目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀精選(九篇)

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第1篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：中小民營(yíng)企業(yè)；融資現(xiàn)狀；成因；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1673-291X（2011）07-0099-02

一、中西部中小民營(yíng)企業(yè)融資的現(xiàn)狀

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)一般通過兩種方式獲取資金：內(nèi)源融資和外源融資。內(nèi)源融資是企業(yè)不斷將自己的內(nèi)部積累（留存收益和折舊）轉(zhuǎn)化為投資的過程。外源融資是企業(yè)吸收其他投資主體的閑置資金，使之轉(zhuǎn)化為自己的投資的過程。

（一）內(nèi)源融資的現(xiàn)狀

中國(guó)中西部中小民營(yíng)企業(yè)的內(nèi)源融資總體狀況表現(xiàn)不太理想，主要體現(xiàn)在：

1.企業(yè)分配中留利太少，自身積累意識(shí)差。中小民營(yíng)企業(yè)一般自有資金較少。2009年，全國(guó)獨(dú)立核算的小型企業(yè)平均每個(gè)企業(yè)資本金只有23萬元，約為同期中型企業(yè)1/11，為大型企業(yè)的1/65[1]，由于投入少，產(chǎn)出自然就小，交完所得稅后所剩無幾。另外，中小民營(yíng)企業(yè)一般自我積累意識(shí)較差，缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，在利潤(rùn)分配上存在短期化傾向，將利潤(rùn)除保證國(guó)家法定盈余公積金外幾乎全部用于分配，很少?gòu)钠髽I(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展考慮留存盈利來彌補(bǔ)將來的資金的不足。有的企業(yè)經(jīng)營(yíng)處于虧損狀態(tài)，根本無利可留，也就談不上有所積累。

2.折舊率過低，無法滿足企業(yè)設(shè)備技術(shù)更新的需要。折舊費(fèi)的目的首先為滿足企業(yè)設(shè)備的維護(hù)和更新以維持企業(yè)的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，還應(yīng)在技術(shù)進(jìn)步和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的條件下，保持企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。長(zhǎng)期以來，中國(guó)一直實(shí)行低折舊政策，如機(jī)器設(shè)備類的折舊率9.6%，不動(dòng)產(chǎn)的折舊率是3.86%[2]，由于折舊率太低，使企業(yè)無法滿足對(duì)設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造的需要，導(dǎo)致企業(yè)設(shè)備、工藝、產(chǎn)品嚴(yán)重老化，技術(shù)改造不足，重置投資能力不高。

（二）間接融資的現(xiàn)狀

中國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)間接融資主要集中于銀行貸款。在最近一次對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)融資所作的調(diào)查對(duì)象中，以銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款為主的企業(yè)占72.5%，內(nèi)部集資的企業(yè)占8.7%，利用商業(yè)匯票及保理等其他金融工具作為融資手段的比例僅占2%[3]。在商業(yè)銀行的新增貸款中，中小民營(yíng)民營(yíng)企業(yè)所占比重在不斷下降。中國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)東部比較發(fā)達(dá)而中西部發(fā)展都比較落后。另外，幾種間接融資方式包括票據(jù)貼現(xiàn)、融資租賃等在中西部地區(qū)都處于起步階段，其中風(fēng)險(xiǎn)投資基金和創(chuàng)業(yè)基金對(duì)于中小民營(yíng)企業(yè)的管理者都是個(gè)很陌生的名詞，中小民營(yíng)企業(yè)幾乎都沒有考慮這些方式進(jìn)行融資。

（三）直接融資的現(xiàn)狀

直接融資是資金短缺的部門在資本市場(chǎng)上出售自身的有價(jià)證券（企業(yè)債券、股票），以獲得所需要的資金的融資行為。中國(guó)《公司法》和《證券法》規(guī)定，發(fā)行人上市的審批的條件之一；發(fā)行后股本總額不低于人民幣3 000萬元。這對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模不大，資本金有限的大量中小民營(yíng)企業(yè)來說，難以達(dá)到此要求，導(dǎo)致大量的中小民營(yíng)企業(yè)被拒于中國(guó)證券市場(chǎng)門外。在全國(guó)所有的上市公司中，中小民營(yíng)企業(yè)所占比例目前還達(dá)不到3%[4]。

二、中西部中小民營(yíng)企業(yè)融資困境的成因分析

1.銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)之間信息不對(duì)稱。在金融市場(chǎng)上，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和投資者對(duì)企業(yè)的信息是不對(duì)稱的。根據(jù)資本有效市場(chǎng)理論：如果信息是完全透明的，以及人們對(duì)信息的處理和分析是充分理性和合理的，并且不存在信息成本，就不會(huì)有決策的失誤，資源也可達(dá)到最優(yōu)配置。但是，信息完全透明僅僅是一個(gè)理論的假設(shè)，在金融領(lǐng)域的信息從來就是不完全的，加上中小民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息的不公開性，更增大了銀行和企業(yè)之間的信息不對(duì)稱。因此，銀行很難抉擇是否發(fā)放貸款。

2.中小金融機(jī)構(gòu)欠缺或?qū)嵙Σ粡?qiáng)。中西部中小金融機(jī)構(gòu)無法健康發(fā)展有以下幾個(gè)原因：（1）中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，思想觀念落后，遍布城鄉(xiāng)的中小金融機(jī)構(gòu)法人治理不完善，地方政府也沒有充分承擔(dān)起行業(yè)主管的責(zé)任，以致這些機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中常出現(xiàn)困難和問題，這些很不利于中西部地方性金融公司的發(fā)展；（2）中西部地區(qū)企業(yè)素質(zhì)較低，經(jīng)營(yíng)環(huán)境差加上內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制不嚴(yán)等等多方面的原因使得各類中小金融機(jī)構(gòu)投資難于收回，不良資產(chǎn)比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于國(guó)有商業(yè)銀行；（3）中西部屬于人才匱乏地區(qū)，中小金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理者的綜合素質(zhì)差，直接影響了中小金融機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展；（4）中小金融機(jī)構(gòu)在中西部發(fā)展需要大量的人力資本，固定資產(chǎn)投資以及網(wǎng)絡(luò)信息成本。

3.中西部地區(qū)信用擔(dān)保體系不健全。由于目前中西部中小民營(yíng)企業(yè)整體素質(zhì)偏低，風(fēng)險(xiǎn)度較難準(zhǔn)確把握，符合擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件的企業(yè)還不多，一方面，由于中西部擔(dān)保機(jī)構(gòu)起步晚、規(guī)模小、地區(qū)分布不均等，不能滿足中小企業(yè)融資的需求。另一方面，銀行對(duì)抵押品的要求條件過于苛刻，偏好房地產(chǎn)為抵押品，這是因?yàn)橘Y產(chǎn)交易市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)，同時(shí)銀行缺乏對(duì)其他資產(chǎn)如機(jī)器設(shè)備、存貨、應(yīng)收賬款的鑒別和定價(jià)能力，這些都嚴(yán)重影響企業(yè)融資能力。

4.中西部地區(qū)缺乏信用評(píng)估和監(jiān)督體系，無法滿足企業(yè)融資需求。中西部金融市場(chǎng)上信用評(píng)估和監(jiān)督制度不健全導(dǎo)致金融市場(chǎng)存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。企業(yè)評(píng)級(jí)制度不健全使得資金供方對(duì)資金需方的逆向選擇的監(jiān)督成本過高，降低了市場(chǎng)配置效率。發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)非常重視，已經(jīng)形成了比較發(fā)達(dá)的企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系。而中西部目前的企業(yè)信用評(píng)估體系遠(yuǎn)遠(yuǎn)適應(yīng)不了金融市場(chǎng)發(fā)展的要求，更是滿足不了企業(yè)融資的基本要求。

三、解決中西部中小民營(yíng)企業(yè)融資困境的對(duì)策

1.建立多層次的金融組織機(jī)構(gòu)。建立多層次的金融組織機(jī)構(gòu)是解決中西部中小民營(yíng)企業(yè)融資困境的有效途徑，主要包括建立多層次的銀行融資體系和進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新兩方面：（1）構(gòu)建多層次的銀行融資體系。隨著中西部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小民營(yíng)企業(yè)發(fā)揮著日益重要的作用，它們已經(jīng)形成一個(gè)巨大的金融服務(wù)需求市場(chǎng)。銀行應(yīng)該把它們作為一個(gè)新的利潤(rùn)收益點(diǎn)。首先，銀行應(yīng)該在堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)原則的前提下，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)，積極扶持一批有市場(chǎng)、有效益、有前途、有信譽(yù)的中小民營(yíng)企業(yè)客戶群。其次，銀行應(yīng)該進(jìn)一步公開信貸政策，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)程序，提高辦事效率。最后，建立一個(gè)包括一大批獨(dú)立的中小銀行或其他貸款性金融結(jié)構(gòu)、中小民營(yíng)企業(yè)合作性的金融機(jī)構(gòu)、專門的中小民營(yíng)企業(yè)融資機(jī)構(gòu)在內(nèi)的中小金融機(jī)構(gòu)體系，這是解決中小民營(yíng)企業(yè)融資難的根本對(duì)策。從制度結(jié)構(gòu)變遷的進(jìn)程來看，民間金融制度安排的實(shí)現(xiàn)需要培育以下微觀基礎(chǔ)和市場(chǎng)制度；第一，國(guó)家應(yīng)放寬對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)人限制，激勵(lì)內(nèi)生于民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生。第二，城市信用合作社及改制成立的城市商業(yè)銀行等，掌握有充分的客戶信息和決策經(jīng)驗(yàn)，可以更好地為中小民營(yíng)企業(yè)提供便利的融資條件。（2）對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新。目前，抵押和擔(dān)保貸款是中西部民營(yíng)企業(yè)獲得銀行貸款的主要方式，而且商業(yè)銀行在發(fā)放抵押貸款時(shí)偏好不動(dòng)產(chǎn)抵押，發(fā)放擔(dān)保貸款時(shí)要求百分之百擔(dān)保。單一的貸款種類和嚴(yán)格的抵押、擔(dān)保條件使得中小民營(yíng)企業(yè)很難從銀行得到資金。

2.建立多層次的資本市場(chǎng)。（1）建立“創(chuàng)業(yè)板”市場(chǎng)。發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)應(yīng)該是能滿足不同融資者需求的多層次的金融市場(chǎng)。中國(guó)的股票可以設(shè)立上市條件較低，專門為科技型中小民營(yíng)企業(yè)融資的“創(chuàng)業(yè)板”市場(chǎng)。在中國(guó)有關(guān)制度層面無法跟進(jìn)、且中小民營(yíng)企業(yè)的融資需求又日益增加的形勢(shì)下，為了避免因設(shè)立創(chuàng)業(yè)板造成的過大風(fēng)險(xiǎn)而帶來的阻力，可以先推出中小企業(yè)板，逐漸向創(chuàng)業(yè)板過渡。（2）大力發(fā)展企業(yè)債券市場(chǎng)。企業(yè)債券市場(chǎng)是資本市場(chǎng)的重要組成部分，是企業(yè)直接融資的重要方式。應(yīng)積極培育和發(fā)展企業(yè)債券市場(chǎng)，理順企業(yè)債券發(fā)行審核體制，中國(guó)企業(yè)債券市場(chǎng)應(yīng)逐步放松規(guī)模限制，擴(kuò)大發(fā)行額度。要完善債券擔(dān)保和信用評(píng)級(jí)制度，積極支持經(jīng)營(yíng)效益好、償還能力強(qiáng)的中小民營(yíng)企業(yè)通過發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行融資。此外，還可適當(dāng)放開債券利率、豐富債券品種，讓企業(yè)以其可承受的利率獲得生產(chǎn)發(fā)展所需的資金。

3.建立健全中小民營(yíng)企業(yè)信用擔(dān)保體系。信用等級(jí)低、擔(dān)保抵押品少、信用體系不健全是造成中西部中小民營(yíng)企業(yè)外源間接融資難的主要原因之一，而中西部中小民營(yíng)企業(yè)自身的特點(diǎn)又難以使其從內(nèi)部的發(fā)展中完全克服這一不利因素。因此建立適合中西部中小民營(yíng)企業(yè)的、與市場(chǎng)化運(yùn)作相適應(yīng)的信用擔(dān)保體系是解決這一頑癥的根本出路。主要包括制定完善的信用擔(dān)保制度，設(shè)立健全的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)兩個(gè)方面。創(chuàng)新?lián)７绞?，積極探索反擔(dān)保、再擔(dān)保措施。對(duì)中西部中小民營(yíng)企業(yè)的信用擔(dān)保給予政策性鼓勵(lì)。同時(shí)還要注意制定完善的融資擔(dān)保、抵押制度，積極探索擔(dān)保創(chuàng)新。

4.拓寬中小民營(yíng)企業(yè)融資渠道。目前，在中西部部分中小民營(yíng)企業(yè)把融資目光過多地集中在銀行貸款和證券市場(chǎng)上，較少考慮到利用其他工具和渠道進(jìn)行融資，從而造成融資視野較為狹窄。其實(shí)，盡管目前中西部融資工具品種比較少，但除銀行貸款和證券市場(chǎng)以外，還是有一些新型工具，如典當(dāng)融資、金融租賃、信用擔(dān)保貸款、自然人擔(dān)保貸款、保理信托、買方信貸等可以利用。民間借貸在信息與資金等方面也便于溝通，信息成本和監(jiān)督成本也較低。一旦民間借貸形式發(fā)展成熟了、完善了，可以把它改造成中小民營(yíng)銀行。上述新型融資方式均不失為中小民營(yíng)企業(yè)融資的好方法。中小民營(yíng)企業(yè)應(yīng)該積極學(xué)會(huì)利用各種新的金融工具，以有效地拓展融資渠道，最大限度地解決融資難題。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙文杰.中國(guó)商業(yè)信貸行為分析[J].金融理論與實(shí)踐，2005，(1).

[2]高軍.中小企業(yè)融資問題初探[J].企業(yè)發(fā)展，2006，(5).

第2篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

［論文摘要］在改革開放的20多年中，我國(guó) 經(jīng)濟(jì) 逐漸發(fā)展壯大，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)成為最為活躍、發(fā)展最為迅速的經(jīng)濟(jì)。同時(shí)，融資難成為相當(dāng)數(shù)量民營(yíng)企業(yè)失敗的原因之一。文章分析民營(yíng)企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并對(duì)其形成的原因進(jìn)行探討。

改革開放以來，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在我國(guó)已經(jīng)得到了迅速發(fā)展。但是，對(duì)民營(yíng)企業(yè)的 金融 服務(wù)卻嚴(yán)重滯后，民營(yíng)企業(yè)得到的 金融資產(chǎn) 所占份額比較小，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)融資難的問題未得到解決。

一、 目前民營(yíng)企業(yè)融資現(xiàn)狀及問題

（一）直接融資渠道堵塞

在目前

二、 造成民營(yíng)企業(yè) 融資 現(xiàn)狀的原因

（一）所有制歧視仍不同程度存在

據(jù) 調(diào)查 ，我國(guó)除了浙江地區(qū)因 歷史 和 文化 的特殊性使得民營(yíng) 經(jīng)濟(jì) 得到普遍認(rèn)同外，其余均在不同程度上存在著對(duì)個(gè)體私營(yíng)企業(yè)的歧視現(xiàn)象。由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和傳統(tǒng)意識(shí)的影響， 金融 部門的“恐私” 心理 相當(dāng)普遍。一些地方反映，同樣數(shù)額的不良貸款，貸款對(duì)象如果是國(guó)有企業(yè)， 銀行 工作人員可以不承擔(dān)責(zé)任，如果是私營(yíng)企業(yè)則可能被司法機(jī)關(guān)追究。出于對(duì)貸款責(zé)任的擔(dān)心，信貸人員在具體操作中就十分謹(jǐn)慎，表現(xiàn)為盡量限制對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的貸款數(shù)額，貸款手續(xù)繁雜、抵押條件苛刻，對(duì)抵押品要求過嚴(yán)、抵押率過低。有的私營(yíng)企業(yè)反映，爭(zhēng)取一筆貸款往往要花費(fèi)多達(dá)半年的時(shí)間，由此貽誤商機(jī)的事例不在少數(shù)。江蘇中大 工業(yè) 集團(tuán)自有資產(chǎn)5.5億元，年銷售額達(dá)10億元，曾被農(nóng)行總行評(píng)定為優(yōu)質(zhì)企業(yè)，授予5000萬元的貸款額度，但是在操作中農(nóng)行營(yíng)業(yè)部卻僅允許其貸款3000萬元。

