wù)管理能力。

5、實(shí)行外派人員:重績效考核制度

公司對于外派投資企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納等財(cái)務(wù)人員,除了參加投資企業(yè)的月度、季度和年度考評外,更主要是要參加公司對外派人員績效考核體系。

四、制度設(shè)計(jì)

設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理制度,也就是通過一定的程序和系統(tǒng)、一定的規(guī)章制度保證對投資企業(yè)管理的有效實(shí)施。對投資企業(yè)的財(cái)務(wù)管理應(yīng)該是一個系統(tǒng),對于投資項(xiàng)目來說,它起始于項(xiàng)目的考察論證階段,結(jié)束于項(xiàng)目資本變現(xiàn)退出,貫穿于公司資金一資本化一資金的長循環(huán)之中。

1、投資前期財(cái)務(wù)評價(jià)

項(xiàng)目投資前的財(cái)務(wù)評價(jià)很重要,它關(guān)系到投資項(xiàng)目的價(jià)值認(rèn)定問題,沒有較大價(jià)值的項(xiàng)目是不值得投資的,但投資的價(jià)值點(diǎn)在何處,它是否真實(shí)可靠,這不能僅僅根據(jù)項(xiàng)目的技術(shù)是 否先進(jìn),有沒有市場來定性判斷,還要做細(xì)致的經(jīng)濟(jì)可行性及投資價(jià)值的評價(jià)。財(cái)務(wù)評價(jià)是其中重要的一部分。缺乏財(cái)務(wù)評價(jià)的經(jīng)濟(jì)可行性是令人懷疑的。在公司的投資決策程序中,其中一個環(huán)節(jié)就是投資項(xiàng)目的可行性論證由財(cái)務(wù)部門參與并出具財(cái)務(wù)審核意見,公司要制定一套標(biāo)準(zhǔn)的《盡職調(diào)查一財(cái)務(wù)可行性分析工作底稿》,從搜集資料的完整程度到資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的個體評價(jià)的認(rèn)定細(xì)節(jié)做規(guī)范性的描述,使投資評價(jià)工作有章可尋,對投資項(xiàng)目的論證過程起到既有提示又有要求的作用。對投資項(xiàng)目的投資前調(diào)查與了解是否充分,對其價(jià)值的判斷是否準(zhǔn)確,定價(jià)是否合理,談判條件是否有利,直接決定了投資后管理的難度,也決定了將來退出時(shí)獲利空間的大小,因此,投資前的盡職調(diào)查和各種評審就顯得非常重要。公司財(cái)務(wù)部門和投資部門對可行性報(bào)告出具財(cái)務(wù)審核意見,可以從不同的角度分析項(xiàng)目的投資價(jià)值,規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn),為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。

2、投資企業(yè)動態(tài)財(cái)務(wù)管理

對已投資項(xiàng)目的管理是公司對外投資實(shí)現(xiàn)保值、增值的必然階段。一般在公司與投資企業(yè)簽訂合同文本時(shí),從財(cái)務(wù)審核與監(jiān)督的角度出發(fā),應(yīng)專門設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理方面的約定,其中包括由公司委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納的約定,指定會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的約定,對股東定期公布財(cái)務(wù)信息的約定等等。這些必要的法律文件從制度上保證了公司對投資企業(yè)的管理權(quán)和監(jiān)控權(quán),從而更好地保證了公司在投資企業(yè)的收益權(quán)。

五、管理手段

在財(cái)務(wù)管理具體實(shí)踐中,實(shí)行縱橫交叉的網(wǎng)絡(luò)式管理,可以既保證對投資企業(yè)的動態(tài)全面了解,又重點(diǎn)掌控一些核心技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn),可以采用以下幾種方式。

1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人單任制和輪崗制

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人單任制即由公司派出唯一的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)管理投資企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動。優(yōu)點(diǎn)是控制比較嚴(yán)密,管理風(fēng)險(xiǎn)小,缺點(diǎn)是一個企業(yè)一個財(cái)務(wù)經(jīng)理,管理成本高。但作為國有企業(yè),公司必須采取這種管理方式。同時(shí),公司規(guī)定外派投資企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任期三年后進(jìn)行輪崗。

2、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式

對所有公司對外投資企業(yè),采取聘請我們信任的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式進(jìn)行管理。

第3篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

【關(guān)鍵詞】 系統(tǒng)動力學(xué);財(cái)務(wù)評價(jià);現(xiàn)金流量;凈現(xiàn)值

一、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)

投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)是根據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系,分析項(xiàng)目產(chǎn)生的財(cái)務(wù)效益和計(jì)算其直接發(fā)生的費(fèi)用,編制財(cái)務(wù)報(bào)表,計(jì)算評價(jià)指標(biāo),考察項(xiàng)目的盈利能力、清償能力以及外匯平衡等財(cái)務(wù)狀況,據(jù)以判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。它是判斷項(xiàng)目是否可行的關(guān)鍵,能夠提高項(xiàng)目決策的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)評價(jià)一般通過靜態(tài)指標(biāo)和動態(tài)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。靜態(tài)指標(biāo)計(jì)算簡便,容易獲取,但是不能很好的反映貨幣時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)。動態(tài)指標(biāo)往往選取動態(tài)回收期、內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等作為評價(jià)指標(biāo)。其中,凈現(xiàn)值是我們常用的評價(jià)指標(biāo),它是未來現(xiàn)金流入的現(xiàn)值和未來現(xiàn)金流出的現(xiàn)值之間的差額,當(dāng)凈現(xiàn)值大于零時(shí),說明投資項(xiàng)目是有盈余的,是可行的。凈現(xiàn)值在單個方案的判斷上能夠全面、完整地反映投資項(xiàng)目整個生命周期的經(jīng)濟(jì)效益。

二、系統(tǒng)動力學(xué)

系統(tǒng)動力學(xué)(System Dynamics,簡稱SD)是一門分析研究信息反饋系統(tǒng)的學(xué)科,1956年由美國麻省理工學(xué)院的Forrest教授創(chuàng)立,它作為系統(tǒng)科學(xué)和管理科學(xué)中的分支,也是一門溝通自然科學(xué)和社會科學(xué)等領(lǐng)域的橫向?qū)W科。如今,系統(tǒng)動力學(xué)被廣泛地運(yùn)用到各個行業(yè),通過與其他學(xué)科相結(jié)合,并融合先進(jìn)的計(jì)算機(jī)模擬仿真技術(shù),對完善決策分析方法提供了很大幫助。系統(tǒng)動力學(xué)強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)的整體性和復(fù)雜性的非線性特征,認(rèn)為系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)決定了系統(tǒng)的功能,系統(tǒng)行為模式的特性主要取決于內(nèi)部的動態(tài)結(jié)構(gòu)與反饋機(jī)制。系統(tǒng)模型往往具有全面性、動態(tài)性、客觀性的特點(diǎn),它主要由因果關(guān)系圖和流程圖構(gòu)成,因果關(guān)系圖在建模初期有非常重要的作用,它既可以在構(gòu)模過程中初步明確系統(tǒng)中諸變量的因果關(guān)系,又可以簡化模型的表達(dá)。因果關(guān)系圖只能描述系統(tǒng)的反饋結(jié)構(gòu),不能表示不同性質(zhì)的變量的區(qū)別,為了更清晰地描述影響反饋系統(tǒng)的動態(tài)性能的累積效應(yīng),還引入了流程圖來反應(yīng)系統(tǒng)的流量和存量之間的關(guān)系。

三、基于系統(tǒng)動力學(xué)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)研究

投資項(xiàng)目是一個復(fù)雜的系統(tǒng),它存在大量不確定性,并且包含了許多復(fù)雜的因素。傳統(tǒng)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)只是簡單地預(yù)測未來收益,計(jì)算相應(yīng)指標(biāo),難于對項(xiàng)目經(jīng)營狀況進(jìn)行復(fù)雜分析,不利于投資者了解項(xiàng)目運(yùn)營狀況和對未來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。系統(tǒng)動力學(xué)恰恰能彌補(bǔ)傳統(tǒng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)這一缺陷,通過分析項(xiàng)目中的各種影響因素,建立系統(tǒng)動力學(xué)模型,更客觀地、動態(tài)地反映項(xiàng)目在市場、投融資、成本、收益等方面中的現(xiàn)金流量變動情況。最終得出凈現(xiàn)值指標(biāo),為投資者的投資決策提供科學(xué)的依據(jù),使得項(xiàng)目評估更為準(zhǔn)確、迅速和有效。對于不同項(xiàng)目來說,雖然在運(yùn)營狀況及其管理模式等方面會有很大不同,但在總體的因果關(guān)系和財(cái)務(wù)評價(jià)的子系統(tǒng)劃分上卻具有很大的共性。從全局來看,項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)的因果關(guān)系模型以現(xiàn)金流量為著手點(diǎn),通過將影響現(xiàn)金流量的各個因素納入到因果關(guān)系中以反映項(xiàng)目的運(yùn)營狀況。以下是項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)模型的因果反饋圖:

因果反饋圖具有直觀性和全面性,能將大致因果關(guān)系展現(xiàn)給投資者,我們可以看到投資項(xiàng)目可以通過項(xiàng)目經(jīng)營、投資、籌資的角度分析現(xiàn)金流量的增減。因果關(guān)系圖只是簡單地描述了影響項(xiàng)目的主要因素,為了更為深入地了解項(xiàng)目運(yùn)營狀況,需要進(jìn)一步構(gòu)建項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)的子系統(tǒng),主要包括:市場子系統(tǒng)、投融資子系統(tǒng)、收入子系統(tǒng)、成本子系統(tǒng)、利潤子系統(tǒng)、現(xiàn)金流量子系統(tǒng)。在構(gòu)建不同子模塊的過程中,不同行業(yè)投資項(xiàng)目的特點(diǎn)開始顯現(xiàn)出來。

