采購合同管理辦法精選(九篇)
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第1篇：采購合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞：物資；標準；ERP；應用
中圖分類號：F27 文獻標識碼：A
一、 標準及標準化的概念
所謂標準就是為了在一定的范圍內(nèi)獲得最佳秩序，對活動或其結(jié)果規(guī)定共同的和重復使用的規(guī)則、導則或文件。該文件經(jīng)協(xié)商一致制定并經(jīng)一個公認的機構(gòu)批準。
標準化則是為了一定的范圍內(nèi)獲得最佳秩序，對實際上或潛在的問題制定共同和重復使用規(guī)則的活動。
二、規(guī)范物資標準體系建設(shè)的必然性
隨著電力體制改革的不斷深化和電力市場的逐步完善，為深化國家電網(wǎng)公司物資集約化管理，使我們更加清楚地認識到，加快物資標準化建設(shè)，提高ERP等相關(guān)信息系統(tǒng)的應用水平，持續(xù)提升物資管理水平，十分重要。
三、規(guī)范物資標準體系建設(shè)采取的措施
1、 借助ERP信息系統(tǒng)，優(yōu)化物資管理流程
為規(guī)范物資管理、優(yōu)化業(yè)務流程，建設(shè)統(tǒng)一標準，結(jié)合ERP系統(tǒng)、經(jīng)濟法律系統(tǒng)及中衛(wèi)供電局實際情況，編制相應的工作流程。
1.1 物資采購計劃流程
1.1.1由使用單位或項目管理單位填寫“競爭性談判申請表”和技術(shù)規(guī)范書，報單位負責人審核簽字，報項目管理部室主任審核簽字，報主管局長、局長審定簽字后再報送法物流服務分中心。
1.1.2由使用單位/項目單位在ERP中創(chuàng)建物資采購申請。（備注：物料編碼必須選用國網(wǎng)標準物料）。
1.1.3由使用單位/項目單位在ERP中掛接采購申請技術(shù)規(guī)范書。
1.1.4項目部室主管主任、主管領(lǐng)導及公司項目管理部室主任審批采購申請?zhí)枺▊渥ⅲ旱厥芯植少彛少徤暾執(zhí)杻杉墝徟?；網(wǎng)省及國網(wǎng)招標，采購申請?zhí)柸墝徟?/p>
1.1.5 項目管理人員將匯總項目定義、物料編碼、物料名稱、采購申請?zhí)枴㈩A留號，提交物流分中心，如果通過網(wǎng)省或國網(wǎng)招標，則物資計劃專責將采購申請及技術(shù)規(guī)范書上傳至物資部。如局自行采購的物料或設(shè)備，不上傳。
1.2物資采購流程
1.2.1推進入圍供應商
物流服務分中心組織由局長指派的領(lǐng)導、相關(guān)專家、監(jiān)察及審計人員參加會議，完成設(shè)備材料供應廠家推薦工作。
1.2.2競爭性談判會議
由局長指派的相關(guān)領(lǐng)導、項目管理部門專責、使用單位專責及監(jiān)察部專責、審計部專責共同完成競爭性談判工作，并確定供應商。
1.3 創(chuàng)建采購訂單流程
1.3.1物流服務分中心合同管理專責根據(jù)中標通知書或采購結(jié)果起草紙質(zhì)合同。
1.3.2物流服務分中心合同管理專責根據(jù)采購申請在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建采購訂單。
1.3.3 物流服務分中心合同管理專責在ERP系統(tǒng)中將采購訂單號傳輸至經(jīng)濟法律系統(tǒng)。
1.3.4 物流服務分中心合同管理專責在經(jīng)濟法律系統(tǒng)中掛接物資采購合同，掛接好的合同由財務部門、審計部門、監(jiān)察部門、項目管理部門及物資管理部門相關(guān)人員會審。
1.4 物資收、發(fā)貨流程
1.4.1 貨物到達施工現(xiàn)場并驗收合格后，庫房管理人員在ERP中進行物資入庫。
1.4.2 使用單位領(lǐng)用貨物后，庫房管理人員在ERP中進物物資出庫。
2、制定ERP應用對標指標。
為促進物資集約化管理深化應用ERP應用水平，制訂了相應的RP應用對標指標。
2.1物資計劃報送合格率
2.1.1 物資計劃報送合格率=計劃報送及時率*0.4+計劃報送準確率*0.6.
計劃報送及時率-（1-∑批次計劃補報條目數(shù)/批次計劃報送總條目數(shù)）*100%；
計劃報送準確率-（1-∑批次計劃錯誤條目數(shù)/批次計劃報送總條目數(shù)）*100%；
物資計劃報送合格率大于80%為合格，得5分。低于80%，每低1%，扣0.1分；高于90%，每高1%，加0.5分。
2.1.2 物資計劃合格率=∑基建項目批次計劃合規(guī)數(shù)量/∑基建項目批次計劃報送總數(shù)量）*100%。
物資計劃合格率大于80%為合格，得5分。低于80%，每低1%，扣0.1分；高于90%，每高1%，加0.1分。
2、2 物資采購過程規(guī)范率
物資采購過程規(guī)范率=∑采購全過程中符合KPI指標總數(shù)/∑采購全過程中KPI指標總數(shù)）*100%。
物資計劃合格率大于95%為合格，得5分。低于95%，每低1%，扣0.5分；高于99%，加1分。
2、3物資標準化指數(shù)
物資標準化指數(shù)=物資采購標準執(zhí)行率*0.7+物料主數(shù)據(jù)準確率*0.3。
物資采購標準執(zhí)行率=∑執(zhí)行采購標準的條目數(shù)/∑采購條目數(shù)*100%。
物料主數(shù)據(jù)準確率=（1-∑提報錯誤的新增物料編碼/∑提報物料編碼總條目數(shù)）*100%。
物資標準化指數(shù)合格率大于80%為合格，得5分。低于80%，每低1%，扣0.1分；高于90%，每高1%,加0.1分。
2.4 物資合同簽訂率
物資合同簽訂率=合同簽訂完成率0.4+合同簽訂及時率*0.3+合同簽訂準確率*0.3。
合同簽訂完成率=網(wǎng)省公司完成簽訂合同總金額/招標結(jié)果總金額*100%。
合同簽訂及時率=網(wǎng)省公司及時簽訂合同總金額/招標結(jié)果總金額*100%合同簽訂準確率=網(wǎng)省公司準確簽訂合同所對應采購訂單行項目數(shù)量/網(wǎng)省公司簽訂生效合同所對應采購訂單行項目數(shù)量*100%。
物資合同簽訂率大于90%為合格，得5分。低于90%，每低1%，扣0.5分；高于99%，加1分。
3、 加強制度建設(shè)
為明確各部門職能和崗位職責，編制了《物資管理辦法》、《物資采購管理辦法》、《物資采購合同管理辦法》《物資倉儲管理辦法》及《廢舊物資處置管理辦法》。以上辦法的制定，對各崗位的工作指明了方向，各部門之間不再因為職責不明確而出現(xiàn)推萎、扯皮現(xiàn)象 ，做到了凡事有章可循、凡事有人負責，真正做到了責、權(quán)、利相統(tǒng)一。
五、加快物資標準體系建設(shè)取得的成效
我局人員依據(jù)以上標準流程實施物資管理工作，2010年1月至10月，在ERP中上報招標計劃掛接物料9672條，物料計劃報送合格率95%；組織ERP物資采購1865項，物資采購過程規(guī)范率96%；制作ERP采購訂單6578條，物資合同簽訂率99%；制作采購申請10260條，物資標準化指數(shù)88%。總體來看，通過梳理物資管理流程及制度建設(shè)，推進了ERP等相關(guān)業(yè)務系統(tǒng)的應用，提高了業(yè)務人員ERP等相關(guān)業(yè)務系統(tǒng)的應用水平，提高了工作質(zhì)量和工作效率，對推進物資供應管理體制改革，發(fā)揮集中采購優(yōu)勢，規(guī)范業(yè)務流程，強化監(jiān)管，優(yōu)化庫存、降低成本，特別是物資采購管理與需求、財務、檢維修等方面的企業(yè)供應鏈銜接都發(fā)揮了過去長期未能達到的效果。
參考文獻
第2篇：采購合同管理辦法范文
[關(guān)鍵詞]油田 合同 風險管理 探索與實踐
為使合同簽訂履行過程中的風險管理的目的有效實現(xiàn),實踐中,我們在合同風險防范方面采取了抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié),強化薄弱環(huán)節(jié)、兼顧一般環(huán)節(jié)的這種較為有效的控制方法,進行了合同風險跟蹤控制與防范管理的初步探索與實踐。
一、建立與完善合同風險防控專業(yè)化管理機構(gòu)與配套制度
首先,為加強合同風險防控管理,我們建立了合同風險防控專業(yè)化管理組織機構(gòu),即在機關(guān)設(shè)立合同主管部門,并且配備具有經(jīng)濟法律專業(yè)背景的專職合同管理員,進行合同的風險防控管理。同時,在基層單位也相應配備經(jīng)過基本合同承辦專業(yè)培訓,又具備相關(guān)理工或管理類專業(yè)背景的兼職合同承辦員,配合合同承辦單位和合同主管部門,具體履行合同實施過程中的風險防控職責,形成了梯次配備較為合理的合同風險防控管理組織機構(gòu)和專業(yè)化風險防控人員網(wǎng)絡(luò)。
其次,根據(jù)合同風險防控實際,制訂了如《合同(信用)管理實施辦法》、《物資采購管理辦法》、《設(shè)備、軟件資產(chǎn)管理辦法》、《合同項目責任跟蹤卡》等一系列合同風險防控配套管理制度,使合同簽訂履行過程中的風險防控管理有了明確的制度依據(jù)。
二、根據(jù)不同類型合同的特點,分別進行專業(yè)化風險防控
基于對合同風險以預防控制為主,最大限度減少風險產(chǎn)生的指導思想,實踐中,我們分別根據(jù)不同類型合同的不同特點,對其簽訂履行過程中的主要風險環(huán)節(jié)分類進行有針對性的風險防范與控制。