擔(dān)保公司和各類基金杯水車薪。目前，上海有私營(yíng)個(gè)體企業(yè)34萬多家，而近兩年來，中投保上海分公司、技術(shù)交易所、創(chuàng)業(yè) 投資 公司以及區(qū)縣各類擔(dān)保基金總共只為2000多家企業(yè)(含國(guó)有、股份制企業(yè))提供了融資服務(wù)；到2000年初，上海市通過各種擔(dān)保途徑獲得的融資貸款僅占5%左右，其中小企業(yè)所占比例僅為30％。換言之，小企業(yè)通過擔(dān)保途徑獲得的貸款僅占全部貸款的1.5％。此外，各地普遍反映由于擔(dān)?；鸩荒芤?guī)避自身風(fēng)險(xiǎn)，因而在運(yùn)行中如履薄冰、如臨深淵，在擔(dān)保審查、反擔(dān)保要求等方面都過于嚴(yán)格，手續(xù)也相當(dāng)繁瑣。這不僅加大了企業(yè)負(fù)擔(dān)，而且往往貽誤了商機(jī)。

（二）從運(yùn)作機(jī)制上看 行政 性力量大于 市場(chǎng) 力量

在調(diào)查過程中我們注意到，目前已出臺(tái)的政策和辦法主要是靠行政力量推行的，政府的色彩比較濃厚。在有的地區(qū)，由于 財(cái)政 層層出資組建擔(dān)保體系，貸款甚至需要得到區(qū)縣鎮(zhèn)財(cái)政所的審批，由此引出了不少扯皮現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)投資的運(yùn)作機(jī)制上也存在類似問題。風(fēng)險(xiǎn)投資公司由政府出資組建，政府派人經(jīng)營(yíng)，這種運(yùn)作方式在本質(zhì)上是違背風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)客觀規(guī)律的。不可否認(rèn)的是，在金融體制和融資制度很不完善的情況下，政府運(yùn)用行政力量著手解決民營(yíng)企業(yè)融資難問題是一種現(xiàn)實(shí)的選擇，無論是出臺(tái)擔(dān)保政策還是開展風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)都會(huì)使部分民營(yíng)企業(yè)得到實(shí)質(zhì)性的支持。但是問題在于，由于政府財(cái)力有限，這種以政府財(cái)政資金為保障的政策不可能是普惠性的。因此，這種做法會(huì)形成新的不公平，為政府官員造就新的尋租機(jī)會(huì)。此外由政府來親自配置資金，其配置效率必然低下，因?yàn)楣賳T或準(zhǔn)官員們不可能像私人投資者那樣熟悉市場(chǎng)和企業(yè)。

（三）從政策構(gòu)成看缺少戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性設(shè)計(jì)

目前，各地支持中小企業(yè)發(fā)展的政策普遍存在著缺少配套措施、可操作性差等問題。例如擔(dān)保機(jī)構(gòu)的 稅收 、后續(xù)資金注入、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等問題均未解決，擔(dān)保機(jī)構(gòu)散布在各個(gè)層面而不成體系;搞風(fēng)險(xiǎn)投資則只是撥出財(cái)政資金設(shè)立基金和成立投資公司，風(fēng)險(xiǎn)資本的市場(chǎng)化籌集機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)投資的退出機(jī)制等必需的前后環(huán)節(jié)尚未建立；《公司法》《 證券 法》《 保險(xiǎn) 法》等 法律 陳舊，政策與法律多處出現(xiàn)矛盾；能夠提供有效服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)重欠缺等等。由于可操作性差，不少政策只是停留在文件上，并未得到很好的執(zhí)行。

從國(guó)有商業(yè)銀行的角度看，國(guó)有商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制導(dǎo)致對(duì)民營(yíng)企業(yè)服務(wù)難。首先，因?yàn)閲?guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期擔(dān)負(fù)著為國(guó)有經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)的任務(wù)，把在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占主導(dǎo)地位的國(guó)家基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)、大型企業(yè)等作為服務(wù)重點(diǎn)。而對(duì)民營(yíng)企業(yè)普遍采取歧視態(tài)度，即所謂的所有制歧視。其次，國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)注重穩(wěn)健性、集約性和效益性，不愿向民營(yíng)企業(yè)提供貸款。第三，國(guó)有商業(yè)銀行的機(jī)制缺乏靈活性。信貸經(jīng)營(yíng)體制改革后，上收和集中了貸款審批權(quán)，提高了對(duì)中小型民營(yíng)企業(yè)的貸款門檻。

證券市場(chǎng)基本上未向民營(yíng)企業(yè)開放。目前，我國(guó)證券市場(chǎng)主要是重點(diǎn)扶持國(guó)有大中型企業(yè)上市融資，基本上未向民營(yíng)企業(yè)開放。我國(guó)公司法規(guī)定: 上市公司 股本總額不得少于5000萬元、公司經(jīng)營(yíng)必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)改革的政策、從嚴(yán)控制一般加工業(yè)和商品流通企業(yè)。而絕大部分民營(yíng)企業(yè)受各種條件的限制，與公司法規(guī)定的上市條件相差甚遠(yuǎn)，自然被股票市場(chǎng)拒之門外。與股票市場(chǎng)類似，我 國(guó)債 券市場(chǎng)也基本上未向民營(yíng)企業(yè)開放，大部分民營(yíng)企業(yè)不具備發(fā)行企業(yè)債券和公司債券的資格與條件。如企業(yè)規(guī)模必須達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，同時(shí)還要求債券發(fā)行企業(yè)有實(shí)力雄厚且信譽(yù)很好的機(jī)構(gòu)作擔(dān)保等等，這一系列條件使很多民營(yíng)企業(yè)“望市興嘆”。

當(dāng)然，與其他經(jīng)濟(jì)形式的企業(yè)相比，民營(yíng)企業(yè)具有抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差、融資費(fèi)用高、 金融機(jī)構(gòu) 信息搜集困難、貸款的抵押和擔(dān)保較難實(shí)現(xiàn)等融資特點(diǎn)，也不利于民營(yíng)企業(yè)的貸款融資。

［參考文獻(xiàn)］

第3篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：和諧管理理論；民營(yíng)企業(yè)；職業(yè)經(jīng)理人；薪酬管理

中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-8409（2012）05-0094-06

Study on Professional Executive Compensation Management in Private Enterprises Based on Hexie Management Theory

LUO Xingpeng, ZHANG XiangQian

(Department of Business Administration, Huaqiao University, Quanzhou 362021)

Abstract: Based on the environment, organization, leadership, human nature (EOLH) analysis on current situation of professional executive compensation of private enterprises in China, this paper explores the possible Hexie theme of compensation management in compensation management problems of professional executive in private enterprises. Around the possible Hexie theme it applies the He principle, Xie principle and Hexie coupling mechanism to provide a solution to the current professional executive compensation of Chinese private enterprises management from compensation system and everyday management.Key words: Hexie management theory; private enterprises; professional executive; compensation management

1 引言

伴隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展，職業(yè)經(jīng)理人作為一種特殊的稀缺性人力資源在組織中扮演著重要的角色，在民營(yíng)企業(yè)中關(guān)鍵的少數(shù)制約著次要的多數(shù)，企業(yè)命脈也掌握在這些人手里。目前對(duì)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的系統(tǒng)化研究仍然較少，并且大多集中在程序性控制方面，有的甚至沒有跳出程序性控制的研究框架，導(dǎo)致現(xiàn)有研究的系統(tǒng)性差異。相對(duì)而言，和諧管理理論開辟了一個(gè)新的、更為系統(tǒng)的對(duì)于組織管理的認(rèn)識(shí)途徑，并提供了一種嶄新的超越單純依靠理性設(shè)計(jì)理論的問題解決途徑，從而更有利于解決現(xiàn)代管理在復(fù)雜性、應(yīng)變性和整體性上所面臨的三大挑戰(zhàn)。本文試圖基于和諧管理理論對(duì)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理進(jìn)行初步探討，希望對(duì)民營(yíng)企業(yè)實(shí)踐者和研究者有所借鑒。

2 和諧管理理論的基本內(nèi)容

1987 年, 西安交通大學(xué)席酉民教授的《和諧理論與戰(zhàn)略》一書出版, 他根據(jù)對(duì)有關(guān)組織系統(tǒng)和諧運(yùn)行機(jī)制的思考, 提出了和諧管理理論［1］。該理論基于目前管理理論應(yīng)對(duì)不確定性的局限性，提出了和諧管理的基本思路為：“問題導(dǎo)向”基礎(chǔ)上的“優(yōu)化設(shè)計(jì)”與“人的能動(dòng)作用”則的互動(dòng)耦合機(jī)制。通過內(nèi)外環(huán)境分析，了解組織的戰(zhàn)略意圖（Strategy intention），并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)的選擇性注意機(jī)制判定組織的和諧主題， 然后依據(jù)和諧主題找到合適的“和則”（He Principles）與“諧則”（Xie Principles）解決問題的方法組合，圍繞和諧主題的和則與諧則的互動(dòng)耦合（Hexie Coupling）形成和諧機(jī)制及相應(yīng)的運(yùn)行狀態(tài)（HeXie，HX），使組織達(dá)到和諧管理的目標(biāo)。其中和諧主題是組織在特定的發(fā)展時(shí)期和情境下, 為實(shí)現(xiàn)其遠(yuǎn)景和使命, 所要解決的核心問題或要完成的核心任務(wù)［2］。組織、環(huán)境和領(lǐng)導(dǎo)特征的分析將戰(zhàn)略和主題連接起來, 是和諧管理研究的起點(diǎn)。和諧主題的辨識(shí)、圍繞和諧主題的和則、諧則及其耦合是和諧管理研究的重點(diǎn)。在該研究框架內(nèi),要對(duì)和諧管理理論提出的主要一致性進(jìn)行驗(yàn)證, 就要對(duì)和諧主題辨識(shí)、和則、諧則的理論和實(shí)證分析、耦合模型進(jìn)行深入探討, 從而將完整的和諧管理理論體系建立在堅(jiān)實(shí)的理論和實(shí)證研究基礎(chǔ)之上［3］。

3 基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理機(jī)理

在和諧管理理論中，只要分辨出了“和諧主題”，就會(huì)經(jīng)由“優(yōu)化設(shè)計(jì)”和“不確定性消減”的對(duì)話，使問題的解決分流于不同的工具庫，一是諧則，二是和則。諧則用于處理管理中的物要素以及人與物的互動(dòng)關(guān)系中能夠被優(yōu)化和設(shè)計(jì)的基本規(guī)則,具體可理解為活動(dòng)安排(規(guī)則) 與資源配置(資源) 的規(guī)范化與結(jié)構(gòu)化過程?；顒?dòng)安排與資源配置構(gòu)成了物要素管理的兩個(gè)基本方面, 但是它們本身并不能自動(dòng)地實(shí)現(xiàn)“物要素”的合理投入,而是人為設(shè)計(jì)與建構(gòu)的結(jié)果, 這種設(shè)計(jì)與建構(gòu)手段就是協(xié)調(diào)［4］。Malone［5］指出協(xié)調(diào)的目的在于對(duì)組織中的活動(dòng)關(guān)系及資源配置關(guān)系進(jìn)行合理的安排和調(diào)整優(yōu)化, 使之運(yùn)作有序, 促進(jìn)組織的順暢運(yùn)轉(zhuǎn)。Crowston 等［6］則認(rèn)為, 協(xié)調(diào)機(jī)制普遍存在于組織的任何環(huán)境之中, 而且通常體現(xiàn)為結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、制度安排、流程規(guī)劃與資源配置方式的選用等多個(gè)方面。和則則是針對(duì)人的關(guān)系引起的不確定性提出的, 主張應(yīng)通過利用人的不確定因素( 如情緒、興趣、積極性等) 來消減組織目標(biāo)達(dá)成過程中的不確定性，主要的手段有激勵(lì)機(jī)制、文化熏陶、組織學(xué)習(xí)等［7］。

席酉民等［8］在《和諧管理理論的提出及其原理的新發(fā)展》一文中給出了和諧的定義、3個(gè)假定(assumption) 和2個(gè)基本假設(shè)(hypothesis)。按照這些假定和假設(shè)基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理：首先，應(yīng)該分析民營(yíng)企業(yè)的組織戰(zhàn)略意圖。不同的組織戰(zhàn)略支持下的人力資源戰(zhàn)略不同，從而薪酬管理理念和原則也隨之不同；其次，要對(duì)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬現(xiàn)狀進(jìn)行EOL-H分析，并據(jù)此辨識(shí)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的可能和諧主題，同時(shí)對(duì)這些可能和諧主題進(jìn)行重要性劃分和優(yōu)化排序；最后，要將民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題與民營(yíng)企業(yè)組織戰(zhàn)略意圖及職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析進(jìn)行一致性匹配驗(yàn)證。如果一致，可以認(rèn)定該民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題是合理的；如果不一致，可進(jìn)一步對(duì)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀EOL-H分析中的任一分析環(huán)節(jié)進(jìn)行匹配性驗(yàn)證，找出問題環(huán)節(jié)并加以修正，直到民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的可能和諧主題與其戰(zhàn)略意圖及職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析匹配一致為止。和諧主題一旦被確定下來, 總能夠找到相應(yīng)的和則與諧則解決方法的組合。圍繞和諧主題的和則與諧則的互動(dòng)耦合, 可以形成和諧的組織運(yùn)行機(jī)制, 從而保證組織健康運(yùn)行和取得良好的績(jī)效［9］。

薪酬管理包括薪酬體系設(shè)計(jì)和薪酬日常管理兩個(gè)方面。其中薪酬體系設(shè)計(jì)是最基礎(chǔ)的工作，一旦設(shè)計(jì)不合理將直接影響薪酬管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；而薪酬日常管理則是重點(diǎn)工作，必須切實(shí)加強(qiáng)保證薪酬目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而保證組織戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)可能。薪酬體系設(shè)計(jì)主要包括薪酬水平設(shè)計(jì)、薪酬結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和薪酬構(gòu)成設(shè)計(jì)。薪酬日常管理是由薪酬預(yù)算、薪酬支付、薪酬調(diào)整所組成的“薪酬成本管理循環(huán)”。同樣在薪酬管理體系中，有的部分屬于“和”活動(dòng)（或以“和”為主），有的部分則屬于“諧”的活動(dòng)（或以“諧”為主）。針對(duì)“和”的活動(dòng)要依據(jù)“不確定性消減”思路找出“和則”工具解決主觀情感方面的問題，針對(duì)“諧”的活動(dòng)要依據(jù)“優(yōu)化設(shè)計(jì)”思路，選擇合適的“諧則”優(yōu)化工具并根據(jù)成本效益原則進(jìn)行方案設(shè)計(jì)，從而通過“諧則”與“和則”工具的互動(dòng)耦合更好地實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題?；诤椭C管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理機(jī)理分析路徑和框架如圖1。

4 我國(guó)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬現(xiàn)狀EOL-H分析

和諧管理理論主要從環(huán)境、組織、領(lǐng)導(dǎo)三大因素對(duì)管理問題進(jìn)行EOL分析，而如果要分析職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀，筆者較認(rèn)同張向前教授補(bǔ)充的知識(shí)型人才EOL-H分析，他認(rèn)為“在知識(shí)型人才管理過程中，知識(shí)型人才既是管理的主體，也是管理的對(duì)象，是整個(gè)管理的核心，有必要將知識(shí)型人才人性因素納入重要的考慮因素。為此，知識(shí)型人才和諧管理主題，必須由環(huán)境、組織、領(lǐng)導(dǎo)、人性四大影響因素產(chǎn)生，必須圍繞組織知識(shí)型人才的管理環(huán)境、組織、領(lǐng)導(dǎo)與人性進(jìn)行EOL－H 分析［10］”?；诤椭C管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理機(jī)理分析路徑，民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬現(xiàn)狀EOL-H分析要與民營(yíng)企業(yè)的組織戰(zhàn)略意圖為基礎(chǔ)并保持二者的一致性匹配。不同民營(yíng)企業(yè)的組織戰(zhàn)略意圖不同，其指導(dǎo)下的人力資源戰(zhàn)略中的薪酬管理戰(zhàn)略就不同，這給民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析帶來較大的不確定性。然而可以假設(shè)不同民營(yíng)企業(yè)的組織戰(zhàn)略意圖存在某些共性，那么就為民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析與不同組織戰(zhàn)略意圖的一致性匹配提供了前提。不同民營(yíng)企業(yè)的組織戰(zhàn)略意圖都有這樣一個(gè)共性：追求投入-產(chǎn)出效應(yīng)，即實(shí)現(xiàn)人力成本投入的最小化和效益產(chǎn)出的最大化?；谶@一戰(zhàn)略意圖共性下面將分別從環(huán)境(E)、組織（O）、領(lǐng)導(dǎo)(L)和人性（H）四個(gè)方面進(jìn)行分析。