(1)市場子系統(tǒng)。項(xiàng)目是解決社會供需矛盾的主要手段。一方面項(xiàng)目收入的來源是以市場需求為導(dǎo)向,消費(fèi)者收入、國家政策、國民經(jīng)濟(jì)水平等因素都會影響項(xiàng)目收入;另一方面項(xiàng)目收入的增加需要企業(yè)自身改善來增加項(xiàng)目的吸引力。市場子系統(tǒng)要反映影響需求因素和供給因素之間的關(guān)系,幫助投資者更精確地判斷投資項(xiàng)目的市場總需求量。(2)收入子系統(tǒng)。工業(yè)、農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目收入子系統(tǒng)主要反映企業(yè)收款政策和預(yù)測的銷售收入,得出銷售商品收到的現(xiàn)金。它是以市場子系統(tǒng)的市場需求預(yù)測和客戶訂單要求為基礎(chǔ)分析企業(yè)收款狀況。服務(wù)業(yè)投資項(xiàng)目在這里有很大的區(qū)別,企業(yè)服務(wù)和客戶消費(fèi)往往是一個環(huán)節(jié),很少存在大量賒銷,稅費(fèi)的構(gòu)成以營業(yè)稅為主,子系統(tǒng)的構(gòu)建主要是對現(xiàn)銷收入的構(gòu)成進(jìn)行分析。(3)成本子系統(tǒng)。系統(tǒng)動力學(xué)建模的目的就是總體上把握和控制現(xiàn)金流量,成本子系統(tǒng)主要反應(yīng)了項(xiàng)目在每年的現(xiàn)金流支出,項(xiàng)目成本可以分為固定成本和可變成本。對于對自然資源依托性強(qiáng)的農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目,還要重點(diǎn)考慮環(huán)境治理的成本影響因素。(4)投融資子系統(tǒng)。資金的籌集過少會影響項(xiàng)目的正常進(jìn)行,資金也不是多多益善、盲目的籌集,應(yīng)該考慮到資金的利用效果,避免造成資金積壓、限制、浪費(fèi)和加大成本費(fèi)用。資金的投資需要考慮籌集的資金如何最優(yōu)化配置,一般項(xiàng)目資金主要用于項(xiàng)目的固定資產(chǎn)增加,項(xiàng)目投融資系統(tǒng)旨在反映項(xiàng)目資金配置的最優(yōu)實(shí)現(xiàn)。(5)利潤子系統(tǒng)。利潤子系統(tǒng)主要通過項(xiàng)目利潤總額的指標(biāo)分析項(xiàng)目經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)效益,考核利潤預(yù)算的完成情況。利潤總額主要根據(jù)主營業(yè)務(wù)利潤減去借款利息得到,主營業(yè)務(wù)利潤這是營業(yè)收入減去總成本費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)得到。利潤子系統(tǒng)與收入、成本子系統(tǒng)有很大的關(guān)聯(lián)。(6)現(xiàn)金流量子系統(tǒng)。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)的目的就是要得出相應(yīng)的指標(biāo)來評判項(xiàng)目的可行性,現(xiàn)金流量子系統(tǒng)是在前面子系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,反映投資項(xiàng)目運(yùn)營過程中現(xiàn)金流入和流出的情況。通過選取折現(xiàn)率得到凈現(xiàn)值指標(biāo)。若凈現(xiàn)值大于零,表明該投資項(xiàng)目具有可行性。

以上子系統(tǒng)能夠幫助投資者全面剖析項(xiàng)目運(yùn)營的行為模式,它們之間環(huán)環(huán)相扣,相互影響、相互作用。在建立了項(xiàng)目系統(tǒng)動力學(xué)仿真模型后,通過參數(shù)取值的變化觀察模型是否符合實(shí)際,這樣使得財(cái)務(wù)評價(jià)更具客觀性。在實(shí)務(wù)中,我們直接將項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)代入系統(tǒng)模型中,通過計(jì)算機(jī)模擬,最終得到項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)所需的效益評價(jià)指標(biāo),從而在財(cái)務(wù)方面得出項(xiàng)目是否可行的結(jié)論。

系統(tǒng)動力學(xué)通過構(gòu)建模型,并借助計(jì)算機(jī)及仿真技術(shù)對項(xiàng)目的現(xiàn)金流量進(jìn)行動態(tài)的模擬,能夠系統(tǒng)地觀察投資項(xiàng)目在不同環(huán)境、不同管理決策下的經(jīng)濟(jì)效益,這樣更有利于投資者預(yù)測影響項(xiàng)目未來效益的因素從而做出正確的決策。雖然不同行業(yè)投資項(xiàng)目各具特點(diǎn),但是它們的現(xiàn)金流量的關(guān)鍵因素是相同的,基于因素的相似性,再探究不同項(xiàng)目在構(gòu)建子模塊過程中的影響因素的差異性,這樣更能方便我們構(gòu)建不同類型項(xiàng)目的動態(tài)發(fā)展模型。

參考文獻(xiàn)

[1]謝英亮,謝林海.系統(tǒng)動力學(xué)在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用[M].冶金工業(yè)出版社,2008

第4篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

財(cái)政投資園林項(xiàng)目是指為了適應(yīng)和推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展，滿足生態(tài)文明建設(shè)需要，以及出于優(yōu)化美化人們生活環(huán)境等因素的考慮，由政府通過財(cái)政直接投資，或者發(fā)行財(cái)政債券等方式獨(dú)資或合資興建的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目[1]。隨著國家經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，財(cái)政投資園林項(xiàng)目管理日益科學(xué)化、嚴(yán)密化、系統(tǒng)化，不僅要遵循建設(shè)程序管理制度、政府項(xiàng)目招投標(biāo)管理制度、工程合同管理制、建設(shè)監(jiān)理制、財(cái)政基本建設(shè)資金評審與財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容，并且要貫穿在從立項(xiàng)到結(jié)算歸檔的整個項(xiàng)目過程當(dāng)中。本文以廣州市白云山梅花谷升級改造園林項(xiàng)目為例，從項(xiàng)目實(shí)施過程談?wù)劷ㄔO(shè)單位對園林項(xiàng)目的全過程管理。

1財(cái)政投資園林項(xiàng)目的前期工作管理

財(cái)政投資園林項(xiàng)目的前期工作包含立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、概預(yù)算評審和招投標(biāo)等一系列工作，工作程序嚴(yán)緊，一環(huán)扣一環(huán)，少一步驟就會影響下一個項(xiàng)目計(jì)劃的開展和推進(jìn)，所以必須在項(xiàng)目開始之前就理清各項(xiàng)工作之間的關(guān)系，制定合理的工作計(jì)劃和時(shí)間表，才能扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)展。

1.1立項(xiàng)

立項(xiàng)是項(xiàng)目的第一步，是項(xiàng)目得以實(shí)施的基礎(chǔ)性工作。建設(shè)單位需要把握當(dāng)前國家有關(guān)決策形勢，結(jié)合本單位規(guī)劃建設(shè)總體規(guī)劃內(nèi)容，向市發(fā)改委申報(bào)項(xiàng)目立項(xiàng)。建設(shè)單位應(yīng)委托專業(yè)的規(guī)劃咨詢機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目立項(xiàng)建議書，清晰闡述整個項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和投資估算、可行性研究、目標(biāo)需求及意義等。梅花谷升級改造項(xiàng)目的籌建就是為了響應(yīng)廣州市建設(shè)國際旅游中心城市，進(jìn)一步完善城市旅游功能而提出的，通過完善配套設(shè)施、建設(shè)亭廊平臺、增加種植梅花品種數(shù)量等，將梅花谷景區(qū)打造成為一個展示精品梅花，體現(xiàn)梅花文化，集休閑娛樂于一體的怡人景點(diǎn)，并與白云山現(xiàn)有的桃花澗景點(diǎn)遙相呼應(yīng)。

1.2初步設(shè)計(jì)

1.2.1設(shè)計(jì)單位的選取

立項(xiàng)批復(fù)后，建設(shè)單位應(yīng)及時(shí)組織方案設(shè)計(jì)，并根據(jù)批復(fù)精神，決定是否以招標(biāo)方式確定設(shè)計(jì)單位。梅花谷升級改造項(xiàng)目總投資在339萬元，設(shè)計(jì)單項(xiàng)合同金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到50萬元的公開招標(biāo)限額，故立項(xiàng)批復(fù)核準(zhǔn)可不采用招標(biāo)方式確定設(shè)計(jì)單位，應(yīng)按《廣州市小額建設(shè)工程交易管理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如單項(xiàng)服務(wù)合同估算價(jià)在10萬元以上、不足50萬元的小額項(xiàng)目，統(tǒng)一采取在小額工程企業(yè)庫中隨機(jī)抽取法（搖珠法）進(jìn)行交易。

1.2.2初步設(shè)計(jì)管理

在設(shè)計(jì)這一階段，需注意必須要求設(shè)計(jì)單位根據(jù)立項(xiàng)文件中的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和總投資來進(jìn)行設(shè)計(jì)。建設(shè)單位通過簽發(fā)設(shè)計(jì)任務(wù)書或設(shè)計(jì)委托合同條款等方式，明確采用限額設(shè)計(jì)的原則來控制投資，明確限額目標(biāo)，必要時(shí)還可以將限額目標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)分解，務(wù)求細(xì)致明確。梅花谷升級改造項(xiàng)目立項(xiàng)文件明確了建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容為“項(xiàng)目在原有的景觀基礎(chǔ)上，對配套設(shè)施、園路、綠化進(jìn)行升級改造，主要包括配套設(shè)施完善、梅花及植被種植、景觀小品、路燈等建設(shè)內(nèi)容。其中入口門坊、管理用房、涼亭、廁所、茶亭等建筑物及平臺改造面積約1 150 m2，園路新建及改造面積約500 m2，植被種植面積約6 700 m2，梅花種植約800株。”此外，還明確了總投資估算中的工程建設(shè)費(fèi)為268萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用46萬元，基本預(yù)備費(fèi)25萬元。也就是說，初步設(shè)計(jì)方案應(yīng)該包含有立項(xiàng)規(guī)定的平臺、亭廊、園道、植被改造和梅花種植內(nèi)容，并且規(guī)模應(yīng)相近，而不能另外設(shè)計(jì)餐廳、兒童游樂園等明顯與立項(xiàng)不相符的內(nèi)容，同時(shí)依據(jù)方案編制的概算不能超出已注明的投資估算和相對應(yīng)的工程費(fèi)用、其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)用。初步設(shè)計(jì)管理要求建設(shè)者與設(shè)計(jì)者相互加強(qiáng)溝通交流，雙方通過多次深入現(xiàn)場，多次匯報(bào)討論，不斷優(yōu)化方案，細(xì)致具體地考慮建筑空間布局、植物景觀營造等細(xì)節(jié)，最終形成一個可操作性強(qiáng)，兼顧景觀效益和經(jīng)濟(jì)效益的初步設(shè)計(jì)[2]。

1.2.3初步設(shè)計(jì)審批

建設(shè)單位要將確認(rèn)的初步設(shè)計(jì)及時(shí)上報(bào)項(xiàng)目主管部門，由市林業(yè)和園林局組織專家評審。建設(shè)單位要吃透審批文件精神，并要求設(shè)計(jì)單位根據(jù)審批意見完善設(shè)計(jì)方案后，繼續(xù)開展下一步的施工圖設(shè)計(jì)工作。

1.3施工圖設(shè)計(jì)與審查

1.3.1施工圖設(shè)計(jì)管理

施工圖設(shè)計(jì)管理主要體現(xiàn)在對施工工藝的把握和結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際營造特色文化和內(nèi)涵[2]。在梅花谷升級改造項(xiàng)目中，建設(shè)單位要求施工圖設(shè)計(jì)要根據(jù)現(xiàn)場溪澗水位重新做地形設(shè)計(jì)，通過挖池堆坡，營造豐富的高低錯落景觀變化，與周圍山澗水流融合一體；在平臺道路、亭廊景墻的設(shè)計(jì)上添加梅花圖案等展示梅花文化，從而豐富項(xiàng)目文化內(nèi)涵。