1. 風險防范管理前移,強化合同簽約的前期風險論證
在實際工作中,我們特別注意合同風險防控管理中的源頭風險防控,即根據(jù)不同類型合同的不同特點,分類進行重點內(nèi)容不同的風險前期論證,加強合同簽約前期的風險防范力度。為此,我們專門成立了合同項目專業(yè)化論證組,旨在通過論證組內(nèi)多部門、多學科專業(yè)化人員在簽約前期,對對方資信、技術(shù)實力、產(chǎn)品或施工質(zhì)量、履約能力等進行前期的綜合分析與評價論證,把合同項目在簽約前期的可能風險就盡可能地降低到最小的程度。
如在實踐中,我們通過對采購合同項目全過程潛在風險環(huán)節(jié)的分析,確定其風險前期論證的重點內(nèi)容為三個主要環(huán)節(jié),即:(1)對方經(jīng)營資信;(2)其產(chǎn)品質(zhì)量;(3)交貨能力。最終優(yōu)選出信譽好、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)、交貨能力強的多個廠商作為備選供應廠商,以備將來從中進一步優(yōu)選。
又如,通過對技術(shù)合同項目全過程中風險控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風險前期論證的重點包括:(1)對方資信,其技術(shù)是否為其合法所有;(2)擬引進技術(shù)的適用可行性、先進完整性。最終選擇數(shù)家作為技術(shù)轉(zhuǎn)讓的備選方。
再如,通過對工程合同項目全過程風險控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風險前期論證的主要內(nèi)容為:(1)對方施工資質(zhì);(2)對方技術(shù)人員素質(zhì)和質(zhì)量管理體系;(3)已竣工和在建工程項目質(zhì)量情況。最終經(jīng)綜合分析與評價論證后,選擇若干合格的備選施工單位。
2. 針對不同合同的履行特點,分類分別采取針對性防控措施
不同類型合同,其履行中的風險防控環(huán)節(jié)不同,采取的針對性防控措施亦有所不同。
如在采購合同履行過程中,我們重點對物資驗收環(huán)節(jié)進行風險防控管理。為此,我們規(guī)定必須由專業(yè)技術(shù)、質(zhì)量監(jiān)督、物資使用等部門組成的驗收小組,才能進行物資的中間和最終驗收,必要時還可隨機抽樣送檢,防止不合格乃至假冒偽劣產(chǎn)品的流入,造成隱患和經(jīng)濟損失甚至事故的發(fā)生。
又如在技術(shù)合同履行過程中,主要是針對引進的技術(shù)能否達到約定質(zhì)量技術(shù)指標這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行風險防控管理,做到凡是正式引進的技術(shù),均需先行安裝試運行,對于試運行中存在的問題,經(jīng)對方作相應改進后仍達不到約定主要質(zhì)量技術(shù)指標的,不予出具驗收通過報告,嚴把引進技術(shù)驗收結(jié)算關(guān)。
再如在施工合同履行中,我們通過對施工中的主要風險環(huán)節(jié),即:施工及建材質(zhì)量、工程量大小、工程中間和最終驗收環(huán)節(jié)加以嚴格的跟蹤控制,發(fā)現(xiàn)問題立即采取相應防范措施,控制風險的發(fā)生或擴大,做到最大限度地維護我方合法權(quán)益。
3. 加大合同結(jié)算前審查力度,控制資金流出最后一關(guān)的潛在風險
不同類別的合同,其結(jié)算的依據(jù)不同,結(jié)算前的審查內(nèi)容與防控環(huán)節(jié)也有所差異。
如在施工合同結(jié)算前審查所采取的具體風險防控措施為:結(jié)算前,為防止施工方虛報或重復計算工作量,先由專業(yè)技術(shù)部門會同工程造價管理部門對擬結(jié)算的工程量進行核定、確認后,再由合同管理部門對照合同約定進行結(jié)算前的法律審查后,方可交由主管領(lǐng)導進行結(jié)算前審批,并辦理相應的付款結(jié)算手續(xù)。
同樣,我們在采購合同、技術(shù)合同結(jié)算前,為防止存在質(zhì)量、技術(shù)問題而產(chǎn)生結(jié)算風險,亦需在專業(yè)技術(shù)、計劃財務、合同管理部門進行相應的結(jié)算前審查確認,經(jīng)主管領(lǐng)導審批后,方可辦理付款結(jié)算手續(xù)。未經(jīng)結(jié)算前審查,或不符合規(guī)定的審查程序,財務部門不予辦理付款或結(jié)算手續(xù),使資金流出最后一關(guān)的風險得到了有效的控制。
第3篇：采購合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞：合同主體；自然人；法人；合同效力
在工程建設(shè)項目合同教育及組織優(yōu)化取得一定成績的基礎(chǔ)上，建筑企業(yè)應進一步深入研究合同管理活動不同階段的具體特征、要求、管理控制手段、工作側(cè)重點等問題，結(jié)合企業(yè)合同管理的可利用資源狀況和實際管理水平，建立科學的合同管理制度，強化合同管理職能，統(tǒng)一管理施工隊伍的合同，突出合同管理的關(guān)鍵點。不同建筑企業(yè)因其管理資源狀況，歷史經(jīng)驗等因素的影響，合同管理工作都具有其特色，即使是以同一標準為藍本，在最終工程合同文本中呈現(xiàn)出一定的獨特性。
第一條 合同制定的目的
為了進一步規(guī)范公司總部和各項目部合同管理工作，提高合同管理的水平和效率，根據(jù)公司的業(yè)務實際情況，制定本合同規(guī)范和條款，以便順利實現(xiàn)經(jīng)濟目的的一系列活動。
第二條合同管理的原則
（一）合同管理采用談判權(quán)、評審權(quán)和批準權(quán)相互獨立、相互制約的原則。談判人對合同的真實性負責，評審人對合同的嚴密性、合法性、經(jīng)濟合理性負責，批準人對合同的風險性和經(jīng)濟收益負責。
（二）法定代表人批準和授權(quán)委托相結(jié)合的原則
簽訂經(jīng)濟合同實行授權(quán)委托原則。有些經(jīng)濟合同由法定代表人親自批準。
（三）招標原則
下述各類經(jīng)濟合同，如果合同金額超過10萬元，必須經(jīng)過競爭性招標選擇合作對方、確定合同金額、約定雙方的權(quán)利義務：
1、工程發(fā)包、材料設(shè)備采購合同；
2、勘查合同、設(shè)計合同、監(jiān)理服務合同；
3、市場調(diào)研合同；
4、前期可研評估、面積測繪合同；
5、其他采購、咨詢顧問等各種經(jīng)濟合同。
合同金額不超過10萬元的經(jīng)濟合同，可以采用議標談判的方式。有關(guān)招標、議標的具體規(guī)定詳見我司有關(guān)業(yè)務的《招標管理辦法》。
第三條合同的依據(jù)
《中華人民共和國合同法》。
第四條合同的適用范圍
XXX公司就商品住宅房地產(chǎn)開發(fā)項目而對外簽訂的各類經(jīng)濟合同均執(zhí)行本規(guī)范。
第五條對合同的定義
（一）經(jīng)濟合同
是公司為開展業(yè)務，與社會上法人或自然人設(shè)立、變更、終止一定經(jīng)濟權(quán)利義務關(guān)系的協(xié)議。
（二）重大或重要的經(jīng)濟合同
重大或重要的經(jīng)濟合同包括以下幾種合同類型：
1、土地（項目）轉(zhuǎn)讓合同；
2、合資（合作）經(jīng)營合同；
3、資金借貸合同、融資合同、擔保合同；
4、合同金額超過1000萬元人民幣以上的工程發(fā)包和材料設(shè)備購合同；
5、合同金額超過1000萬元人民幣以上的勘查合同、設(shè)計合同、監(jiān)理服務合同、市場調(diào)研合同、前期可研評估、面積測繪合同、其他采購合同、咨詢顧問合同等。
（三）法定代表人
本管理辦法中法定代表人為公司法定代表人。
第六條合同的授權(quán)委托方式
簽訂經(jīng)濟合同的授權(quán)委托采用長效委托和短效委托結(jié)合的方式，由公司合同管理部負責辦理相關(guān)的手續(xù)。
第七條合同管理的責任部門
（一）成本管理部和財務管理部是公司合同管理的核心部門，由財務管理部負責組織兩個部門：定期或不定期地監(jiān)督、檢查各相關(guān)項目部的合同管理工作；利用合同成本管理軟件共享合同管理信息。
（二）合同管理部負責合同條款的嚴密性、合法性、經(jīng)濟合理性。
財務管理部負責合同付款方式的合理性、籌措資金、合同文件的蓋章、保管、分發(fā)、牽頭建立并運用合同管理軟件。
（三）經(jīng)辦合同管理部門負責合同的真實性，組織合同履約。
對合同實施狀況進行跟蹤，必須強化履約意識。要約一經(jīng)承諾，即具有法律效力。企業(yè)應及時了解和掌握合同履行的情況，根據(jù)存在問題的嚴重程度適時運用撤銷權(quán)、變更權(quán)和不安抗辯權(quán)保護自身的合法權(quán)益。對違約行為要及時協(xié)商解決，協(xié)商不成即采取仲裁或訴訟手段，盡最大努力減少和避免經(jīng)濟損失。
第八條合同管理的流程
談判流程
首先，由經(jīng)辦合同管理部提出合同的起因，起草合同文件、組織合同談判，經(jīng)過談判的合同文件經(jīng)主管副總經(jīng)理（總經(jīng)理）同意。并且每次談判參加談判人員不得少于兩人。
評審流程
其次，由合同管理部和財務管理部對合同文件進行評審。評審流程需要經(jīng)過合同管理部的合約主管（或造價工程師）、部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、財務總監(jiān)（或財務管理部經(jīng)理）四個程序。