4.1 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的環(huán)境（E）分析

從外部環(huán)境分析，具體包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素和社會(huì)法律環(huán)境因素兩方面。當(dāng)前多數(shù)民營(yíng)企業(yè)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素把握不足，主要依賴外部公開信息查詢、外部數(shù)據(jù)購(gòu)買等方式進(jìn)行薪酬調(diào)查，難以適時(shí)對(duì)職業(yè)經(jīng)理人薪酬進(jìn)行預(yù)算、調(diào)整及設(shè)計(jì)，導(dǎo)致經(jīng)理人薪酬與勞動(dòng)力市場(chǎng)存在一定程度的脫節(jié)。另外由于我國(guó)國(guó)家政策法規(guī)限制，國(guó)內(nèi)尚未形成一個(gè)成熟的職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)。民營(yíng)企業(yè)在確定和支付職業(yè)經(jīng)理人薪酬時(shí)采用所謂的“談判制”和“密薪制”，這不可避免地違背了薪酬管理制度的公平性原則，打擊了現(xiàn)有人員的積極性。

4.2 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的組織（O）分析

首先從民營(yíng)企業(yè)的規(guī)模和發(fā)展階段來分析，當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)大多數(shù)處于成長(zhǎng)期，職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理體系還處于建立和完善階段，綜合采用市場(chǎng)、績(jī)效、能力等多要素相結(jié)合的薪酬制度尚未成熟。其次從組織企業(yè)文化來分析，由于當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)所有者的領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格不確定性顯著，老板以領(lǐng)導(dǎo)命令代替規(guī)章制度的情況并不鮮見，導(dǎo)致職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理制度不完善，隨意性大。最后從經(jīng)理人才能來分析，人力資本工資理論認(rèn)為工資差異是內(nèi)在人力資本價(jià)值的外部表現(xiàn)，這說明職業(yè)經(jīng)理人由于其工作性質(zhì)和自身的人力資本的特殊性決定了他們的薪酬制定與一般員工的不同。當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)在薪酬制定中忽視經(jīng)理人才能這一要素，對(duì)職業(yè)經(jīng)理人的經(jīng)營(yíng)能力未給予應(yīng)有的回報(bào)。

4.3 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的領(lǐng)導(dǎo)（L）分析

現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)的一大趨勢(shì)表現(xiàn)為企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，這就不可避免地產(chǎn)生“委托—”關(guān)系。在當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)中，所有權(quán)一般集中在民營(yíng)企業(yè)家族所有者手中，經(jīng)理人只是所有者的人。所有者期望經(jīng)理人代表他們利益工作，實(shí)現(xiàn)股東財(cái)富最大化，而經(jīng)理人的主要目標(biāo)是企業(yè)規(guī)模最大化，通過創(chuàng)造一個(gè)大的迅速增長(zhǎng)的企業(yè)，經(jīng)理人可以增加工作的安全性、權(quán)利、地位和工資等從而實(shí)現(xiàn)自身效用最大化。另外由于有更多的股東承擔(dān)大多數(shù)成本，經(jīng)理人對(duì)工資和額外薪酬的要求更多，所有這一切進(jìn)一步加劇了“沖突”的風(fēng)險(xiǎn)，造成當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)組織領(lǐng)導(dǎo)方面的不和諧現(xiàn)象。

4.4 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的人性（H）分析

根據(jù)人性假設(shè)與和諧管理的關(guān)系，認(rèn)為人性是善惡的綜合體，善惡在一定條件下是可以相互轉(zhuǎn)化的，影響人性善惡的主要因素包括：欲望、虛榮、比較情感等因素，提出和諧管理目標(biāo)包含實(shí)現(xiàn)個(gè)人目標(biāo)和組織目標(biāo)［11］?，F(xiàn)代薪酬管理不僅關(guān)注物質(zhì)激勵(lì)，而且更多地考慮了精神激勵(lì)的作用，民營(yíng)企業(yè)經(jīng)理人不能簡(jiǎn)單地視為自私自利的“經(jīng)濟(jì)人”，而應(yīng)該將諸如“復(fù)雜人”、“社會(huì)人”等人性假設(shè)因素考慮在內(nèi)［10］。[當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)普遍存在的現(xiàn)象是職業(yè)經(jīng)理人的薪酬過分注重經(jīng)濟(jì)性激勵(lì)因素，忽視非經(jīng)濟(jì)性激勵(lì)因素，如自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)、良好的工作環(huán)境和工作氛圍、社會(huì)公眾形象等。

5 我國(guó)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題

知識(shí)型人才管理和諧主題，是組織在特定的時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的核心工作或任務(wù)，它是基于知識(shí)型人才環(huán)境、組織、領(lǐng)導(dǎo)、人性四個(gè)因素即EOL－H 作用下，在組織戰(zhàn)略意圖的指引下， 通過充分了解組織與知識(shí)型人才背景資料之后，可按照時(shí)間順序或重要性排序［10］。當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)在職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理中或多或少都存在著一些問題，有的出現(xiàn)概率小危害小，有的出現(xiàn)概率大而危害大。辨識(shí)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題需要在當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的問題集合中根據(jù)其出現(xiàn)概率和危害性，找到可能的問題元素作為可能和諧主題。這一辨識(shí)過程需要將職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理問題集合中的眾多問題元素與民營(yíng)企業(yè)戰(zhàn)略意圖共性和我國(guó)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析進(jìn)行一致性匹配。由于前述民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析是在民營(yíng)企業(yè)戰(zhàn)略意圖共性的指導(dǎo)下進(jìn)行的，那么在此辨識(shí)過程中就只需將各個(gè)問題元素和民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的EOL-H分析進(jìn)行一致性匹配，即可實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)組織戰(zhàn)略意圖、職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的EOL-H分析和職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理問題元素的一致性。此時(shí)那些具備一致性匹配的問題元素就成為民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的可能和諧主題。進(jìn)而在綜合考慮民營(yíng)企業(yè)的外部環(huán)境和內(nèi)部條件，問題出現(xiàn)概率和危害性的基礎(chǔ)上，[對(duì)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題進(jìn)行重要性優(yōu)化排序，明確當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題的核心問題或任務(wù)。民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題辨識(shí)過程如圖2。

筆者根據(jù)上述民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題的辨識(shí)過程，選擇民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理問題集合中的各問題元素與民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析進(jìn)行一致性匹配，認(rèn)為可以將下述三個(gè)典型問題作為民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題。

5.1 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題一：薪酬管理體系不健全

中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)的調(diào)查報(bào)告［12］顯示,2000 年, 國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人年收入在10~ 50 萬元的比重為2.7%, 2002 年已經(jīng)達(dá)到9.3%, 私營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年收入在10~50 萬元比重從2000 年的14.6%上升到2002 年34.9%, 股份有限公司經(jīng)營(yíng)者年收入在10~50萬元比重從2000 年的11.6%上升到2002 年的25.5%,而4~10 萬元年收入比重各類型的企業(yè)均在下降，可見2000~2002年,民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平持續(xù)增長(zhǎng),但客觀水平仍然不高,總體處于發(fā)展?fàn)顟B(tài)。大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)薪酬管理規(guī)范性嚴(yán)肅性不夠，隨意性大，薪酬制度不完善或根本得不到執(zhí)行。加之職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)對(duì)經(jīng)理人能力缺陷和道德缺陷難以準(zhǔn)確評(píng)估，忽視對(duì)經(jīng)理人的才能回報(bào)進(jìn)一步影響了經(jīng)理人薪酬體系的完善和提高。這些同前述民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀的EOL-H分析具有一致性。

5.2 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題二：薪酬激勵(lì)不合理，存在走極端現(xiàn)象

當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)以業(yè)績(jī)導(dǎo)向的企業(yè)文化占據(jù)主流，對(duì)職業(yè)經(jīng)理人過分追求經(jīng)濟(jì)性激勵(lì)因素，忽視了對(duì)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的人性（H）分析，出現(xiàn)走極端的現(xiàn)象，這一點(diǎn)與前述民營(yíng)企業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的人性（H）分析匹配一致。同時(shí)這種不合理的激勵(lì)制度進(jìn)一步加大了“委托—”產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這又與前述民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理現(xiàn)狀的領(lǐng)導(dǎo)（L）分析是一致的。此外，由于外部環(huán)境（E）和民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部條件（O）的制約，目前的衡量指標(biāo)主要表現(xiàn)為財(cái)務(wù)性的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)(如每股收益、資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)增長(zhǎng)率等)，難以全面綜合評(píng)價(jià)經(jīng)理人的工作和反映企業(yè)整體業(yè)績(jī)和成長(zhǎng)，導(dǎo)致職業(yè)經(jīng)理人的業(yè)績(jī)與薪酬掛鉤之間存在較大片面性和主觀性。2004年中國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者成長(zhǎng)與發(fā)展專題調(diào)查報(bào)告顯示, 大多數(shù)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人認(rèn)為自己的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)沒有得到合理的報(bào)償。

5.3 民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題三：薪酬成本管理工作薄弱

薪酬成本管理是由薪酬預(yù)算、薪酬支付、薪酬調(diào)整構(gòu)成的循環(huán)系統(tǒng)。當(dāng)前很多民營(yíng)企業(yè)尚未建立起規(guī)范的整體工資調(diào)整和個(gè)人工資調(diào)整體系。工資調(diào)整僅憑老板命令，企業(yè)規(guī)章制度形同虛設(shè)，隨意性較大。這與民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理組織（O）分析匹配一致。同時(shí)與民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理環(huán)境（E）分析匹配一致體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是薪酬預(yù)算工作基礎(chǔ)薄弱，不能針對(duì)企業(yè)外部環(huán)境變化以及行業(yè)薪酬變化情況對(duì)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬策略進(jìn)行及時(shí)調(diào)整；二是在薪酬支付上對(duì)職業(yè)經(jīng)理人薪酬選擇保密式發(fā)放方式，導(dǎo)致過程上的不公平，引起企業(yè)中其他員工對(duì)薪酬公平的普遍不滿。

上述民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的三個(gè)可能和諧主題都能分別與前述的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬現(xiàn)狀EOL-H分析中的環(huán)境(E)、組織（O）、領(lǐng)導(dǎo)（L）和人性（H）一個(gè)或多個(gè)分析匹配一致，進(jìn)一步證明其作為可能和諧主題的合理性。按照重要性和危害性進(jìn)行優(yōu)化排序可認(rèn)定可能和諧主題一是樹根，在民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理中具有普遍性，出現(xiàn)概念大，危害性也大?？赡芎椭C主題二和可能和諧主題三都是在可能和諧主題一基礎(chǔ)上衍生出來的，因此要把可能和諧主題一視為民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題的核心問題和任務(wù)。相對(duì)于可能和諧主題二和三，可能和諧主題二能否得到解決將直接決定可能和諧主題三的解決，二者是樹枝和樹葉的關(guān)系。民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題的重要性優(yōu)化排序可參照?qǐng)D3。

6 基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理具體對(duì)策探索

要解決和實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧的三個(gè)主題，特別是其中最重要的可能和諧主題的核心問題和任務(wù)（可能和諧主題一），需要將職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理中各組成模板進(jìn)行“和”與“諧”的不同分類，具體分類可參照基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理機(jī)理分析（圖1）。然后針對(duì)不同性質(zhì)的活動(dòng)分別采取“優(yōu)化設(shè)計(jì)”和“不確定性消減”，利用“和則”與“諧則”及二者的互動(dòng)耦合最終實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題。

6.1 基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬體系設(shè)計(jì)方案

基于和諧管理的三大假設(shè)，假定一:環(huán)境(自然、社會(huì)、文化、政治、技術(shù)) 因素是一切管理理論的約束條件；假定二:人是管理要素中不確定性的終極源泉；假定三:基于非人管理要素的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)方式可被無限優(yōu)化［13］，圍繞民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬現(xiàn)狀EOL－H分析可能和諧主題一和可能和諧主題二，綜合運(yùn)用和則、諧則及互動(dòng)耦合機(jī)制對(duì)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬體系進(jìn)行設(shè)計(jì)。首先對(duì)薪酬構(gòu)成（和則1）選擇“和則工具”薪酬制定原則進(jìn)行“不確定性消減”。筆者把民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬制定原則確定為兩個(gè)，一是保證外部競(jìng)爭(zhēng)性和內(nèi)部公平性基礎(chǔ)上兼顧以人為本的原則，二是權(quán)衡利益相關(guān)者條件下的股東財(cái)富最大化原則。在確定薪酬構(gòu)成前建議采用EVA和平衡記分卡相結(jié)合的方法來構(gòu)建績(jī)效考核指標(biāo)體系，并用偏相關(guān)性分析來進(jìn)行指標(biāo)的篩選

［14］，據(jù)此來衡量職業(yè)經(jīng)理人對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貢獻(xiàn)價(jià)值，作為確定薪酬構(gòu)成中固定部分和浮動(dòng)部分比例的依據(jù)。然后對(duì)于薪酬水平（諧則1）選擇 “諧則工具”薪酬調(diào)查方法進(jìn)行“優(yōu)化設(shè)計(jì)”。民營(yíng)企業(yè)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)情況，在主要依靠企業(yè)或依靠外部咨詢公司進(jìn)行薪酬調(diào)查方面做出方案選擇。再次對(duì)于薪酬結(jié)構(gòu)（諧則2）選擇“諧則工具”崗位評(píng)價(jià)方法進(jìn)行“優(yōu)化設(shè)計(jì)”。采用28因素崗位評(píng)價(jià)方法對(duì)職業(yè)經(jīng)理人進(jìn)行全面衡量。最后通過薪酬構(gòu)成（和則1）與薪酬水平（諧則1）、薪酬結(jié)構(gòu)（諧則2）之間的耦合互動(dòng)，提出基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬體系模式，即“年薪+期股+彈利+精神薪酬”。基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬體系設(shè)計(jì)過程如圖4所示。

年薪。 年薪包括三部分：①基本工資，可根據(jù)民營(yíng)企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、利潤(rùn)水平、職工平均工資倍數(shù)等確定。②加薪，即目標(biāo)獎(jiǎng)金，是在職業(yè)經(jīng)理人完成其經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核利潤(rùn)的基礎(chǔ)上，對(duì)超額完成的目標(biāo)與增值部分給予獎(jiǎng)勵(lì)。理論上高工資低目標(biāo)獎(jiǎng)金，代表低風(fēng)險(xiǎn)低激勵(lì)性，實(shí)際應(yīng)用時(shí)要根據(jù)不同職業(yè)經(jīng)理人的個(gè)性特征和風(fēng)險(xiǎn)承受能力采用不同的方式［15］。 ③風(fēng)險(xiǎn)金，其實(shí)質(zhì)是對(duì)職業(yè)經(jīng)理人承擔(dān)責(zé)任施加一定壓力的激勵(lì)機(jī)制，屬于年薪中的扣減部分，可以約束經(jīng)理人不合理的職位消費(fèi)行為。可借鑒武漢模式，將該部分收入中的30%以現(xiàn)金兌付,其余部分(70%)轉(zhuǎn)化為股票期權(quán)(對(duì)于有限責(zé)任公司則轉(zhuǎn)化為股份期權(quán))。每年留存10%的股票,在企業(yè)法定代表人調(diào)動(dòng)、解聘、退休或任期結(jié)束時(shí),按審計(jì)結(jié)果返還［16］。

期股。股票期權(quán)是現(xiàn)代民營(yíng)企業(yè)普遍采用的一種對(duì)職業(yè)經(jīng)理人長(zhǎng)期激勵(lì)的方式，有利于激勵(lì)經(jīng)理人克服短期行為，關(guān)注公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，解決民營(yíng)企業(yè)所有者和經(jīng)理人之間的沖突問題。當(dāng)然期股激勵(lì)是一個(gè)復(fù)雜、多變量的機(jī)制，其運(yùn)用要依據(jù)民營(yíng)企業(yè)的具體條件和相應(yīng)的社會(huì)環(huán)境進(jìn)行。

彈利。彈利是在投入成本不變的前提下，根據(jù)不同的人設(shè)計(jì)不同的福利內(nèi)容。不同的職業(yè)經(jīng)理人對(duì)生活品質(zhì)的關(guān)注不同，除了傳統(tǒng)的福利項(xiàng)目，如交通通訊補(bǔ)貼、住房補(bǔ)貼、培訓(xùn)考察補(bǔ)貼等，還應(yīng)提供個(gè)性化、人性化的特殊福利，如允許經(jīng)理人以技術(shù)參股形式入股，給予經(jīng)理人優(yōu)先認(rèn)股權(quán)甚至給予一部分企業(yè)股份。

