商業(yè)銀行的管理模式精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

論文摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在歷經(jīng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理之后，以新《巴塞爾協(xié)議》為標(biāo)志，進(jìn)入了以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)的新的發(fā)展階段。按照國際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理將體現(xiàn)為五個(gè)方面的新發(fā)展。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性，這主要與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。20世紀(jì)6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴(kuò)張，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)通過使用借入資金來增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營的不確定性。

20世紀(jì)7O年代末，國際市場利率劇烈波動(dòng)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過償還期對(duì)稱、經(jīng)營目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。

8O年代之后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入。特別是銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，深化了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺(tái)并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與新《巴塞爾協(xié)議》

8O年代至今的2O多年，是國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時(shí)期，回顧2O多年來銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與實(shí)踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理來講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作。委員會(huì)制定的《巴塞爾協(xié)議》，標(biāo)志著國際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》(簡稱《巴塞爾報(bào)告》)，該報(bào)告對(duì)銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項(xiàng)：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，確定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8％。報(bào)告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代的過渡。

此后，隨著金融領(lǐng)域競爭的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機(jī)、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步使人們認(rèn)識(shí)到，損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會(huì)先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束等三個(gè)方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：

第一，風(fēng)險(xiǎn)范疇進(jìn)一步拓展。盡管信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。

第二，堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風(fēng)險(xiǎn)衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成進(jìn)行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對(duì)資本的定義以及相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)，促使銀行不斷改進(jìn)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第三，強(qiáng)化信息披露和市場約束。在新資本協(xié)議中，委員會(huì)對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。

新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競爭將是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競爭。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向

按照國際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)南原來的信用風(fēng)險(xiǎn)為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險(xiǎn)共同作用，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間大大縮短。與此同時(shí)，國際銀行業(yè)對(duì)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險(xiǎn)的管理由管理單一風(fēng)險(xiǎn)到管理多種風(fēng)險(xiǎn)、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理；不僅強(qiáng)調(diào)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)因素的控制，而且應(yīng)更加重視對(duì)人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，而且還將銀行自身的聲譽(yù)損失也視為風(fēng)險(xiǎn)。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段還比較簡單，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還主要以直接管理為主，如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢看，要進(jìn)一步發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，特別是針對(duì)一些時(shí)效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)，要進(jìn)行間接管理，運(yùn)用模型用定量分析工具、進(jìn)行國別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象由單筆貸款向企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運(yùn)作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營模式使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理要由對(duì)單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，不僅要對(duì)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查。還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對(duì)外投資以及全部現(xiàn)金流。同時(shí)，要把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)擴(kuò)大到整個(gè)行業(yè)、市場的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)卜強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本制約下的組合模型的管理。

第四，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。但英國巴林銀行、日本大和銀行、法國興業(yè)銀行等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整介風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

第2篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

[關(guān)鍵詞]基層商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 定價(jià) 預(yù)警

2008年，隨著我國金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開放過渡期結(jié)束已有一年多，中國銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對(duì)比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。

一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異

目前我國一些商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來講，與國際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見的.

（一）管理理念對(duì)比

對(duì)照國外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在我們對(duì)這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對(duì)這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn)在編制和營運(yùn)經(jīng)營計(jì)劃方面，能夠領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營計(jì)劃（含相關(guān)部門）的人員，對(duì)于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國際先進(jìn)銀行無論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對(duì)資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。

（二）管理方法與工具的使用

客觀地講，我國商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分門別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在，是神似之真正目標(biāo)。

（三）產(chǎn)品定價(jià)方面

由于受我國利率管理體制的限制，我國商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長期處于空白狀態(tài)，而隨著我國利率市場化改革的不斷推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對(duì)貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價(jià)方式簡單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面

在市場經(jīng)濟(jì)中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說的市場信息的不對(duì)稱。信貸市場的環(huán)境更為復(fù)雜，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對(duì)稱，即包括外部市場信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來極大的難度。面對(duì)這種信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對(duì)于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門（信審人員）相對(duì)于經(jīng)營部門（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對(duì)稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國家銀行經(jīng)過多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.

二、我國基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向

我國商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價(jià)、績效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來表述我國基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：

（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們與國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)來推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時(shí)可以盯市估值的，可以買賣使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠及時(shí)擁有大量新的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對(duì)真正做到動(dòng)態(tài)。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)

我國商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，因此樹立風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)商業(yè)銀行而言更為實(shí)際：

1．從貸款收取的息差不是簡單的存貸款利差，而是作為對(duì)銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

2．信貸回報(bào)是不對(duì)稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。

3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；

4．要把對(duì)中長期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。

5．把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來分配利息收入（作為計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。

6．通過合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得相應(yīng)的資本回報(bào)率。

7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務(wù)普通成本來處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。

以上風(fēng)險(xiǎn)理念的樹立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。

（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對(duì)信息不對(duì)稱這一難題，從國外的經(jīng)驗(yàn)來看，以下方面對(duì)于有效釋緩信息不對(duì)稱之困具有借鑒之處：

1．貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)進(jìn)行。

2．充分重視市場風(fēng)險(xiǎn)管理：專門的機(jī)構(gòu)（部門）對(duì)貸款進(jìn)行盯市估值，edfs每天更新（適用于上市公司客戶）；對(duì)質(zhì)押、抵押品的估值及隨后的盯市監(jiān)控；樹立違約點(diǎn)意識(shí)。

第3篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

[關(guān)鍵詞]銀行績效；NK模型；平衡計(jì)分卡

[中圖分類號(hào)]F832[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1005-6432（2013）37-0050-02

1引言

銀行業(yè)的績效管理一直是國內(nèi)外眾多學(xué)者關(guān)注的熱點(diǎn)問題，從指標(biāo)評(píng)價(jià)到數(shù)理模型構(gòu)建，很多方法被應(yīng)用到銀行績效管理領(lǐng)域。隨著20世紀(jì)80年代復(fù)雜科學(xué)的興起，人們對(duì)客觀世界的認(rèn)識(shí)已經(jīng)不再是簡單地抽取、折射，而是整體的、系統(tǒng)的把握。因此本文將Holland[1]教授提出的復(fù)雜適應(yīng)性系統(tǒng)理論中的NK模型應(yīng)用到銀行績效管理領(lǐng)域，以新的視角研究績效管理，在目前國內(nèi)銀行績效管理領(lǐng)域?qū)崒脔r見。

2方法介紹

21NK模型簡介

20世紀(jì)90年代初羅伯特·卡普蘭和戴維·諾頓共同提出了一種新的組織績效管理方法，即平衡計(jì)分卡，該方法打破了傳統(tǒng)的單一使用財(cái)務(wù)指標(biāo)衡量業(yè)績的不足，平衡計(jì)分卡一經(jīng)提出就被廣泛應(yīng)用于各大銀行和跨國企業(yè)，平衡計(jì)分卡從財(cái)務(wù)、顧客、內(nèi)部經(jīng)營過程以及學(xué)習(xí)和成長能力四個(gè)層面開展組織的績效管理。由于企業(yè)績效除受到自身因素的影響之外，離不開外部環(huán)境的作用，因此筆者在平衡計(jì)分卡原有的四個(gè)維度上進(jìn)行擴(kuò)展，加入外部環(huán)境因素，構(gòu)建出五維的平衡計(jì)分卡。

參考王帥和王旭[4]的方法，用銀行年報(bào)中的數(shù)據(jù)作為平衡計(jì)分卡各層面的衡量指標(biāo)。財(cái)務(wù)層面用固定資產(chǎn)、貸款、凈利潤、總資產(chǎn)、資本充足率和撥備覆蓋率作為衡量指標(biāo)；顧客層面用存款作為衡量指標(biāo)；內(nèi)部經(jīng)營過程用不良貸款比率、員工數(shù)量作為衡量指標(biāo)；學(xué)習(xí)與成長能力層面用業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、非利息收入作為衡量指標(biāo)。外部環(huán)境層面用手續(xù)費(fèi)及傭金收入和地區(qū)GDP增長率作為衡量指標(biāo)：考慮到銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入在一定程度上反映了銀行通過開展業(yè)務(wù)所帶來的市場占有率，而市場占有率越高的銀行，其績效受外部環(huán)境影響越大，因此用手續(xù)及傭金收入作為衡量外部環(huán)境因素的一個(gè)指標(biāo)；同時(shí)，銀行所處宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境必然會(huì)對(duì)銀行績效產(chǎn)生影響，因此用銀行總部所在地區(qū)的地區(qū)GDP增長率作為衡量外部環(huán)境因素的另一個(gè)指標(biāo)。