重大或重要的經(jīng)濟合同，還需要通過公司總經(jīng)理辦公會、相關(guān)業(yè)務部門和總部財務管理部評審，由經(jīng)辦部門向評審人提交合同的簡要說明，包括：合同主要內(nèi)容、合同金額、談判過程等。
評審人對合同的嚴密性、合法性、經(jīng)濟合理性負責：即評審人必須檢查合同文件是否嚴密、是否符合法律法規(guī)的要求、是否具有經(jīng)濟合理性。評審人是成本管理部的合約主管、部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、財務總監(jiān)（或財務管理部經(jīng)理）。
批準流程
經(jīng)過評審的合同，由經(jīng)辦合同管理部門把《合同評審表》和合同文件一并送交總經(jīng)理。一般的經(jīng)濟合同由總經(jīng)理批準。
批準人對合同的風險性和經(jīng)濟收益負責：即批準人在參考評審意見的前提下，結(jié)合公司具體情況和市場行情，綜合判斷是否可以簽訂合同文件。
第九條合同起因的提出
（一）與產(chǎn)品研究有關(guān)的合同
包括：設(shè)計合同、施工合同、有關(guān)的咨詢顧問合同等，由設(shè)計管理部提出。
（二）與工程建造有關(guān)的合同
包括：勘查合同、工程發(fā)包合同、材料設(shè)備采購合同、社會監(jiān)理合同、有關(guān)的咨詢顧問合同等，由工程管理部提出。
（三）造價咨詢顧問合同
包括：造價咨詢合同、招標合同、委托結(jié)算合同、有關(guān)的咨詢估算合同等，由成本管理部提出。
（四）其他合同
根據(jù)公司的具體情況，由合同管理部門提出。
第十條合同文件的起草和談判
（一）合同文件的文本或起草
根據(jù)合同業(yè)務內(nèi)容的不同，公司相關(guān)業(yè)務部門起草常用合同的格式文本，無格式文本的由公司經(jīng)辦合同管理部門負責起草合同文本，必要時也可以使用政府主管部門編制的示范文本或行業(yè)內(nèi)公認具有較高水準的格式文本。無特殊情況，不得使用合同對方起草的合同文本。重大或重要的經(jīng)濟合同文件起草完畢后，要征求法律顧問和其他相關(guān)項目部的意見。
（二）談判的主要責任人
根據(jù)合同內(nèi)容的不同，經(jīng)辦合同管理部門是合同談判的主要責任人。
（三）重大或重要的經(jīng)濟合同
重大或重要的經(jīng)濟合同，隨著談判進展公司主管副總經(jīng)理和總經(jīng)理、合同管理部和其他相關(guān)項目部、法律顧問要參加合同談判。
（四）談判過程中的情況通報
如果談判過程比較復雜或談判時間較長經(jīng)辦合同管理部門要把談判情況定期或不定期地通報給公司和其他相關(guān)項目部。
（五）合同文件起草、談判的責任部門
1、與工程建造有關(guān)的合同
由合同管理部組織工程管理部共同起草合同文件并組織談判。在合同文件的起草過程中，工程管理部僅負責起草工期、質(zhì)量標準等技術(shù)要求的內(nèi)容，由成本管理部統(tǒng)合合同文件。
與造價咨詢顧問有關(guān)的合同
由成本管理部起草合同文件并組織談判。
3、與資金財務有關(guān)的合同
簽約對方是國有銀行等企業(yè)的，可以采用其編制的合同文件格式文本，由財務管理部談判并爭取適當增加補充條款約定；簽約對方是普通企業(yè)的，由財務管理部起草合同文件并組織談判。
與公司管理有關(guān)的合同
由綜合管理部起草合同文件并談判。
（六）其他合同
第4篇：采購合同管理辦法范文
1.根據(jù)公司實際情況，建立合理的組織架構(gòu)，系統(tǒng)化管理合同。
筆者所在的公司實施總法律顧問制度，由公司一位高管擔任總法律顧問，下設(shè)法律事務管理部門，配備專業(yè)的企業(yè)法律顧問。法律事務管理部門在公司逐步實行綜合歸口與分級、分類相結(jié)合的合同管理體制。例如在公司市場營銷部、物資采購部、科技部等有合同業(yè)務的部門，設(shè)立了兼職合同管理人員，分類專項管理其本部門的合同，逐步對公司的合同進行全方位、全過程的系統(tǒng)化網(wǎng)絡(luò)管理。在管理手段上，公司的合同管理涵蓋合同管理制度建設(shè)、合同審查、合同文本管理、合同專用章管理、合同檔案管理、合同考核、合同兼職管理人員培訓等多個方面。
2.深入分析，健全合同管理制度；優(yōu)化流程，強化合同管理職責分工。
法律顧問首先從合同管理建章立制開始，對原有的合用管理辦法在實施中的效果、存在的問題進行了分析和評估。在此基礎(chǔ)上，修訂公司《合同管理辦法》，梳理了合同管理核心流程，對合同的訂立、簽訂權(quán)限和職責審查、合同履行與評估等方面進行明確和規(guī)范。對公司合同管理制度的修訂，即是對公司合同管理內(nèi)部控制的完善，旨在達成《內(nèi)部控制指引》的目標要求，即規(guī)范和加強合同管理，確保合同談判、簽訂、執(zhí)行、變更、解除等過程合法有效，印章保管、使用合理規(guī)范，防止未經(jīng)授權(quán)的經(jīng)濟行為，降低運營風險，保護公司合法權(quán)益。
3.充分注重事前防范，做好合同條款法律審核、示范文本推廣。
有效的事前防范不僅可以為企業(yè)節(jié)約大量的管理成本，而且有助于企業(yè)全面提高管理水平。筆者所在公司的合同審查，由項目責任部門、歸口管理部門、財務部、法律部等各個專業(yè)部門各司其職對合同進行把關(guān)，有效地將合同訂立納入公司的各項管理之中，有效地實現(xiàn)風險的控制和事前防范。法律顧問一年中審查各類合同逾兩千份，都逐字逐句嚴格審查，重大項目則在項目前期就參與談判和論證，把好“事前防范”這一關(guān)。合同示范文本有利于規(guī)范公司某一類合同的簽訂，在合同簽訂這一環(huán)節(jié)進行法律風險的防控。法律顧問堅持開展了相關(guān)合同示范文本的推行工作，根據(jù)公司合同種類合同業(yè)務量特點，相繼制定了《采購合同》、《加工承攬合同》、《設(shè)備維修合同》及《技術(shù)開發(fā)合同》等示范文本。法律顧問首先查閱了以往大量的合同，進行歸類整理；然后提煉總結(jié)完成合同示范文本草案，再與相關(guān)部門進行了交流討論，最終修改定稿。以技術(shù)合同為例，示范文本不僅明確合同內(nèi)容，還從法律專業(yè)的角度對簽訂和履行環(huán)節(jié)、技術(shù)項目進度、履行期限和方式、雙方權(quán)利義務、驗收標準和方式、價款支付以及在知識產(chǎn)權(quán)歸屬等重要內(nèi)容上做出相應說明，包括合同簽訂內(nèi)容表述指引和法律風險說明及提示。從管理的角度上，實現(xiàn)在合同內(nèi)控管理流程與管理、研發(fā)的具體結(jié)合，提高合同簽訂的水平和效率。
4.細化合同專用章管理，嚴格公司合同檔案管理。
法律顧問的嚴謹與細致等優(yōu)點，還應發(fā)揮在公司合同章及合同檔案的管理工作環(huán)節(jié)之上。應明確合同專用章的用印審批相關(guān)要求，以及外帶合同專用章的原則、申請程序、攜帶使用要求。合同文本明確記載著合同雙方的權(quán)利義務，在一定時期內(nèi)具有重要的保存價值，生效的合同文本應納入經(jīng)營檔案管理。建立完善的合同檔案管理制度并分類保存并不可少。正由于此，對于審結(jié)用印的合同，筆者所在的公司以書面目錄和電子文檔兩種方式建立了合同臺帳，及時記錄合同編號、承辦部門、合同名稱及對方當事人等信息，并要求各業(yè)務部門妥善保管合同訂立及履行過程中的有關(guān)資料。形成便于查找的電子信息和紙質(zhì)合同檔案，使合同自始至終都處于受控狀態(tài)。事實證明，完整合同檔案的建立，也便于總結(jié)合同履行情況，吸取經(jīng)驗和教訓。
5.狠抓合同管理考核，加大公司內(nèi)部合同管理檢查的力度。
為有效防范合同法律風險，公司法律事務部門形成了對各一級建制單位合同管理情況進行年度現(xiàn)場檢查的貫例。檢查內(nèi)容主要涉及各單位內(nèi)部的合同管理職責分工、合同審查、簽訂及履行情況、合同文本管理、合同臺帳管理、合同評估、合同印章管理以及上年度合同檢查整改等情況，并與相關(guān)負責人和兼職合同管理員進行座談交流。檢查會形成《年度合同管理現(xiàn)場檢查情況通報》，逐一分析各單位在執(zhí)行公司合同管理制度中尚存在的問題，評價相關(guān)部門合同管理工作，提出改進意見；重點是促進各業(yè)務單位對合同履行和合同評估、部門合同管理方面工作的開展和規(guī)范。對于不認真執(zhí)行公司合同管理制度和審查程序的單位和個人，給予績效考核負評價。合同考核和現(xiàn)場檢查工作，能督促各單位執(zhí)行公司合同管理制度，在合同履行中誠實守信和全面履行。合同經(jīng)辦部門逐步重視對合同執(zhí)行中的質(zhì)量、安全、進度等履約情況的跟蹤處理，注意利用后履行抗辯權(quán)、同時履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)等合同履行原則，依法保障自身權(quán)益。
6.注重法律知識普及，加強合同管理人員培訓。