精神薪酬。精神薪酬主要是為了滿足目前職業(yè)經(jīng)理人的精神需要（提高地位、取得成就、受到保護(hù)和承認(rèn)等）而進(jìn)行的激勵(lì)，其具體形式可以是多樣的，例如設(shè)定具有挑戰(zhàn)性的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)激發(fā)經(jīng)理人努力實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而獲得成就感；對(duì)經(jīng)理人進(jìn)行定期考核使其獲得任職資格確定而帶來的作為職業(yè)經(jīng)理人的自豪感；通過建立良好企業(yè)文化，構(gòu)建和諧奮進(jìn)、銳意創(chuàng)新的企業(yè)氛圍等。實(shí)際上傳統(tǒng)國(guó)有企業(yè)有一套比較好的精神激勵(lì)機(jī)制，比如定期評(píng)選先進(jìn)、給予榮譽(yù)稱號(hào)等,民營(yíng)企業(yè)應(yīng)該借鑒這方面的成功經(jīng)驗(yàn)。

6.2 基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬日常管理方案

基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬體系模式提供了實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題一和可能和諧主題二的具體對(duì)策，這就抓住了民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理可能和諧主題樹形圖中的“樹根”和“樹枝”，為解決“樹葉”即可能和諧主題三提供了思路。基于和諧管理理論的民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬日常管理方案分析路徑如圖5所示。民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬日常管理由于面臨環(huán)境不確定性和管理者有限理性，難以通過具體“諧則”工具進(jìn)行“優(yōu)化設(shè)計(jì)”，主要依靠制度、文化、領(lǐng)導(dǎo)等“和則”工具進(jìn)行“不確定性消減”。首先對(duì)于薪酬支付（和則1）要針對(duì)不同職業(yè)經(jīng)理人的年齡因素、經(jīng)濟(jì)狀況和企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化等“和則”工具進(jìn)行支付時(shí)機(jī)的優(yōu)化選擇。尤其需要注意的是民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬體系模式中期股和彈利的支付時(shí)機(jī)對(duì)企業(yè)人工成本及經(jīng)理人激勵(lì)力度都有重大影響。其次對(duì)于薪酬調(diào)整（和則2）要通過協(xié)調(diào)不同民營(yíng)企業(yè)規(guī)章制度（特別是薪酬制度）、企業(yè)文化和所有者領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格等和則工具，降低職業(yè)經(jīng)理人薪酬調(diào)整的隨意性和主觀性。例如讓職業(yè)經(jīng)理人參與薪酬的日常管理，所有者和經(jīng)理人可以針對(duì)薪酬支付、薪酬調(diào)整具體方式和內(nèi)容更好地進(jìn)行溝通，這樣能使帶有缺陷的薪酬系統(tǒng)變得更加有效。最后對(duì)于薪酬預(yù)算（諧則1）可選取“諧則”工具人工成本分析進(jìn)行優(yōu)化。對(duì)于民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的人工成本分析建議采用投入產(chǎn)出指標(biāo)核算，并根據(jù)成本效益原則把其薪酬成本控制在民營(yíng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益可承受范圍之內(nèi)。民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬日常管理只有圍繞可能和諧主題三，使和則與諧則兩種機(jī)制有機(jī)耦合，才能真正實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬成本管理的良性循環(huán)。

7 小結(jié)

本文基于和諧管理理論的基本內(nèi)容和研究框架，提出民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理機(jī)理分析路徑，據(jù)此從薪酬體系設(shè)計(jì)和薪酬日常管理兩方面對(duì)民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人薪酬管理的具體對(duì)策進(jìn)行了探索。薪酬管理只是民營(yíng)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人管理的一個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)，若要解決目前民營(yíng)企業(yè)中存在的職業(yè)經(jīng)理人管理難題，還需要基于和諧管理理論體系從人力資源管理整個(gè)系統(tǒng)上尋求解決方案。筆者將持續(xù)研究職業(yè)經(jīng)理人問題，以期對(duì)民營(yíng)企業(yè)有所借鑒和幫助。

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第4篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

[關(guān)鍵詞]民營(yíng)企業(yè)雇傭關(guān)系人力資本投資

一、我國(guó)民營(yíng)企業(yè)雇傭關(guān)系穩(wěn)定性及人力資本投資實(shí)證分析

民營(yíng)企業(yè)可以理解為除外資、國(guó)有獨(dú)資或國(guó)有控股的國(guó)有企業(yè)之外的企業(yè)。近年來，我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)保持高速增長(zhǎng)發(fā)揮了十分重要的作用。與此同時(shí)，民營(yíng)企業(yè)自身也經(jīng)歷著飛速發(fā)展的過程。然而，民營(yíng)企業(yè)在發(fā)展中遭遇到一系列的障礙，最突出的是人力資本積累欠缺。下面結(jié)合相關(guān)實(shí)證調(diào)查，就我國(guó)民營(yíng)企業(yè)中企業(yè)雇傭關(guān)系穩(wěn)定性和企業(yè)人力資本投資狀況做一介紹。

1.民營(yíng)企業(yè)雇傭關(guān)系穩(wěn)定性

翁杰等對(duì)浙江66家企業(yè)中選擇2045名員工抽樣調(diào)查的結(jié)果如下：

不同類型企業(yè)下的企業(yè)離職率分布

資料來源：翁杰，《基于雇傭關(guān)系穩(wěn)定性的人力資本投資》,2006

從表1看，被調(diào)查的34家民營(yíng)企業(yè)中有近80％的離職率在5％以上,有52％的企業(yè)離職率在5%到10％之間。另外，通過任職期的比較發(fā)現(xiàn)，我國(guó)的勞動(dòng)力市場(chǎng)應(yīng)該屬于最具靈活性和流動(dòng)性的一類，企業(yè)雇傭關(guān)系比較不穩(wěn)定。

2.民營(yíng)企業(yè)人力資本投資狀況

趙曙明在一項(xiàng)調(diào)研報(bào)告中指出,38.7%的國(guó)內(nèi)企業(yè)培訓(xùn)預(yù)算僅占工資總額的0.5%甚至以下,只有22.6%的企業(yè)培訓(xùn)預(yù)算占員工工資總額的1.5%以上。劉湘麗認(rèn)為，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)以中小企業(yè)為主,經(jīng)營(yíng)規(guī)模小,技術(shù)水平低,企業(yè)辦培訓(xùn)的積極性和主動(dòng)性低,培訓(xùn)投入相對(duì)更低。所以我國(guó)民營(yíng)企業(yè)人力資本投資是不足的。結(jié)合民營(yíng)企業(yè)人力資本投資相關(guān)研究可得出以下結(jié)論。

第一，認(rèn)識(shí)上存在誤區(qū)。民營(yíng)企業(yè)對(duì)企業(yè)中層管理人員、基層員工的培訓(xùn)重視不足。在對(duì)民營(yíng)企業(yè)的培訓(xùn)調(diào)查中發(fā)現(xiàn),有92%的中層管理人員認(rèn)為公司并不重視培訓(xùn)。廣東貿(mào)易學(xué)院的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，只有10.15%的民營(yíng)企業(yè)對(duì)基層員工進(jìn)行定期的培訓(xùn),同時(shí)只有10.15%的民營(yíng)企業(yè)愿意對(duì)高層員工進(jìn)行定期培訓(xùn)。民營(yíng)企業(yè)在用人時(shí)都熱衷于使用立即能夠工作的人,有67.01%的民營(yíng)企業(yè)更傾向于根據(jù)具體的工作情況對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)。

第二，缺乏系統(tǒng)完善的企業(yè)培訓(xùn)體系。培訓(xùn)忽視了需求分析，導(dǎo)致培訓(xùn)流于形式，同時(shí)培訓(xùn)內(nèi)容范圍比較狹窄，員工的滿意度較低。胡孝德等調(diào)查發(fā)現(xiàn)，只有5％的受訓(xùn)管理人員認(rèn)為培訓(xùn)有用，50%認(rèn)為沒有用，45%認(rèn)為有一點(diǎn)用，“聽比不聽好”。目前民營(yíng)企業(yè)培訓(xùn)往往僅限于簡(jiǎn)單的技能培訓(xùn)上,而且多以應(yīng)急式業(yè)務(wù)培訓(xùn)為主。員工對(duì)企業(yè)提供的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)不滿意率達(dá)到60％。同時(shí)培訓(xùn)缺少科學(xué)有效的評(píng)價(jià)機(jī)制。培訓(xùn)的效果難以量化和顯現(xiàn),即使有也主要是以定性資料為主要評(píng)價(jià)依據(jù),缺乏客觀性和操作性。

第三，缺乏與企業(yè)培訓(xùn)有關(guān)的配套制度。缺少將培訓(xùn)與考核、待遇相結(jié)合的整體運(yùn)行機(jī)制,沒有發(fā)揮培訓(xùn)對(duì)員工的激勵(lì)作用。一些民營(yíng)企業(yè)很重視培訓(xùn),并為員工提供了較多的培訓(xùn)機(jī)會(huì),但卻忽視培訓(xùn)后對(duì)員工的激勵(lì)，培訓(xùn)效果不大。同時(shí)，由于勞動(dòng)力市場(chǎng)化,一些企業(yè)擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn),沒有建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,于是就減少培訓(xùn)投入,但又出現(xiàn)人員流失更嚴(yán)重的情況,形成惡性循環(huán),使企業(yè)處在兩難的局面。

二、我國(guó)民營(yíng)企業(yè)雇傭關(guān)系及人力資本投資現(xiàn)狀分析

不穩(wěn)定的雇傭關(guān)系會(huì)削弱企業(yè)人力資本投資的動(dòng)機(jī)，導(dǎo)致人力資本投資的不足。通過實(shí)證研究可知，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)雇傭關(guān)系不穩(wěn)定，因此有些企業(yè)主不愿進(jìn)行投資，擔(dān)心自己投資是在為別人做嫁衣。翁杰曾提出促進(jìn)我國(guó)企業(yè)人力資本投資應(yīng)該采取的措施應(yīng)包括：實(shí)施市場(chǎng)穩(wěn)定措施；允許在勞動(dòng)合同中加入合適的償還期條款等。鑒于勞動(dòng)力市場(chǎng)改革的目的就是增強(qiáng)勞動(dòng)力市場(chǎng)的流動(dòng)性以優(yōu)化勞動(dòng)力資源的配置，故強(qiáng)制性的市場(chǎng)穩(wěn)定措施在可行性及操作性上值得商榷。同時(shí)，當(dāng)前我國(guó)勞動(dòng)力的廉價(jià)程度，以及大學(xué)生們普遍為工作而瘋狂都反映出，我國(guó)勞動(dòng)力供給是相當(dāng)充足的。因此，如果勞動(dòng)力市場(chǎng)制度是外因。那么當(dāng)前包括民營(yíng)企業(yè)在內(nèi)的雇傭關(guān)系不穩(wěn)定更大程度源于內(nèi)因，集中表現(xiàn)為企業(yè)的人力資本投資供給與員工相應(yīng)需求的不匹配。具體分析如下：

1.企業(yè)文化和人事管理制度的不完善，造成了在認(rèn)識(shí)上的不足。我國(guó)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)目前仍主要采用家族式的管理，企業(yè)主個(gè)人決定著企業(yè)成敗興衰。而絕大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)主素質(zhì)普遍不高，難免影響決策的科學(xué)性，如往往忽視需求分析，只是進(jìn)行應(yīng)急式的培訓(xùn)；甚至因?yàn)閾?dān)心員工流失，干脆就不培訓(xùn)。

2.企業(yè)規(guī)模偏小，投資能力有限。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)絕大部分都屬于小型規(guī)模，這直接導(dǎo)致企業(yè)的人力資本投資能力的不足。因?yàn)?，傳統(tǒng)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展基本上主要靠自身的積累，融資較大型企業(yè)困難。

3.培訓(xùn)不科學(xué)，收效甚微。即使有部分民營(yíng)企業(yè)組織員工參與培訓(xùn)，也往往缺乏科學(xué)性，收效甚微，甚至可能打消員工參加企業(yè)培訓(xùn)的積極性。缺乏科學(xué)性主要表現(xiàn)在從培訓(xùn)前缺乏需求分析，到培訓(xùn)后缺乏有效的反饋和評(píng)價(jià)體系，導(dǎo)致員工的滿意率很低。此外，由于缺乏將培訓(xùn)與員工個(gè)人的報(bào)酬相掛鉤的整體運(yùn)行機(jī)制，沒能發(fā)揮培訓(xùn)的激勵(lì)作用。

4.競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略滯后。從我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的行業(yè)分布來看，多數(shù)還處在勞動(dòng)密集型企業(yè)，競(jìng)爭(zhēng)方式仍局限于大規(guī)模批量生產(chǎn)。然而，從2004年民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)的行業(yè)分布可以看出，大多數(shù)都是分布于資金密集型和技術(shù)密集型行業(yè)。所以，著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)的民營(yíng)企業(yè)應(yīng)積極采取差異化戰(zhàn)略，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力。而企業(yè)自主創(chuàng)新的基石是良好而穩(wěn)定的人力資本積累，尤其是專用人力資本的積累。

5.員工對(duì)人力資本投資的需求有增強(qiáng)的趨勢(shì)。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，員工的教育程度在中西部較低，尤其是處在傳統(tǒng)勞動(dòng)密集型行業(yè)中的民營(yíng)企業(yè)，他們對(duì)培訓(xùn)的認(rèn)識(shí)很有限。但是，如廣東等地區(qū)員工教育程度相對(duì)較高，資金密集型行業(yè)也好于勞動(dòng)密集型行業(yè)，這從2004年民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)調(diào)查報(bào)告可以看到，這些地區(qū)及行業(yè)中民營(yíng)企業(yè)員工更加關(guān)注培訓(xùn)是否有助于提高自身的能力和自身職業(yè)的發(fā)展。所以，從發(fā)展的角度來看，員工對(duì)人力資本投資的需求有增強(qiáng)的趨勢(shì)。

三、我國(guó)民營(yíng)企業(yè)人力資本投資促進(jìn)策略

從前面的分析可知，我國(guó)部分民營(yíng)企業(yè)對(duì)人力資本投資的需求還不強(qiáng)烈，而部分企業(yè)盡管有較強(qiáng)的人力資本投資的需求，但是由于種種原因，現(xiàn)實(shí)的人力資本投資的供給相當(dāng)有限。為了促進(jìn)人力資本投資，實(shí)現(xiàn)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的可持續(xù)的快速發(fā)展，應(yīng)該同時(shí)兼顧內(nèi)因和外因，在以下幾個(gè)方面采取措施：

1.提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)，尤其是實(shí)行家族式管理的民營(yíng)企業(yè)中企業(yè)主。這有助于企業(yè)認(rèn)識(shí)到人力資本投資對(duì)企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略作用，并產(chǎn)生較強(qiáng)的人力資本投資的需求。

2.突破規(guī)模限制，積極進(jìn)行人力資本投資。規(guī)模較小，僅靠原始積累進(jìn)行大量人力資本投資不太可行。因此，應(yīng)該積極實(shí)施投資方式上的創(chuàng)新。一種可行的方式是，允許關(guān)鍵技術(shù)或管理人員參與企業(yè)剩余價(jià)值的分配，形成共同治理的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。這有助于小企業(yè)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新，通過開辟新市場(chǎng)迅速實(shí)現(xiàn)擴(kuò)張，同時(shí)利于及早形成重視人力資本的企業(yè)文化。

3.建立科學(xué)的培訓(xùn)制度，提高培訓(xùn)的效果。民營(yíng)企業(yè)本身的人力資本就很有限，所以更應(yīng)該注重投資的回報(bào)率和員工的滿意度。具體的措施為:（1）培訓(xùn)前，針對(duì)員工的需求制定培訓(xùn)計(jì)劃。員工的人力資本投資需求受到年齡和受教育程度的影響。現(xiàn)在民營(yíng)企業(yè)員工普遍比較年輕，但教育程度普遍不高，因此對(duì)培訓(xùn)的需求較強(qiáng)?；谝话阈酝顿Y與專用性投資的互補(bǔ)性，民營(yíng)企業(yè)在培訓(xùn)內(nèi)容安排上注意兩類投資間的互補(bǔ)性，除了專業(yè)技能，還應(yīng)該包括提高素質(zhì)的再教育，并幫助員工認(rèn)識(shí)到，培訓(xùn)與企業(yè)和自身的發(fā)展緊密聯(lián)系的，以統(tǒng)一員工和企業(yè)的培訓(xùn)目標(biāo)。目前再教育的途徑很多，實(shí)行起來也很方便。同時(shí)，再教育滿足了員工在崗培訓(xùn)的需求。因此，在培訓(xùn)時(shí)應(yīng)充分注意培訓(xùn)方式的選擇要有針對(duì)性，具體取決于崗位、教育程度及年齡等。（2）培訓(xùn)后，應(yīng)該及時(shí)獲得反饋，并建立一套整體運(yùn)行機(jī)制。培訓(xùn)結(jié)束，應(yīng)根據(jù)科學(xué)的評(píng)價(jià)體系及時(shí)對(duì)培訓(xùn)結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)，并努力使培訓(xùn)成果與職工的工資待遇掛鉤，以發(fā)揮激勵(lì)作用。而對(duì)于企業(yè)專用性的培訓(xùn)，可以考慮將評(píng)價(jià)結(jié)果與員工的晉升和職業(yè)生涯發(fā)展計(jì)劃相掛鉤，這樣可以提高職工接受培訓(xùn)以及承擔(dān)成本的意愿性和積極性。