23構(gòu)建適用于銀行績效的NK模型

目前國際上關(guān)于銀行績效的考核指標(biāo)，基本上都是從財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素和外部環(huán)境三個(gè)方面入手構(gòu)建指標(biāo)體系，因此本文選取N=3，表示影響銀行績效的三大因素：財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素以及外部環(huán)境因素；由于三個(gè)因素之間彼此相互作用，因此K=2；A取2表示各因素有兩個(gè)狀態(tài)，不妨用0和1表示，當(dāng)A的取值大于2時(shí)，結(jié)果類似，為了簡化計(jì)算，本文將A設(shè)定為2（楊延村和趙炳新[5]）。因此，可能性空間共有23=8種組合狀態(tài)，即：Ω={000，100，010，001，110，101，011，111}。財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素和環(huán)境因素對(duì)于銀行績效的影響存在著差異，其中，財(cái)務(wù)方面的指標(biāo)能夠體現(xiàn)銀行業(yè)績，所占權(quán)重應(yīng)該較高（李宋嵐和劉嫦娥[6]）；同時(shí)，權(quán)重的設(shè)置不能過高，以免導(dǎo)致“抓大放小”，權(quán)重的設(shè)置也不能過低，以免影響該因素的影響力造成有關(guān)部門缺乏重視（劉亞男[7]）。因此，本文將財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素和環(huán)境因素的權(quán)重設(shè)為：40%、30%和30%。進(jìn)化規(guī)則設(shè)定為用W

以表為基礎(chǔ)，運(yùn)用布爾超立方體描述銀行績效的適合度景觀，如圖。圖中的方框代表影響績效各因素的組合狀態(tài)，高適應(yīng)度值即為景觀中的“山峰”，實(shí)線表示低適應(yīng)度值的組合到相鄰的高適應(yīng)度值組合的路徑，虛線表示抵達(dá)全局最優(yōu)組合的最短路徑。

銀行績效的適合度景觀

首先分別求取各指標(biāo)三年數(shù)據(jù)的均值，然后將各指標(biāo)的均值進(jìn)行規(guī)范化和歸一化處理。運(yùn)用主成分分析法從13個(gè)指標(biāo)中提出3個(gè)主成分（累積解釋能力達(dá)89366%），分別代表財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素和環(huán)境因素，然后求取三個(gè)主成分各自的均值，對(duì)比主成分中數(shù)值和均值的大小，如果主成分中的數(shù)值小于均值，則將相應(yīng)的因素狀態(tài)設(shè)定為0，表示銀行該因素水平低于總體的平均水平；如果主成分中的數(shù)值大于均值，則相應(yīng)的因素狀態(tài)設(shè)定為1，表示銀行該因素水平高于總體的平均水平。所得的組合狀態(tài)及適應(yīng)度值如表。

4結(jié)論和建議

首先，適合度景觀可以幫助銀行評(píng)價(jià)自身績效狀況的高低，例如組合狀態(tài)（101），說明目前銀行的財(cái)務(wù)水平和環(huán)境因素高于整體的平均水平，而非財(cái)務(wù)狀況低于整體平均水平，此時(shí)銀行重視非財(cái)務(wù)管理。其次，從到達(dá)全局最優(yōu)點(diǎn)的最短路徑（000）（100）（101）（111），可以得到提升績效水平的有效途徑：應(yīng)該先從財(cái)務(wù)方面入手，改善銀行的財(cái)務(wù)狀況，銀行財(cái)務(wù)水平的改善成為績效提升的第一關(guān)鍵因素，同時(shí)銀行績效管理不能忽略外部環(huán)境的作用，銀行的績效管理不能一味改善自身狀況，應(yīng)該與宏觀外部環(huán)境相結(jié)合，進(jìn)行全面的績效管理。最后，銀行績效管理離不開非財(cái)務(wù)因素的作用，應(yīng)該重視內(nèi)部監(jiān)管，以求績效水平的全面提升。

參考文獻(xiàn)：

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第4篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

一、我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式的現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行之間發(fā)展差距較大，銀行的地區(qū)壟斷比較明顯，市場競爭較小，我國的各種規(guī)模的商業(yè)銀行都比較弱小，這種不平衡的銀行體系結(jié)構(gòu)對(duì)提高商業(yè)銀行的競爭力和綜合實(shí)力是不利的。我國的商業(yè)銀行與國外的商業(yè)銀行相比，不論是從規(guī)模上還是資金的儲(chǔ)備上都處于劣勢地位。市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展推動(dòng)了股份制商業(yè)銀行的發(fā)展，改變了壟斷的狀況。但是其在銀行業(yè)中占有的份額比例依舊很高。只有國有制的商業(yè)銀行和股份制的銀行向新經(jīng)營模式改變。

二、商業(yè)銀行在管理模式中存在的主要問題

我國商業(yè)銀行的定位缺乏長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營制度主要采用分業(yè)經(jīng)營，銀行與證券機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的利益存在沖突和競爭。同時(shí)我國的商業(yè)銀行與同行之間缺乏合作氛圍，合作深度受限，金融創(chuàng)新的產(chǎn)品很少。公司內(nèi)部的協(xié)調(diào)需要溝通，金融控股的集團(tuán)發(fā)展很快，但是整合力度不高使得集團(tuán)的管理比較松散。我國商業(yè)銀行目前的收入來源主要是通過借貸獲得利息收入，但是在投資業(yè)務(wù)上會(huì)增加比重，銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)比較傳統(tǒng)。集團(tuán)內(nèi)部合作松散，資源配置不合理也是商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式中存在的重要問題。1933年的經(jīng)濟(jì)危機(jī)讓世界經(jīng)濟(jì)變得蕭條，金融行業(yè)的不規(guī)范經(jīng)營讓銀行面對(duì)的金融風(fēng)險(xiǎn)加大，我國商業(yè)銀行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)比較滯后，不利于發(fā)展混業(yè)經(jīng)營管理模式。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。我國的特殊國情要求商業(yè)銀行在金融市場中學(xué)會(huì)提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。我國商業(yè)銀行缺乏健全的法律依據(jù)，法律漏洞比較大，雖然商業(yè)銀行內(nèi)部制定了相應(yīng)的法規(guī)和制度，但是在銀行混業(yè)經(jīng)營模式的組建和選擇、公司管理、業(yè)務(wù)實(shí)施和交易、風(fēng)險(xiǎn)防范以及監(jiān)管方面缺乏專門的法律規(guī)范。這就造成我國的商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。監(jiān)督機(jī)制不健全也容易導(dǎo)致市場競爭不健康，市場秩序混亂，從而增大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。我國商業(yè)銀行內(nèi)部的競爭力薄弱，績效考核機(jī)制不科學(xué)，過分強(qiáng)調(diào)通過客戶關(guān)系的管理、資金管理、全面服務(wù)方面降低經(jīng)營成本，提高資金使用效率。這種急功近利的做法忽視了銀行潛在的資源價(jià)值和綜合性的服務(wù)技能。當(dāng)前金融方面的監(jiān)督成效較低，對(duì)經(jīng)營管理模式的交叉業(yè)務(wù)監(jiān)督不到位。監(jiān)管部門之間的責(zé)任界限不明晰，監(jiān)管資源浪費(fèi)從而導(dǎo)致商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，混業(yè)經(jīng)營管理等不穩(wěn)定因素的產(chǎn)生。

三、改進(jìn)我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式的對(duì)策

改革金融體制是推動(dòng)商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式科學(xué)化和現(xiàn)代化的必然要求，商業(yè)銀行應(yīng)該將各分支機(jī)構(gòu)的管理進(jìn)行改革，提高內(nèi)部的核心競爭力。提升機(jī)構(gòu)的應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)能力并制定一個(gè)合理的考核制度，做到以人為本，加強(qiáng)人力資源改革，優(yōu)化組織內(nèi)部的機(jī)構(gòu)，不斷引進(jìn)人才。給員工提供更多的培訓(xùn)機(jī)會(huì)，提高員工的專業(yè)素質(zhì)并形成有效的激烈機(jī)制。加強(qiáng)和同行以及國內(nèi)外合作伙伴的溝通和聯(lián)系，及時(shí)了解金融內(nèi)外部信息，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)有前瞻性的意識(shí)。對(duì)金融產(chǎn)品和經(jīng)營管理模式以及組織內(nèi)部的設(shè)置進(jìn)行創(chuàng)新，不斷提高商業(yè)銀行自身的綜合競爭力。商業(yè)銀行可以引進(jìn)工業(yè)資本，增加融資渠道，從而把握好經(jīng)營的重心，提升企業(yè)的管理能力。這種方式可以讓銀行獲得金融支持還能提高資金的使用效率，從而提高金融業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分應(yīng)用計(jì)算機(jī)等科學(xué)技術(shù)加強(qiáng)對(duì)銀行的內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)信息共享的速度更快捷，降低經(jīng)營成本，使得管理更加現(xiàn)代化?？茖W(xué)的經(jīng)營管理模式離不開健全的法律以及監(jiān)督機(jī)制，從企業(yè)內(nèi)部而言，高層領(lǐng)導(dǎo)的職能必須明確規(guī)定，而外部的監(jiān)督部門也同樣需要明晰責(zé)任界限。