公司合同管理的每個環(huán)節(jié)涉及到不同部門的人員，人員的素質(zhì)保證是合同管理的重點。筆者所在的公司在各單位設(shè)有兼職合同管理員30多人，法律顧問對合同兼職管理員和經(jīng)辦人員建立了培訓機制，每年組織一次集中培訓。培訓圍繞“合同法律風險防范”的主題，結(jié)合實務、配合案例宣講基礎(chǔ)法律知識，剖析合同從簽訂到終結(jié)的全過程，針對各環(huán)節(jié)進行風險防范提示，還制作令人喜聞樂見的PPT、動畫片在公司內(nèi)部宣傳媒介上播放，以強化學習效果，增強了法律意識。法律顧問對合同管理人員培訓的加強和重視，一方面促使公司合規(guī)文化生根開花，另一方面使合同管理工作有了法律武器保駕護航，從深層次地鞏固了公司的合同管理內(nèi)控體系。
二、結(jié)語
第5篇：采購合同管理辦法范文
一、財務一體化管理的重要性
在兩院區(qū)一體化管理之初，財務管理存在著一系列的難題與困境。首先，由于兩院區(qū)分別為省級與市級醫(yī)院，采用著不同的收費系統(tǒng)、物資管理系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)，因此兩院區(qū)財務信息無法兼容共通，對數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)統(tǒng)計與監(jiān)督管理造成了極大的不便。其次，兩院區(qū)的合同管理與工程管理采用了省級與市級兩套不同的標準與流程，造成了財務監(jiān)督的困難與資源的浪費。另外，濱江院區(qū)沒有配備財務負責人，在職財務人員均為新入職的市級編制人員，缺乏工作經(jīng)驗，無法單獨勝任濱江院區(qū)的財務工作。為了解決一體化管理進程下的財務管理難題，A院采取了一系列對策來加強財務管理與財務監(jiān)督。
二、財務一體化管理的具體做法
在財務一體化的管理模式下，A院采取了資金集中管理，流程統(tǒng)一規(guī)范，核算有分有合，人員輪崗互通等一系列措施，并在以下幾個重要方面做了規(guī)范管理。
（一）合同管理
加強合同管理，推進兩院區(qū)合同管理的一體化能更有效地規(guī)避風險，維護醫(yī)院合法權(quán)益并實現(xiàn)資源合理配置。針對像醫(yī)療器械維保合同、醫(yī)用氣體采購合同、醫(yī)療廢物處置費合同與醫(yī)院辦公用品合同等兩院區(qū)均有需求的支出，A院采用兩個院區(qū)，一份合同的管理辦法，以集團化優(yōu)勢壓低招標價格，節(jié)約成本開支。同時，在合同內(nèi)分別框定解放路院區(qū)與濱江院區(qū)各自所占的數(shù)量與金額，并將折讓部分金額按比例分攤至兩個院區(qū)。此外，在合同中列明，濱江院區(qū)的發(fā)票需單獨開具，以便財務根據(jù)發(fā)票入庫、統(tǒng)計分析與監(jiān)督管理。
為了避免兩院區(qū)間重復付款與超合同金額付款，A院在OA系統(tǒng)內(nèi)完善了信息化合同管理系統(tǒng)，將每份合同的編號、名稱、內(nèi)容以及總金額導入平臺，由臨工部或后勤中心經(jīng)辦人將每次的付款金額錄入到相關(guān)合同下，若超出合同金額，系統(tǒng)將禁止錄入。財務人員在平臺上審核確認本次付款金額的同時，還能根據(jù)往期付款記錄統(tǒng)計出解放路與濱江院區(qū)分別的累計付款額，有效地避免了重復付款，防止了兩院區(qū)的超額付款。在合同管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，財務人員還對一事一議的后勤零星付款合同設(shè)計了付款審核表，以醫(yī)用混合氣體采購合同為例，濱江院區(qū)的付款審批表如表1所示，其中明確了兩院區(qū)的合同總金額與合同時間，登記了濱江院區(qū)每次付款的時間、金額與累計付款金額，在備注欄中，財務人員根據(jù)合同管理系統(tǒng)統(tǒng)計出解放路院區(qū)累計付款額。這樣一來，既能一目了然地統(tǒng)計兩院區(qū)分別已使用的合同額度，又能很好地控制合同總額，規(guī)避超額超合同期付款的風險。
（二）材料物資管理（以藥庫管理為例）
實現(xiàn)兩院區(qū)材料與物資管理一體化是提升兩院區(qū)醫(yī)療服務質(zhì)量的重要組成部分。以藥庫為例，A院為了解決一體化管理初期兩院區(qū)不同庫房管理軟件無法兼容與對接的難題，停用了濱江院區(qū)的老系統(tǒng)，統(tǒng)一使用解放路院區(qū)藥品管理系統(tǒng)。對兩院區(qū)的藥品統(tǒng)一采購、統(tǒng)一入庫、藥品字典統(tǒng)一維護，并由解放路藥品保管員將濱江院區(qū)的藥品出?熘簾踅?藥房。在此基礎(chǔ)上，財務人員在醫(yī)院IT中心的支持下，對藥庫管理系統(tǒng)軟件進行了優(yōu)化，新增財務總賬模塊，將原解放路院區(qū)藥庫設(shè)為母藥庫，濱江院區(qū)設(shè)為子藥庫，對母子藥庫進行合并管理，實現(xiàn)對各類財務數(shù)據(jù)合并統(tǒng)計，統(tǒng)一財務管理。
通過對兩院區(qū)藥庫的一體化管理，A院實現(xiàn)了兩院區(qū)數(shù)據(jù)庫的互連互通，對藥品流通中的信息進行全程控制，使藥庫管理系統(tǒng)可提供個性化的數(shù)據(jù)查詢與統(tǒng)計功能，財務總賬實現(xiàn)藥品各項數(shù)據(jù)的綜合統(tǒng)計功能。由此，財務人員既確保了藥庫會計核算的及時性、準確性與完整性，又避免了一體化前繁瑣的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，提高了工作效率，為醫(yī)院的管理決策提供了準確的財務依據(jù)。
（三）會計核算管理
為了加強兩院區(qū)會計核算一體化管理，A院首先對信息化系統(tǒng)與平臺進行了合并，兩院區(qū)共用一套HIS系統(tǒng)、庫房系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)，并在每個系統(tǒng)下單獨設(shè)立濱江院區(qū)模塊，從原始數(shù)據(jù)的采集開始就做到數(shù)據(jù)共通，可分可合。
除了對原始憑證的要求進行規(guī)范外，A院還在用友ERP系統(tǒng)資產(chǎn)類科目相關(guān)二級科目下，增設(shè)“濱江院區(qū)”子科目，用于單獨核算濱江院區(qū)的資產(chǎn)，例如，“固定資產(chǎn)”科目下，增設(shè)“濱江院區(qū)”，并在“濱江院區(qū)”下再設(shè)一般設(shè)備、專用設(shè)備等明細科目。對于收入與費用，則在摘要與類別中將兩院區(qū)區(qū)分開來。
在此基礎(chǔ)上，財務人員可以及時、有效地編制兩院區(qū)各自的財務報表與合并報表。
（四）成本核算管理
通過有效的會計核算管理，衛(wèi)生材料費、藥品費、固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)攤銷費、提取醫(yī)療風險基金與其他費用這六類成本已經(jīng)實現(xiàn)了兩院區(qū)數(shù)據(jù)可分可合。但是，一體化管理模式下，A院相當一部分臨床科室對兩院區(qū)人員打通管理，定期對兩院區(qū)人員排班進行調(diào)整，績效實行大科合并管理，并對本科室人員績效統(tǒng)籌分配。這樣一來，財務人員統(tǒng)計到的某科室績效便為該科兩院區(qū)的總額，雖然在合并財務報表中，并不會對醫(yī)療成本造成影響，但在兩院區(qū)單獨的財務報表中，會造成收入與成本不匹配的現(xiàn)象。為了提高會計信息質(zhì)量，財務人員通過人事科、客服中心統(tǒng)計了每月的科室排班，并按照每月科室人員在兩院區(qū)的排班對績效工資進行重新分攤，確保了兩院區(qū)人員經(jīng)費的準確性。
（五）財務人員管理
財務科在一體化、同質(zhì)化管理下對兩院區(qū)人員實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配。將原有市級編制財務人員安排至解放路院區(qū)輪崗，加強對兩院區(qū)財務人員的溝通與培訓。同時，在濱江院區(qū)設(shè)立會計與出納崗位，受解放路院區(qū)統(tǒng)一管理，負責濱江院區(qū)日常財務工作。另外在濱江院區(qū)委派一名副科長，負責對濱江院區(qū)財務管理工作的監(jiān)管。
三、取得的成效
（一）提高會計信息質(zhì)量
財務一體化管理可以促進財務人員的經(jīng)驗交流，加強財務人員的能力培訓，在提高財務人員綜合素質(zhì)的同時，規(guī)范了財務管理要求，統(tǒng)一了財務管控標準，加強了內(nèi)部控制的力度，從而提高會計信息質(zhì)量。
A院一體化財務管理模式下，既做到了財務人員集中管理，又做到了財務信息可分可合，為醫(yī)院的戰(zhàn)略決策提供了真實、可靠的的數(shù)據(jù)支持。
第6篇：采購合同管理辦法范文
（一）定位不準，導致合同內(nèi)容風險
合同內(nèi)容主要包括合同條款和合同附屬文件。條款隨著合同事項的不同，差異較大，一般應包括的基本內(nèi)容有：當事人的名稱、地址、合同標的、數(shù)量、質(zhì)量等級、技術(shù)參數(shù)、價款或報酬，履行期限、履約地點和方式，合同的擔保，解釋、保密條款、合同聯(lián)系制度、維約責任，解決爭議的方式。合同附屬文件應在合同條款中說明或列出，作為合同附件，如圖紙、技術(shù)參數(shù)、執(zhí)行標準等。地方高校在簽訂合同時首先應定位準確，考慮合同內(nèi)容是否合法，如超20萬的維修項目、超10萬的服務咨詢項目就必須政府采購，而校方自行簽訂采購合同本身就屬無效內(nèi)容。在合同內(nèi)容上還得看是否完備，許多合同簽訂時雙方仿佛都是君子，缺乏對維約責任和爭議處理的準確界定，如地方高校物業(yè)外包后工作缺乏監(jiān)控，物業(yè)公司為了追求利益最大化，員工老弱病殘齊上場，導致校方因合同中沒有相應制約條款而失控。有的合同界定不清，如移動租賃學校場所建通訊機站，合同約定甲方認真管理，但誰來管理怎樣細化管理卻含糊不清，更沒有建立管理臺賬，導致5年租賃期每年交費不清卻無人過問。