4.先進(jìn)的，規(guī)模較大的民營(yíng)企業(yè)應(yīng)努力強(qiáng)化和提升自身技術(shù)創(chuàng)新能力，積極采取差異化戰(zhàn)略。前面已提到，差異化戰(zhàn)略的實(shí)施依賴于良好且穩(wěn)定的人力資本尤其是專用人力資本的積累。其中專用性人力資本是實(shí)現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)鍵，但是它主要通過企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)形成，因而也容易產(chǎn)生所謂的“套牢”問題。基于我國(guó)目前的狀況，這些“專才”供給還稱不上充足，而這些人往往思想又比較前衛(wèi)，更加關(guān)注自身的發(fā)展。而且，這些人由于一般性資本存量較高，在相同條件下離職傾向較普通員工高。所以，企業(yè)對(duì)這些人可以從兩方面采取措施以提高雇傭關(guān)系的穩(wěn)定性:一方面，努力提高彼此的匹配程度?？梢钥紤]將晉升制度及其它各種稀缺資源，如出國(guó)培訓(xùn)機(jī)會(huì)等與專用性人力資本的積累水平及其對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)相掛鉤；另一方面，可以允許這些人力資本的所有者分享企業(yè)剩余的控制權(quán)，參與企業(yè)的共同治理。具體可以采取員工持股，期權(quán)激勵(lì)等，它能把人力資本和企業(yè)聯(lián)系起來結(jié)成“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的共同體。

此外，政府應(yīng)該從外因入手，幫助民營(yíng)企業(yè)提高雇傭關(guān)系穩(wěn)定性。具體包括完善人力資本要素市場(chǎng)；制定利于勞資雙方形成平等談判能力的市場(chǎng)政策；維護(hù)公平的資本市場(chǎng)，解決民營(yíng)企業(yè)融資難的問題；加大教育投入，提高國(guó)民的整體素質(zhì)等。

參考文獻(xiàn):

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[2]胡孝德張力:我國(guó)民營(yíng)企業(yè)員工培訓(xùn)探析[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2004年第1期

第5篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：中小民營(yíng)企業(yè);間接融資;癥結(jié);對(duì)策

1 中小民營(yíng)企業(yè)融資的現(xiàn)狀

據(jù)統(tǒng)計(jì),1978~2008年,國(guó)民生產(chǎn)總值由124億元增加到15649億元,增量的30%由中小民營(yíng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造,工業(yè)增加值從47億元增加到8438億元,增量的35%由中小民營(yíng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造。盡管中小民營(yíng)企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著不可替代的作用,但是中小民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展正受到來自資金融通的約束。據(jù)2006年湖南省經(jīng)貿(mào)委中小企業(yè)局的一項(xiàng)調(diào)查顯示,有80.47%的中小民營(yíng)企業(yè)認(rèn)為從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款較難,有13.26%中小民營(yíng)企業(yè)認(rèn)為從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款十分困難,即93.73%的中小民營(yíng)企業(yè)的貸款服務(wù)需求沒有得到滿足。

2 中小民營(yíng)企業(yè)融資渠道的可行性分析

為解決中小民營(yíng)企業(yè)融資難的問題,很多專家和學(xué)者提出了對(duì)策建議,從中小民營(yíng)企業(yè)的融資渠道的角度分析,主要有內(nèi)源融資、民間融資、直接融資和間接融資幾種,下面針對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)的具體情況分別對(duì)其進(jìn)行分析:

2.1 內(nèi)源融資。

內(nèi)源融資是指中小民營(yíng)企業(yè)不斷將自己的儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的過程。內(nèi)源融資的資本形成具有原始性、自主性、低成本性和抗風(fēng)險(xiǎn)性等特點(diǎn)。內(nèi)源融資是企業(yè)生存與發(fā)展不可或缺的重要組成部分。然而,當(dāng)企業(yè)發(fā)展進(jìn)入追求技術(shù)進(jìn)步與資本密集的階段后,開始重視銷售,向制度創(chuàng)新、規(guī)模經(jīng)營(yíng)和科學(xué)管理等方面轉(zhuǎn)變,對(duì)資金的需求主要集中在技術(shù)創(chuàng)新,提升產(chǎn)業(yè)檔次、更新技術(shù)設(shè)備、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,對(duì)資金需求量開始增加,單靠自有資本已很難滿足一個(gè)企業(yè)的發(fā)展需要,企業(yè)必須轉(zhuǎn)向能迅速籌集大量資金的渠道?？梢?內(nèi)源融資不是中小民營(yíng)企業(yè)融資的首選。

2.2 民間融資。

民間融資是相對(duì)于法定的金融市場(chǎng)融資而言的,主要有“個(gè)人間的融資”、“企業(yè)間的融資”以及“企業(yè)個(gè)人融資”三個(gè)方面,它沒有通過國(guó)家法定的金融機(jī)構(gòu)作為中介,而是直接在民間進(jìn)行的一種資金拆借活動(dòng)。民間融資的參與范圍廣,方式比較靈活。但是,由于國(guó)家金融體系深化改革和民間融資自身的局限性,它不可能提供大規(guī)模,穩(wěn)定且低成本的資金,同時(shí)由于信用困擾問題,很大一部分“尋租”資金轉(zhuǎn)向了房地產(chǎn)等行業(yè),因此,靠民間融資來解決中小民營(yíng)企業(yè)融資問題,促進(jìn)其進(jìn)一步地發(fā)展也不現(xiàn)實(shí)。

2.3 直接融資。

直接融資包括股權(quán)融資和企業(yè)債券融資兩種。目前,在我國(guó)服務(wù)于中小民營(yíng)企業(yè)的直接融資渠道尚未完全建立,中小民營(yíng)企業(yè)在資本市場(chǎng)處于缺位狀態(tài)。在股票上市方面,國(guó)有企業(yè)特別是關(guān)系到國(guó)有經(jīng)濟(jì)控制力的大中型國(guó)有企業(yè),比中小民營(yíng)企業(yè)在政策扶植方面更有優(yōu)勢(shì)。而中小民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展空間相對(duì)狹小,而且市場(chǎng)進(jìn)入門檻高?！豆痉ā芬?guī)定,股份有限公司申請(qǐng)上市必須連續(xù)三年贏利,上市公司股本總額不少于5000萬元,這些硬性條件是現(xiàn)階段中小民營(yíng)企業(yè)難以達(dá)到的。因此,除少數(shù)規(guī)模較大的知名中小民營(yíng)企業(yè)外,大部分中小民營(yíng)企業(yè)很難通過股票上市的融資渠道獲得資金,還有些中小民營(yíng)企業(yè)即使符合上市要求,但考慮到上市后須充分披露會(huì)計(jì)信息的成本可能會(huì)高于融資收益,因而改制上市的積極性不高。在發(fā)行企業(yè)債券方面,由于涉及到金融風(fēng)險(xiǎn)問題,中小民營(yíng)企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券難以得到政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)。另外,投資者對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)發(fā)行債券的信用存在顧慮,缺乏購(gòu)買信心,所以,中小民營(yíng)企業(yè)也難通過發(fā)行企業(yè)債券取得資金。

2.4 間接融資。

通過上面的分析我們可以看出,自有資本和民間融資不能滿足中小民營(yíng)企業(yè)發(fā)展中后期,成熟期的需求,直接上市融資又是絕大多數(shù)中小民營(yíng)企業(yè)可望而不可及的。因此,中小民營(yíng)企業(yè)融資的出路在哪里?進(jìn)行間接融資。間接融資是企業(yè)在吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的閑置資金并使之轉(zhuǎn)化為投資的過程,其具有高效性、靈活性、大量性和集中性的特點(diǎn)。然而,從現(xiàn)行的間接融資狀況看,中小民營(yíng)企業(yè)向商業(yè)銀行申請(qǐng)企業(yè)貸款的難度很大,其原因主要是金融機(jī)構(gòu)“惜貸”。

3 金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)“惜貸”的原因分析

3.1 中小民營(yíng)企業(yè)自身的原因。

中小民營(yíng)企業(yè)是一個(gè)復(fù)雜的企業(yè)群體,在現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)條件下,中小民營(yíng)企業(yè)利用市場(chǎng)供求缺口,獲得了引人注目的發(fā)展。買方市場(chǎng)形成后,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈,中小民營(yíng)企業(yè)存在的問題日益暴露,困難逐漸加劇,這增加了中小民營(yíng)企業(yè)從銀行取得貸款的難度。筆者結(jié)合湖南省中小民營(yíng)企業(yè)的現(xiàn)狀,中小民營(yíng)企業(yè)自身的原因歸結(jié)起來主要有以下幾點(diǎn):

3.1.1 中小民營(yíng)企業(yè)總體管理水平不高,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。中小民營(yíng)企業(yè)多數(shù)采取家族式管理方式,重大決策多是企業(yè)法人代表一人說了算,缺乏科學(xué)決策體系,且多數(shù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模相對(duì)較小,經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不穩(wěn)定,經(jīng)營(yíng)中不確定因素多,抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差,銀行認(rèn)為會(huì)加劇信貸風(fēng)險(xiǎn),降低了銀行貸款意愿。

3.1.2 財(cái)務(wù)信息透明度低。首先,中小民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息是內(nèi)部化的,通過一般渠道很難獲得。其次,中小民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不健全,財(cái)務(wù)報(bào)表的隨意性大、真實(shí)性差。第三,多數(shù)中小民營(yíng)企業(yè)缺乏高水平的財(cái)務(wù)管理人員,財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范,甚至沒有財(cái)務(wù)報(bào)表。由于上述情況造成銀行和中小民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重不對(duì)稱,銀行對(duì)其進(jìn)行貸款前期考察時(shí),難以正確判斷所提供財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性,致使銀行不能準(zhǔn)確把握貸款對(duì)象的還款能力,無法監(jiān)督中小民營(yíng)企業(yè)借款的投向,降低了銀行貸款的積極性。

3.1.3 中小民營(yíng)企業(yè)缺乏足夠的貸款擔(dān)保。隨著金融改革的逐步深化,目前銀行對(duì)企業(yè)的貸款逐漸轉(zhuǎn)向以安全性為主的方向。銀行除了對(duì)少數(shù)信譽(yù)良好的大企業(yè)外幾乎不再發(fā)放信用貸款。在這種情況下,中小民營(yíng)企業(yè)如果沒有足夠的貸款擔(dān)保就很難獲得貸款。許多中小民營(yíng)企業(yè)在發(fā)展過程中由于許多原因特別是政策方面的原因采取掛靠集體,與集體合資合作的方式經(jīng)營(yíng),導(dǎo)致不同程度地存在著機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)所有權(quán),房屋等不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)等產(chǎn)權(quán)不明晰、法律障礙多,無法用貸款抵押品的問題,這大大影響了中小民營(yíng)企業(yè)向銀行貸款的能力。

3.2 銀行與中小民營(yíng)企業(yè)之間存在信息不對(duì)稱。

第6篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

[關(guān)鍵詞]民營(yíng)企業(yè)；融資；發(fā)展；政策

[作者簡(jiǎn)介]萬四平，湖南司法警官職業(yè)學(xué)院副院長(zhǎng)，高級(jí)講師，湖南長(zhǎng)沙410131

[中圖分類號(hào)]F276.5；F832.4　[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A　[文章編號(hào)]1672―2728(200"7)04―0066―03

以個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)為代表的民營(yíng)企業(yè)，是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿Γ浯嬖趯?duì)我國(guó)的和平發(fā)展至關(guān)重要。然而我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)自產(chǎn)生以來即面臨著政策、市場(chǎng)、產(chǎn)權(quán)、融資等方面的約束。目前，資金短缺已成為抑制民營(yíng)企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的大問題。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)資金短缺受制于內(nèi)因和外因兩個(gè)方面。內(nèi)部受制于民營(yíng)企業(yè)的先天不足、資金的籌集難和自有資本金的積累少；外部受制于政策、環(huán)境，形成融資渠道狹窄、融資難。一般來說，民營(yíng)企業(yè)資金緊張，大多是從其對(duì)外融資難的角度提出問題的，這主要表現(xiàn)為：民營(yíng)企業(yè)難以獲得銀行貸款的支持、其對(duì)票據(jù)融資的利用程度較低、發(fā)行債券融資難、股票籌資渠道不暢通、利用租賃融資少、從民營(yíng)借貸市場(chǎng)融資的權(quán)益缺乏保障、從環(huán)境籌資起步慢等，本文擬通過分析民營(yíng)企業(yè)融資難的基本原因來探討我國(guó)民營(yíng)企業(yè)融資渠道的可行方案和每個(gè)渠道能順暢融資的理論前提，為國(guó)家制定合理的民營(yíng)企業(yè)融資政策提供參考依據(jù)，達(dá)到促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的目的。

一、民營(yíng)企業(yè)對(duì)外融資難的原因分析

(一)民營(yíng)企業(yè)“先天不足”是造成其融資難的主要原因

我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展有一個(gè)典型的特點(diǎn)，即創(chuàng)業(yè)時(shí)初始投入的資本金比例一般要高于國(guó)有企業(yè)，但其技術(shù)含量和管理水平卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)有企業(yè)，且大多是在自生自滅中發(fā)展的，點(diǎn)多、面廣、規(guī)模小、機(jī)動(dòng)靈活，盲目重復(fù)建設(shè)較為嚴(yán)重。這種“先天不足”的特點(diǎn)決定了民營(yíng)企業(yè)起點(diǎn)低，“后天發(fā)育不良”表現(xiàn)為發(fā)展慢、自我積累能力差、創(chuàng)新弱、風(fēng)險(xiǎn)大，嚴(yán)重制約著民營(yíng)企業(yè)通過各種途徑對(duì)外融資。

(二)風(fēng)險(xiǎn)制約了銀行對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貸款支持

這種風(fēng)險(xiǎn)來自三個(gè)方面：其一，民營(yíng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中本身具有的風(fēng)險(xiǎn)和其行為的不規(guī)范使銀行及其信貸管理人員不愿對(duì)其進(jìn)行信貸考察和提供信貸支持，懼怕正常風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)榛虮徽`認(rèn)為道德風(fēng)險(xiǎn)。其二，部分民營(yíng)企業(yè)不講信譽(yù)，惡意逃廢銀行債務(wù)，犯法、抗法等不良信用表現(xiàn)導(dǎo)致銀行普遍懷疑其信譽(yù)。其三，民營(yíng)企業(yè)缺乏抵押擔(dān)保也限制了銀行對(duì)其的貸款支持。

(三)宏觀政策制約著民營(yíng)企業(yè)通過其他渠道融資

改革開放以來，宏觀政策在體制轉(zhuǎn)化方面，主要是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)改革，并以此為契機(jī)建立現(xiàn)代企業(yè)制度；在宏觀調(diào)整方面，控制通貨膨脹時(shí)也要確保國(guó)有企業(yè)的發(fā)展，防治通貨緊縮時(shí)也要以啟動(dòng)國(guó)有投資為出發(fā)點(diǎn)?？梢哉f民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展在前些年的宏觀政策中并未占有什么地位。只是到近年來為擴(kuò)大內(nèi)需和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展才日益引起重視，而促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的各項(xiàng)政策尚遠(yuǎn)未到位，這制約著民營(yíng)企業(yè)通過其他渠道融資。

(四)民營(yíng)企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范

民營(yíng)企業(yè)大多是以家族經(jīng)營(yíng)、合伙經(jīng)營(yíng)等方式發(fā)展起來的。許多民營(yíng)企業(yè)沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低；經(jīng)營(yíng)行為短期化以及負(fù)債多、積累少，投資規(guī)模與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，容易遭到市場(chǎng)的淘汰；財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范。此外，由于一些中小企業(yè)存在逃避銀行債務(wù)、多頭抵押等情況，因而其資信等級(jí)不高。由于銀行對(duì)其缺乏足夠的信心，為保證信貸資金的安全，降低成本和提高經(jīng)濟(jì)效益，銀行不愿冒險(xiǎn)向中小企業(yè)發(fā)放貸款。

二、民營(yíng)企業(yè)融資對(duì)策研究

(一)采取多種措施。增強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)的資本實(shí)力

1．必須進(jìn)一步加快民營(yíng)企業(yè)資本積累。應(yīng)促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)繼續(xù)增加資本金，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)在稅后留利中增加自有資本積累。目前要想使民營(yíng)企業(yè)加快資本積累，必須解決思想認(rèn)識(shí)問題。