1.3.2施工圖審查管理

根據(jù)《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工圖設(shè)計(jì)文件審查管理辦法》[3]，梅花谷升級改造項(xiàng)目涉及亭廊等建筑設(shè)計(jì)，需要通過CA證書登錄市建委施工圖審查機(jī)構(gòu)比選系統(tǒng)里面，確定第三方施工圖審查機(jī)構(gòu)。建設(shè)單位通過委托第三方機(jī)構(gòu)對施工圖涉及公共利益、公眾安全和工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容進(jìn)行審查，包括建筑物的穩(wěn)定性、安全性，地基基礎(chǔ)和主體結(jié)構(gòu)體系是否安全、可靠；是否符合消防、節(jié)能、環(huán)保、抗震、衛(wèi)生、人防等有關(guān)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范；施工圖是否達(dá)到規(guī)定的深度要求；是否損害公眾利益等等，來保證施工圖設(shè)計(jì)質(zhì)量。只有經(jīng)施工圖審查合格后的施工圖紙才能用于概預(yù)算編制和施工組織招標(biāo)。

1.4概預(yù)算編制與評審

1.4.1概預(yù)算編制

待施工圖審查完成后，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)敦促設(shè)計(jì)單位及時(shí)編制概預(yù)算，并嚴(yán)格按照《廣州市財(cái)政投資評審監(jiān)督管理辦法》[4]的有關(guān)要求報(bào)送市財(cái)政評審。針對項(xiàng)目具體特點(diǎn)，概預(yù)算編制要充分考慮施工工藝和材料要求，不能存在模糊不清的地方，不同的施工方法會產(chǎn)生不同的造價(jià)；其次，由于目前工程項(xiàng)目多采用清單報(bào)價(jià)，因此，項(xiàng)目的工程量清單數(shù)量一定要準(zhǔn)確，單價(jià)要合理，這樣才能在施工階段盡可能保證造價(jià)的控制管理。

1.4.2概預(yù)算評審

根據(jù)管理辦法規(guī)定，由市投資主管部門立項(xiàng)的建設(shè)項(xiàng)目，概算評審結(jié)果中建安工程費(fèi)在1 000萬元及以下的項(xiàng)目，不需送項(xiàng)目預(yù)算評審。梅花谷升級改造項(xiàng)目建安工程費(fèi)在250多萬，只需要概算評審，但是為了更好地執(zhí)行施工管理，建設(shè)單位要求概算編制嚴(yán)格按照審查后的施工圖來進(jìn)行，深度與預(yù)算編制一樣，充分考慮了日后施工現(xiàn)場遇到的清雜、土方整理、清淤等情況，在圖紙上以文字說明形式標(biāo)注好，將合理的工程量編制在內(nèi)。正因?yàn)榫幹聘潘銍?yán)謹(jǐn)、周到、合理，所以在財(cái)政概算評審中主要是核減了部分基本預(yù)備費(fèi)，核減率控制為9.37%。在概算評審階段，建設(shè)單位應(yīng)該密切聯(lián)系編制單位，及時(shí)反映評審意見，力求降低核減率，為日后施工爭取充足資金。

1.5組織招投標(biāo)

建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)立項(xiàng)批復(fù)精神確定招標(biāo)單位，盡早編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件內(nèi)容很多，包含項(xiàng)目投標(biāo)須知、開評標(biāo)辦法、施工合同條款、投標(biāo)格式、技術(shù)條件、圖紙、工程量清單和招標(biāo)控制價(jià)等，建設(shè)單位要嚴(yán)格審核，報(bào)上級項(xiàng)目主管部門備案后，才在網(wǎng)上公布并組織招投標(biāo)。

1.5.1項(xiàng)目內(nèi)容編寫

投標(biāo)須知的項(xiàng)目具體內(nèi)容需要填寫準(zhǔn)確，包括建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容和金額等。這一項(xiàng)應(yīng)該基本與立項(xiàng)一致，目的是告知投標(biāo)人項(xiàng)目的概況。

1.5.2確定投標(biāo)單位的準(zhǔn)入條件

梅花谷升級改造項(xiàng)目工程費(fèi)用在500萬以下的，按照規(guī)定，具備園林綠化工程叁級資質(zhì)的企業(yè)即可承包，所對應(yīng)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)具有注冊二級建造師資格以上，或者符合穗建筑【2010】915號文規(guī)定[5]的小型項(xiàng)目負(fù)責(zé)人資質(zhì)，并持有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)考核合格證（B類）。

1.5.3確定開評標(biāo)辦法

由于梅花谷升級改造項(xiàng)目工程費(fèi)用不超過2 000萬元，按照規(guī)定統(tǒng)一采用資格后審方式確定評標(biāo)，具體評標(biāo)方法為商務(wù)綜合誠信評標(biāo)法，簡而言之即投標(biāo)得分由報(bào)價(jià)得分與綜合誠信評價(jià)排名得分組成。而兩個得分權(quán)重根據(jù)招標(biāo)控制價(jià)決定，項(xiàng)目不超過1 000萬元，兩個得分權(quán)重分別為95%、5%；如超過1 000萬元，則分別為80%、20%。企業(yè)綜合誠信評價(jià)排名得分，以在廣州公共資源交易中心公布的開標(biāo)當(dāng)天的廣州市城市園林綠化企業(yè)綜合誠信評價(jià)體系的排名為準(zhǔn)。

1.5.4招標(biāo)控制價(jià)的編制

招標(biāo)控制價(jià)是投標(biāo)報(bào)價(jià)的最高限價(jià)，不能超出概算評審中的建安工程費(fèi)用，所以能有效控制項(xiàng)目投資費(fèi)用，同時(shí)也是評標(biāo)的重要參考價(jià)，低于招標(biāo)控制價(jià)80%即可被定為無效報(bào)價(jià)。招標(biāo)控制價(jià)編制完成后需要先在廣州市工程建設(shè)造價(jià)站備案，備案通過后才能用于招標(biāo)。

1.5.5預(yù)先公布施工合同條款

施工合同是建設(shè)單位與中標(biāo)單位在進(jìn)場施工前必須簽署的合約，具有法律約束效應(yīng)，提前在招標(biāo)文件里面讓投標(biāo)單位熟悉，有利于招標(biāo)結(jié)束后快速進(jìn)入洽商簽約，開工會更加順利。同時(shí)，施工合同里面明確了資金預(yù)付款、進(jìn)度款的付款方式和履約保函等一些資金說明，還有一些施工技術(shù)、文明施工要求等，這樣能夠讓投標(biāo)單位充分考慮自身經(jīng)營成本，做出合理的投標(biāo)報(bào)價(jià)。

1.5.6公平公證組織開標(biāo)評標(biāo)

盡管已經(jīng)委托招標(biāo)單位全程負(fù)責(zé)招投標(biāo)工作，但仍應(yīng)履行好監(jiān)督員的職責(zé)，建設(shè)單位在開評標(biāo)當(dāng)天應(yīng)該派專人到場，一來起到監(jiān)督作用，二來發(fā)生特殊事件能及時(shí)處理。

建設(shè)單位對財(cái)政投資園林項(xiàng)目的前期工作管理，關(guān)鍵之處還要抓好項(xiàng)目進(jìn)度的統(tǒng)籌安排。因?yàn)閺牧㈨?xiàng)到組織招投標(biāo)涉及到發(fā)改委、上級部門、市工程交易中心、造價(jià)站等眾多單位部門的備案審批，建設(shè)單位應(yīng)起到統(tǒng)籌計(jì)劃的作用，督促設(shè)計(jì)、招標(biāo)單位提前計(jì)劃，合理安排與各單位部門的溝通，順利開展招投標(biāo)工作。由于工作抓得緊，進(jìn)度編排合理，梅花谷升級改造項(xiàng)目從編制招標(biāo)文件開始到招標(biāo)完成僅僅用了1個半月，其中包含了20天的編制投標(biāo)文件時(shí)間。

2 財(cái)政投資園林項(xiàng)目的施工管理

如果說項(xiàng)目前期工作重點(diǎn)是打好基礎(chǔ)，那么施工則是項(xiàng)目實(shí)施的關(guān)鍵，建設(shè)單位對施工的有效管理決定了項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量的優(yōu)劣。施工管理主要包括了質(zhì)量管理、進(jìn)度管理、資金投資控制管理和安全文明施工管理[6]。為了做好現(xiàn)場施工管理，建設(shè)單位建立了每周二召開例會制度，例會地點(diǎn)定在梅花谷升級改造現(xiàn)場。通過例會，把握工程進(jìn)度和處理現(xiàn)場的技術(shù)難題，必要時(shí)候再由監(jiān)理單位組織開展工程洽商或?qū)ｎ}討論會。

2.1質(zhì)量管理

建設(shè)單位在施工單位進(jìn)場之前就組織了設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位和施工單位一起召開圖紙會審專題會議。會議有效地解決了施工單位對于施工圖紙的疑問，明確了施工方法和細(xì)節(jié)。除此之外，要求設(shè)計(jì)單位不得缺席工程例會，必要時(shí)要不定期到現(xiàn)場協(xié)助處理施工技術(shù)問題。建設(shè)單位對于質(zhì)量管理的重點(diǎn)在于聯(lián)合監(jiān)理單位監(jiān)督施工單位嚴(yán)格按圖紙規(guī)范施工，如因各種原因確實(shí)需要更改設(shè)計(jì)的，要督促設(shè)計(jì)單位及時(shí)出設(shè)計(jì)變更圖紙，保證施工的可行性，尤其是涉及到結(jié)構(gòu)工程施工的，必須按照國家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)施工，保證工程質(zhì)量。

2.2施工進(jìn)度控制管理

建設(shè)單位要加強(qiáng)與監(jiān)理單位的溝通，認(rèn)真審查施工組織設(shè)計(jì)和施工進(jìn)度計(jì)劃表，并要求施工單位嚴(yán)格按照批準(zhǔn)后的計(jì)劃施工[6-7]。在梅花谷升級改造項(xiàng)目施工中，施工單位分開了土建、綠化、水電三個班組，由于三個班組相對獨(dú)立施工，造成進(jìn)度不一，為此建設(shè)單位提出施工單位要統(tǒng)籌安排各個班組施工進(jìn)度，并加強(qiáng)幾個班組的溝通協(xié)調(diào)，避免交叉作業(yè)時(shí)候出現(xiàn)混亂[6]。每周例會由施工單位匯報(bào)上周完成情況和本周工作計(jì)劃，如有不合理安排應(yīng)及時(shí)更正，督促施工單位依時(shí)完成計(jì)劃內(nèi)的工作。