四、結(jié)語

第5篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

一、一個(gè)經(jīng)營效益考核體系

構(gòu)建良好的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式，必須建立合理的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營效益和管理方法的考核體系。農(nóng)村的存貸具有地域性和產(chǎn)業(yè)特色性，建立農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營效益指標(biāo)考核體系有利于發(fā)揮商業(yè)銀行在農(nóng)村特殊地域和特殊產(chǎn)業(yè)的作用。尤其是在農(nóng)產(chǎn)品的收購中更能體現(xiàn)考核體系的重要性，只有加強(qiáng)對(duì)農(nóng)產(chǎn)品收購的貸款比重，才能促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品更好地融入資本市場，通過市場的方式促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的流動(dòng)，而對(duì)農(nóng)產(chǎn)品收購的貸款比重的增強(qiáng)實(shí)際上更加考核了整個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營效益。農(nóng)產(chǎn)品收購貸款只是其中考評(píng)的一種，建立農(nóng)村客戶為中心的信貸管理機(jī)制、拓展新型產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)客戶、對(duì)不良用戶進(jìn)行加息罰息的措施等都是經(jīng)營效益和管理方法的考評(píng)。

二、一個(gè)業(yè)務(wù)推廣方案

農(nóng)村商業(yè)銀行在我國是屬于新興的金融機(jī)構(gòu)，既是中小商業(yè)銀行，又是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。目前農(nóng)村商務(wù)銀行的業(yè)務(wù)功能總體來講不是太多，因此要構(gòu)建良好的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式，就要設(shè)計(jì)農(nóng)村商務(wù)銀行的業(yè)務(wù)推廣方案。也就是根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，借鑒城市商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)，逐漸增加一些業(yè)務(wù)功能。這些功能要突破匯兌業(yè)務(wù)的局限，努力開拓發(fā)展農(nóng)村個(gè)人的金融業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、理財(cái)投資業(yè)務(wù)以及諸如金融保險(xiǎn)等近年來時(shí)興的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。總之要把農(nóng)村商業(yè)銀行這些功能盡量朝多元化的方向發(fā)展，而且每個(gè)相關(guān)業(yè)務(wù)要進(jìn)行細(xì)化，形成一個(gè)合理總體的業(yè)務(wù)方案。

三、進(jìn)行企業(yè)化管理

從某種意義上講我國很多商業(yè)銀行依然保持者計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的痕跡，也就是很多商業(yè)銀行實(shí)際上是一個(gè)事業(yè)單位性質(zhì)的，在商務(wù)功能、銀行管理上沒能體現(xiàn)商業(yè)銀行的性質(zhì)。但是近年來我國很多商業(yè)銀行紛紛改制轉(zhuǎn)型，取得了良好的效果。農(nóng)村商業(yè)銀行也是商業(yè)銀行的一種，因此也要建立健全現(xiàn)代企業(yè)管理制度，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行企業(yè)化管理。也就是在業(yè)務(wù)流程要符合市場經(jīng)濟(jì)的需求，要實(shí)行企業(yè)化的改造。在人力資源管理制度上也要實(shí)行企業(yè)化的招人、用人、管人機(jī)制，也就是一定要做到適崗適才，把那些精通銀行業(yè)務(wù)、具有管理能力、道德素質(zhì)高的人才聘選進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行里去。而且在農(nóng)村商業(yè)銀行的高管選擇是首先要以銀行的業(yè)務(wù)能力為主，要對(duì)高管進(jìn)行合理配置與管理，總之不管是在業(yè)務(wù)流程還是在人才選拔上都要實(shí)行企業(yè)化的管理。

四、一個(gè)統(tǒng)一的監(jiān)管體系

隨著十幾年來制度的不斷推進(jìn)，農(nóng)村商業(yè)銀行取得相當(dāng)多的成果，在促進(jìn)支持“三農(nóng)”方面也發(fā)揮了更為重要的作用，己經(jīng)成為我國銀行體系中的重要組成部分，其安全穩(wěn)健運(yùn)行對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展和穩(wěn)定至關(guān)重要。雖然農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)比起城市來要小一些，但是近年來隨著農(nóng)村貸款業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也逐步加大，因此為了降低農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，就要構(gòu)建統(tǒng)一的內(nèi)部監(jiān)管體系。構(gòu)建統(tǒng)一的內(nèi)部監(jiān)管體系就要積極發(fā)揮銀行的內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)控機(jī)制的作用，也就是通過內(nèi)部審計(jì)可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行終于基本的防控，及時(shí)了解銀行業(yè)務(wù)的各種情況，從而有步驟的實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)控機(jī)制也是對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行高管和工作人員的一種監(jiān)督，對(duì)他們的日常行為，從事的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行有效地監(jiān)督和管理，總之建立統(tǒng)一的監(jiān)管體系，對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展具有重大意義。

五、結(jié)語

第6篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

關(guān)鍵詞：股份制商業(yè)銀行；經(jīng)營管理模式；反思

中圖分類號(hào)：F831文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：1006－1428（2006）04－0025-04

股份制商業(yè)銀行經(jīng)過10多年的發(fā)展，一方面，“在夾縫中求生存，在競爭中求發(fā)展”，業(yè)務(wù)和分支機(jī)構(gòu)在東南沿海迅速擴(kuò)張，在一些地區(qū)甚至占據(jù)了市場的“半壁江山”，從而促進(jìn)了在全國范圍內(nèi)新的銀行體系的形成；另一方面，本著作為銀行改革“試點(diǎn)”的初衷，這些銀行也不同程度地在建立商業(yè)銀行的經(jīng)營管理體制和機(jī)制方面，進(jìn)行了大量有益的探索。

歷史地看，在這一過程中，這些商業(yè)銀行對(duì)于我國體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期的經(jīng)濟(jì)、金融的改革與發(fā)展，特別是在打破市場的條塊分割，推動(dòng)區(qū)域市場的形成和發(fā)展；增加新的融資渠道，推動(dòng)銀行競爭性市場的形成，促進(jìn)金融創(chuàng)新和銀行服務(wù)水準(zhǔn)的提高；建立按市場機(jī)制調(diào)控金融的市場傳導(dǎo)基礎(chǔ)；形成有利于增強(qiáng)銀行競爭力的激勵(lì)機(jī)制等諸多方面，確實(shí)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。然而，也毋庸諱言，商業(yè)銀行的改革不可能脫離整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的大環(huán)境，沒有作為“合格的”市場主體的企業(yè)，沒有規(guī)范、有序的市場體系的成熟構(gòu)建，就不可能有所謂“規(guī)范的”商業(yè)銀行。因此，這些建立并發(fā)展于體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期的商業(yè)銀行，也就不可避免地帶有這一時(shí)期的強(qiáng)烈印記。

一、股份制商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式上存在的問題

1.缺少明確、科學(xué)的戰(zhàn)略規(guī)劃

從10多年股份制商業(yè)銀行的發(fā)展軌跡可以看出，商業(yè)銀行大都以短期內(nèi)自我擴(kuò)張迅速“做大做強(qiáng)”為主要經(jīng)營指導(dǎo)思想，同時(shí)卻缺乏明確的銀行定位及長期戰(zhàn)略構(gòu)想。在這一指導(dǎo)思想下，股份制商業(yè)銀行這些年來，僅僅通過自我擴(kuò)張，即在很短的時(shí)間內(nèi)躋身于世界前500家大銀行的行列，規(guī)模擴(kuò)張速度驚人，快的平均增長70%以上，最慢也近50%。與此同時(shí)，在經(jīng)營方針、產(chǎn)業(yè)定位、業(yè)務(wù)定位、功能定位及與之相應(yīng)的信貸政策；在收益與風(fēng)險(xiǎn)、近期與遠(yuǎn)期平衡機(jī)制的建設(shè)；在以新技術(shù)為基礎(chǔ)的、符合現(xiàn)代管理理念的管理架構(gòu)的建設(shè)；在構(gòu)建系統(tǒng)競爭力的整體營銷機(jī)制的建設(shè)等長期戰(zhàn)略規(guī)劃的諸多方面，卻十分粗疏甚至模糊不清，乃至于造成商業(yè)銀行之間在市場、客戶、業(yè)務(wù)功能、產(chǎn)品服務(wù)等方面同構(gòu)化傾向嚴(yán)重，競爭異常殘酷，風(fēng)險(xiǎn)隱患巨大且難以有效監(jiān)管和調(diào)控。