2．必須走企業(yè)聯(lián)合資本集中的路子。目前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)規(guī)模小、點(diǎn)多、面廣、分散，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力弱。要解決這個(gè)問題，聯(lián)合和集中是可行之路。資本集中是資本之間以及個(gè)別資本與閑散資本之間的一種關(guān)系，從表面上看，它不是一種融資渠道，但我國(guó)民營(yíng)企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)規(guī)模發(fā)展，它又不失為一種融資渠道?，F(xiàn)在國(guó)際國(guó)內(nèi)的企業(yè)為了增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，都在走“強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合”的路子，而民營(yíng)企業(yè)走合股等資本集中的路子，將有利于增強(qiáng)實(shí)力擴(kuò)大融資。

3．應(yīng)積極推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的股份制改造。民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行股份改造，成立股份有限公司，有利于進(jìn)行外源融資，同時(shí)在股份制改造過程中，也可以增資擴(kuò)股，擴(kuò)大企業(yè)的資本實(shí)力。

(二)加快法制建設(shè)?？茖W(xué)為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)定位

世界上許多國(guó)家和地區(qū)都注意首先從法律法規(guī)的層面加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)的保護(hù)和扶持。目前我國(guó)已有了《公司法》《鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)法》，但是還沒有為民營(yíng)企業(yè)定位、直接指導(dǎo)和規(guī)范的發(fā)展，這給不正當(dāng)行為留下法律漏洞。這既不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也不利于民營(yíng)企業(yè)的進(jìn)一步壯大。為了有效地支持和保護(hù)民營(yíng)企業(yè)，要從法律上明確民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的地位(現(xiàn)有法律明確了非公有制經(jīng)濟(jì)是社會(huì)主義市場(chǎng)的重要組成部分)，使國(guó)家對(duì)民營(yíng)企業(yè)的管理走上法制化的軌道。

(三)進(jìn)一步改善金融服務(wù)。支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展

1．增設(shè)為民營(yíng)企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)或部門。在繼續(xù)堅(jiān)持對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行改革和充分發(fā)揮股份制商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社作用的同時(shí)，應(yīng)考慮在民營(yíng)企業(yè)較多較發(fā)達(dá)而現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)又不能滿足需要的地區(qū)增設(shè)民營(yíng)銀行，使其重點(diǎn)為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。增設(shè)民營(yíng)銀行從一定程度、一定范圍上可以吸收甚至取代民間信用，讓現(xiàn)行金融法規(guī)不允許的民間信用變不合法為合法，抵制高利貸、非法集資等行為，使民間游資更好地為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

各商業(yè)銀行和信用社應(yīng)根據(jù)民營(yíng)企業(yè)分布范圍廣且分散、資金需求時(shí)效強(qiáng)的特點(diǎn)，參照中國(guó)人民銀行的規(guī)定設(shè)立民營(yíng)企業(yè)信貸部，并確立專門人員辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，完善對(duì)民營(yíng)企業(yè)的金融服務(wù)?？梢园殉鞘行庞蒙绾统鞘猩虡I(yè)銀行作為城市民營(yíng)企業(yè)的融資主渠道；把農(nóng)村信用社作為民營(yíng)企業(yè)的融資主渠道。至于如何增設(shè)民營(yíng)銀行或部門，由于各地情況不同，不可一概而論，應(yīng)根據(jù)具體情況來決定。

2．逐步建立民營(yíng)企業(yè)信貸擔(dān)保體系。就我國(guó)目前的情況來看，民營(yíng)企業(yè)信貸擔(dān)保體系的資金可以由這幾塊組成：一是民營(yíng)企業(yè)貸款擔(dān)保金，主要靠中央財(cái)政注入資金和向社會(huì)發(fā)行合資債券，也可吸收民營(yíng)企業(yè)出資和社會(huì)募捐；二是由地方政府、

金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資，主要為當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)企業(yè)提供擔(dān)保等；三是會(huì)員制約的擔(dān)保，由民營(yíng)企業(yè)聯(lián)合出資，發(fā)揮聯(lián)保、互保的作用；四是可結(jié)合私有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保方式，民營(yíng)企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)可接受企業(yè)信貸擔(dān)保方式，接受企業(yè)負(fù)責(zé)人以私人財(cái)產(chǎn)作第二擔(dān)保。

在建立民營(yíng)企業(yè)信貸擔(dān)保體系的具體操作中，應(yīng)考慮如下事宜：第一，有了資金，就必須有管理資金的機(jī)構(gòu)，因此，必須建立信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可由政府牽頭、財(cái)政出資組建，負(fù)責(zé)管理擔(dān)保基金和對(duì)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)及項(xiàng)目評(píng)估，幫助他們建立規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，提高資信程度。第二，有了機(jī)構(gòu)，就必須有對(duì)機(jī)構(gòu)及工作人員行為監(jiān)督的機(jī)關(guān)，可設(shè)立監(jiān)管會(huì)，對(duì)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理。

3．進(jìn)一步規(guī)范民營(yíng)企業(yè)貸款抵押。第一，規(guī)范抵押登記和評(píng)估，統(tǒng)一程序，統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。各地方政府應(yīng)該協(xié)調(diào)有關(guān)部門，確定好收費(fèi)項(xiàng)目，制定可行的抵押登記和評(píng)估的操作規(guī)程，分清不同抵押物的評(píng)估機(jī)構(gòu)和登記管理機(jī)構(gòu)，并將所有環(huán)節(jié)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一起來，統(tǒng)一進(jìn)行公告。第二，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。從目前的情況來看，企業(yè)辦理抵押財(cái)產(chǎn)評(píng)估、登記、公證等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)太高，企業(yè)難以承受。第三，避免重復(fù)評(píng)估。評(píng)估和登記的期限應(yīng)該適當(dāng)延長(zhǎng)，企業(yè)抵押財(cái)產(chǎn)如果在貸款前已經(jīng)由合法機(jī)構(gòu)評(píng)估，就不應(yīng)再重復(fù)進(jìn)行。

4．改進(jìn)商業(yè)匯票結(jié)算辦法，努力為民營(yíng)企業(yè)營(yíng)造暢通的票據(jù)融資環(huán)境。目前，商業(yè)匯票結(jié)算滯后，減少了民營(yíng)企業(yè)的融資渠道，須盡快以解決。中央銀行應(yīng)逐步解決中小金融機(jī)構(gòu)商業(yè)匯票承兌資格問題。改進(jìn)現(xiàn)行制度，擴(kuò)大銀行、信用社貼現(xiàn)規(guī)模，最好是由規(guī)模控制改為其他指標(biāo)控制。適當(dāng)擴(kuò)大中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)的審批權(quán)，減少環(huán)節(jié)，縮短時(shí)間，充分發(fā)揮貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的功能。國(guó)家應(yīng)積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)正確處理好防范金融風(fēng)險(xiǎn)和支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，努力為民營(yíng)企業(yè)營(yíng)造暢通的票據(jù)融資環(huán)境。

5．大力拓展民營(yíng)企業(yè)租賃融資渠道。從國(guó)外成功經(jīng)驗(yàn)來看，融資租賃不僅是一種促進(jìn)流通的營(yíng)銷方式，還是一條有效的融資渠道。為民營(yíng)企業(yè)拓展這條融資渠道，應(yīng)從如下兩方面著手：(1)完善租賃業(yè)發(fā)展的配套政策。這包括盡快頒布租賃會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；制定扶持租賃業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策；制定民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行租賃融資的保護(hù)政策和鼓勵(lì)措施等。(2)擴(kuò)大融資租賃的商品范圍。租賃品種不應(yīng)局限在土地、汽車、機(jī)器和大型設(shè)備上，而應(yīng)像國(guó)外一樣包括大到飛機(jī)，小到打字機(jī)的一切設(shè)備，這樣才有利于民營(yíng)企業(yè)參與和實(shí)施租賃融資。

(四)營(yíng)造民營(yíng)企業(yè)上市環(huán)境

我國(guó)民營(yíng)企業(yè)稍微好一點(diǎn)的都已經(jīng)在國(guó)外(主板、二板市場(chǎng))或國(guó)內(nèi)主板市場(chǎng)上市。剩下的應(yīng)該說都是未達(dá)到在主板市場(chǎng)上市條件的，因此，營(yíng)造上市環(huán)境，拓展民營(yíng)企業(yè)直接融資渠道應(yīng)首先開通國(guó)內(nèi)的二板市場(chǎng)。

二板市場(chǎng)又稱第二板市場(chǎng)、第二交易系統(tǒng)，它最顯著的特點(diǎn)是上市標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)較低。通俗地說，面向中小企業(yè)的證券市場(chǎng)就是二板市場(chǎng)，這與我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的規(guī)模現(xiàn)狀是相吻合的。近十幾年來，為了扶持中小企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展，世界上不少國(guó)家和地區(qū)紛紛探索設(shè)立了二板市場(chǎng)，較好地拓寬了中小企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)融資渠道。我國(guó)開通二板市場(chǎng)將成為民營(yíng)企業(yè)的龍門，有利于一大批民營(yíng)企業(yè)提高知名度和上市融資，一批民營(yíng)企業(yè)必將由此成長(zhǎng)起來。所以，二板市場(chǎng)又是創(chuàng)業(yè)性民營(yíng)企業(yè)的搖籃。

(五)拓展民營(yíng)企業(yè)境外融資渠道

從目前情況分析，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)境外融資受制于國(guó)內(nèi)政策和民營(yíng)企業(yè)自身?xiàng)l件不足兩個(gè)方面。1998年6月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在回復(fù)全國(guó)工商聯(lián)關(guān)于民營(yíng)企業(yè)境外上市審批的函中稱：目前尚無法律、法規(guī)限制或禁止民營(yíng)企業(yè)申請(qǐng)?jiān)趪?guó)外上市。但該會(huì)沒有按企業(yè)性質(zhì)下達(dá)批準(zhǔn)公司上市數(shù)目的指標(biāo)和規(guī)定。在此，我們贊同香港創(chuàng)業(yè)板工作小組為促成中國(guó)民營(yíng)企業(yè)赴港上市的游說：中國(guó)證監(jiān)會(huì)在規(guī)定民營(yíng)企業(yè)境外上市時(shí)，應(yīng)以備案制度取代目前的審核制度。

當(dāng)然，從現(xiàn)狀來看，民營(yíng)企業(yè)要想在境外上市融資，其自身也還有很多工作要做。首先。必須明確產(chǎn)權(quán)，尤其是國(guó)有民營(yíng)企業(yè)；其次，要建立規(guī)范的管理制度；最后，要改造現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)，使之符合國(guó)際會(huì)計(jì)制度。

(六)深化產(chǎn)權(quán)改革。建立股份合作制

第7篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞:民營(yíng)企業(yè);融資問題;信息不對(duì)稱;征信系統(tǒng)

中圖分類號(hào):F8

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)12-0185-01

1 中國(guó)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

有統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明,目前中國(guó)城市集體企業(yè)、農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)個(gè)體與民營(yíng)企業(yè)等非國(guó)有的中小企業(yè)數(shù)量已經(jīng)超過了1200萬家,占全部注冊(cè)企業(yè)數(shù)的99%,工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占到了70%和45%,并且提供了大約75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì),這說明中小企業(yè)已經(jīng)成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速運(yùn)轉(zhuǎn)的助推器。然而,盡管中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和就業(yè)的重要推動(dòng)因素,但是80%以上的中小企業(yè)卻面臨融資困境。特別是在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)極其發(fā)達(dá)的浙江省,這一問題已經(jīng)成為了遏制民營(yíng)企業(yè)成長(zhǎng)的一大瓶頸。這里有企業(yè)自身的信用素質(zhì)問題,也有外部環(huán)境的制約。但我認(rèn)為,其中關(guān)鍵的因素是資本市場(chǎng)的借貸雙方之間的信息不對(duì)稱。

1.1 民營(yíng)企業(yè)傳統(tǒng)融資渠道分析

分析我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的融資渠道,我們發(fā)現(xiàn),民營(yíng)中小企業(yè)中超過半數(shù)選擇從國(guó)有銀行貸款。這說明我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)的融資渠道非常狹窄,而且,這種情況在全國(guó)范圍內(nèi)存在普遍性。

那么造成這種情況的原因是什么呢?

毫無疑問,中小民營(yíng)企業(yè)面臨的融資渠道一般是銀行、證券、債券,還有民間融資。針對(duì)以上幾種融資渠道,我們來做一個(gè)簡(jiǎn)單的分析。

1.1.1 融資渠道――公司債券、證券

公司債券等直接融資方式門檻過高,手續(xù)繁雜,耗時(shí)過長(zhǎng),致使大多數(shù)中小企業(yè)難以利用資本市場(chǎng)籌集發(fā)展資金。因此我國(guó)目前發(fā)展的企業(yè)債券實(shí)際上是“準(zhǔn)國(guó)債”,基本上沒有民營(yíng)企業(yè)的市場(chǎng)空間。

1.1.2 融資渠道――民間借貸

由于通過正規(guī)的途徑無法順利融資,民間借貸就成為民營(yíng)企業(yè)融資的主要途徑之一。民間借貸靠的是個(gè)人信用,適合小額、小范圍。

但目前我國(guó)的民間借貸市場(chǎng)沒有國(guó)家法律的保護(hù),缺乏正規(guī)的存款保險(xiǎn)制度(我國(guó)銀行業(yè)雖然沒有存款保險(xiǎn)制度,但是往往有國(guó)家作為最后擔(dān)保),因而民間信貸風(fēng)險(xiǎn)比較高,其利率遠(yuǎn)高于國(guó)家規(guī)定的水平,給企業(yè)帶來了沉重的負(fù)擔(dān),加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),容易導(dǎo)致拖欠和欺詐,一旦發(fā)生將推高利率,形成惡性循環(huán)。

1.1.3 融資渠道――銀行信貸

目前向銀行融資可以說是中小企業(yè)可以選擇的兼?zhèn)浒踩c成本的一種融資渠道。但是,銀行融資渠道也不是完全可以滿足,目前中小企業(yè)的融資方式目前基本局限于向國(guó)有銀行貸款,但是由于中小企業(yè)的規(guī)模、信用等等問題,國(guó)有銀行目前對(duì)于中小企業(yè)的貸款有非常嚴(yán)格的限制?，F(xiàn)今,各國(guó)有銀行在針對(duì)中小企業(yè)的貸款要求時(shí)采取的基本都是抵押貸款。但是目前浙江大多數(shù)的中小民營(yíng)企業(yè)規(guī)模小,底子薄,以及我國(guó)的所有制度的限制,在現(xiàn)有的銀行貸款制度下,難以提供相當(dāng)?shù)牡盅簱?dān)保。

1.2 民營(yíng)企業(yè)融資難問題分析

根據(jù)統(tǒng)計(jì),2005年第一季度,浙江民營(yíng)經(jīng)濟(jì)中國(guó)內(nèi)貸款的比重明顯下降,2003年為27.1%,2004年下降到24.3%,今年一季度同比又下降4.3個(gè)百分點(diǎn)。企業(yè)也反映流動(dòng)資金緊張,融資較為困難。據(jù)企業(yè)景氣調(diào)查,有24.3%的企業(yè)感到流動(dòng)資金緊張,所占比重比去年同期上升4.2個(gè)百分點(diǎn)。一季度有16.5%的企業(yè)認(rèn)為融資困難,比上年同期上升3.5個(gè)百分點(diǎn),尤其是中小企業(yè)融資較為困難,融資景氣指數(shù)僅為98.5。

從銀行角度而言,設(shè)置“高門檻”也無可厚非。在未來幾年,中國(guó)的銀行都面臨著巨大的挑戰(zhàn),特別是國(guó)有銀行都面臨著股份制改革,國(guó)家將漸漸抽離銀行保護(hù)者的角色。因此,風(fēng)險(xiǎn)的控制對(duì)于國(guó)有銀行來說尤為重要。在面對(duì)中小企業(yè)的貸款要求時(shí),由于無法對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)作出準(zhǔn)確的評(píng)估,導(dǎo)致銀行往往對(duì)于貸款與否以及貸款額度都難以把握。因此選擇相對(duì)保險(xiǎn)的全額財(cái)產(chǎn)抵押貸款對(duì)銀行而言就安全的多了。

2 中國(guó)企業(yè)的信用狀況

在這里引用一個(gè)調(diào)查,是由中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)(由國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心、國(guó)務(wù)院研究室和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局等一些部門組成)對(duì)我國(guó)長(zhǎng)江三角洲、珠江三角洲的企業(yè)征信情況所做的一個(gè)調(diào)查和商務(wù)部研究院近年所做的調(diào)查,顯示了以下幾個(gè)結(jié)論:

首先,中國(guó)企業(yè)征信現(xiàn)狀是,被調(diào)查的企業(yè)中,經(jīng)營(yíng)者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到現(xiàn)代信用的作用,國(guó)內(nèi)企業(yè)的信用狀態(tài)有所好轉(zhuǎn),60%的企業(yè)認(rèn)為,誠(chéng)信是企業(yè)合作的基礎(chǔ)。各地區(qū)企業(yè)的信用狀況與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、城市開放度呈正相關(guān)。在商品交易過程中企業(yè)的信用度較低,信用風(fēng)險(xiǎn)較大:62%的企業(yè)認(rèn)為須防范商品交易過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)。

其次,中國(guó)企業(yè)征信存在的問題是,在被調(diào)查的對(duì)象中,認(rèn)為企業(yè)拖欠貸款和稅收的比例最高,占76.2%。

以上一些比例數(shù)據(jù)可以看出我國(guó)的信用環(huán)境并不令人樂觀,但是可喜的是許多企業(yè)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到信用管理的重要性。

3 信用浙江的發(fā)展

3.1 現(xiàn)狀分析

作為與上海同屬長(zhǎng)江三角洲的浙江而言,上海的征信體系具有非常實(shí)用的參考價(jià)值。相較于上海而言,民營(yíng)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展的浙江更需要建立完善的征信體系。從2003年起浙江政府開始打造“信用浙江”,并開始設(shè)立信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),其中有政府認(rèn)證的杭州資信和中誠(chéng)信兩家公司以及為數(shù)不少的民間信用評(píng)級(jí)公司。但兩年下來,可以說收效不大,由于組織設(shè)置等等問題,以上公司或者是沒有起到實(shí)質(zhì)的作用,或者由于民間性質(zhì)而使公眾對(duì)其信用報(bào)告的權(quán)威性質(zhì)疑。分析浙江征信的現(xiàn)實(shí)情況,我認(rèn)為浙江目前還沒有解決一個(gè)初步的問題,這個(gè)征信系統(tǒng)究竟采取何種模式――公共還是民營(yíng)?