2.3安全文明施工管理

建設(shè)單位要聯(lián)合監(jiān)理單位、施工單位和屬地管理單位，一起做好項(xiàng)目現(xiàn)場的安全文明施工管理。梅花谷升級改造項(xiàng)目位于梅花谷景區(qū)內(nèi)，白云山綠道二期穿過整個施工現(xiàn)場，往來市民較多。為不影響市民通行，整個梅花谷景區(qū)在施工期間仍然對外開放，這樣一來，現(xiàn)場安全文明施工顯得更加重要。建設(shè)單位要求施工單位按照風(fēng)景區(qū)管理規(guī)定，由屬地管理單位明珠樓管理區(qū)提供樣式規(guī)范，在施工現(xiàn)場入口豎立了施工銘牌，銘牌上面注明項(xiàng)目概況、建設(shè)單位、施工單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位及相關(guān)負(fù)責(zé)人姓名和電話，同時(shí)記載可投訴的電話號碼，負(fù)責(zé)處理投訴情況。在一些施工節(jié)點(diǎn)和建筑單置豎立明顯的“注意安全，請繞道行走”等溫馨提示牌。另外，要求施工單位內(nèi)部要嚴(yán)格區(qū)分物料工具堆放區(qū)、機(jī)械設(shè)備操作區(qū)等，按規(guī)范做好建筑單體施工圍蔽、物料堆放圍蔽。施工人員必須持證上崗，戴安全帽和系安全帶，挖掘機(jī)、吊機(jī)大型機(jī)械操作要符合規(guī)范，并要求安全員每天到場監(jiān)督。由監(jiān)理單位負(fù)責(zé)督促施工單位落實(shí)各項(xiàng)安全施工措施，一旦發(fā)現(xiàn)問題即時(shí)發(fā)出停工整改通知書。

2.4資金投資控制管理

建設(shè)單位要注意嚴(yán)格控制工程總造價(jià)，采取項(xiàng)目內(nèi)平衡的辦法：如確實(shí)運(yùn)用了新材料等原因需增加費(fèi)用，則增加費(fèi)用；但同時(shí)也要減少其他項(xiàng)目支出，如減少部分工程量等。在施工過程中，建設(shè)單位要聯(lián)合監(jiān)理單位及時(shí)核算施工單位的實(shí)際完成工程量，并對剩余工程量做出合理估算，提醒施工單位注意投資控制。

3結(jié)算及財(cái)務(wù)決算管理

竣工驗(yàn)收結(jié)算和財(cái)務(wù)決算都是項(xiàng)目施工完成后的收尾工作，雖然任務(wù)不算繁重，但建設(shè)單位必須細(xì)心，尤其是在核對施工單位編制的結(jié)算書上要認(rèn)真審核工程量和單價(jià)。工程竣工驗(yàn)收主要是由建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位和施工單位一起對項(xiàng)目完成后是否符合設(shè)計(jì)要求，質(zhì)量是否達(dá)標(biāo)等情況進(jìn)行審查[7]。這里注意要嚴(yán)格按照《園林綠化工程施工及驗(yàn)收規(guī)范》[8]來組織驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)不合格時(shí)及時(shí)提出整改，待整改完畢后再重新驗(yàn)收。經(jīng)驗(yàn)收通過后，要求施工單位在15個工作日內(nèi)將資料整理送市財(cái)政結(jié)算評審。建設(shè)單位應(yīng)配合財(cái)政評審單位，做好結(jié)算評審工作，待工程費(fèi)用評審下來后，根據(jù)工程費(fèi)用進(jìn)行設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等財(cái)務(wù)決算評審工作。

第5篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

關(guān)鍵詞：市民理財(cái)；大學(xué)生理財(cái)；實(shí)地調(diào)研；借鑒

中圖分類號：F832.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1008-4428（2016）11-109 -03

一、引言

隨著中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速的發(fā)展，近年國內(nèi)個人投資理財(cái)市場呈現(xiàn)出令人驚嘆的爆發(fā)式增長，人們理財(cái)觀念和行為都發(fā)生劇烈變化。大學(xué)生作為一個特殊的消費(fèi)群體，由于理財(cái)觀念和技能等較為缺失，呈現(xiàn)出盲目消費(fèi)、沖動消費(fèi)、超前消費(fèi)、理財(cái)詐騙等問題。因此，通過實(shí)地和問卷調(diào)查研究市民和大學(xué)生投資理財(cái)現(xiàn)狀、特點(diǎn)和問題等對大學(xué)生理財(cái)觀念培養(yǎng)具有一定的借鑒意義。

二、問卷調(diào)查設(shè)計(jì)與實(shí)施

在研究文獻(xiàn)和實(shí)地走訪銀行、基金、信托、互聯(lián)網(wǎng)金融等理財(cái)機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)問卷，力爭使問題符合各年齡段、各工作（收入）層次人群，并實(shí)施網(wǎng)上問卷，以保證調(diào)查樣本的隨機(jī)性和代表性。最終，本調(diào)查共收回有效問卷252份。

三、問卷調(diào)查結(jié)果分析

（一）樣本可信度分析

從收到問卷最終結(jié)果來看，本課題組收到不同年齡段，不同職業(yè)人群的回復(fù)，且分布在不同區(qū)域，具有一定的差異性與代表性。

（二）樣本年齡分布分析

在252份調(diào)查樣本中，18-22歲占比73.8%，23-25歲占比1.1%，26-45歲占比21.4%，46-65歲占比2.3%，65歲以上占比1.1%。即18-22歲的參與者占比較高，其次為26-45歲。這是由于課題組在兼顧樣本各年齡段分布的同時(shí)，著重對18-22歲（在校大學(xué)生）、26-45歲（主要理財(cái)參與者）樣本進(jìn)行問卷調(diào)查。因?yàn)?8-22年齡段的參與者基本為大學(xué)生，26-45歲的參與者基本為已工作的市民。

（三）樣本所在地區(qū)分析

在252份調(diào)查樣本中，城市人口占比55.9%，城鎮(zhèn)人口占比30.9%，農(nóng)村人口占比13.1%。這與中國城市城鎮(zhèn)人口多、理財(cái)市場發(fā)展水平較高和理財(cái)需求較大，而農(nóng)村人口少、理財(cái)市場發(fā)展滯后的現(xiàn)狀大致匹配，也與我國大學(xué)生畢業(yè)就業(yè)地區(qū)主要以城市和城鎮(zhèn)為主的現(xiàn)狀相符合。

（四）樣本職業(yè)分布分析

在252份調(diào)查樣本中，在讀學(xué)生183份，占比72.6%，非在讀學(xué)生69份，占比27.4%，符合本項(xiàng)目以在校大學(xué)生為研究對象的定位；在69份非在讀學(xué)生樣本中，就業(yè)于企業(yè)單位和事業(yè)單位的各占39.1%；其余為自由職業(yè)者（8.7%）、個體戶（4.3%）及其他職業(yè)（8.7%），符合目前理財(cái)市場主要需求者的職業(yè)特征。

（五）樣本性別情況分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，男生占比36.07%，女生占比63.93%，男女比例大致為1：1.7；在69份非在讀大學(xué)生樣本中，女性占比更高達(dá)73.91%。這主要是由于本項(xiàng)目主要以在女生占優(yōu)的財(cái)經(jīng)類大學(xué)和綜合性大學(xué)展開調(diào)研為主，但也契合現(xiàn)實(shí)理財(cái)市場主要參與者的專業(yè)特性。

（六）樣本受教育程度分析

在69份非在讀學(xué)生樣本中，本科學(xué)歷占比47.8%，研究生及以上學(xué)歷占比17.3%，?？普急?7.3%，高中占比13%，初中及以下占比4.3%，學(xué)歷分布較廣。

（七）樣本月收入情況分析

在69份非在讀學(xué)生樣本中，月收入在2000元以下的占8.7%，2001-3000元占4.3%，3001-5000元占17.3%，5001-8000元占39.1%，8001-12000元占21.7%，12000-20000元占4.3%，20000元以上占4.3%；工資區(qū)間在5001-8000元的受訪者最多，其次是8001-12000元，符合課題組旨在了解、比較和分析不同收入人群的不同理財(cái)觀念和模式的初衷，也保證調(diào)查結(jié)果的普適性。

（八）在讀大學(xué)生樣本月生活費(fèi)情況分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，月生活費(fèi)低于800元的占比9.84%，800-1200元占比45.9%，1200元以上占比44.26%；更值得注意的是，在被抽樣的在讀大學(xué)生樣本中，大多數(shù)樣本每月生活費(fèi)都有盈余，其中無盈余占比11.1%，盈余低于200元占比24.2%，200-500元占比40.9%，大于500元占比23.8%。該結(jié)果表明，大部分大學(xué)生能結(jié)余一定金額，為大學(xué)生開展理財(cái)活動提供基礎(chǔ)。

在183份在讀大學(xué)生樣本中，生活費(fèi)還是主要來源于父母，占比76.6%，兼職占比16.9%，獎助學(xué)金占比3.9%，投資理財(cái)僅占比2.6%，表明在校大學(xué)生理財(cái)市場還未有效開發(fā)，具有較大的發(fā)展前景。

（九）樣本選擇分期付款意愿分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，59.02%會選擇分期付款，40.94%不會選擇分期付款，稍低于選擇分期付款的比例，表明大學(xué)生已開始注重借助分期付款這種最基本的理財(cái)方式來調(diào)整消費(fèi)狀態(tài)，也表明大學(xué)生逐步展現(xiàn)出理財(cái)意識。

在69份社會樣本中，69.5%會考慮分期付款，30.5%不會考慮分期付款，表明隨著收入和社會經(jīng)驗(yàn)增加，市民的理財(cái)意識會有所增強(qiáng)。

（十）樣本投資理財(cái)態(tài)度分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，36.07%的樣本對投資理財(cái)持很支持態(tài)度，27.87%持支持態(tài)度；36.07%持中立態(tài)度；0人持反對，表明在讀大學(xué)生對投資理財(cái)還是持肯定態(tài)度，但相對較保守和謹(jǐn)慎，須加以引導(dǎo)和轉(zhuǎn)換。

（十一）樣本投資理財(cái)了解程度分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，65.57%對投資理財(cái)有一定了解，32.79%基本不了解，僅1.6%有較深入的了解，表明在讀大學(xué)生對投資理財(cái)普遍缺乏了解，也可一定程度上解釋在讀大學(xué)生對投資理財(cái)參與程度較低的問題了。

（十二）樣本意愿理財(cái)資金分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，55.7%選擇愿意將部分盈余資金用于理財(cái)，19.6%選擇不理財(cái)，11.4%愿意投入一半盈余資金，選擇全部投入的僅占8.2%，選擇絕大部分（75%）的占比4.9%，表明大學(xué)生理財(cái)意識初具雛形，但仍有待提高。