2.缺乏系統(tǒng)的核心競爭力

現(xiàn)在股份制商業(yè)銀行構(gòu)建系統(tǒng)競爭力的能力大都十分薄弱，往往主要依賴于對(duì)業(yè)務(wù)的所謂目標(biāo)考核機(jī)制，通過層層分解，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行推動(dòng)。結(jié)果催生了一種以客戶資源“個(gè)人化”為特征，急功近利、單兵作戰(zhàn)的營銷經(jīng)營模式。這種模式，不是強(qiáng)調(diào)銀行通過客戶關(guān)系管理、現(xiàn)金管理、綜合服務(wù)等有利于降低客戶經(jīng)營成本、提高資金使用效率、滿足客戶需要的服務(wù)爭取客戶，而是強(qiáng)調(diào)通過員工個(gè)人能夠?yàn)殂y行帶來的“資源”來擴(kuò)大業(yè)務(wù)；不是強(qiáng)調(diào)通過整個(gè)銀行專業(yè)化的團(tuán)隊(duì)提供高效、高質(zhì)的專業(yè)化組合服務(wù)來贏得市場，而是強(qiáng)調(diào)通過員工個(gè)人“復(fù)合型”的服務(wù)技能來爭取客戶。在這種營銷模式下，銀行經(jīng)營上的競爭，逐步“簡化”成了通過不斷加大的所謂“激勵(lì)”，對(duì)擁有“客戶資源”的員工個(gè)人爭奪的競爭，從而形成了一種系統(tǒng)競爭力不斷“淡化”，銀行員工個(gè)體“競爭力”不斷“強(qiáng)化”的經(jīng)營模式。

3.內(nèi)控管理的方式過于陳舊

脫胎于傳統(tǒng)銀行管理模式的股份制商業(yè)銀行，目前實(shí)行的仍主要是以比較粗疏的崗位分工為基礎(chǔ)，通過制訂制度頒布制度檢查執(zhí)行對(duì)違反制度行為處罰糾正這樣一種方式來進(jìn)行內(nèi)控管理。這種管理模式形成的工作狀態(tài)是：雖然有制度及違反制度的處罰規(guī)定，但大量是否執(zhí)行制度的決定權(quán)仍掌握在崗位員工手中；管理層和員工面對(duì)的管理或業(yè)務(wù)操作領(lǐng)域跨度過大，不僅專業(yè)能力受到限制，且管理和操作也過于粗疏；各崗位的員工需要面對(duì)的“內(nèi)控”制度繁多且還在不斷修訂和增加之中，使之往往難以全面、準(zhǔn)確、有效地掌握，經(jīng)驗(yàn)的積累為此顯得十分突出。由于上述原因，加上員工流動(dòng)頻繁，管理層不得不日益增加培訓(xùn)、檢查的頻度和強(qiáng)度，并對(duì)違規(guī)處罰不斷加碼。這樣一種“內(nèi)控”管理的工作狀態(tài)，其所造成的結(jié)果是：普通員工和管理層雖不得不面對(duì)超負(fù)荷的工作壓力疲于奔命，內(nèi)部控制水平卻難有根本性的提高，而工作的效率乃至整個(gè)銀行運(yùn)行的效率卻不斷下降，進(jìn)而系統(tǒng)競爭力也不斷受到削弱，整個(gè)銀行最終不得不日益依賴于對(duì)員工不斷加強(qiáng)的“道德教育”。

由于在經(jīng)營管理模式上存在上述問題，相當(dāng)一部分股份制商業(yè)銀行形成了因發(fā)展過快且無序，案件頻發(fā)、控制力與發(fā)展不相適應(yīng)而產(chǎn)生大量不良資產(chǎn)，為了解決這些不良資產(chǎn)，又不得不通過進(jìn)一步“加快發(fā)展”以“稀釋”這些不良資產(chǎn)，而“加快發(fā)展”又導(dǎo)致更大的風(fēng)險(xiǎn)這樣一種怪異的發(fā)展軌跡，從而使得金融杠桿對(duì)資源優(yōu)化配置作用的有效性受到很大影響，支撐經(jīng)濟(jì)高效運(yùn)作的金融基礎(chǔ)亦受到削弱。

二、股份制商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式問題產(chǎn)生的原因分析

股份制商業(yè)銀行在經(jīng)營管理模式上產(chǎn)生的這些問題，原因當(dāng)然是多方面的，包括本身體制問題、市場體系問題等等，限于篇幅，在此暫且不表，僅就下述主客觀兩方面的原因略做剖析。

從客觀原因分析，這與股份制商業(yè)銀行建立時(shí)的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)有關(guān)。綜觀西方商業(yè)銀行發(fā)展的歷史不難發(fā)現(xiàn)，跨國商業(yè)銀行大都曾經(jīng)歷了從最初主要為區(qū)域中小客戶和個(gè)人客戶提供貿(mào)易融資或“自償性”融資服務(wù)，到逐步參與大型制造業(yè)及投資項(xiàng)目的融資服務(wù)，再到工業(yè)資本逐步與銀行資本緊密結(jié)合，形成以明確的產(chǎn)業(yè)支柱為基礎(chǔ)的“全國性”乃至“跨國性”銀行兼并和業(yè)務(wù)擴(kuò)張的過程。雖然嗣后在經(jīng)濟(jì)、金融危機(jī)的沖擊下，工業(yè)資本與銀行資本在一些國家又經(jīng)歷了一個(gè)適度分離的過程，但是商業(yè)銀行大都仍繼續(xù)維系著與業(yè)已形成的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)支柱的緊密關(guān)系。由于這種關(guān)系，基于其產(chǎn)業(yè)支柱的特點(diǎn)，商業(yè)銀行進(jìn)而又出現(xiàn)一些功能性分工，并在此基礎(chǔ)上形成了十分明確的戰(zhàn)略管理模式。由此可知，商業(yè)銀行對(duì)產(chǎn)業(yè)支柱的依托，對(duì)商業(yè)銀行在發(fā)展過程中逐步形成的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)、經(jīng)營特征、專業(yè)水準(zhǔn)、戰(zhàn)略管理乃至經(jīng)營管理模式，實(shí)際上具有相當(dāng)程度上的決定性意義。有鑒于此，對(duì)照我國，近年來組建的商業(yè)銀行，除招商銀行外，從建立之初，即面臨內(nèi)無強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)支撐，外有幾大銀行超大規(guī)模強(qiáng)勢競爭，生存缺乏基本保證的惡劣局面。在這種局面下，這些商業(yè)銀行若要生存，除了單純地以盡快“做大”為主要目標(biāo)且主要通過對(duì)員工的強(qiáng)力激勵(lì)來實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)外，別無他途。因此，正是這種生存困境造就了股份制商業(yè)銀行以維持生存為基本出發(fā)點(diǎn)的指導(dǎo)思想及由此形成的有嚴(yán)重缺陷的經(jīng)營模式。事實(shí)上，以全國通系統(tǒng)為強(qiáng)力產(chǎn)業(yè)支撐組建的招商銀行，盡管始于南海邊陲的蛇口，卻以初具系統(tǒng)競爭力的經(jīng)營模式迅速發(fā)展起來并領(lǐng)先于其他商業(yè)銀行，或可為此提供國內(nèi)銀行發(fā)展的歷史佐證。反觀其他股份制商業(yè)銀行，往往從建行初始就一直試圖建立自身的產(chǎn)業(yè)支柱卻始終無法如愿，恰恰就是因?yàn)檫@些銀行未能從資本形態(tài)上獲得工業(yè)資本的強(qiáng)力支撐，“省略”了金融資本這個(gè)商業(yè)銀行歷史發(fā)展必經(jīng)階段的結(jié)果。

從主觀原因分析，我們知道提高銀行競爭力需要有專業(yè)化的管理和服務(wù)，卻不知道專業(yè)化的管理和服務(wù)來源于專業(yè)化的精細(xì)分工，反而要求員工成為“復(fù)合型”人才；我們知道提高競爭力需要提高銀行運(yùn)行效率，卻不知道提高效率必須以更精細(xì)的專業(yè)化分工結(jié)合對(duì)新技術(shù)的有效運(yùn)用為依托，反而在權(quán)限的“放”與“收”之間徘徊；我們知道提高銀行的競爭力必須建立有效的內(nèi)控機(jī)制，卻不知道現(xiàn)代內(nèi)控是建立在更為精細(xì)的分工并將業(yè)務(wù)流程的內(nèi)控要求計(jì)算機(jī)化的基礎(chǔ)之上的，反而在不斷增加制度和不斷提高對(duì)員工道德素質(zhì)要求之間苦苦掙扎，乃至于最終將全面控制員工八小時(shí)內(nèi)外的言行并輔之以日益嚴(yán)厲的處罰，作為“內(nèi)控”的主要訴求。由此，期望重點(diǎn)依靠制度管理的“制度管人”的良好初衷，由于認(rèn)識(shí)上的膚淺及基于此的管理構(gòu)架的缺陷，最終卻蛻變成了更多地依靠人的主觀條件管理的“人管制度”的主觀要求。