（二）管理機制不健全，內(nèi)控制度不嚴密，合同履行失去控制
一方面，合同全面風險管理體系在學校中還未完全構(gòu)建，以簡單的合同簽訂為主，一旦簽訂后便無人問津。而全面風險管理貫穿合同履行到事后分析的全過程，業(yè)務部門、學校招投標辦公室等共同參與的全員式管理，以及從合同的社會責任、技術(shù)指標、經(jīng)濟數(shù)據(jù)、政策法規(guī)等各個方面的全方位式管理。另一方面，合同管理機制有待完善。一些學校片面追求院系二級管理，學院對系部不經(jīng)常性地監(jiān)督和檢查，或者考核沒有與員工績效等掛鉤，從而缺乏必要的約束力。合同管理也沒有與員工績效掛鉤，致使員工管理積極性不強。許多院校內(nèi)部控制制度不健全，導致設(shè)施設(shè)備共建共享的少，重復購買的多，甚至一些上百萬的設(shè)備購回后幾年未開箱。如許多學校后勤食堂的大宗物質(zhì)采購，確定了入圍企業(yè)便一了百了，以后入圍企業(yè)提供商品是否有檢疫證明、質(zhì)量標準是否準確無誤、價格是否隨行就市、售后服務是否準確到位等卻無人過問，且在合同執(zhí)行過程中缺乏相互監(jiān)控，沒有授權(quán)審批制度和不相容職務分離的界定，導致責任不清，出現(xiàn)事故無人問津。特別是合同執(zhí)行過程中資料收集和歸檔處理混亂，如基建項目的設(shè)計圖、預算、評審結(jié)論、工程規(guī)劃許可、施工許可、施工合同等的檔案歸集上沒有章法，導致無據(jù)可依，甚至在一些學校的賬務處理中變相進行科目歸類，如一些學校為降低招待費開支，虛構(gòu)合同列入設(shè)備采購和維修費，直接導致資產(chǎn)賬目不真實。
（三）責任不明，導致合同糾紛無人理
地方高職院校簽訂的合同數(shù)量大，相對其他研究型學院，地方高校和地方企業(yè)接觸更為緊密，定單培養(yǎng)、校企共建、技能培訓、員工招聘、設(shè)施設(shè)備購買、基建維修、圖書購置、無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等無不是通過合同來相互合作與相互約束，并且有些合同涉及不同部門相互交叉，一旦出現(xiàn)問題相互推諉、扯皮現(xiàn)象因事前責任不明而出現(xiàn)。如政府采購項目中采購標的技術(shù)參數(shù)不清楚或有明顯排他性，國資部門說教學單位上報數(shù)據(jù)有誤，教學單位說國資部門把關(guān)不嚴，合同未簽訂就已經(jīng)相互推諉了，還有聯(lián)合辦學合同簽訂后一旦合作單位出現(xiàn)重大問題，各部門無人出來承擔責任，最后不了了之。又如許多地方高校通過招商引入學生公寓空氣源熱泵項目，合同簽訂時關(guān)注度大，管理中卻無人問津，導致引入企業(yè)收費標準不精確、服務質(zhì)量水平不高，合同履行效果大打折扣，引發(fā)師生諸多不滿。
二、地方高校合同管理的對策研究
針對地方高校合同管理中存在的問題，應采取以下措施加強管理：
（一）依法規(guī)構(gòu)建合同風險管理體系
合同風險管理是指地方高校圍繞管理目標，通過在合同管理的過程中執(zhí)行風險管理，培育良好的風險管理文化，構(gòu)建健全全面風險管理體系。合同風險管理包括全過程管理、全員管理、全方位管理三個層面。
1、全過程管理。合同風險管理應該是合同從事前分析、合同簽訂、審核、履行直到終止、變更、責任追究的全部過程進行綜合管理，地方高校原是簡單的合同簽訂，從合同簽訂時的眾星捧月到執(zhí)行合同的無從問津，而全過程管理特別強調(diào)事前分析和事后反饋。正如許多高校食堂采用了HACCP管理模式，更多的是從危機-風險點控制開始的，如設(shè)備采購合同簽訂前首先要進行市場調(diào)查，后有詢價報告，然后進行采購招投標，最后是入賬管理。所以合同管理應貫穿于地方高校正常運轉(zhuǎn)的全過程，突出“全過程管理”。合同風險管理可以分為前期調(diào)研、風險預警、合同審簽、合同履行、合同賬務信息、合同統(tǒng)計分析等六個程序。合同前期調(diào)研主要是對類似合同執(zhí)行情況的全面了解，審簽階段的管理包括對合同主體資格、合同條款等的審核，特別是違約責任的界定一定要認真審簽；合同履行階段管理是對履行合同的過程管理，如標的是否一致，技術(shù)參數(shù)是否吻合，交貨時間是否及時等；合同賬務信息管理由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、供應商信息、執(zhí)行合同所達到的結(jié)果和預期情況的數(shù)據(jù)對比等的管理；合同統(tǒng)計分析管理是合同的歸類管理、以及利用分析結(jié)果為學校決策提供未來依據(jù)和參考。構(gòu)建全過程管理是個非常重要的內(nèi)容，必須要有事前的分析、事中控制和事后反饋才能構(gòu)建一個和諧順暢的管理環(huán)境。
2、全員管理。合同管理是地方高校各職能部門共同參與的全員式管理。過去我們總認為合同是領(lǐng)導的事，領(lǐng)導定的事不論怎么執(zhí)行都是對的。合同全員管理以統(tǒng)一領(lǐng)導、協(xié)調(diào)配合、分級負責為構(gòu)建原則，學校領(lǐng)導、合同簽訂人員、合同審批人員、合同承辦人員均明確權(quán)限、嚴格責任、共同負責。全員管理主要包括有嚴明決策審批制度下建立的決策審批部門、合同執(zhí)行全過程的控制與執(zhí)行時協(xié)調(diào)配合的綜合管理部門和合同承辦-履行部門四個層次。
3、全方位管理。合同風險管理涉及到學校管理的各個方面，只有發(fā)揮相關(guān)職能部門的作用，實行全方位的管理，才能達到有效控制風險的目的。全方位管理包括合同的技術(shù)、經(jīng)濟、法律、效益等各個方面的管理。各個部門做好嚴格審查、各口把關(guān)，從專業(yè)管理的角度對合同進行綜合管理。
（二）據(jù)實際改進合同風險控制流程
合同從調(diào)研、制定、審核到簽訂、執(zhí)行、反饋與分析是一個過程，只有把這個過程各環(huán)節(jié)界定清楚，才能對經(jīng)濟合同進行更好的監(jiān)督和管理。因此，合同管理的人員應該從一開始就設(shè)置好合同管理整個過程的流程，并制定簡潔明快的流程圖和相應的流程說明，同時還得明確合同執(zhí)行過程中的風險點，各部門和單位執(zhí)行合同時非常清醒地認識到合同執(zhí)行中各單位的責任和潛在風險在哪里，明確各自的責任和義務，易出問題的風險點到底在哪里。這樣做既有利于各個部門的雙向溝通，又有利于合同執(zhí)行效率的提高。在該流程中，始終貫徹全過程管理與全員管理的原則。學校中各個部門共同參與合同的編制、審核、監(jiān)督等全部過程。其中合同領(lǐng)導小組辦公室是合同的歸口管理部門，負責合同的風險預警管理和合同法律方面的審查；待審查通過之后，交由項目單位編制相關(guān)項目的合同；然后由其他部門共同參與審核合同的相關(guān)條款，并監(jiān)督合同的履行。
（三）求規(guī)范建立健全合同風險管理制度
建立健全防范合同風險管理的制度是合同風險管理的保證，地方高校合同風險管理需要從以下方面進行制度建設(shè)：
1、建立合同風險預警管理制度。合同風險預警管理是指在合同簽訂之前，對合同訂立、履行過程中可能會遇見的風險點進行分析，并運用風險點處理流程提出解決合同風險的防范方法。合同風險預警管理制度需要規(guī)定以下內(nèi)容：簽約主體信用調(diào)查、市場同類合同業(yè)務的執(zhí)行情況分析、合同風險點預警報告。在這方面首先要加強合同教育，重視合同管理人才的培養(yǎng)，認真學習《合同法》、《建筑法》、《招投標法》等一系列法律、、法規(guī)和省市政策及學校合同管理辦法和制度，加強人員培訓并對相關(guān)人員進行考核。
2、建立完善合同審查制度。合同審查包括政策法規(guī)、技術(shù)參數(shù)、經(jīng)濟和社會效益、財務可行和可控性、合同可帶來的改變等方面的審查。合同制定出來之后，首先需請學校法律顧問進行法律審核，然后經(jīng)學院財務管理人員進行經(jīng)濟審核、各使用部門進行合同條款的具體梳理后按程序上報審批。審批時建立嚴格的授權(quán)審批制度。在這里，授權(quán)審批制度尤其關(guān)鍵，必須應由關(guān)聯(lián)方進行詳細審核，特別是高校合作開發(fā)項目要強化學校無形資產(chǎn)的度量和權(quán)衡，聯(lián)合辦學合同中學校品牌價值的衡量。
3、完善合同專用章管理制度。為保證簽訂的合同統(tǒng)一合法有效，并具有專一排他性，對外簽訂合同必須統(tǒng)一加蓋唯一合同專用章，防止一些部門和人員加蓋其他公章對外簽訂合同，逃避合同管理領(lǐng)導小組辦公室的監(jiān)督。簽訂合同時，必須有經(jīng)辦人簽字，得以明確責任。
4、強化合同監(jiān)督制度。對學校合同的進行監(jiān)督是學校合同風險管理的一項必不可少的方法和內(nèi)容。合同的監(jiān)督同樣從合法性、可行性、真實性、合理性、經(jīng)濟性甚至影響力等方面入手。從財務上說，合同所涉資金流量是否足額及時；在技術(shù)上，認真監(jiān)督執(zhí)行時的技術(shù)參數(shù)是否切實可行，如教學儀器等還得看是否滿足教學需要，是否符合教學需要；以及從法律角度監(jiān)督合同雙方在整個合同履行過程中的行為是否合法，并追究其法律責任。特別是在設(shè)施設(shè)備的采購上是否有可行性，有些部門重復呈報采購計劃，甚至是一些不必需不必要的采購，沒有市場需求的專業(yè)調(diào)研和專業(yè)培養(yǎng)方案做支撐。