在69份非在讀大學(xué)生樣本中，30.4%愿意將50%以上可支配收入用于投資理財(cái)，30.4%選擇10%-20%，21.7%選擇10%以下，17.3%選擇30%-50%，表明現(xiàn)階段市民的投資理財(cái)意愿還不是很強(qiáng)，也在一定程度上影響大學(xué)生理財(cái)市場發(fā)展。

（十三）樣本投資理財(cái)參與度分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，62.3%沒有參與投資理財(cái)，31.15%普遍參與投資理財(cái)，6.56%很少參與投資理財(cái)，表明在讀大學(xué)生投資理財(cái)參與度并不高。

（十四）樣本意愿理財(cái)工具選擇分析

在183份在讀大學(xué)生樣本中，選擇銀行或余額寶等活期存款占42.7%，選擇銀行或招財(cái)寶等定期存款占15.7%，選擇股票或基金投資占6.7%，參加教育、培訓(xùn)等自我投資的占比16.9%，選擇隨機(jī)消費(fèi)占16.9%，選擇其他方式占比極??；在69份非在讀大學(xué)生樣本中，47.8%選擇銀行存款，47.8%選擇余額寶、理財(cái)通等互聯(lián)網(wǎng)金融，39.1%選擇基金股票，21.74選擇房地產(chǎn)，17.4%選擇信托產(chǎn)品，13%選擇保險(xiǎn)，8.7%選擇黃金外匯。結(jié)果表明，傳統(tǒng)的銀行存款和新興的互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)是市民比較中意的兩個理財(cái)選擇。

（十五）樣本投資理財(cái)考慮因素分析

在69份非在讀大學(xué)生樣本中，86.95%的樣本考慮收益性，53.17%考慮風(fēng)險(xiǎn)性，47.82%考慮流動性，26.08%考慮投資金額起點(diǎn)，21.7%考慮投資周期，表明投資理財(cái)?shù)氖找嫘砸咽谴蠖鄶?shù)人的首選，但風(fēng)險(xiǎn)防范意識還有待提高。

（十六）樣本投資理財(cái)期限選擇分析

在69份非在讀大學(xué)生樣本中，56.52%選擇短期投資，選擇中期和中長期分別占17.39%和21.74%，選擇長期投資的占比極低，表明市民投資仍以短期為主。

（十七）樣本處置投資理財(cái)產(chǎn)品方式分析

在69份非在讀大學(xué)生樣本中，當(dāng)投資回報(bào)率下降時(shí)，各有39.13%的樣本選擇更換產(chǎn)品（投資方式）和繼續(xù)持有，13%選擇部分撤回，8.7%選擇增加投入；而當(dāng)投資回報(bào)率上升時(shí)，52.17%選擇繼續(xù)持有，21.74%選擇部分撤回，而選擇增加投入和更換產(chǎn)品（投資方式）的各占13.04%；表明市民投資理財(cái)存在一定的追漲殺跌情況，而較少偏好價(jià)值投資和長期投資。

（十八） 市民樣本對大學(xué)生投資理財(cái)規(guī)劃的建議

本項(xiàng)目組采用開放式問卷調(diào)查市民對在校大學(xué)生投資理財(cái)?shù)慕ㄗh，并得出如下三條主要建議：第一，首先接觸理財(cái)專業(yè)教育，并通過模擬投資來提高技能；第二，投資要運(yùn)用盈余資金，并具備良好的心理素質(zhì)；第三，在具體投資前，應(yīng)先做好市場調(diào)查；第四，建議不要投資股票等風(fēng)險(xiǎn)性和波動性較高的產(chǎn)品。

三、調(diào)查結(jié)果對大學(xué)生投資理財(cái)?shù)膯⑹?/p>

本項(xiàng)目組調(diào)查分析得出，當(dāng)今大學(xué)生對投資理財(cái)積極性不足，對投資理財(cái)缺乏正確認(rèn)識，特別是缺乏投資理財(cái)理念，對投資理財(cái)工具缺乏基本認(rèn)識。而投資理財(cái)卻隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展成為財(cái)富增值和保值的重要手段。因此，建議采取如下措施：

（一）鼓勵大學(xué)生學(xué)習(xí)相關(guān)理財(cái)知識

各大院?？砷_設(shè)相關(guān)選修課程，開設(shè)講座，對大學(xué)生做出相關(guān)知識的普及，如聘請學(xué)者專家進(jìn)校做學(xué)術(shù)報(bào)告，或與銀行、證券公司等相關(guān)企業(yè)聯(lián)合辦學(xué)，形成校企合作辦學(xué)模式，使在校大學(xué)生更好地掌握和運(yùn)用投資理財(cái)?shù)闹R；家長應(yīng)改變現(xiàn)有教育方式，應(yīng)有意識地讓子女進(jìn)行和參加個人或家庭資金規(guī)劃，幫助其樹立正確的投資理財(cái)觀念。

（二）模擬理財(cái)

各高校多開展網(wǎng)絡(luò)模擬炒股等模擬理財(cái)活動和比賽，以提供一定的氛圍與條件，讓大學(xué)生實(shí)地進(jìn)行模擬，以提高在校大學(xué)生學(xué)生對投資理財(cái)?shù)呐d趣和投資理財(cái)?shù)膶?shí)踐能力；學(xué)生自身選擇合適的理財(cái)工具逐步積累經(jīng)驗(yàn)，如低風(fēng)險(xiǎn)偏好型的在校大學(xué)生可選擇如儲蓄、貨幣型基金等風(fēng)險(xiǎn)低、門檻低的理財(cái)產(chǎn)品；風(fēng)險(xiǎn)偏好高、資金相對充裕的學(xué)生可選擇股票或股票型基金，以累積經(jīng)驗(yàn)。

（三）做好記賬工作

合理規(guī)劃收支記賬是進(jìn)行理財(cái)投資的基礎(chǔ)工作。因此，在校大學(xué)生應(yīng)養(yǎng)成良好的記賬習(xí)慣，做好錢財(cái)收支規(guī)劃，清楚掌握資金用途，并適當(dāng)節(jié)省資金，增加盈余，為投資理財(cái)積累初始資本。

第6篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

二、云南省大學(xué)生財(cái)務(wù)現(xiàn)狀

2016年9月，課題組通過實(shí)地訪問和網(wǎng)上填報(bào)問卷的方式，對云南省21所高校進(jìn)行調(diào)查，共發(fā)放問卷260份，回收有效問卷235份，回收率為90.4%。其中，男生78名，占總?cè)藬?shù)的33.2%；女生157名，占總?cè)藬?shù)的66.8%。對調(diào)查所得的數(shù)據(jù)進(jìn)一步整理后，通過Excel軟件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，可得到如下結(jié)論。

（一）收入來源

在接受調(diào)查的在校大學(xué)生中，89%的學(xué)生主要收入來源于父母，3%的學(xué)生通過勤工儉學(xué)、兼職等賺取日常所需費(fèi)用，6%的學(xué)生通過努力學(xué)習(xí)獲獎學(xué)金、助學(xué)金來提供生活補(bǔ)助。在每月的生活費(fèi)額度方面：10%的學(xué)生月生活費(fèi)為500-700元；12%的學(xué)生為700-900元；23%的學(xué)生為1100元以上；剩下54%的學(xué)生月生活費(fèi)為900-1100元，是受訪學(xué)生月生活費(fèi)額度所占比重最大的一類。

（二）支出項(xiàng)目

大學(xué)生的主要消費(fèi)支出項(xiàng)目包括：生活基本用品、個人飲食、通訊、交友、上網(wǎng)、學(xué)習(xí)、購物等。其中，生活費(fèi)支出最多的三項(xiàng)是：個人飲食，占96%；購買基本生活用品，占91%；通訊費(fèi)用，占80%。其次，大學(xué)生在網(wǎng)購、交友聚會方面的支出也較大，占到60%以上。相反，用于考證、學(xué)習(xí)的費(fèi)用支出最小，僅僅為33%。

（三）消費(fèi)觀念

對云南省大學(xué)生消費(fèi)觀念的調(diào)查顯示：少數(shù)受調(diào)查學(xué)生對消費(fèi)持無計(jì)劃、無限制、無標(biāo)準(zhǔn)的三無理念，他們認(rèn)為需要花費(fèi)的錢就花，消費(fèi)十分隨意；其余有17%的學(xué)生持能省則省的消費(fèi)觀念，認(rèn)為必須是很有必要的項(xiàng)目才應(yīng)花費(fèi)，有節(jié)儉理念；僅有13%的學(xué)生屬于有計(jì)劃的消費(fèi)，會在事前做好消費(fèi)計(jì)劃再花錢。

從調(diào)查結(jié)果來看，云南省在校大學(xué)生中對消費(fèi)持理性觀念的人數(shù)很少，大部分學(xué)生并沒有在大學(xué)期間養(yǎng)成理性消費(fèi)的觀念。大學(xué)生剛走出父母庇護(hù)開始自主生活，社會經(jīng)驗(yàn)缺失，因此存在很多不成熟不理智的行為，隨意消費(fèi)并不是一個成熟理性的大學(xué)生該有的行為，這不僅給家庭帶來經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，也較難形成正確的消費(fèi)觀念。

三、云南省大學(xué)生投資理財(cái)觀念

（一）投資觀念

大學(xué)生月收入來源穩(wěn)定，但同時(shí)擁有的資金也是有限的，大學(xué)期間進(jìn)行投資活動有利于學(xué)習(xí)投資知識和掌握一定的投資技巧。本次調(diào)查中，63%的學(xué)生認(rèn)為大學(xué)生應(yīng)具備投資能力，且認(rèn)為投資能力對自己具有十分重要的作用；13%的學(xué)生認(rèn)為投資能力對大學(xué)生作用不是很大；24%的學(xué)生并不清楚投資能力對大學(xué)生的作用。大學(xué)生沒有打算進(jìn)行投資理財(cái)，最主要的原因是由于缺少資金，每月生活費(fèi)僅夠日常開支；第二是缺乏投資知識，不知該如何下手；少數(shù)學(xué)生認(rèn)為應(yīng)以學(xué)業(yè)為重，無暇顧及投資，或者不敢承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，害怕投資失敗。

（二）理財(cái)觀念

由于大學(xué)生經(jīng)濟(jì)尚未獨(dú)立，收入來源有限，因此本文中理財(cái)更傾向于大學(xué)生如何規(guī)劃好每個月的生活費(fèi)，并進(jìn)行合理消費(fèi)。據(jù)調(diào)查，56%的學(xué)生對生活費(fèi)的支出有計(jì)劃，44%的學(xué)生則沒有自己的消費(fèi)計(jì)劃。在月生活費(fèi)使用情況方面：59%的學(xué)生生活費(fèi)處于剛好夠用的狀態(tài)，有28%的學(xué)生生活費(fèi)超支，僅有13%的學(xué)生生活費(fèi)有盈余。有62%的受調(diào)查學(xué)生表示在月末偶爾出現(xiàn)過沒錢花的情況，26%的學(xué)生表示從未有過這種現(xiàn)象，10%的學(xué)生表示經(jīng)常出現(xiàn)月光，更有4%的學(xué)生表示他們幾乎每月都是月光族。