三、股份制商業(yè)銀行必須在新一輪改革中重塑科學(xué)、現(xiàn)代的經(jīng)營管理模式

1.遵循銀行發(fā)展的歷史規(guī)律，考慮引進(jìn)工業(yè)資本，以使股份制商業(yè)銀行取得產(chǎn)業(yè)支柱的強(qiáng)力支撐

由前述可知，引進(jìn)工業(yè)資本，以提供有力的產(chǎn)業(yè)支撐，對(duì)于我國股份制商業(yè)銀行按照現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，從容營造一種良性的經(jīng)營管理模式，有著至關(guān)重要的意義。從現(xiàn)實(shí)條件看，如果說在以往轉(zhuǎn)軌時(shí)期一些支柱性產(chǎn)業(yè)仍處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的行政框架之內(nèi)，相關(guān)條件尚不夠成熟的話，那么經(jīng)過近十多年的改革，以中石油、中石化、中海油為代表的石油產(chǎn)業(yè)，以寶鋼、鞍鋼為代表的鋼鐵產(chǎn)業(yè)，以中國電信、中國移動(dòng)、中國聯(lián)通為代表的通訊產(chǎn)業(yè)，以聯(lián)想、海爾、TCL為代表的電子產(chǎn)業(yè)，等等，企業(yè)化程度已經(jīng)相當(dāng)高，且具有相當(dāng)大的實(shí)力，已完全有條件成為商業(yè)銀行強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)支撐。而要真正促成銀行這種產(chǎn)業(yè)支柱的形成，工業(yè)資本和銀行資本的融合并形成所謂“金融資本”，將是一個(gè)無法跨越的歷史階段。

通過這種資本的融合，一方面，商業(yè)銀行以資本為紐帶，可以較為順利地獲得產(chǎn)業(yè)支撐，按資本構(gòu)成形成不同的產(chǎn)業(yè)支柱，進(jìn)而解決銀行的后顧之憂，銀行有條件將重點(diǎn)和精力從確保生存，轉(zhuǎn)到構(gòu)建新的科學(xué)、現(xiàn)代的經(jīng)營管理模式上來，同時(shí)商業(yè)銀行也可以借此解決目前存在的行業(yè)專才嚴(yán)重不足，對(duì)行業(yè)變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)缺乏掌控能力的困境，大大提高自身應(yīng)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的能力；另一方面，通過資本融合，工業(yè)資本則不僅可能獲得更有力的金融基礎(chǔ)的支撐，而且也有可能大大改善金融服務(wù)的條件，提升資金的使用效能。總之，通過工業(yè)資本與銀行資本的優(yōu)勢互補(bǔ)，整個(gè)經(jīng)濟(jì)、金融運(yùn)行的質(zhì)量和效率，都有可能得到極大的提高。

當(dāng)然，工業(yè)資本與銀行資本的這種融合，也會(huì)產(chǎn)生一些可能的弊端，引起一些專業(yè)人士的憂慮。如：工業(yè)資本的介入可能會(huì)影響商業(yè)銀行做出非專業(yè)化的決定；銀行決策層無法得到豐富的銀行專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的支撐；過于緊密的業(yè)務(wù)關(guān)系可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)難以控制，等等。但筆者以為，任何有利的改革舉措，都難以避免產(chǎn)生一些新的問題，這是其一；其二，由于這種資本融合在國際上曾有廣泛經(jīng)驗(yàn)，完全可為我借鑒，我們可以通過法律、法規(guī)界定和監(jiān)管制約進(jìn)行控制；其三，工業(yè)資本的進(jìn)入并不會(huì)妨礙商業(yè)銀行按照監(jiān)管要求聘用專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行專業(yè)經(jīng)營?？傊?，權(quán)衡利弊，像目前這樣跳過商業(yè)銀行歷史發(fā)展必經(jīng)的階段，同時(shí)又希望以當(dāng)前形勢的要求來改造現(xiàn)有商業(yè)銀行的做法，可能遇到的問題會(huì)更大。因此，以為商業(yè)銀行建立產(chǎn)業(yè)支柱為目的引進(jìn)工業(yè)資本，對(duì)于重塑商業(yè)銀行經(jīng)營管理的模式，應(yīng)當(dāng)是當(dāng)前新一輪銀行改革的一個(gè)關(guān)鍵性的戰(zhàn)略選擇。

2.以計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的運(yùn)用為依托，以更為精細(xì)化的分工為基礎(chǔ)，重塑商業(yè)銀行的內(nèi)控模式

認(rèn)真觀察一下外資銀行的經(jīng)營管理，可以發(fā)現(xiàn)，即便是在一些不成熟、不發(fā)達(dá)的市場，包括在中國的市場上，這些銀行雇傭的也是當(dāng)?shù)毓蛦T，且對(duì)員工也并無8小時(shí)之外的監(jiān)管要求，其基層行卻很少有案件或嚴(yán)重的違規(guī)發(fā)生。與我國的商業(yè)銀行對(duì)照，為何同樣的人進(jìn)了外資銀行就變得循規(guī)蹈矩?蓋在于外資銀行建立在精細(xì)化分工和全方位計(jì)算機(jī)管理及操作系統(tǒng)之上的管理模式，使基層的員工很難作案或有重大的違規(guī)。由此可以得出一個(gè)結(jié)論：現(xiàn)代銀行管理不僅要建立在不準(zhǔn)員工違規(guī)的主觀規(guī)定上，更要?jiǎng)?chuàng)造使員工無法違規(guī)的客觀條件。

電子計(jì)算機(jī)技術(shù)突飛猛進(jìn)的發(fā)展及在商業(yè)銀行經(jīng)營管理上的運(yùn)用，對(duì)于商業(yè)銀行具有革命性的意義。從電子計(jì)算機(jī)的功能上看，對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，至少有四個(gè)方面的重要意義：第一，有助于實(shí)現(xiàn)整個(gè)銀行系統(tǒng)即時(shí)的信息共享；第二，有助于銀行大大提高運(yùn)行效率和運(yùn)行質(zhì)量；第三，有助于銀行更有效地監(jiān)督和控制操作及其他風(fēng)險(xiǎn)；第四，有助于銀行為客戶開展組合式服務(wù)或“一站式”服務(wù)，并為銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供新的技術(shù)手段。從西方的情況看，伴隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展起來的商業(yè)銀行，其內(nèi)部根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制和專業(yè)化經(jīng)營的要求，業(yè)務(wù)分工日益精細(xì)化，成為電子計(jì)算機(jī)大規(guī)模引入的重要管理基礎(chǔ)。正是在此基礎(chǔ)上，西方商業(yè)銀行設(shè)計(jì)了以中央會(huì)計(jì)系統(tǒng)為核心的綜合業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)。反觀我國的商業(yè)銀行，電子計(jì)算機(jī)的引入，基本是在十分陳舊的業(yè)務(wù)操作框架中逐步推進(jìn)的。從以計(jì)算機(jī)取代算盤，到計(jì)算機(jī)復(fù)制手工操作流程，到形成計(jì)算機(jī)單項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作系統(tǒng)，到分行一級(jí)的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，再到總行一級(jí)的綜合系統(tǒng)，其間由于對(duì)計(jì)算機(jī)和通訊可靠性的疑慮問題、系統(tǒng)兼容性問題、功能不全問題、流程缺陷問題等等，走了許多彎路，且不斷重復(fù)建設(shè)，耗費(fèi)巨大。而在這一推進(jìn)過程中，由于業(yè)務(wù)和技術(shù)專業(yè)人員互相之間理解及由此產(chǎn)生的溝通困難，并未對(duì)業(yè)務(wù)操作和技術(shù)從前述四個(gè)方面的角度進(jìn)行重新整合，而是僅局限于相互的遷就，進(jìn)而使得整個(gè)經(jīng)營管理框架并未得到根本性的改造。由此可知，若要對(duì)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理框架進(jìn)行改造，使之能夠?qū)⑿录夹g(shù)的引進(jìn)效能充分提升，首先需要立足于對(duì)整個(gè)銀行業(yè)務(wù)操作和管理系統(tǒng)的整合，對(duì)所有業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行重新疏理，明確其中需要相互制約及專業(yè)分工的各個(gè)環(huán)節(jié)，并在此基礎(chǔ)上厘清崗位設(shè)置。然后需要將所有各項(xiàng)相關(guān)的制度規(guī)定，分解成各個(gè)崗位的操作要求與崗位標(biāo)準(zhǔn)，由此形成基本的需求，結(jié)合計(jì)算機(jī)的特點(diǎn)，通過充分溝通，從最大限度地發(fā)揮計(jì)算機(jī)功能的角度出發(fā)編制相關(guān)程序，最終在全行形成一種通過技術(shù)達(dá)到相互制約和專業(yè)化管理目的的新的經(jīng)營管理框架。毫無疑問，這項(xiàng)工作工程浩大，需要花費(fèi)大量的人力、物力，需要綜合性人才的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)及高度敬業(yè)的專業(yè)人才的協(xié)同努力，決非是一項(xiàng)輕而易舉的事情。但是，只要真正有清楚的思路，以一定的實(shí)力為支撐，有效組織，我國的商業(yè)銀行在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上是能夠完成這項(xiàng)工作的，也是必須作出努力的。因?yàn)闊o論如何引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，企圖以此輕易地依靠外資實(shí)現(xiàn)這種改造，由于這種系統(tǒng)對(duì)于任何一家商業(yè)銀行而言均關(guān)乎“核心商業(yè)機(jī)密”，因此是不可能的。