5、堅持合同履約報告制度。雖然先期調(diào)研了解過對方的類似合同履約情況，但依舊還是得審查合同，就是對方當事人的資信和履約能力，但合同的履行是一個動態(tài)的過程。合同履行前要做符合性測試，了解政策、需求滿足、教育教學的內(nèi)部特點和規(guī)律，能規(guī)范合同簽訂雙方行為，保障學校合法權(quán)益。如合同能源管理的執(zhí)行情況一定要有報告，運行、消費、反饋都有完整的規(guī)定與呈現(xiàn)。
三、總結(jié)
第7篇：采購合同管理辦法范文
【關(guān)鍵詞】 高校； 內(nèi)部控制； 經(jīng)濟合同； 合同管理； 全過程
【中圖分類號】 F237；G647.5 【文獻標識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2016）19-0087-05
一、引言
隨著高等教育事業(yè)的不斷發(fā)展，高校在人才培養(yǎng)、科學研究、社會服務、文化傳承等方面的對外交流與合作不斷加強，在交流與合作過程中，所需簽訂的各類合同應運而生。黨的十八屆三中全會確立了全面深化改革的總體目標，高等教育領(lǐng)域深化綜合改革不斷推進，高校越來越多地參與各類市場經(jīng)濟活動，對外經(jīng)濟合作日趨頻繁，高校所涉及的各類經(jīng)濟合同也層出不窮。自從財政性教育經(jīng)費支出占GDP比例實現(xiàn)4%以后，國內(nèi)經(jīng)濟形勢和社會對教育的關(guān)注發(fā)生變化，社會對教育的關(guān)注已由幫助教育呼吁增加投入，轉(zhuǎn)變?yōu)楦P(guān)注教育經(jīng)費的合法合規(guī)使用和產(chǎn)出效益。經(jīng)濟合同管理（以下簡稱合同管理）作為高校經(jīng)費使用與規(guī)范管理的途徑、媒介和手段，重要性尤為突出。
隨著財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的實施，行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制逐漸成為包括非營利組織在內(nèi)的經(jīng)濟實體的關(guān)注重點[ 1 ]。高校合同管理作為內(nèi)部控制業(yè)務層面的重要內(nèi)容，存在風險管理意識薄弱，缺少預算管理、歸口管理等現(xiàn)象，導致高校承受經(jīng)濟損失、法律糾紛、名譽受損的風險，從而影響了高校教育事業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。加強高校合同管理的內(nèi)部控制建設(shè)，實行經(jīng)濟合同全過程內(nèi)部控制管理已經(jīng)刻不容緩。
二、高校經(jīng)濟合同管理的現(xiàn)狀
（一）管理主體和分工不明確
高校經(jīng)濟合同管理納入學校行政管理隸屬關(guān)系的大框架中，沒有嚴格制定歸口管理的模式，造成合同管理秩序混亂。如基建合同由基建部門管理，資產(chǎn)租賃合同以及維修合同由后勤部門管理，物資采購合同由資產(chǎn)處管理，聯(lián)合辦學合同由各二級學院管理等。這種多頭對外、多頭管理的模式使得學校不能全面掌握對外經(jīng)濟合作內(nèi)容，造成學校資源和資金留置在外，易發(fā)生業(yè)務部門坐收坐支，給學校帶來經(jīng)濟風險。
（二）流程設(shè)計和崗位管理不合理
不少高校的合同管理流程不夠科學合理，有的高校過于復雜煩瑣，有的高校過于簡單。流程中沒有必要的牽制和審批環(huán)節(jié)，流程管理形同虛設(shè)；沒有有效的審批授權(quán)管理，合同金額不論多大均由某一個人審批；存在一個人包干全部合同管理的現(xiàn)象，從申請到審核再到執(zhí)行和監(jiān)督，沒有形成有效的崗位分離，沒有設(shè)置互相牽制的崗位，不能形成互相監(jiān)督檢查機制[ 2 ]。
（三）預算控制不嚴肅
高校對合同預算編制不夠重視，預算編制未細化，并且監(jiān)管力度不強導致預算執(zhí)行很隨意，往往沒有嚴格按照“先預算―后計劃―再實施”的程序進行。如高校采購合同的簽訂遇到的首要門檻就是預算編制，而實踐中多數(shù)高校對采購項目并未進行充分調(diào)研和認證，導致預算編制忽高忽低，加之后期執(zhí)行的隨意性導致預算與實際相脫節(jié)，難以達到“無預算不執(zhí)行、有預算不超支”的目標。
（四）風險防范意識淡薄
高校管理人員長期受計劃經(jīng)濟觀念的影響，難以適應市場經(jīng)濟的氛圍，缺乏法律知識的認知和風險防范意識，對于經(jīng)濟合同的簽訂存在應付了事的態(tài)度和“走形式”的思想，“內(nèi)部解決”、“暗箱操作”等情況普遍存在，合同的執(zhí)行更看重習慣和人情而忽視合同條款的簽訂。合同管理過程中各部門職責多流于形式，使得高校經(jīng)濟合同風險得不到有效控制，法律糾紛和違約現(xiàn)象屢見不鮮[ 3 ]。
（五）審計監(jiān)督工作不到位
高校經(jīng)濟合同受部門眾多、時間跨度較大等因素的影響在簽訂及執(zhí)行過程中存在許多隱患，尤其是在基建及批量采購等大額合作項目上更易出現(xiàn)[ 4 ]。高校在對外經(jīng)濟合作上設(shè)置了審計監(jiān)督環(huán)節(jié)，但基本是宏觀制度層面的要求，并沒有確立各環(huán)節(jié)的管理細則，致使審計監(jiān)督部門在合同訂立和執(zhí)行過程中一直處于相對被動狀態(tài)，對經(jīng)濟合同的管理難以做到實質(zhì)性控制。
（六）合同歸檔管理不規(guī)范
多數(shù)高校尚未建立完善的合同檔案管理制度。合同檔案分散在各相關(guān)業(yè)務部門，沒有配備合同專員進行集中統(tǒng)一管理。同時，高校合同檔案管理尚未引進合同管理信息系統(tǒng)，依然采取手工作業(yè)的方式，信息采集和維護手段較為落后，導致合同檔案的登記、更新不及時或遺漏，不便于后期工作人員的查閱和使用，影響了合同內(nèi)容的信息化展示，校領(lǐng)導和相關(guān)部門難以掌握學校的對外經(jīng)濟活動情況，給高校帶來潛在的經(jīng)濟風險[ 5 ]。
三、高校經(jīng)濟合同管理現(xiàn)狀的原因分析
（一）合同管理制度體系建設(shè)不健全
1.授權(quán)審批制度不規(guī)范
高校實行校長負責制即高校對外經(jīng)濟合作必須以校長作為合同的法定簽約人，未經(jīng)授權(quán)任何二級單位或個人均不得擅自對外簽約合作關(guān)系。而實際工作中，由于經(jīng)濟合同簽訂的時效問題，從前期調(diào)研到最終簽訂往往都是由有合同需求的二級業(yè)務部門自行完成，未實行有效的逐級授權(quán)審批負責制，因此經(jīng)常出現(xiàn)合同管理流程上的不合理。
2.合同管理實施缺少崗位牽制
高校合同不同于其他事業(yè)單位，具有其自身鮮明的特點，應切合實際制定相關(guān)實施細則。盡管各高校紛紛出臺了合同管理規(guī)定，但內(nèi)容上并沒有細化。對合同立項、協(xié)商、擬定、審核、簽約、歸檔、執(zhí)行等各個環(huán)節(jié)的配套制度并沒有進行全面細致的部署，未實現(xiàn)有效的崗位牽制，導致當前高校合同管理的松散、混亂。
3.監(jiān)督體系不完善
合同監(jiān)管是一個動態(tài)過程，貫穿高校對外經(jīng)濟合作活動的始終。高校雖設(shè)立了紀檢審計部門，對合同的審核和簽訂進行了合法合規(guī)性審查，卻沒有利用其部門職責，跟蹤監(jiān)督合同執(zhí)行情況，也沒有結(jié)合財務部門制定的預算方案審計學校實時用款情況，因此合同執(zhí)行過程中發(fā)生的糾紛等問題難以及時反饋和解決。
4.責任追究制度不嚴格
對合同管理情況實施嚴格的考核獎懲機制能夠有效促進各項工作環(huán)節(jié)的規(guī)范化。高校普遍存在重獎輕罰或重獎不罰的現(xiàn)象，工作出問題無人買單或一味遷就責任人，不能嚴格制定和落實問責機制，難以形成良性的責任導向，不利于高校內(nèi)控機制的有效運行。
（二）管理組織架構(gòu)設(shè)計不合理
合同管理沒有頂層設(shè)計，在實施環(huán)節(jié)也沒有歸口管理部門，沒有形成分工合作、有效協(xié)調(diào)的管理機制。職能部門之間職責劃分不明確，在責任和義務面前互相推諉，在權(quán)力和利益面前互相爭搶。
（三）信息化建設(shè)落后
1.對合同信息管理系統(tǒng)的應用不重視
合同管理信息化要求對合同實施以無紙化為目標的辦公模式。高校合同多為手工管理，往往需要耗費大量的精力和人力；即便部分高校已經(jīng)引入合同管理系統(tǒng)，但尚未與財務系統(tǒng)連接，無法提取財務系統(tǒng)中已有的確切信息，不能掌握合同支付進度，增加了合同執(zhí)行過程中潛在的經(jīng)濟風險。
2.“信息孤島”阻礙信息公開和民主監(jiān)督
良好的信息溝通平臺能保證信息的及時性，有利于高校經(jīng)濟業(yè)務活動的開展。高校各職能部門之間、各業(yè)務人員之間缺少工作的互動與信息的交流，沒有積極、動態(tài)地投入到對外合作的每一個環(huán)節(jié)中，使得合同信息失去時效性和真實性。系統(tǒng)與系統(tǒng)之間缺少數(shù)據(jù)互通共享，各自為政，封閉保守。更為重要的是影響和阻礙了信息公開和民主監(jiān)督的開展。