四、大學(xué)生投資理財(cái)方式

大學(xué)生投資理財(cái)方式因其收入來源的單一性和金額的有限性顯得較為局限，常見的投資理財(cái)?shù)姆绞接校河涃~、銀行儲蓄、自主創(chuàng)業(yè)、購買股票、基金和保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品。

（一）記賬

要想樹立良好的理財(cái)意識，培養(yǎng)正確的理財(cái)觀念，大學(xué)生就應(yīng)該從最簡單的記賬做起。通過記賬能夠清楚地了解每個月的消費(fèi)狀況，清晰的看到不必要的和過度的開支，從而進(jìn)行節(jié)流，培養(yǎng)勤儉節(jié)約的習(xí)慣。在本次調(diào)查中，有記賬習(xí)慣的大學(xué)生占到了很小的比重，僅為19%；46%的學(xué)生沒有記賬習(xí)慣但清楚錢的去向；剩下36%的學(xué)生既沒有養(yǎng)成記賬的習(xí)慣也不清楚錢的去向。

（二）銀行儲蓄

銀行儲蓄可以說是在我國一個最深入人心的投資理財(cái)方式，它既安全又有穩(wěn)定收益，每月都有利息收入入賬。在接受調(diào)查的大學(xué)生中，有83%的受調(diào)查學(xué)生選擇將每月盈余的生活費(fèi)存入銀行賺取利息；12%的學(xué)生表示每月基本沒有生活費(fèi)結(jié)余；剩下5%的學(xué)生選擇對結(jié)余下來的錢不做任何處理。

（三）自主創(chuàng)業(yè)

在大學(xué)校園里少數(shù)學(xué)生會通過擺地?cái)偦蛘吆匣飫?chuàng)辦小型工作室的方式進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)。大學(xué)生處在由學(xué)生向社會轉(zhuǎn)型的過渡階段，思想較為活躍，如何賺取更多的錢可以說是很多大學(xué)生都在思考的一個問題。在大學(xué)校園里經(jīng)?？梢钥吹綌[地?cái)偟膶W(xué)生，大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)進(jìn)行投資理財(cái)早已不是什么新鮮事了。在大學(xué)期間進(jìn)行創(chuàng)業(yè)的學(xué)生人數(shù)畢竟非常有限，調(diào)查中僅有10%的大學(xué)生利用課余時(shí)間自主創(chuàng)業(yè)賺錢，大部分人的收入來源還是依靠父母。

（四）購買股票、基金、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品

近年來，由于經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，炒股、購買基金等熱門投資理財(cái)項(xiàng)目不再局限于社會人士，個人投資理財(cái)熱潮早已涌入校園，如今的大學(xué)校園里有這樣一群人：他們既是學(xué)生，又是炒股能手，這些人利用課余時(shí)間投資炒股，購買基金賺取額外收入供自己學(xué)習(xí)、生活、交友之用。在此次調(diào)查中，有8%的受調(diào)查學(xué)生選擇基金、保險(xiǎn)及其它金融產(chǎn)品進(jìn)行投資。

四、大學(xué)生投資理財(cái)存在問題

（一）消費(fèi)理念和結(jié)構(gòu)不合理

在接受調(diào)查的大學(xué)生中，超過半數(shù)的學(xué)生對消費(fèi)支出擬定了計(jì)劃，但仍有高達(dá)44%的大學(xué)生每月都在進(jìn)行無計(jì)劃的消費(fèi)，很多學(xué)生并沒有形成正確的消費(fèi)理念。大學(xué)生消費(fèi)支出呈現(xiàn)隨意化的特點(diǎn)，普遍持隨便花的消費(fèi)觀，只有當(dāng)資金短缺時(shí)候才會想到節(jié)約用錢。在消費(fèi)支出方面，大部分學(xué)生將生活費(fèi)用于購買基本生活用品、個人飲食、學(xué)習(xí)、網(wǎng)購、交友聚會等方面。把生活費(fèi)用于學(xué)習(xí)的比重只占33%，而用于網(wǎng)購和交友聚會的占了66%，可見在學(xué)習(xí)方面的支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于網(wǎng)購、交友等娛樂性支出。

（二）理財(cái)意愿強(qiáng)烈但參與度較低

調(diào)查顯示有63%的學(xué)生認(rèn)為大學(xué)生應(yīng)具備投資能力，有85%的學(xué)生表示愿意參與投資理財(cái)。但從實(shí)際參與程度來看，僅有10%的受調(diào)查學(xué)生利用課余時(shí)間自主創(chuàng)業(yè)賺錢，8%的受調(diào)查學(xué)生選擇基金、保險(xiǎn)及其它金融產(chǎn)品進(jìn)行投資。實(shí)際參與到投資理財(cái)?shù)膶W(xué)生寥寥無幾，一方面由于學(xué)生缺乏足夠的錢進(jìn)行投資，另一方面是因?yàn)榇髮W(xué)生對投資理財(cái)知識不了解。

（三）投資理財(cái)方式單一

大學(xué)生投資理財(cái)方式較為單一，大部分學(xué)生將錢存入銀行，只有少部分學(xué)生會選擇炒股、購買基金等有一定風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目。長期以來，大學(xué)生投資理財(cái)方式較為單一，造成這種現(xiàn)象的原因是多方面的，主要因?yàn)榇髮W(xué)生投資理財(cái)知識比較匱乏，很多大學(xué)生投資理財(cái)很大程度受到父母的影響；另外高校對大學(xué)生投資理財(cái)不夠重視，銀行也沒有積極推出一些適合大學(xué)生投資理財(cái)?shù)漠a(chǎn)品等。

五、對大學(xué)生投資理財(cái)?shù)慕ㄗh

（一）大學(xué)生應(yīng)做好理財(cái)規(guī)劃，完善消費(fèi)觀念

大學(xué)生應(yīng)利用課余時(shí)間多閱讀有關(guān)投資理財(cái)方面的書籍，多了解投資理財(cái)?shù)某晒Π咐闹袑W(xué)到投資技巧，在資金條件允許的情況下進(jìn)行實(shí)際操作。我們作為新時(shí)代的大學(xué)生，不浪費(fèi)、不攀比，從自身實(shí)際出發(fā)制定適合自己的科學(xué)理財(cái)規(guī)劃。作為一個即將步入社會的群體，大學(xué)生需要加強(qiáng)自我約束能力，樹立良好的消費(fèi)觀念，明確自己在哪些方面該花錢、哪些方面不該花錢，減少一些不必要的浪費(fèi)。

（二）敢于嘗試多種形式的投資理財(cái)產(chǎn)品

大學(xué)生收入來源有限，但資金穩(wěn)定，因此大部分學(xué)生喜好收益相對穩(wěn)定的投資理財(cái)產(chǎn)品，這可以避免承擔(dān)過大的風(fēng)險(xiǎn)。早些年市場上就已經(jīng)開發(fā)出了針對大學(xué)生模擬炒股的軟件，并且還開設(shè)了針對大學(xué)生的模擬炒股大賽，對于不敢一次性就踏入股市的大學(xué)生來說，先利用軟件進(jìn)行模擬炒股是個不錯的選擇，這樣既可以熟悉股市操作流程又可以學(xué)到很多炒股技巧，待時(shí)機(jī)成熟時(shí)便可踏入股市體驗(yàn)真正的炒股。另外，購買保險(xiǎn)也是一種很好的理財(cái)方式，既能給未來一份保障，也能夠有意識地培養(yǎng)自己規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（三）學(xué)校應(yīng)該重視對學(xué)生投資理財(cái)能力的培養(yǎng)

學(xué)校應(yīng)當(dāng)開設(shè)大學(xué)生投資理財(cái)類課程，讓學(xué)生在學(xué)校就能學(xué)到有關(guān)投資理財(cái)?shù)闹R。云南省大部分高校并不重視對大學(xué)生投資理財(cái)能力的培養(yǎng)，甚至過半數(shù)高校沒有進(jìn)行過任何有關(guān)投資理財(cái)方面的教育，這是一個被教育機(jī)構(gòu)嚴(yán)重忽視的環(huán)節(jié)。因此，學(xué)校亟待增設(shè)有關(guān)大學(xué)生投資理財(cái)課程，并將投資理財(cái)作為一套系統(tǒng)的知識傳授給學(xué)生，豐富教學(xué)形式，增加實(shí)踐教學(xué)比重，讓學(xué)生在有實(shí)戰(zhàn)氛圍的課堂上學(xué)習(xí)，讓學(xué)生學(xué)有所獲，從中受益。

第7篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

【關(guān)鍵詞】家庭；投資理財(cái)；風(fēng)險(xiǎn)控制

投資理財(cái)已經(jīng)進(jìn)入了我國大部分家庭生活，更是成為了家庭生活必不可少的內(nèi)容。雖然現(xiàn)代很多家庭都已經(jīng)過上了優(yōu)質(zhì)的生活，并且擁有了剩余的資產(chǎn)，為了讓家庭生活更加幸福實(shí)施了家庭投資。但是投資必然伴隨著很多風(fēng)險(xiǎn)，如果不能很好規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，不僅無法讓資產(chǎn)增值，還會增加更多的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)、

一、家庭投資理財(cái)概述

家庭投資理財(cái)就是確定階段性的生活和投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力，根據(jù)專家的建議或自己的學(xué)習(xí)，調(diào)整資產(chǎn)配置和投資結(jié)構(gòu)，及時(shí)了解資產(chǎn)狀況及相關(guān)信息，有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)家庭資產(chǎn)收益的最大化。目前，金融機(jī)構(gòu)的不斷涌現(xiàn)，金融理財(cái)產(chǎn)品的日益豐富，涉及的范圍越來越廣，例如：教育規(guī)劃、退休規(guī)劃、債券規(guī)劃等。因此，理財(cái)不僅僅是金融產(chǎn)品的買賣，而是了解個人或家庭的財(cái)務(wù)狀況，理財(cái)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，通過合理的規(guī)劃，為家庭實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值與增值。

二、家庭投資理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)分析

1.缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制意識

很多家庭投資理財(cái)會選擇進(jìn)入金融市場，尤其是金融市場正是牛市的時(shí)候，股票幾乎天天上漲，隨便買一支股票或者基金在很短的時(shí)間內(nèi)都會得到收益，在這樣的形勢下，很多想投資理財(cái)?shù)募彝ノ皱e過這些投資機(jī)會。但是，我國大部分家庭投資理財(cái)過程中，根本沒有深刻認(rèn)識到投資的風(fēng)險(xiǎn)，所以缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制的意識。