3.以新的經(jīng)營管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，建立自上而下的專業(yè)化培訓(xùn)、技術(shù)評(píng)價(jià)和考核體系

第7篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；經(jīng)濟(jì)資本；資本管理；資本市場

一、對(duì)經(jīng)濟(jì)資本管理理論的分析

經(jīng)濟(jì)資本管理主要是指通過計(jì)量、分配和評(píng)價(jià)銀行及各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門和產(chǎn)品等所需的經(jīng)濟(jì)資本，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行組合管理及總量控制，目的就是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本最大的回報(bào)率。目前，我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)等，利用經(jīng)濟(jì)資本管理體系可以有效度量商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)資本管理在提供可靠的管理框架的基礎(chǔ)上，為各大商業(yè)銀行提供了一套全新的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整定價(jià)機(jī)制，通過進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整，盡量規(guī)避商業(yè)銀行在進(jìn)行資本投入時(shí)所面臨的各種真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，并能夠促使商業(yè)銀行將稀缺資本投入到最大回報(bào)率的業(yè)務(wù)中去，通過優(yōu)化商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合配置，從而在一定程度上提高了資本利用率，實(shí)現(xiàn)資本回報(bào)率的最大化。另外，通過進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理能夠建立更好的業(yè)績考核制度和設(shè)計(jì)薪酬激勵(lì)制度，更好的讓管理層和員工與整個(gè)組織的目標(biāo)相協(xié)調(diào)。

二、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理存在的問題

目前，我國商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理上還處在最初階段，資本管理的內(nèi)涵和手段都比較單一和被動(dòng)，雖然也獲得一定的發(fā)展，但發(fā)展并不成熟，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理上還存在諸多問題，可以從以下幾點(diǎn)進(jìn)行概括。

1.從管理方法上來講，我國商業(yè)銀行雖然也采用了經(jīng)濟(jì)資本管理模式來進(jìn)行資本的管理，但是由于所使用的管理機(jī)制還處在原地踏步，沒有得到很好的進(jìn)化，無法達(dá)到資源配置和預(yù)算管理，更別說去適應(yīng)經(jīng)濟(jì)資本管理的管理方法了。對(duì)金融機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)也無法做到規(guī)避，在很大程度上加劇了資本市場的不穩(wěn)定性。

2.從分配方式上來講，要采用經(jīng)濟(jì)資本管理模式來進(jìn)行管理，就要與其相匹配的管理體制和分配方式，可是從目前我國商業(yè)銀行管理模式的實(shí)際情況中了解到，銀行在分配方式上還處于十分落后的階段，在資源配置上無法達(dá)到經(jīng)濟(jì)資管理的層面，因此，也很難通過分配來調(diào)動(dòng)管理層的積極性，使其達(dá)到高效管理效果。

3.從考核方式上來講，我國商業(yè)銀行作為盈利性機(jī)構(gòu)，需要定期進(jìn)行資本效益核算，通過進(jìn)行數(shù)據(jù)分析來明確其在某段時(shí)間的資本利用率，以此來調(diào)整商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略。目前，我國商業(yè)銀行的綜合考核體系還比較守舊，不能與時(shí)俱進(jìn)，還沒有建立起實(shí)效的考核體制，在考核方面還不能做到盡善盡美，總會(huì)出現(xiàn)許多讓人難以想象的問題。

三、完善我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體制的策略

目前，我國商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理上還存在諸多問題，我國商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理需要一個(gè)循序漸進(jìn)的發(fā)展過程，不能一蹴而就。而借鑒西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)對(duì)提高我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理水平很有好處，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個(gè)方面完善我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體系。

1.提高我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。我國商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理的實(shí)際操作和管理過程中，還存在諸多問題。究其原因，主要是我國商業(yè)銀行管理系統(tǒng)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)不強(qiáng)，尚沒有形成利用經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，并且商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理時(shí)并沒有建立晚上的風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系，只是簡單的關(guān)注外部貸款業(yè)務(wù)的處理和自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，而對(duì)于財(cái)務(wù)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理卻不太關(guān)注，還存在較大的空擋，特別是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系還遲遲不到位。主要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資的定量計(jì)算，在資源配置和資源預(yù)算管理上還不太完善，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資管理大多數(shù)只在意自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)其它賬務(wù)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的銜接力度還不強(qiáng)，還沒有形成一定的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。因此，加強(qiáng)我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育就迫在眉捷。

2.完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)。與《新資本協(xié)議》中的內(nèi)部評(píng)級(jí)法則相類似的是，在我國商業(yè)銀行中進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理也是促使銀行開發(fā)適合自身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理法則和資本計(jì)量模型，這就要依賴于數(shù)據(jù)的累積和信息處理系統(tǒng)的完善。而目前，我國商業(yè)銀行在數(shù)據(jù)積累和數(shù)據(jù)庫的建設(shè)上與先進(jìn)的管理理念還相差甚遠(yuǎn)，不但沒有建立高級(jí)的計(jì)量模式，在初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)方法和風(fēng)向計(jì)量模型建立上也存在不足。所以，要想提高我國商業(yè)銀行的資本風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率和計(jì)量的準(zhǔn)確率，就應(yīng)該多收集各種風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，并不斷加以完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)。

3.完善經(jīng)濟(jì)資本管理的績效考核體系。一般來講，績效考核系統(tǒng)的總體規(guī)劃應(yīng)該包括量化考核和經(jīng)濟(jì)增加值兩部分，它是實(shí)現(xiàn)全行范圍內(nèi)全方位的考核體系，以機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品、客戶為層面，以經(jīng)營業(yè)績、績效評(píng)定、績效預(yù)測為功能主線建立一個(gè)功能全面的績效考核制度。目前，我國商業(yè)銀行利用的績效考核制度雖然具有一些優(yōu)點(diǎn)，但還不能完全對(duì)我國商業(yè)銀行資本進(jìn)行定量。因此，及時(shí)完善經(jīng)濟(jì)資本管理的績效考核體系就顯得尤為重要，也能為給銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展提升打下堅(jiān)實(shí)可靠的基礎(chǔ)。

目前，我國金融體系正面臨大變革，我國商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理時(shí)要樹立科學(xué)的發(fā)展觀念和績效觀念，在充分考慮我國實(shí)際情況的基礎(chǔ)上不斷進(jìn)行創(chuàng)新和完善，通過借鑒國外發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)資本管理模式，不斷提高我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]薛楠，華武.我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作探討[J].金融會(huì)計(jì)，2010，（03）

第8篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；管理會(huì)計(jì)

在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)下，在利差收窄、增速放緩、金融脫媒、市場競爭加劇、市場監(jiān)管趨嚴(yán)的經(jīng)營環(huán)境中，商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)型構(gòu)建全市場、全客戶、全價(jià)值鏈的管理業(yè)務(wù)和綜合服務(wù)模式中，管理會(huì)計(jì)的應(yīng)用起著非常關(guān)鍵的作用。

一、管理會(huì)計(jì)概述

管理會(huì)計(jì)以加強(qiáng)企業(yè)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，以現(xiàn)代管理科學(xué)為基礎(chǔ)，運(yùn)用多種技術(shù)、方法，對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行預(yù)測、規(guī)劃和控制，是與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)并列的、著重為改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)的一個(gè)會(huì)計(jì)分支，是為“管理”服務(wù)的“會(huì)計(jì)”，履行預(yù)測、決策、規(guī)劃、控和考核的職能。