（四）缺少合同管理專業(yè)人才
高校注重對外經(jīng)濟活動效益，忽視了對管理人員職業(yè)道德、法制教育等方面的培訓，并且由于高校合同管理員并非專業(yè)出身，使得管理者對合同風險管控的必要性認知不足，法律意識淡薄，導致了管、辦及監(jiān)督各相關(guān)部門實際工作的隨意性。高校經(jīng)濟合同管理涉及領(lǐng)域廣泛，包括會計、審計、基建、法律等專業(yè)性很強的學科知識?，F(xiàn)階段，對于配備這類具有扎實專業(yè)基礎(chǔ)的管理人才是多數(shù)高校合同管理工作的一個瓶頸。同時，高校對現(xiàn)有管理人員的專業(yè)能力培訓不夠重視，使得合同管理水平停滯不前。
（五）缺少合同執(zhí)行績效評價
高校對合同管理沒有樹立績效觀念，績效意識薄弱。沒有設(shè)置合理的業(yè)務考核指標體系，沒有明確合同管理流程中的崗位責任制。對于合同的簽訂、履行、保管等各環(huán)節(jié)的管理情況缺少考評。另外，對合同項目本身的執(zhí)行也缺少績效評價，產(chǎn)生的經(jīng)濟效益和社會效益沒有具體評價和考量。
四、加強高校經(jīng)濟合同管理的對策與建議
遵循高校內(nèi)部控制的全面性、重要性、制衡性、適應性、文化性和創(chuàng)新性原則，按照不相容崗位相分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、歸口管理、預算控制、財產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開，以及記錄控制、財務分析控制、績效考評等控制方法，結(jié)合高校實際情況，筆者認為應從以下方面加強高校合同管理[ 6 ]。
（一）規(guī)范合同管理工作流程
合理設(shè)置合同管理流程，明確各業(yè)務環(huán)節(jié)所對應的管理部門，建立職能部門之間分工負責、稽核牽制的流程體系。具體見經(jīng)濟合同管理一般流程圖（圖1）和以采購合同為例的經(jīng)濟合同內(nèi)控流程圖（圖2）。
（二）加強合同管理內(nèi)部控制制度建設(shè)和制度執(zhí)行力
制度建設(shè)是管理工作的基石。為了高校經(jīng)濟活動的規(guī)范化和科學化，首先要以完善制度為目標，健全的管理制度體系才是高校內(nèi)部控制建設(shè)的大方向。第一，要根據(jù)《合同法》等法律政策和高校實際情況建立高校合同管理辦法，對合同的策劃、立項、談判、編制、會審、簽訂、歸檔、執(zhí)行等各個環(huán)節(jié)進行全面部署，實行崗位分離，達到有效內(nèi)部牽制的目的。第二，要建立合同管理辦法配套制度，對合同運作過程中的每個環(huán)節(jié)制定相應的實施細則，使每個程序的執(zhí)行都有據(jù)可依。相關(guān)配套制度主要涵蓋授權(quán)審批制度、檔案管理制度、考核追究制度、歸口管理制度等。嚴格執(zhí)行各項制度，落實責任追究，提高制度執(zhí)行力，制度建設(shè)才有實際效果，合同管理工作才能順利有效地開展[ 7 ]。
（三）落實合同全程性跟蹤監(jiān)督管理
合同管理是全程性、動態(tài)性的管理，從前期策劃到簽訂后的執(zhí)行以及歸檔，都要進行實時監(jiān)管，并指定專員跟蹤合同管理工作的各個環(huán)節(jié)。對于重點崗位要突出監(jiān)控力度，或不定期采取輪崗制，在監(jiān)督管理的過程中要把領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計制度日常化、規(guī)范化。使用合同管理跟蹤提醒系統(tǒng)，使合同從簽訂到履行完畢的各個環(huán)節(jié)清晰流暢，能夠隨時查看合同進度和執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題也能及時采取應對措施，很大程度上提高了工作效率和效果。
（四）嚴格財務預算控制
預算管理是高校內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。加強合同預算管理，科學合理地編制合同執(zhí)行預算，并按照精細化管理要求全面細致地測算合同執(zhí)行全過程的預算。在合同執(zhí)行期間，確保?？顚Ｓ?，維護預算的嚴肅性，遇到實際重大變化，如確需變更預算的，需按照原申報程序和審批權(quán)限進行調(diào)整。加強年度合同預算結(jié)余管理，對于當年已經(jīng)完工合同項目，應收回合同預算余額；對于跨年度的合同項目應按照規(guī)定進行年度間結(jié)轉(zhuǎn)。
預算控制除了要對單位的經(jīng)濟活動和資源使用情況進行事前安排，還要進行事中和事后監(jiān)督控制，財務部門定期提供合同預算執(zhí)行情況報告，審計部門對報告進行分析并提出建設(shè)性意見，以保證學校經(jīng)濟活動的開展能夠嚴格按照預算機制進行。
（五）重視對合同管理人員的培養(yǎng)
領(lǐng)導的態(tài)度和合同管理人員的素質(zhì)是高校合同管理水平能否真正提高的重要因素，因此，樹立積極的工作態(tài)度，加強人員的綜合素質(zhì)，有利于高校管理水平的提升。重視對合同管理人員的法制和道德教育，使他們樹立遵紀守法、勤政廉潔的理念，創(chuàng)造良好的管理工作環(huán)境。提高合同管理人員的業(yè)務技能，定期組織相關(guān)業(yè)務人員的專業(yè)培訓，如聯(lián)系兄弟院校交流討論、實地考察合同管理工作突出的單位、邀請業(yè)內(nèi)專家來校指導或通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才來壯大管理隊伍等。
（六）推進合同信息化管理
高校合同管理信息化建設(shè)應納入學校管理信息系統(tǒng)的統(tǒng)一規(guī)劃。信息技術(shù)部負責合同管理信息系統(tǒng)的開發(fā)、購置、運行、維護和安全保障，建立統(tǒng)一的信息共享平臺，實現(xiàn)不同系統(tǒng)間數(shù)據(jù)共享。將合同管理從簽訂到履行完畢的各個環(huán)節(jié)流程納入信息化系統(tǒng)，有效地利用軟件功能進行控制并提高管理效益。歸口管理部門應設(shè)置專員對合同檔案進行整合歸檔，分類統(tǒng)計、連續(xù)編號，確保紙質(zhì)檔案信息與系統(tǒng)信息相互對應、口徑一致，方便后期監(jiān)督調(diào)閱。
（七）建立合同管理考核評價機制
高校應當建立和完善合同管理人員的激勵約束機制，設(shè)置合理的業(yè)務考核指標體系，明確合同管理流程中的崗位責任制。對于合同的簽訂、履行、保管等各環(huán)節(jié)的管理情況進行考評，出現(xiàn)問題時客觀地分析原因，落實責任追究，形成良性的責任導向，避免合同管理流于形式，并以此作為確定合同管理人員薪酬和職級調(diào)整等方面的重要參考依據(jù)。
五、討論
學者們對高校內(nèi)部控制的研究觀點基本分為兩大類：一是全面內(nèi)部控制，其控制內(nèi)容不僅包括高校的經(jīng)濟事務，還包括非經(jīng)濟事務，比如教學事務、學生事務、科研事務、人事事務等[ 8 ]；二是非全面內(nèi)部控制，其控制內(nèi)容主要針對高校經(jīng)濟業(yè)務，比如預算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、經(jīng)濟合同等。按照這兩類思想，對高校合同的內(nèi)部控制也存在兩種觀點：一是全部合同，既包括不涉及經(jīng)濟的業(yè)務合同，也包括經(jīng)濟合同；二是僅指經(jīng)濟合同。本文雖然是針對高校經(jīng)濟合同所進行的研究，但筆者認為其他非經(jīng)濟業(yè)務合同應參照經(jīng)濟合同的管理程序執(zhí)行。因為，非經(jīng)濟業(yè)務合同在各個環(huán)節(jié)上同樣存在法律風險、當事人員廉政風險、合同違約導致高校聲譽受損風險等，所以在其策劃、簽訂、執(zhí)行、歸檔、評價、信息公開等環(huán)節(jié)也應該嚴格按照經(jīng)濟合同的管理規(guī)范執(zhí)行，這也是高校內(nèi)部控制全面性原則、創(chuàng)新性原則的體現(xiàn)。
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第8篇：采購合同管理辦法范文
1.設(shè)立集中統(tǒng)一的管理機構(gòu)，對武器裝備采辦實行全壽命管理
政府部門是否精明的一個重要標志是，政府有沒有一個強有力而精明的領(lǐng)導班子，以及這個班子是否能對武器裝備的整個發(fā)展過程實行“從生到死”的全壽命管理。目前，美、英、法、德等國均對國防科研和武器裝備采辦實行集中統(tǒng)一的管理體制，設(shè)立裝備采辦統(tǒng)管機構(gòu)。50年代，美國武器裝備采辦由三軍分別管理，造成大量重復浪費。1958年，美國國防部成立國防研究與工程署，統(tǒng)一管理全軍的研究、發(fā)展、試驗與鑒定工作。1977年，美國國防部設(shè)立負責研究與工程的副部長辦公室，既領(lǐng)導國防研究與工程署的國防科研工作，又負責全軍重要武器系統(tǒng)的采購與裝備工作，成為美國武器裝備采辦的統(tǒng)管機構(gòu)。此后，美國武器裝備采辦體制幾經(jīng)調(diào)整，不斷加強國防部對武器裝備采辦的統(tǒng)一管理。目前，美國武器裝備采辦由國防部負責采辦與技術(shù)的副部長辦公室統(tǒng)一領(lǐng)導，全面負責國防科技預研和武器裝備研制、生產(chǎn)、采購、試驗、鑒定、后勤管理和裝備維修等工作。英國國防部1971年成立裝備采購部，對國防科研和武器裝備采購實行統(tǒng)一管理。法國國防部從1961年起，成立武器裝備總署，統(tǒng)一管理國防科研和武器裝備采購。1971年，德國國防部調(diào)整裝備采辦管理體制，合并原國防技術(shù)司和國防經(jīng)濟司，成立總裝備部，全面負責國防科研和武器裝備采辦管理。