2.風(fēng)險(xiǎn)承受能力弱

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國居民收入不斷增加，但是很多家庭的收入來源非常有限。我國大部分家庭開支主要有購房、結(jié)婚、基本生活費(fèi)、子女教育費(fèi)用等等，還有很大一部分家庭購房依靠按揭貸款，拿普通工薪家庭來說，一旦投資失利意味著生活又要重新開始，而且還影響到家庭其他生活，而且心里承受力不強(qiáng)的家庭甚至可能卷入痛苦的深淵。因此，我國家庭對于風(fēng)險(xiǎn)承受能力非常弱，必須得到重視。

3.沒有專業(yè)的投資理財(cái)能力

我國大多數(shù)家庭投資者被日常工作和家庭瑣事所累，關(guān)于金融方面的知識根本沒有時(shí)間去收集、了解分析，導(dǎo)致家庭投資信息不對稱，這些都會影響到家庭投資理財(cái)?shù)呐袛嗄芰Α＠纾何覈彝ネ顿Y理財(cái)非常普遍的一個現(xiàn)象就是收到周圍親戚、朋友的影響，片面的聽取一些意見，就開始投資，這種主觀的投資方式非常不理智，或許運(yùn)氣好能有收益，但是一旦出現(xiàn)損失是很多家庭無法承受的。因此，沒有具備一定專業(yè)的投資理財(cái)能力是不利于家庭投資理財(cái)?shù)摹?/p>

三、家庭投資理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

1.善于自我評估家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力

家庭開始投資理財(cái)之前，首選一定要對家庭進(jìn)行全面的評估，要掌握家庭風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際承受能力。年收入15萬元的低收入家庭，投資理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)最低的方式，肯定還是銀行存款、國債、保險(xiǎn)等等方面。銀行存款了滿足家庭日常開支意外，還有剩余資產(chǎn)的話可以選擇定期存款，尤其是國債。

自我評估家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力還需要評估家庭成員的心態(tài)，沒有良好的心態(tài)，經(jīng)受不了獲益興奮與虧損打擊的家庭最好遠(yuǎn)離金融市場。家庭投資理財(cái)要能在財(cái)富面前寵辱不驚，要保持高度的理性，方可進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)市場，例如：股票、基金、貴金屬等等具有較高風(fēng)險(xiǎn)性的投資市場。

2.加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和技術(shù)分析

家庭投資理財(cái)如果要嘗試進(jìn)入金融市場，可以虛擬系統(tǒng)上進(jìn)行模擬操作，而且這是學(xué)好金融理財(cái)知識很多的機(jī)會，同時(shí)還要關(guān)注市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢，要注意國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)控制度，利用自己所掌握的知識，從而進(jìn)行預(yù)測，將得出來的記過與實(shí)際價(jià)格進(jìn)行分析與對比，通過這樣的方式來鍛煉家庭投資者分析能力是非常有益的。銀行、證券交易等等金融機(jī)構(gòu)都會涉及到代銷理財(cái)，很多時(shí)候客戶經(jīng)理為了業(yè)績對某些產(chǎn)品會過分進(jìn)行渲染，沒有給客人講明產(chǎn)品存在的風(fēng)險(xiǎn)，很多家庭投資者如果沒有相關(guān)的理論知識很容易進(jìn)行盲目的投資。家庭投資理財(cái)只有善于積累經(jīng)驗(yàn)才能更好的進(jìn)行投資，更好的規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)。

3.合理選擇投資理財(cái)產(chǎn)品

不同的金融產(chǎn)品不同的投資理財(cái)工具必然存在不同的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)收益的特征也不一樣，家庭投資理財(cái)必須要做好對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析，結(jié)合力所能及的相關(guān)資料，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行最終評估，要明確所投資的產(chǎn)品是否與家庭風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力是相符合的，必須要量力而行。家庭投資理財(cái)在進(jìn)行投資的時(shí)候一定要選擇家庭投資人所精通的投資項(xiàng)目，也可以規(guī)劃一種幾種投資方式組合搭配投資計(jì)劃，目的是穩(wěn)定收益，將風(fēng)險(xiǎn)控制的更好。實(shí)際投資理財(cái)過程中還需要關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品的合理性與科學(xué)性。

例如：組合投資理財(cái)可以在不同公司之間進(jìn)行組合，甚至可以跨越行業(yè)進(jìn)行組合從而投資理財(cái)規(guī)劃，目的是靈活選擇行業(yè)，對行業(yè)投資有一個可控性，盡量避免不景氣的行業(yè)，如果過于集中在同一個行業(yè)進(jìn)行投資，一旦出現(xiàn)虧損就難以進(jìn)行控制。我國很多家庭雖然有一定積蓄，但是并不多，針對這類家庭投資理財(cái)可以選擇短期獲利投資，但是投資比例要適當(dāng)。資產(chǎn)較多的家庭自然承受能力也會比較強(qiáng)，可以根據(jù)自己的情況選擇獲利性更高長期投資的金融產(chǎn)品。因此，家庭投資理財(cái)合理選擇投資產(chǎn)品，才能更好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

家庭投資理財(cái)是一種生活技能，能夠增加家庭的收入。家庭投資理財(cái)也是一種思維 ，能夠讓家庭生活更加精彩。因此，家庭投資理財(cái)與風(fēng)險(xiǎn)控制在未來將會是每一個家庭都必須面對的問題，因此，希望通過更多學(xué)者的研究為廣大家庭提供更多投資理財(cái)?shù)膮⒖冀ㄗh。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

【關(guān)鍵詞】大眾家庭；金融投資理財(cái)；理財(cái)工具；現(xiàn)狀與趨勢

一、家庭金融投資理財(cái)?shù)闹匾?/p>

1.家庭金融投資理財(cái)能夠?qū)崿F(xiàn)收支平衡

利用投資理財(cái)，保證個人或家庭在當(dāng)前與未來之間實(shí)現(xiàn)收支平衡，保證金融資金的持續(xù)利用，維護(hù)個人或家庭生活的穩(wěn)定，是越來越多人進(jìn)行金融投資理財(cái)?shù)母緞恿?。人的價(jià)值創(chuàng)造是有時(shí)間限制的，以正常人活到80歲為例，在前18年甚至是20幾年的時(shí)間里，屬于學(xué)習(xí)階段，完全或大部分生活所需費(fèi)用由父母支付，屬于無收入階段。而在60歲以后，多數(shù)人退休或失去經(jīng)濟(jì)來源，屬于低收入或無收入階段。在這兩個階段內(nèi)，多數(shù)人群靠什么來生活呢？就是在20-60歲之間，利用可支配的工作收入進(jìn)行投資理財(cái)。

2.家庭金融投資理財(cái)能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)災(zāi)害

在日常工作和生活中，人們常常面對突如其來的各種危害性事故，例如疾病、車禍、火災(zāi)等，使得家庭財(cái)產(chǎn)或人身安全受到嚴(yán)重的損失和危害，對于一些普通收入家庭來說，往往出現(xiàn)生活困難、資金周轉(zhuǎn)不暢等困境。而通過金融投資理財(cái)，可以將家庭財(cái)產(chǎn)進(jìn)行合理規(guī)劃與科學(xué)收支，當(dāng)遭受到不可抗拒的災(zāi)害事故時(shí)，也能夠有較為充裕的資金進(jìn)行災(zāi)害應(yīng)對。除此之外，即便是投資理財(cái)期間不發(fā)生意外事故，也能是理財(cái)資金進(jìn)行有效增值，獲得一定數(shù)量的收益。

二、家庭金融投資理財(cái)?shù)陌l(fā)展現(xiàn)狀

1.投資理財(cái)需求旺盛，股民基民數(shù)量激增

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，近年來我國股民和基民的數(shù)量呈持續(xù)上漲趨勢，尤其是在2014年呈現(xiàn)出指數(shù)型上漲趨勢，與此同時(shí)，基民的數(shù)量規(guī)模也出現(xiàn)了相應(yīng)的增加。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因有：首先，現(xiàn)代人群的理財(cái)管理發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變。當(dāng)前社會主流人群以“80后”為主，他們對待家庭金融理財(cái)?shù)膽B(tài)度決定了社會金融理財(cái)投資的總趨勢。在老一輩人看來，節(jié)儉生活花費(fèi)，盡量降低家庭支出是理財(cái)?shù)淖詈檬侄?，因此老一輩人群大多采用銀行儲蓄的低風(fēng)險(xiǎn)手段。而當(dāng)代的青年人群，生活質(zhì)量顯著提高，面對豐富的市場投資與消費(fèi)環(huán)境，力求在消費(fèi)與收入、理想與現(xiàn)實(shí)之間尋找平衡指點(diǎn)，因此，投資理財(cái)成為了他們的最佳選擇。同時(shí)，現(xiàn)代各大金融市場的金融投資內(nèi)容不斷豐富，各種理財(cái)產(chǎn)品層出不窮，滿足了不同人群的理財(cái)需要，例如商業(yè)銀行在原有的銀行存貸款功能上，相繼推出了外匯業(yè)務(wù)、儲蓄增值業(yè)務(wù)等。

2.個人持有的理財(cái)品種相對豐富

家庭理財(cái)觀念的變化與人民群眾的生活水平直接掛鉤，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，人民的收入普遍較低，只能維持基本的溫飽狀態(tài)，沒有多余的資金進(jìn)行額外投資，對于家庭投資理財(cái)?shù)母拍罨緸榱?。而隨著我國經(jīng)濟(jì)水平的提升，人民群眾可供自由支配的財(cái)產(chǎn)數(shù)額越來越多，為了滿足人們資金安全和資金增值的現(xiàn)實(shí)需求，各大銀行、金融機(jī)構(gòu)紛紛推出不同品種的理財(cái)產(chǎn)品，在滿足人民群眾的理財(cái)需求的同時(shí)，也促進(jìn)了我國金融理財(cái)市場的發(fā)展。根據(jù)2014年中國城鎮(zhèn)理財(cái)用戶調(diào)查顯示，鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民投資理財(cái)?shù)娜巳好黠@增加，并且金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也出現(xiàn)了不同程度的變化。調(diào)查結(jié)果顯示，鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民選擇“購買基金和股票”的人身占到了總?cè)藬?shù)的29%左右，選擇銀行儲蓄存款的人身占42%左右，另外還有其他各種理財(cái)產(chǎn)品，充分說明了當(dāng)前我國家庭金融投資理財(cái)向著多元化、理性化方向發(fā)展。