二、管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中的應(yīng)用現(xiàn)狀

隨著利率市場化的逐步完成、風(fēng)險(xiǎn)積聚和金融脫媒程度的加劇、互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展、同業(yè)競爭的加劇，經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境在客觀上促使商業(yè)銀行尋求改進(jìn)管理方式、提高管理水平、科學(xué)決策以及提高自身科學(xué)競爭力的更為科學(xué)先進(jìn)的管理理論。而管理會(huì)計(jì)理論的日趨成熟以及在發(fā)達(dá)國家良好的實(shí)踐效果，為商業(yè)銀行精細(xì)化管理的探索提供了科學(xué)依據(jù)。對(duì)于整體金融業(yè)而言，我國管理會(huì)計(jì)的工具方法無論是在國有控股商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行還是在城市商業(yè)銀行已漸漸普及，各個(gè)銀行在引入管理會(huì)計(jì)的內(nèi)容、應(yīng)用推廣方式上各有不同。例如，工行銀行開始應(yīng)用時(shí)間是2004年，從2000年開始啟動(dòng)機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品、部門、客戶四維度的管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)開發(fā)；2004年業(yè)績價(jià)格管理系統(tǒng)和成本還原系統(tǒng)上線，目前機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品、部門為維度的矩陣式管理體系已在全行投入使用。上海浦發(fā)銀行2003年起建設(shè)了以責(zé)任會(huì)計(jì)、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、全國成本管理和風(fēng)險(xiǎn)資本分?jǐn)倿橹饕獌?nèi)容的績效分析和評(píng)價(jià)體系。

從管理會(huì)計(jì)理論方法在商業(yè)銀行應(yīng)用的情況來看，隨著管理會(huì)計(jì)的推廣應(yīng)用，銀行業(yè)財(cái)務(wù)管理水平有所提升，完善了綜合經(jīng)營計(jì)劃體系和績效評(píng)價(jià)體系，但國內(nèi)銀行對(duì)管理會(huì)計(jì)的應(yīng)用程度還相對(duì)較低，目前主要應(yīng)用的是全面預(yù)算管理、費(fèi)用核算、資金管理與內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、績效考核等等。

三、商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)應(yīng)用中存在的問題

（一）內(nèi)部環(huán)境制約使得管理會(huì)計(jì)的應(yīng)用效果不理想

商業(yè)銀行內(nèi)部的軟環(huán)境和硬環(huán)境直接影響管理會(huì)計(jì)的應(yīng)用效果。軟環(huán)境的制約因素主要有兩個(gè)方面，一是管理模式和組織架構(gòu)亟待改變，二是未建立科學(xué)的評(píng)價(jià)體系。與國外銀行相比，我國商業(yè)銀行在組織架構(gòu)和管理模式方面存在較大差異，國內(nèi)銀行多采用總、分、支的管理模式，而國外銀行多采用扁平化事業(yè)部制，使得管理會(huì)計(jì)很難在傳統(tǒng)的組織架構(gòu)和管理模式下得到很好應(yīng)用。

（二）應(yīng)用模式選擇不當(dāng)

從西方和我國商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)應(yīng)用實(shí)踐來看，目前能基本滿足企業(yè)管理會(huì)計(jì)需求的模式主要有責(zé)任會(huì)計(jì)模式、全面成本管理模式、全面預(yù)算模式、本量利分析模式。但由于客觀上存在商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)特點(diǎn)與工業(yè)企業(yè)的差異，我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)與西方商業(yè)銀行的差異，國有控股商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在組織架構(gòu)上的差異，在選擇管理會(huì)計(jì)的模式時(shí)，未能充分考慮這些因素的影響，有些甚至照搬國外的模式，導(dǎo)致實(shí)施管理會(huì)計(jì)的效果并不理想。

（三）管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在缺陷

目前部分商業(yè)銀行建立了管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，并且在預(yù)測、決策、規(guī)劃、控制及考核等方面發(fā)揮了其應(yīng)用優(yōu)勢，但是管理會(huì)計(jì)作為管理的決策支持系統(tǒng)，面對(duì)的是復(fù)雜多變的外部環(huán)境，在應(yīng)用價(jià)值鏈分析銀行業(yè)務(wù)流程、確定銀行競爭優(yōu)勢及處理銀行定位問題時(shí)，不僅需要內(nèi)部信息，還需要采集競爭對(duì)手的相關(guān)資料數(shù)據(jù)以便對(duì)競爭對(duì)手進(jìn)行跟蹤了解。通過對(duì)競爭對(duì)手相關(guān)信息的分析，能夠使商業(yè)銀行盡可能地掌握競爭對(duì)手的優(yōu)勢、劣勢及可能對(duì)銀行產(chǎn)生的影響，這對(duì)于銀行決策層進(jìn)行決策和管理都具有非常重要的參考意義。

四、商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的路徑

（一）改善管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的內(nèi)部環(huán)境

要改善商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的內(nèi)部環(huán)境，需要自上而下營造應(yīng)用管理會(huì)計(jì)的氛圍。高管領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)認(rèn)識(shí)到，在如今大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，作為一種理論和實(shí)踐均具備創(chuàng)新空間的管理工具，管理會(huì)計(jì)以組織戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，以價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向，其目的是為管理服務(wù)，應(yīng)高度重視管理會(huì)計(jì)在行內(nèi)的推廣應(yīng)用。一方面，為便于管理會(huì)計(jì)在行內(nèi)有序開展應(yīng)用，應(yīng)根據(jù)行內(nèi)資源狀況、組織架構(gòu)、經(jīng)營模式等制定管理應(yīng)用的階段規(guī)劃，并圍繞規(guī)劃制定系統(tǒng)建設(shè)、人才培養(yǎng)、制度建設(shè)、激勵(lì)約束機(jī)制等詳細(xì)計(jì)劃；另一方面，要為系統(tǒng)建設(shè)、人才培養(yǎng)以及其他規(guī)劃工程合理配置人力、財(cái)力及物力資源。

（二）全面設(shè)計(jì)，選擇合適的應(yīng)用模式

目前，商業(yè)銀行主流的組織架構(gòu)形式為“一級(jí)法人、分級(jí)管理”，在短期建立網(wǎng)點(diǎn)、人員為責(zé)任中心的模式尚不現(xiàn)實(shí)的情況下，應(yīng)強(qiáng)化一級(jí)分行的條線管理職能，按條線對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的專業(yè)化和精細(xì)化管理。在成本和風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟幕A(chǔ)上，可以建立銀行分部門、分產(chǎn)品、分客戶的管理機(jī)制。在實(shí)行責(zé)任會(huì)計(jì)時(shí)，全面預(yù)算模式更為合適。與傳統(tǒng)的責(zé)任會(huì)計(jì)模式相比，全面預(yù)算模式能更全面地反映企業(yè)的價(jià)值，同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)激勵(lì)方式的多樣化，這對(duì)于國內(nèi)業(yè)務(wù)種類繁多的大型商業(yè)銀行來說更為合適。

（三）因地制宜，建立和完善科學(xué)的管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)

在設(shè)計(jì)管理信息系統(tǒng)時(shí)，要滿足深入開展分機(jī)構(gòu)、 分客戶、 分產(chǎn)品核算的需要，分別建立包括利率、 流動(dòng)性、 資本充足率等內(nèi)容在內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債管理模塊、客戶信息數(shù)據(jù)分析模塊、產(chǎn)品數(shù)據(jù)集中分析模塊、 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等功能模塊，建立一套 “機(jī)構(gòu)預(yù)算、 業(yè)務(wù)預(yù)算、 產(chǎn)品預(yù)算、 客戶預(yù)算” 一體的全面預(yù)算管理體系，包含運(yùn)營成本、 稅務(wù)成本、 內(nèi)部資金成本、 風(fēng)險(xiǎn)成本、 資本成本等在內(nèi)的全面成本管理體系及以經(jīng)濟(jì)增加值（ EVA ） 、 關(guān)鍵績效指標(biāo)體系（ KPI ）等為方法的績效管理體系為主體的系統(tǒng)，形成 “前、 中、 后” 一體的管理循環(huán)。

（四）充分利用管理會(huì)計(jì)工具系統(tǒng)，為管理提供“定量化”支持

以管理會(huì)計(jì)平臺(tái)為依托，將各放射狀的系統(tǒng)重構(gòu)為一條環(huán)形信息路，銀行各層級(jí)各部門可以共亨信息成果，服務(wù)績效評(píng)價(jià)和管理經(jīng)營，增強(qiáng)信息應(yīng)用時(shí)效性，準(zhǔn)確計(jì)量客戶貢獻(xiàn)、產(chǎn)品效益、員工業(yè)績、部門條線業(yè)績和機(jī)構(gòu)業(yè)績，滿足評(píng)價(jià)與激勵(lì)決策，調(diào)動(dòng)全行經(jīng)營活力和價(jià)值創(chuàng)造的積極性。