3.2 浙江征信體系模型

當(dāng)然,要建立一個(gè)適合浙江現(xiàn)狀的征信系統(tǒng),并沒有那么簡(jiǎn)單。我認(rèn)為,目前浙江應(yīng)該建立政府為主導(dǎo),輔以民營(yíng)模式的雙線行型征信系統(tǒng),同時(shí)在未來幾年里要逐步減少政府的干預(yù),發(fā)展成以民營(yíng)模式為主的征信體系。

3.2.1 第一階段――公共模式為主

具體來說,現(xiàn)階段以政府推動(dòng)為主導(dǎo),因?yàn)槟壳罢憬恼餍怒h(huán)境不容樂觀,所以以政府強(qiáng)制力來推動(dòng)征信系統(tǒng)的建立能有效的形成征信體系的初步模式。公共征信系統(tǒng)主要被用于控制銀行風(fēng)險(xiǎn),這與現(xiàn)階段浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求切實(shí)相關(guān)。

3.2.2 第二階段――公共模式與民營(yíng)模式并行

在公共征信模式漸成系統(tǒng)之后輔以民營(yíng)征信模式,設(shè)立征信局。征信局是針對(duì)民營(yíng)征信企業(yè)的管理機(jī)構(gòu)和信息交換機(jī)構(gòu),在歐洲的一些以公共征信系統(tǒng)為主國(guó)家也都存在著。為什么要輔以民營(yíng)征信模式,我做以下說明。第一,公共征信體系主要是用于銀行監(jiān)管,具有信息壟斷性,是一種類公共產(chǎn)品,這不利于征信系統(tǒng)的長(zhǎng)期發(fā)展。第二,由銀行信貸信息為主的數(shù)據(jù)庫收集的信息覆蓋面太狹窄,需要民營(yíng)征信系統(tǒng)的信息進(jìn)行補(bǔ)充。第三,浙江的民營(yíng)征信有一定的發(fā)展,在行業(yè)中有一定的滲透性,在浙江民間資本的運(yùn)用中能提供準(zhǔn)確的信用的信息,有利于充分、安全的運(yùn)用民間資本。

3.2.3 第三階段――以民營(yíng)模式為主

逐步減少征信體系中的公共模式成分,形成以民營(yíng)模式為主的征信體系。浙江民營(yíng)力量雄厚,以征信局為主導(dǎo)的民營(yíng)征信體系信息覆蓋面廣,參與的主體既包括金融機(jī)構(gòu)又包括非金融類的企業(yè),最終可以涵蓋以銀行為主體的公共征信模式。

參考文獻(xiàn)

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第8篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：民營(yíng)企業(yè)；融資；中小企業(yè)

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）05-0-01

一、引言

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，越來越多的中小民營(yíng)企業(yè)開始出現(xiàn)在人們的視野中，這些企業(yè)發(fā)展較快，但是消亡也很快，他們較低的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力使得他們無法在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中長(zhǎng)久的生存下去，最終走向消亡。這些中小民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)遇到了很多的問題，其中融資難的問題受到了人們的廣泛關(guān)注，企業(yè)沒有充足的資金來支持，是無法長(zhǎng)久穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)下去的，因此，中小民營(yíng)企業(yè)必須重復(fù)呢認(rèn)識(shí)自身發(fā)展的現(xiàn)狀，對(duì)融資難的原因進(jìn)行深層剖析，然后找到適當(dāng)?shù)目茖W(xué)的解決方法，以保證企業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展。

二、我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)融資難的原因分析

1.中小民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不科學(xué)

目前，許多中小民營(yíng)企業(yè)的一般是實(shí)行家族式的經(jīng)營(yíng)模式，或者是采取合伙經(jīng)營(yíng)的模式，這種模式下發(fā)展起來的企業(yè)在短期內(nèi)無法健全內(nèi)部管理機(jī)制，其所建立的制度和規(guī)范也常常不能全面落到實(shí)處；同時(shí)，中小民營(yíng)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)一般比較單一，所占據(jù)的市場(chǎng)份額也比較小，與大型企業(yè)相比，他們的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不夠強(qiáng)，生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品所包含的科學(xué)技術(shù)也很難跟上時(shí)代的步伐；再者，中小民營(yíng)企業(yè)在制定長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)時(shí)并沒有形成一個(gè)科學(xué)、合理的決策，而只是簡(jiǎn)單的趨向于短期化經(jīng)營(yíng)行為，他們的投資規(guī)模相對(duì)較小，承受風(fēng)險(xiǎn)的能力不高，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益強(qiáng)烈的當(dāng)今世界，很容易受到排擠，因此，中小民營(yíng)企業(yè)融資難的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

2.資本市場(chǎng)發(fā)展不成熟

從世界范圍來看，許多企業(yè)在剛成立的資金一般是來源的自己的積累，即通過“直接投資”來進(jìn)行資金積累，然而讓投入的他人獲得一部分本企業(yè)的產(chǎn)權(quán)。但是，中小民營(yíng)企業(yè)一般采取的融資方式是他人的風(fēng)險(xiǎn)投資，這種融資方式大大加大了中小民營(yíng)企業(yè)的融資方式。在我國(guó)，金融體系還不夠健全，沒有形成一個(gè)成熟的資本市場(chǎng)，為各種中小企業(yè)的融資提供便利和規(guī)范要求；現(xiàn)今，我國(guó)許多剛剛建立的中小民營(yíng)企業(yè)無法借助證券市場(chǎng)的機(jī)遇和便利條件來進(jìn)行融資，只有一些大中型的企業(yè)可以通過證券市場(chǎng)來開展融資活動(dòng)，這無疑加大了中小民營(yíng)企業(yè)融資的難度。

3.中小民營(yíng)企業(yè)信用擔(dān)保不健全

在我國(guó)，企業(yè)要開展融資活動(dòng)是以政策性擔(dān)保為主，這種情況下開展的融資活動(dòng)資金來源大多來自政府，而民間資本的投入一般較少，政策性擔(dān)保相對(duì)于其他擔(dān)保方式而言風(fēng)險(xiǎn)更小，社會(huì)效益更大，它主要是通過一些地方財(cái)政部門、銀行機(jī)構(gòu)等等組建起來的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，信用擔(dān)保的機(jī)制更加完善。但是，中小型企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)制并不健全，一些擔(dān)保公司僅僅收取少量的手續(xù)費(fèi)，但沒有落到實(shí)處的旅行擔(dān)保的義務(wù)和職責(zé)，這無疑加大了擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，這樣一來，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用就會(huì)變低，銀行機(jī)構(gòu)為了避免其無力償還的情況出現(xiàn)，就會(huì)大大降低貸款給中小民營(yíng)企業(yè)的意愿。

三、我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)融資難的對(duì)策分析

1.提高中小民營(yíng)企業(yè)自身的能力

要想增強(qiáng)中小民營(yíng)企業(yè)的融資能力，就必須改變其自身的實(shí)際狀況，在保證自身體系健全、規(guī)范科學(xué)、觀念先進(jìn)、管理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)幕A(chǔ)上，提高自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，占據(jù)更大的市場(chǎng)份額，吸引更多的機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，從而獲取更多的資金來源。提高中小民營(yíng)企業(yè)自身的能力，可以從以下幾個(gè)方面來實(shí)行。

首先，需要對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理的調(diào)整，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)，占據(jù)一定的市場(chǎng)地位和逐步擴(kuò)大自身的市場(chǎng)規(guī)模。特別是要經(jīng)過調(diào)整來完善本企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度，這對(duì)于資金的運(yùn)營(yíng)具有十分重要的意義，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐步發(fā)展的情況下，中小民營(yíng)企業(yè)必須建立現(xiàn)代化的企業(yè)制度，從而更好的進(jìn)行企業(yè)融資活動(dòng)和投資決策，從而獲得企業(yè)運(yùn)營(yíng)所必須的資金支持，提高本企業(yè)的管理效率和經(jīng)意效益，這是提高自身融資能力必不可少的條件，也是企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展、走向繁榮的重要因素。

再者，需要提高中小民營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部管理者的素質(zhì)，通過合理、科學(xué)的管理經(jīng)營(yíng)，來改變目前的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀。一個(gè)中小民營(yíng)企業(yè)要向長(zhǎng)久的發(fā)展下去，就必須有良好的管理和經(jīng)營(yíng)水平，必須對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、融資投資決策進(jìn)行科學(xué)的控制和監(jiān)督，必須提高自身的信用能力，強(qiáng)化市場(chǎng)地位，構(gòu)建良好的社會(huì)關(guān)系。企業(yè)內(nèi)部管理者自身的素質(zhì)對(duì)于企業(yè)而言是至關(guān)重要的，一個(gè)良好的優(yōu)秀的管理者能夠帶領(lǐng)中小型民營(yíng)企業(yè)走向一個(gè)更的好的明天。

其三，中小型民營(yíng)企業(yè)需要更新傳統(tǒng)的觀念，在現(xiàn)代化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)潮流中穩(wěn)步前進(jìn)。對(duì)于本企業(yè)融資活動(dòng)要進(jìn)行科學(xué)的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓芾恚梢圆粌H限于一種融資方式，而是轉(zhuǎn)向多元化的融資渠道，全方位的為籌集資金做出努力。同時(shí)，中小型民營(yíng)企業(yè)也應(yīng)該在遵守相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，加大力度控制成本和風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化融資的責(zé)任意識(shí)，了解財(cái)務(wù)杠桿的影響特征，從而提高自有資金的占有量，不再完全依賴銀行進(jìn)行融資活動(dòng)。

2.完善中小民營(yíng)企業(yè)的金融市場(chǎng)體系

中小民營(yíng)企業(yè)要想解決融資難的問題，一方面需要通過自身的不斷努力，另一方面也需要整個(gè)市場(chǎng)提供促進(jìn)其發(fā)展的機(jī)遇、健全推動(dòng)其融資開展的保障體系。完善中小民營(yíng)企業(yè)的金融市場(chǎng)體系，可以從以下幾個(gè)方面來進(jìn)行。

首先，應(yīng)該加大中小民營(yíng)企業(yè)直接融資的體系建設(shè)，直接融資對(duì)于一個(gè)企業(yè)的發(fā)展而言是具有很大的意義的，它一方面可以提高企業(yè)的資本積累、促進(jìn)其良好穩(wěn)定的發(fā)展，另一方面還可以降低資產(chǎn)負(fù)債比率，減少企業(yè)的負(fù)債率，從而起到改善中小民營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的作用；同時(shí)，直接融資的體系健全更能夠?qū)⑸鐣?huì)的各種資源進(jìn)行合理有效的配置，幫助企業(yè)快速的籌措資金；股份制改造的出現(xiàn)，更能明確產(chǎn)權(quán)問題，擴(kuò)大企業(yè)的影響力。

其次，應(yīng)該逐步健全中小民營(yíng)企業(yè)間接融資的體系，間接融資對(duì)于中小民營(yíng)企業(yè)而言是十分重要的，它可以通過拓寬融資渠道來為民營(yíng)企業(yè)籌措足夠的資金，也更夠加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)的支持和保障，這個(gè)過程需要國(guó)有銀行改變傳統(tǒng)的觀念，拋開持有的偏見；同時(shí)，為了加強(qiáng)間接融資體系的建設(shè)，可以發(fā)展一些中小型的金融機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)具有鮮明的地方性特征以及行業(yè)性特征，能夠?yàn)橹行⌒兔駹I(yíng)企業(yè)提供專門化的服務(wù)。

其三，應(yīng)該逐步完善中小民營(yíng)企業(yè)的信用機(jī)制，目前，許多中小民營(yíng)企業(yè)的信用較為低下，銀行為了避免償債風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，不愿意對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行大量的投資；因此，中小民營(yíng)企業(yè)為了改變這一現(xiàn)狀，就必須加大力度改善自身的信用擔(dān)保機(jī)制，提高自身的信用能力；同時(shí)，還可以建立一些專門的信用等級(jí)評(píng)估機(jī)構(gòu)，為中小民營(yíng)企業(yè)的信用進(jìn)行權(quán)威性的評(píng)級(jí)，從而確保其合理、科學(xué)、完善的信用擔(dān)保體系。

四、結(jié)束語

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，使得社會(huì)投資朝著多元化的方向發(fā)展，如雨后春筍般涌現(xiàn)出來的中小型民營(yíng)企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下穩(wěn)定的發(fā)展下去的，首先必須解決自身融資難的問題，通過了解本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀以及整個(gè)市場(chǎng)的機(jī)制來剖析融資難的原因，然后想法設(shè)法找到一條科學(xué)的發(fā)展道路，從而實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定長(zhǎng)久的發(fā)展。

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第9篇：目前民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)狀范文

[關(guān)鍵詞] 社會(huì)責(zé)任 民營(yíng)企業(yè) 文本分析

一、引言

不管是出于促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)期效益、關(guān)注企業(yè)運(yùn)營(yíng)的社會(huì)成本以及政府和社會(huì)對(duì)于企業(yè)公民的期望的角度，企業(yè)都應(yīng)承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任。民營(yíng)企業(yè)作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)新興而且活躍的力量，已經(jīng)成為企業(yè)社會(huì)責(zé)任研究中的重要對(duì)象。學(xué)界出現(xiàn)了一大批有關(guān)民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的文獻(xiàn)，探討了民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的必要性、民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的具體要求，以及如何通過政府的創(chuàng)新和環(huán)境的改變引導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任等問題。

然而，正如不少學(xué)者提出的，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任應(yīng)該遵循適度性原則(趙連榮，2005），應(yīng)該與企業(yè)的類型、發(fā)展階段等相適應(yīng)。那么當(dāng)前的民營(yíng)企業(yè)應(yīng)該承擔(dān)哪些社會(huì)責(zé)任?應(yīng)該承擔(dān)至什么樣的程度？這些社會(huì)責(zé)任應(yīng)該如何逐步地發(fā)展起來?這樣一系列問題在當(dāng)前還沒有得到很好的解答。筆者認(rèn)為民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的實(shí)踐現(xiàn)狀是一個(gè)基礎(chǔ)性的問題，它有助于我們認(rèn)識(shí)中國(guó)特定國(guó)情條件下，民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容、要求和特殊性，有助于明晰民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任承擔(dān)的動(dòng)機(jī)、意識(shí)和存在的制約，更是研究如何促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任承擔(dān)的前提基礎(chǔ)。陳旭東,余遜達(dá)(2007)對(duì)此進(jìn)行了有益的探索，他們就民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任問題對(duì)浙江省企業(yè)進(jìn)行了抽樣調(diào)查，并在數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上得出了民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)的現(xiàn)狀和評(píng)價(jià)。但是，該研究主要著眼于“社會(huì)責(zé)任的意識(shí)”，對(duì)于社會(huì)責(zé)任的實(shí)踐內(nèi)容的研究尚未深入。本文基于企業(yè)社會(huì)責(zé)任基本內(nèi)容和層次的相關(guān)理論，通過對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)特別發(fā)達(dá)的寧波地區(qū)的民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行了網(wǎng)站的文本分析，梳理了當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐活動(dòng)的內(nèi)容、形式和水平，從而形成了對(duì)于民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的現(xiàn)實(shí)和特征的概括。