三、家庭金融投資理財(cái)?shù)奈磥戆l(fā)展趨勢

1.多元化投資和分散風(fēng)險(xiǎn)成為大眾投資主流

首先，多元化投資的出現(xiàn)與當(dāng)前理財(cái)產(chǎn)品種類的豐富有直接關(guān)系，一方面是我國經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持中高速增長，人們的生活水平和可供支配資金也會逐漸增多，在理財(cái)產(chǎn)品的選擇上也會更加多樣化；另一方面，從目前的金融市場發(fā)展現(xiàn)狀看，根據(jù)人們理財(cái)需求的不斷增加，理財(cái)產(chǎn)品會更進(jìn)一步細(xì)化，從而使得多元化投資成為了可能。其次，“不把雞蛋放在一個籃子里”一直是我國居民投資理財(cái)?shù)墓沧R，即分散投資風(fēng)險(xiǎn)。市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮的同時(shí)，也給投資理財(cái)帶來了不可知的風(fēng)險(xiǎn)，面對不規(guī)律的市場變化，選擇分散投資無疑是廣大群眾安全理財(cái)?shù)氖滓獦?biāo)準(zhǔn)。

2.順應(yīng)投資理財(cái)趨勢，緊跟市場運(yùn)動主流

過去，很多人在理財(cái)中都存有從眾心理，認(rèn)為這樣可以減少理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，如見大家都炒股，也不管自己對股票是否了解，也就跟著炒了起來，如果股市行情和走勢良好，尚能獲取部分利潤，而一旦股市走低，這部分人群不能合理規(guī)避股市風(fēng)險(xiǎn)，就會變得血本無歸。而現(xiàn)在的情況則不盡相同，大多數(shù)人都會結(jié)合自身的實(shí)際情況進(jìn)行科學(xué)理財(cái)，理性決策，如當(dāng)別人一陣風(fēng)地炒股時(shí)，則會理智地投向風(fēng)險(xiǎn)相對較小的基金或其他項(xiàng)目，以求達(dá)到事半功倍之成效。穩(wěn)健理財(cái)成主流。現(xiàn)在多數(shù)人在理財(cái)時(shí)，都會注意考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，從過去的投機(jī)冒險(xiǎn)走向相對穩(wěn)健，盡可能地在保本理財(cái)?shù)幕A(chǔ)上，一再適當(dāng)進(jìn)行一些有風(fēng)險(xiǎn)但收益相對較高的投資理財(cái)，而不是完全置安全穩(wěn)妥于不顧，一味地追求那些高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的理財(cái)品種，進(jìn)行不適當(dāng)?shù)耐稒C(jī)冒險(xiǎn)，甚至孤注一擲，盲目地涉入連自己都沒有把握的高風(fēng)險(xiǎn)投資理財(cái)領(lǐng)域。

參考文獻(xiàn)：

[1]何金旭，胡顯東.對我國普通家庭金融投資理財(cái)現(xiàn)狀及趨勢的幾點(diǎn)探討[J]，2014（06）：30-31.

第9篇：投資理財(cái)?shù)捻?xiàng)目范文

【關(guān)鍵詞】城鎮(zhèn)居民 投資理財(cái) 蕪湖市

一、數(shù)據(jù)調(diào)查分析：以蕪湖市為例

（一）基本信息

通過實(shí)際發(fā)放問卷，對蕪湖市居民的理財(cái)情況，問卷主要為選擇形式，對學(xué)歷背景，不同人對不同的理財(cái)產(chǎn)品的傾向選擇，不同人的理財(cái)目的，考慮因素等方面進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查研究。通過數(shù)學(xué)模型對這些因素進(jìn)行比較分析，研究這些因素內(nèi)在關(guān)系，并分析對以后的理財(cái)發(fā)展會有何種影響。這次調(diào)查總共發(fā)放問卷500份，其中有效問卷445份，有效率為89%。本次調(diào)查的對象基本信息如下圖所示：

表1 學(xué)歷分布

表2 居民對理財(cái)了解程度

對蕪湖市居民調(diào)查的結(jié)果分析中，蕪湖市居民理財(cái)?shù)恼w意識還是沒有完善，許多居民對理財(cái)不了解，甚至有些居民對理財(cái)一點(diǎn)不關(guān)心，他們中有些認(rèn)為理財(cái)是有錢人的事，與他們無關(guān)，有些人認(rèn)為相對于理財(cái)，還是掙錢更為重要。

（二）資產(chǎn)負(fù)債情況

表3 經(jīng)濟(jì)收入分析

從表可以看出大多數(shù)理財(cái)者的經(jīng)濟(jì)水平在3000～8000元，這個階段他們有充足的額外收入去滿足他們的理財(cái)所需。

現(xiàn)階段居民負(fù)債的主要還是因?yàn)榉孔?，因?yàn)檫@些負(fù)債，居民沒有多少可以動用的剩余資產(chǎn)來供自己管理，因此因?yàn)檫@個原因，居民理財(cái)也受到一定影響。

表4 居民資產(chǎn)負(fù)債分析

（三）投資理財(cái)方向影響因素

圖1 居民投資理財(cái)?shù)挠绊懸蛩?/p>

從上面數(shù)據(jù)來看，影響我國居民理財(cái)?shù)囊蛩刂饕蓄A(yù)計(jì)收益率，風(fēng)險(xiǎn)，投資期限，投資起點(diǎn)金額和理財(cái)方向等，居民對這些因素的關(guān)注，表明了我國居民對理財(cái)思想還沒有好好的領(lǐng)悟，居民理財(cái)系統(tǒng)在我國并沒有很好的得到完善，居民理財(cái)仍存在很多的不足。

（四）居民對投資理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度

圖2 居民理財(cái)對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度

一般理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)與收益是有正比關(guān)系，本次調(diào)查對蕪湖市居民看待理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查分析，這個研究表明蕪湖市多數(shù)居民對于風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度是盡量避免，盡量選擇風(fēng)險(xiǎn)小甚至沒有風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品。蕪湖市居民對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識程度較低，并沒有對其好好掌握，缺少應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的知識，應(yīng)該加強(qiáng)對蕪湖市市民對投資理財(cái)?shù)男麄髁Χ?，讓居民知道如何很好地處理風(fēng)險(xiǎn)與效益之間的關(guān)系。

二、我國城鎮(zhèn)居民投資理財(cái)存在的問題

（一）居民對理財(cái)自主性水平較低，風(fēng)險(xiǎn)大

在我國，由于個人理財(cái)發(fā)展歷史較短，對理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不夠，希望投機(jī)取巧獲得利益的人雖然不多，但是依賴政策優(yōu)惠的人卻不是少數(shù)，因此大多數(shù)人對政策依賴，并不會去重視風(fēng)險(xiǎn)的存在。風(fēng)險(xiǎn)也存在許多種類，有市場風(fēng)險(xiǎn)，居民自身的操作風(fēng)險(xiǎn)，還有信用風(fēng)險(xiǎn)。居民投資理財(cái)時(shí)面對的市場風(fēng)險(xiǎn)不僅有利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，還可能會存在通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。在競爭日益增長的理財(cái)環(huán)境下，許多企業(yè)或是金融機(jī)構(gòu)就想利用提供信息不對這一點(diǎn)來賺取居民的投資興趣。居民在理財(cái)時(shí)，沒有合理安排好自己的資金分配，在高風(fēng)險(xiǎn)的一些產(chǎn)品上投資過多，然而在穩(wěn)收益的理財(cái)產(chǎn)品上卻投資少，這樣的資金分配如果失敗很可能是居民的資產(chǎn)損傷太大。

（二）銀行理財(cái)產(chǎn)品由于服務(wù)簡單，仍處于較低層次

和國內(nèi)相比，國外的理財(cái)可以運(yùn)用各種金融手段為理財(cái)者提供各種服務(wù)，他們的銀行可以提供各種產(chǎn)品信息，甚至可以幫客戶料理。然而國內(nèi)的理財(cái)服務(wù)還只是簡單的咨詢，或是資產(chǎn)分配服務(wù)，對許多大的比如房地產(chǎn)或債券等涉及的較少。

（三）銀行理財(cái)缺乏專業(yè)理財(cái)能力的人

在美國等發(fā)達(dá)地區(qū)，他們對理財(cái)人員的專業(yè)技能要求很高，不僅要求對理財(cái)知識了解，還要對產(chǎn)品熟悉。許多銀行都配有專門的理財(cái)團(tuán)隊(duì)，他們對產(chǎn)品的分析能力以及對風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)能力都是經(jīng)歷過考驗(yàn)的。然而現(xiàn)價(jià)段我國的理財(cái)師可能只能教客戶填寫理財(cái)單，或是介紹一些傳統(tǒng)理財(cái)產(chǎn)品，對許多股票，債券的行情，連自己都很陌生，更別說和顧客的建議。

三、加強(qiáng)我國城鎮(zhèn)居民投資理財(cái)建議

（一）完善金融法律法規(guī)，加強(qiáng)居民私有資產(chǎn)的保護(hù)

我國居民因?yàn)槭艿揭郧吧鐣挠绊?，在現(xiàn)階段不懂得如何保護(hù)自己的私有財(cái)產(chǎn)，也不會尊重他人的私有資產(chǎn)，因此侵犯財(cái)產(chǎn)的問題接二連三的出現(xiàn)，更容易使得虛假產(chǎn)品在市場上魚目混珠。如果害怕眼前的困難，而放棄對個人財(cái)產(chǎn)的保護(hù)，容易讓居民喪失創(chuàng)新的動力。

（二）多向居民宣傳理財(cái)知識，讓居民有獨(dú)立的理財(cái)觀念

現(xiàn)階段居民了解理財(cái)只有通過網(wǎng)絡(luò)或者親身去銀行了解，他們理財(cái)?shù)姆绞竭^分的依賴儲蓄，認(rèn)為銀行里面的錢是安全的，其實(shí)并不然，這樣下去會使銀行有惰性，有些時(shí)候甚至出現(xiàn)“負(fù)利率”的情況。居民應(yīng)當(dāng)通過自己的判斷，了解自己應(yīng)該適合什么樣的產(chǎn)品。同樣銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該健全個人投資體系，讓理財(cái)師為客戶分析更多的理財(cái)環(huán)境以及理財(cái)信息。

（三）金融機(jī)構(gòu)要創(chuàng)新理財(cái)產(chǎn)品，爭取跟上國際的步伐

國外的理財(cái)產(chǎn)品相比于國內(nèi)的產(chǎn)品而言，有更多的選擇，更多的方式，居民理財(cái)產(chǎn)品本應(yīng)該是就品種多，涉及面廣。針對客戶的需求去開發(fā)研制新的理財(cái)產(chǎn)品，客戶追求安全，增值，保本等，銀行在研發(fā)時(shí)應(yīng)多從這些方面所考慮。有些客戶可能還不清楚自己需要什么樣的理財(cái)產(chǎn)品，往往只知道自己希望得到的結(jié)果，如果銀行可以完善這些，相比于其他金融機(jī)構(gòu)而言，那就是成功的，就能吸引理財(cái)者的目光。

參考文獻(xiàn)

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