五、結(jié)束語

總而言之，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融新常態(tài)下，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)增速明顯放緩，選擇先進(jìn)的管理理論進(jìn)行管理創(chuàng)新對(duì)于商業(yè)銀行實(shí)施精細(xì)化管理進(jìn)而提高競爭力具有重要意義。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：商業(yè)銀行的管理模式范文

關(guān)鍵詞:銀行 經(jīng)濟(jì)資本管理

隨著市場經(jīng)濟(jì)制度在我國的確立，資本市場在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用也越來越顯著，為了維護(hù)我國資本市場的穩(wěn)定，使資本得到更好的利用，我國銀行積極推行經(jīng)濟(jì)資本管理模式，這一模式是經(jīng)濟(jì)全球化、市場化、經(jīng)濟(jì)開放化的必然選擇。

一、我們?yōu)槭裁催x擇經(jīng)濟(jì)資本管理這一資本管理模式

為什么我們要選擇經(jīng)濟(jì)資本管理這一模式？因?yàn)榻?jīng)濟(jì)資本管理模式有著更好的風(fēng)險(xiǎn)視角和風(fēng)險(xiǎn)敏感性，可以有效規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)，幫助資本方保持一定的資本持有；因?yàn)榻?jīng)濟(jì)資本管理模式能夠有效引導(dǎo)銀行進(jìn)行合理的資源配置，起到穩(wěn)定市場、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。

經(jīng)濟(jì)資本管理在銀行管理中起到了很大的作用，主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)資本管理為銀行戰(zhàn)略管理提供基礎(chǔ)的手段，銀行的戰(zhàn)略措施主要靠資本的合理計(jì)劃和操作來實(shí)現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)資本管理的基礎(chǔ)性作用主要體現(xiàn)在資本運(yùn)作上；經(jīng)濟(jì)資本管理有效實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，有利于資本市場的穩(wěn)定和整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；實(shí)現(xiàn)銀行短期利益與長遠(yuǎn)利益的結(jié)合，為銀行確立在資本市場上的地位打下良好的基礎(chǔ)；作為銀行內(nèi)部績效考核的依據(jù)。銀行內(nèi)部會(huì)定時(shí)對(duì)資本的利用情況經(jīng)行考核，以確定銀行的效益，調(diào)整銀行發(fā)展策略，而經(jīng)濟(jì)資本管理的數(shù)據(jù)為其提供了有代表性的依據(jù)。

另外，銀行實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理還是出于外部監(jiān)管單位的要求。政府相關(guān)金融監(jiān)管單位為維護(hù)市場穩(wěn)定，依法對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管，其中重要的內(nèi)容就是督促銀行經(jīng)濟(jì)資本管理模式的推行情況，堅(jiān)決維護(hù)這一管理模式的推行。另外，商業(yè)銀行上市的要求、可持續(xù)發(fā)展的要求都成為銀行推行經(jīng)濟(jì)資本管理的出發(fā)點(diǎn)。銀行要向獲得長遠(yuǎn)的發(fā)展，做切實(shí)有效的辦法就是謀求上市，獲得資金支持，而推行經(jīng)濟(jì)資本管理，嚴(yán)格資本管理過程，增強(qiáng)資本控制力，是走向上市之路的基礎(chǔ)。

二、我們銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的現(xiàn)狀

2004年3月銀監(jiān)會(huì)頒布實(shí)施《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》之后，銀監(jiān)會(huì)積極推行了銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理，另外，由于市場的逐步發(fā)展，各商業(yè)銀行也意識(shí)到經(jīng)濟(jì)資本管理的重要性，在這幾股合力的共同作用下，我們商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理模式逐步推行。首先是中國建設(shè)銀行，開創(chuàng)了我國商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理先河，然后依次是這個(gè)農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行等不同體制的銀行?？傊?，我們銀行中的經(jīng)濟(jì)資本管理雖然起步較晚，但是取得的效果還是很好，起到了提高資本使用效率、維護(hù)資本市場穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。

三、我國銀行經(jīng)濟(jì)資本管理現(xiàn)狀

盡管我國銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理獲得了很大程度上的發(fā)展，為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了很大的貢獻(xiàn)，但是我國銀行業(yè)發(fā)展很不成熟，銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理還存在很多不足，這些問題主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(1)管理方法方面。盡管國內(nèi)多家銀行推行了經(jīng)濟(jì)資本管理的管理模式，但是由于機(jī)構(gòu)體制等原因，很多銀行的管理機(jī)制還停留在之前的狀態(tài)，沒有進(jìn)化到與經(jīng)濟(jì)資本管理相適應(yīng)的管理方法，難以達(dá)到資源配置和預(yù)算管理的目的，沒有形成對(duì)資本風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和投資回報(bào)的限制，容易造成資本市場的不穩(wěn)定。

(2)分配方式方面。由于經(jīng)濟(jì)資本管理需要與之相適應(yīng)的管理方式和分配制度，但實(shí)際情況中這些必要條件都處于缺失的狀態(tài)，所以實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理以后的銀行在分配方式上面也是處在滯后的層面，難以利用分配來調(diào)動(dòng)積極性，非常不利于經(jīng)濟(jì)資本的適度配置和高效使用。

(3)考核方式方面。銀行作為一個(gè)盈利性機(jī)構(gòu)，需要定時(shí)對(duì)其資本效益經(jīng)行核算，即資本效益考核，通過數(shù)據(jù)分析確定某段時(shí)間銀行的資本利用效率，以此為基礎(chǔ)調(diào)整銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)銀行的發(fā)展。銀行必須建立以經(jīng)濟(jì)增加值為核心的完善的綜合評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化約束機(jī)制，以保證銀行戰(zhàn)略的正確性，維護(hù)資本市場的穩(wěn)定。

四、我國銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作的創(chuàng)新

(1)設(shè)定工作原則。銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理必須有一定的工作原則才能得以有效的推行，這些原則從市場實(shí)際情況出發(fā)，旨在保證經(jīng)濟(jì)資本管理的有效推行。

區(qū)別對(duì)待。銀行經(jīng)濟(jì)資本管理應(yīng)該以增量為主要參考標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)銀行的存量管理。對(duì)于不同資質(zhì)的銀行，其實(shí)際要求也應(yīng)該不一樣，促進(jìn)多種級(jí)別、多種體制的銀行金融機(jī)構(gòu)在資本市場的發(fā)展。

優(yōu)化資源配置。銀行的資本管理應(yīng)該以優(yōu)化資源配置為出發(fā)點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)資本市場的控制。

穩(wěn)定推進(jìn)。銀行是資本市場的主要組成部分，是金融市場穩(wěn)定的前提，所以經(jīng)濟(jì)資本管理一定要注意安全性，保障資本市場的穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

(2)運(yùn)用新的經(jīng)濟(jì)資本管理思路。

建立和完善經(jīng)濟(jì)資本配置程序。銀行應(yīng)該合理評(píng)價(jià)自身承受風(fēng)險(xiǎn)的能力，力求資本利用最優(yōu)化，盡可能提高資本的利用效率。

做好經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率管理。商業(yè)銀行在資本市場中進(jìn)行運(yùn)作，就是為了使其資本最大化，所以做好資本回報(bào)率管理非常有必要。通過提高資本回報(bào)率來提高資本使用效率。

(3)完善經(jīng)濟(jì)資本管理的管理措施。經(jīng)濟(jì)資本管理需要有完善的管理機(jī)制，通過管理有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)資源的合理配置。

建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和量化機(jī)制。資本市場風(fēng)險(xiǎn)大，所以銀行應(yīng)該有專門的機(jī)構(gòu)來對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把握，切實(shí)保證銀行的資本安全。

做好資本分配和調(diào)整工作。資本管理本來就是資本分配和調(diào)整的工作，它的作用就是實(shí)現(xiàn)資本利益的最大化。

加強(qiáng)信息系統(tǒng)管理建設(shè)。可以借鑒國外優(yōu)秀的信息系統(tǒng)管理經(jīng)驗(yàn)，隨時(shí)掌握自卑呢的動(dòng)向，把握資本的利用效率。

五、結(jié)語

加強(qiáng)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理，有利于資本市場的穩(wěn)定和國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]張海娜.我國商業(yè)銀行資本管理模式選擇，[J]，現(xiàn)代營銷（學(xué)苑版），2012年1期