二、民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容和層次

廣義上的企業(yè)社會(huì)責(zé)任將企業(yè)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任與其他社會(huì)責(zé)任統(tǒng)一起來。正如美國(guó)的社會(huì)責(zé)任國(guó)際所提出的：企業(yè)社會(huì)責(zé)任是指企業(yè)不僅要對(duì)股東負(fù)責(zé)，即創(chuàng)造財(cái)富之外，還必須對(duì)全體社會(huì)承擔(dān)責(zé)任。研究表明，企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容是一個(gè)開放性、多層次、立體式的系統(tǒng)(劉新民、謝志華，2007），對(duì)社會(huì)責(zé)任內(nèi)容的梳理是研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的理論基礎(chǔ)。目前關(guān)于企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容和層次的研究主要有以下兩種不同的視角。

1.等級(jí)和層次的觀點(diǎn)

以卡羅爾為代表的許多中外學(xué)者將企業(yè)社會(huì)責(zé)任看作是有層次和等級(jí)的?？_爾(1991)著名的四層次金字塔模型中將企業(yè)的社會(huì)責(zé)任概括為經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任、倫理責(zé)任和慈善責(zé)任(王新新,楊德鋒,2007）。其中經(jīng)濟(jì)責(zé)任是最基本責(zé)任, 處于金字塔的底部。第二個(gè)層次是期望企業(yè)遵守法律。第三個(gè)層次是倫理責(zé)任層次上, 指企業(yè)有義務(wù)去做那些正確的、正義的、公平的事情，避免或盡量減少對(duì)利益相關(guān)者的損害。最上層是的慈善責(zé)任, 是期望企業(yè)出于自愿，為社區(qū)生活質(zhì)量的改善做出貢獻(xiàn)。

在卡羅爾的基礎(chǔ)上，中國(guó)的一些學(xué)者也發(fā)展了企業(yè)社會(huì)責(zé)任的模型。陳迅(2005)依據(jù)企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)關(guān)系的緊密程度把企業(yè)社會(huì)責(zé)任分為三個(gè)層次：基本企業(yè)社會(huì)責(zé)任、中級(jí)企業(yè)社會(huì)責(zé)任和高級(jí)企業(yè)社會(huì)責(zé)任。類似的，李海嬰等(2006)根據(jù)履行社會(huì)責(zé)任的強(qiáng)制性程度提出的企業(yè)社會(huì)責(zé)任層級(jí)結(jié)構(gòu)模型。在此模型中法律責(zé)任是法律規(guī)定企業(yè)必須承擔(dān)的最基本社會(huì)責(zé)任和義務(wù)；“ 基本企業(yè)社會(huì)責(zé)任”是對(duì)股東、經(jīng)營(yíng)人員和員工等內(nèi)部利益相關(guān)者所需要承擔(dān)的責(zé)任, 是企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基石；中級(jí)社會(huì)責(zé)任是企業(yè)對(duì)消費(fèi)者、供應(yīng)商、債權(quán)人等外部利益相關(guān)者所需要承擔(dān)的責(zé)任；高級(jí)社會(huì)責(zé)任包括戰(zhàn)略性責(zé)任和道義責(zé)任。他們進(jìn)一步認(rèn)為，四個(gè)層級(jí)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任相互關(guān)聯(lián), 低層次社會(huì)責(zé)任是履行高層次社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)。

值得注意的是，卡羅爾的層次觀點(diǎn)和國(guó)內(nèi)一些學(xué)者的層次觀點(diǎn)有一個(gè)重要的差異，卡羅爾認(rèn)為雖然企業(yè)社會(huì)責(zé)任的層級(jí)是存在的，但是企業(yè)并不是按金字塔中由低到高的次序履行其責(zé)任，而是可能同時(shí)履行所有的社會(huì)責(zé)任。

2.利益相關(guān)方的觀點(diǎn)

由于企業(yè)社會(huì)責(zé)任建構(gòu)在社會(huì)契約理論和公平理論的基礎(chǔ)之上，因此企業(yè)被認(rèn)為應(yīng)該為那些受其行為影響的群體承擔(dān)一定的責(zé)任。這使得利益相關(guān)方成為企業(yè)社會(huì)責(zé)任研究中的一個(gè)重要的概念。不少學(xué)者在研究社會(huì)責(zé)任的外延時(shí),都運(yùn)用了利益相關(guān)方的觀點(diǎn)。

杜中臣（2005）認(rèn)為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及兩類人群:與企業(yè)命運(yùn)息息相關(guān)的內(nèi)部人群,即企業(yè)員工；與企業(yè)收益沒有必然聯(lián)系的外部人群,其中包括同代人群和代際人群。據(jù)此，企業(yè)社會(huì)責(zé)任可劃分為內(nèi)部責(zé)任和外部責(zé)任。毛國(guó)民（2007）也認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任的對(duì)象分成內(nèi)部對(duì)象和外部對(duì)象兩類，其中內(nèi)部對(duì)象有：所有者、股東、管理人員、員工及工會(huì)，外部對(duì)象主要有銀行、債權(quán)人、供應(yīng)商、顧客、廣告商、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、社區(qū)、政府、媒體、公眾利益群體、宗教群體、軍隊(duì)和其他。

以上兩種觀點(diǎn)的研究和分析的角度雖不同，但存在著密切的聯(lián)系。主要表現(xiàn)在:不同層次的企業(yè)社會(huì)責(zé)任,注重的利益相關(guān)方不同。某些與特定的利益相關(guān)方(如對(duì)于弱勢(shì)群體的關(guān)注)聯(lián)系的社會(huì)責(zé)任,只可能出現(xiàn)在特定層次上。筆者認(rèn)為,在研究民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任現(xiàn)狀的過程中，也應(yīng)該綜合運(yùn)用這兩種觀點(diǎn)。在分析民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容和表現(xiàn)的時(shí)候,運(yùn)用利益相關(guān)方的視角,更加體現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容特性,表現(xiàn)出民營(yíng)企業(yè)家的責(zé)任偏好或者說傾向性;而分析民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的綜合水平,進(jìn)行橫向比較時(shí),運(yùn)用層次的觀點(diǎn)則更具說服力。

三、研究方法

本研究采用文本分析(Content Analysis)的方法，即將不系統(tǒng)的、定性的符號(hào)性內(nèi)容如文字、圖像等轉(zhuǎn)化成系統(tǒng)的、定量的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行研究。國(guó)際上關(guān)于社會(huì)責(zé)任的履行情況的研究中，常常基于上市公司企業(yè)年報(bào)的文本分析。由于民營(yíng)企業(yè)年報(bào)的獲取性比較差，本文選擇了企業(yè)對(duì)外信息披露的另外一個(gè)重要的渠道――企業(yè)網(wǎng)站，作為文本分析的對(duì)象。因?yàn)?，企業(yè)網(wǎng)站中的有關(guān)信息和報(bào)道，不僅真實(shí)的展示了企業(yè)的重要活動(dòng)內(nèi)容，還隱含了企業(yè)對(duì)于各種不同事件的態(tài)度和認(rèn)識(shí)。

本文通過萬方數(shù)據(jù)庫中的商業(yè)信息子系統(tǒng)提供的民營(yíng)企業(yè)名錄，隨機(jī)選擇了寧波地區(qū)70家規(guī)模以上民營(yíng)企業(yè)作為研究的樣本，以其網(wǎng)站中“新聞中心”(或者“企業(yè)動(dòng)態(tài)”)欄目(不同企業(yè)網(wǎng)站中標(biāo)題可能不盡相同)中的信息報(bào)道為分析研究對(duì)象，進(jìn)行了細(xì)致的編碼，對(duì)其中有關(guān)“社會(huì)責(zé)任”或者體現(xiàn)社會(huì)責(zé)任的信息進(jìn)行記錄。在此基礎(chǔ)上，對(duì)當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任的主要內(nèi)容、程度和實(shí)踐形式進(jìn)行定量分析，從而比較客觀的展現(xiàn)當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)在社會(huì)責(zé)任實(shí)踐中的主要特征和所處階段。

文本分析中采用的編碼體系如表1中前三列所示。一類指標(biāo)的選擇主要基于文獻(xiàn)的分析，從利益相關(guān)者的角度劃分成7大方面；具體指標(biāo)是對(duì)每一類利益相關(guān)者的社會(huì)責(zé)任具體內(nèi)容加以概括性描述,共有15項(xiàng)。表格中編碼一覽的數(shù)字0、3、5，表示的是在網(wǎng)頁上相關(guān)信息報(bào)道出現(xiàn)的次數(shù)，0表示沒有出現(xiàn)，3表示出現(xiàn)1次,5表示出現(xiàn)兩次及以上。

四、數(shù)據(jù)分析結(jié)果:民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐現(xiàn)狀

1.樣本基本特征

作為樣本的70家企業(yè)的基本構(gòu)成如下:從企業(yè)所處行業(yè)看，絕大多數(shù)屬于制造性企業(yè),占97.1％，服務(wù)性企業(yè)僅有2家，具體涉及到服裝、紡織、電子、機(jī)械、塑料、文具、零售等不同行業(yè)，行業(yè)分布相當(dāng)廣泛。從企業(yè)營(yíng)業(yè)額規(guī)模來看,營(yíng)業(yè)規(guī)模在5億元以上、1億元～5億元之間，3000萬至1億和3000萬以下的企業(yè)分別占到14.3%，21.4%，41.4%和21.4%,以3000萬到1億營(yíng)業(yè)額規(guī)模的企業(yè)最多。從企業(yè)的員工規(guī)模來看，員工人數(shù)大多在300人～2000人之間，占到51.4%,人數(shù)在2000人以上的占到18.6%，而人數(shù)在50人以下的只有2家。從中可以看出，這些樣本企業(yè)主要還是以勞動(dòng)密集型的制造業(yè)為主。從企業(yè)所處區(qū)域來看，所取樣本在寧波老三區(qū)、鄞州、鎮(zhèn)海、北侖、慈溪、余姚、象山、寧海、奉化均有分布，其中最多的是慈溪，有21家，占30%；其次是鄞州區(qū),有17家,占24.3%;寧波老三區(qū)的占21.4%;余姚、奉化和象山各3家,寧海為7家?？傮w來說從樣本的基本情況來看，所選擇的企業(yè)在行業(yè)、規(guī)模、區(qū)域上都具有較廣泛的覆蓋,比較能夠反映現(xiàn)實(shí)狀況。以下就對(duì)這些企業(yè)的社會(huì)責(zé)任現(xiàn)狀進(jìn)行描述,并概括其基本的特征。

2.寧波民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的現(xiàn)狀和特征

分析過程中，我們進(jìn)入名錄中的70家企業(yè)的網(wǎng)站，發(fā)現(xiàn)其中有約三分之一（24家）的企業(yè)網(wǎng)站中僅僅有關(guān)于企業(yè)簡(jiǎn)介、企業(yè)獲得的認(rèn)證和產(chǎn)品名錄的有關(guān)信息，而沒有任何其他方面的新聞動(dòng)態(tài)、公司動(dòng)態(tài)等信息。這一定程度上反應(yīng)這些企業(yè)在企業(yè)的宣傳和形象，以及企業(yè)的社會(huì)責(zé)任方面的關(guān)注是很少的。我們將剩余的48家民營(yíng)企業(yè)的網(wǎng)站信息內(nèi)容進(jìn)行分類計(jì)數(shù)、并打分，而后得出了它們?cè)诓煌鐣?huì)責(zé)任指標(biāo)項(xiàng)目上的均值（如表所示）。

根據(jù)不同類別的均值比較和各類別具體指標(biāo)均值的比較，可以分析出寧波民營(yíng)企業(yè)當(dāng)前對(duì)社會(huì)責(zé)任關(guān)注的重點(diǎn)和履行社會(huì)責(zé)任中的特點(diǎn)：

(1)寧波民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任從內(nèi)容主要還是注重消費(fèi)者和員工兩大類的利益相關(guān)群體。從分類的均值上看，消費(fèi)者類別上的均值為最高(1.91），其次是員工（1.60）。這說明企業(yè)在發(fā)展過程中，主要關(guān)注的還是與企業(yè)發(fā)展密切相關(guān)的利益群體。尤其突出表現(xiàn)在對(duì)于產(chǎn)品質(zhì)量與安全的追求上，均值達(dá)到4.14分，為所有項(xiàng)目中最高。與美國(guó)日本等發(fā)達(dá)國(guó)家的企業(yè)相對(duì)比，美國(guó)日本的社會(huì)責(zé)任集中在三個(gè)基本的方面，對(duì)員工的責(zé)任、對(duì)消費(fèi)者的責(zé)任和對(duì)資源環(huán)境的責(zé)任。但寧波民營(yíng)企業(yè)對(duì)于環(huán)境的關(guān)注并不明顯，反而對(duì)社區(qū)和其他群體(弱勢(shì)群體)表現(xiàn)出比較的重視，其均值僅次于員工(1.43），列第三位。究其背后的原因主要有兩個(gè)方面。一方面，民營(yíng)企業(yè)和企業(yè)家對(duì)于社會(huì)責(zé)任的意識(shí)還處在比較朦朧的階段，對(duì)于社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)不足，存在著將社會(huì)責(zé)任與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任割裂開的現(xiàn)象。另一方面，因在輿論環(huán)境中，媒體對(duì)于企業(yè)的慈善行為更加關(guān)注，從而使得這些行為和活動(dòng)更容易為企業(yè)贏得知名度和企業(yè)形象。

(2)寧波民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任從層次上看，表現(xiàn)出低層次社會(huì)責(zé)任與高層次社會(huì)責(zé)任同時(shí)實(shí)踐，甚至某些企業(yè)會(huì)跳過更基本的法律責(zé)任和倫理責(zé)任，直接踐行最高層次的慈善責(zé)任。例如，屬于最高層次的慈善責(zé)任的兩個(gè)指標(biāo)社區(qū)公益和慈善捐助的均值位列第四和第五位，高于安全生產(chǎn)、誠(chéng)信服務(wù)等一系列其他法律和道德責(zé)任的指標(biāo)。即便是在對(duì)于員工這個(gè)相關(guān)方的責(zé)任中,企業(yè)在員工的培訓(xùn)發(fā)展這個(gè)更高要求地滿足上,表現(xiàn)較好,均值為2.27分,但對(duì)于勞動(dòng)合同的遵守這個(gè)更為基礎(chǔ)的責(zé)任方面,卻很少進(jìn)行信息披露，得分只有1分。分析其原因主要在于:①民營(yíng)企業(yè)快速成長(zhǎng)并積累起財(cái)富,回報(bào)社會(huì)(家鄉(xiāng))及贏得社會(huì)地位的追求也就迅速的出現(xiàn)。②由于社會(huì)責(zé)任運(yùn)動(dòng)在中國(guó)推行的比較晚，尚未形成完善的法律環(huán)境和倫理環(huán)境，使得這兩個(gè)層次的社會(huì)責(zé)任推進(jìn)不夠迅速。③根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)全面社會(huì)責(zé)任的承擔(dān)與“公民社會(huì)”的整體背景有關(guān)，但中國(guó)目前尚未形成公民社會(huì),一些利益相關(guān)方自身的觀念也沒有跟進(jìn)。

(3)從寧波民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任承擔(dān)的形式上看，形式是以企業(yè)家主導(dǎo)和偶然居多，體系性和延續(xù)性比較差。這一特征的主要原因在于，目前民營(yíng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的承擔(dān)，大多數(shù)還是由企業(yè)家的個(gè)人意識(shí)決定的，缺乏制度層面的保障，沒有形成企業(yè)的社會(huì)責(zé)任體系。也是這一原因使得不同的民營(yíng)企業(yè)在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任方面的差異性非常明顯。

總體說來，民營(yíng)企業(yè)目前的社會(huì)責(zé)任實(shí)踐在近幾年來有了一定程度的發(fā)展，但是，無論從內(nèi)容、層次和形式上都存在一定的局限性。當(dāng)然，我們不能夠直接將網(wǎng)站上披露的信息，等同于企業(yè)的社會(huì)責(zé)任實(shí)踐本身，它們也許不能夠完全代表企業(yè)的真實(shí)水平。但是，根據(jù)國(guó)際企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，社會(huì)責(zé)任的承擔(dān)是樹立企業(yè)形象的重要方面，企業(yè)有較充分的自覺性去展示企業(yè)的這些信息。這些信息的披露也更有利于社會(huì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督。因此，要推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任向更體系化和完善化的方向發(fā)展，不僅需要企業(yè)自身的努力，也需要外部輿論環(huán)境的正確引導(dǎo)和政府政策法律環(huán)境的有效約束。

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