俄羅斯國防工業(yè)和武器裝備采購體制也在不斷調(diào)整變化，逐步走向統(tǒng)一集中。1992年，俄政府撤銷前蘇聯(lián)長會議所屬的9個軍工生產(chǎn)部，成立俄羅斯國防工業(yè)跨部門委員會統(tǒng)管國防科技工業(yè)。1996年，俄政府將國防工業(yè)委員會改為國防工業(yè)部。1997年3月，俄政府調(diào)整國防工業(yè)管理體制，撤銷國防工業(yè)部，該部的部分職能由俄聯(lián)邦經(jīng)濟部和聯(lián)邦國家郵電和信息委員會管理，國防科研和裝備采購管理逐步向國防部集中。
成立武器裝備采辦統(tǒng)一管理機構(gòu)，旨在解決三軍分散管理，各自為政和重復浪費問題，實現(xiàn)武器系統(tǒng)和軍事技術(shù)的通用性和兼容性，近而實現(xiàn)武器裝備采辦的全壽命管理。國外武器裝備采辦統(tǒng)管機構(gòu)基本實現(xiàn)對武器裝備從生到死的所有過程，即國防科技預研項目的產(chǎn)生、預研計劃的制定和實施、武器裝備型號研制生產(chǎn)的組織、武器裝備采購合同的簽訂、合同的監(jiān)督管理、裝備采辦計劃和經(jīng)費的制定和組織落實、武器裝備的試驗鑒定、武器裝備的維護維修，以及裝備和技術(shù)的出口等，實行全壽命管理。美國國防部制定的“規(guī)劃、計劃、預算系統(tǒng)”是武器裝備規(guī)劃計劃和經(jīng)費預算比較典型的全壽命管理制度，英、法、德等國也對武器裝備采辦的規(guī)劃計劃和經(jīng)費預算實行類似的全壽命管理辦法。
2.加強軍品合同管理，重視成本審計監(jiān)督
合同管理的好壞，是衡量政府買主是否精明的重要標準。為加強軍品合同管理，切實扮演精明買主的角色，主要國家采取了各種措施，積累了一些經(jīng)驗，主要有：建立集中統(tǒng)一的合同管理和合同審計機構(gòu)；明確目標，制訂切實可行的合同計劃；熟悉合同類型和定價方式，知己知彼；善于應用競爭策略；改善買賣雙方關(guān)系，調(diào)動承包商積極性等。美國10萬國防采辦人員中，約3萬人從事合同管理，職能包括合同談判、簽訂、管理與監(jiān)督等。政府設(shè)立了專門的國防合同管理和審計機構(gòu)，主要有國防合同管理司令部、國防合同審計局、國防財務與會計局、武裝部隊合同訴訟事務委員會等。國防部采辦工作每年約涉及1500萬項合同事務，每個工作日平均辦理合同事務56萬項，開支超過7億。合同管理對保障美軍順利實施科研生產(chǎn)計劃和充當“精明買主”，發(fā)揮了直接的、不可或缺的作用。英國和法國國防部也建立了比較完善的軍品合同管理體系，英國國防部裝備采購部的國防合同局是軍品合同的統(tǒng)一管理機構(gòu)，全面負責合同的談判、簽訂和監(jiān)督。該局約有3000人，約占裝備采購部從業(yè)人員的10％。若將該部其它武器系統(tǒng)采購局從事合同管理的人員統(tǒng)計在內(nèi)，則英國軍品合同從業(yè)人員遠不止這些。法國國防部武器裝備總署通過組織工作班子全面組織武器裝備采辦的合同管理，每個項目先由專業(yè)局的合同辦公室起草招標書或合同文本草案，經(jīng)該局法律事務處進行合理性審查后，征求計劃、采購方法和質(zhì)量局、合作和工業(yè)事務局的意見后，由專業(yè)局與承包商簽定合同。在合同執(zhí)行過程中，由該項目的計劃主任工作班子同計劃、采購方法和質(zhì)量局一起，進行成本控制和質(zhì)量監(jiān)督檢查。
國外對武器裝備的整個采辦過程劃分為若干個階段，實行分階段管理，把性能、進度、費用等目標分解到各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)上加以控制，有利于降低風險，對未達到預定指標或偏差太大的項目及時停止撥款，以保證能優(yōu)質(zhì)、高效、經(jīng)濟地完成任務。
隨著國際形勢的變化和軍事戰(zhàn)略的調(diào)整，主要國家摒棄過去只追求武器性能，不計成本的采辦方針，開始尋求降低成本的最佳途徑。美國強調(diào)把費用指標作為武器發(fā)展的一項獨立考慮因素，與費用、性能進行權(quán)衡，以尋求效費比高的最佳方案。法國最近建立新的成本評估機制，在項目可行性論證階段就確立科學合理的成本目標，并建立“成本數(shù)據(jù)庫”，強化成本監(jiān)督。轉(zhuǎn)貼于
3．制訂嚴密的法律法規(guī)，確保軍品采辦有法可依
美、英、法等國是市場經(jīng)濟比較發(fā)達、法制建設(shè)比較完善的國家，十分重視國防科研生產(chǎn)和軍品采辦立法，制訂了嚴密的法律法規(guī)，確保軍品采辦的順利實施。運用法律手段管理國防采辦，已成為這些國家的共識。美國已建立起比較完善、層次分明和相互配套的國防采辦法規(guī)體系，國防科研生產(chǎn)和武器采辦基本做到有法可依，有章可循。據(jù)統(tǒng)計，美國有關(guān)國防部采辦的法律條款有近900項，其規(guī)定幾乎覆蓋國防采辦管理的方方面面，主要立法有：《國防生產(chǎn)法》、《武裝部隊采購法》、《國防工業(yè)儲備法》、《國防合同法》、《合同競爭法》、《反托拉斯法》、《誠實談判法》、《購買美國貨法》、《聯(lián)邦采辦條例》、《國防部補充條例》及三軍補充條例等，確保國防科研生產(chǎn)合同競爭有序，防止欺詐行為。法國和英國也頒布了類似的國防采辦法律法規(guī)。
4.保持適度規(guī)模和高水平的軍內(nèi)科研機構(gòu)，保持技術(shù)優(yōu)勢，提供技術(shù)支援
為保持軍事技術(shù)優(yōu)勢和確保以經(jīng)濟有效的方式研制武器裝備，美、英、法、俄等主要國家建立了一支規(guī)模適度、技術(shù)實力較強的國防科研機構(gòu)。它們從防止技術(shù)突襲、減少技術(shù)風險，以及武器系統(tǒng)方案論證、技術(shù)規(guī)范編寫、承包單位選擇、合同監(jiān)督、技術(shù)指導、設(shè)計審查、試驗與鑒定等方面，幫助政府軍品采辦部門更好地發(fā)揮了“精明買主”的作用。美國在80年代曾就軍內(nèi)是否有必要保持一支獨立科研隊伍問題作過客觀研究和論證，其結(jié)論是肯定的，即：為了保持軍事技術(shù)優(yōu)勢和保證武器采辦工作順利進行，軍方必須擁有一批規(guī)模適度、技術(shù)實力雄厚的科研機構(gòu)。90年代初，美國三軍擁有70多個科研機構(gòu)，目前已調(diào)整合并為40多個，重點從事國防科研的基礎(chǔ)研究、探索性發(fā)展、先期發(fā)展、系統(tǒng)方案論證和演示驗證工作。英國和法國也保持一批重點國防科研機構(gòu)，重點承擔國防基礎(chǔ)研究和應用研究。英國國防部裝備采購部于90年代初建立國防研究局，并于1995年在該局基礎(chǔ)上成立“國防研究與鑒定總局”，加強國防科研的集中統(tǒng)一領(lǐng)導。目前該局直接領(lǐng)導著國防部4家最大的國防研究院，還有許多科研、試驗、鑒定機構(gòu)。法國國防部武器裝備總署也保持了一支相當規(guī)模的國防科研機構(gòu)。
5.保持強有力的試驗與鑒定設(shè)施，減少技術(shù)風險，確保裝備質(zhì)量
加強樣機或新武器裝備的試驗與鑒定，是美、英、法等主要國家軍品采辦的一個重要原則。通過開展試驗與鑒定，為各階段項目審定提供可靠的科學依據(jù)，可大大降低技術(shù)風險和采辦費用，避免因重大技術(shù)失誤造成不必要的損失。為此，這些國家建立起龐大和技術(shù)先進的軍品試驗與鑒定機構(gòu)，并設(shè)立統(tǒng)一管理體制。美國十分注重軍品的演示驗證，堅持“先試后買”方針，建立起以國防部研制試驗與鑒定局和作戰(zhàn)試驗鑒定局為主，三軍試驗與鑒定機構(gòu)為輔的試驗與鑒定管理體系，并設(shè)立配套完善的靶場及試驗設(shè)施，組織面向承包商的技術(shù)性試驗與鑒定和面向部隊用戶的使用性試驗與鑒定。美軍還成立了包括國防部和軍種有關(guān)代表組成的重點靶場與設(shè)施委員會，以加強對重點靶場的集中統(tǒng)一領(lǐng)導，提高試驗與鑒定效益。英國國防部設(shè)立了龐大的試驗與鑒定設(shè)施，并在國防部裝備采購部設(shè)立國防試驗與鑒定局，加強集中統(tǒng)一管理。德國國防部國防技術(shù)與采辦總署設(shè)立了7個國防技術(shù)服務站，統(tǒng)一組織實施武器裝備的試驗工作。
6.重視軍品采辦隊伍建設(shè)，加強業(yè)務培訓，提高人員素質(zhì)
采辦人員素質(zhì)的高低，是政府能否充當精明買主的關(guān)鍵，直接影響著軍品采辦工作的質(zhì)量。國外政府把提高采辦人員素質(zhì)，實行專業(yè)化管理，視為提高采辦工作質(zhì)量和節(jié)省經(jīng)費的一項極為重要的措施，投入大量人力、物力和財力。美國從事國防采辦的人員有10萬，其中文職人員約占86％，軍職人員約占14％，業(yè)務范圍包括項目管理、合同簽訂、工業(yè)資產(chǎn)管理、系統(tǒng)規(guī)劃、研究與發(fā)展、試驗與鑒定、質(zhì)量保證、成本估算、財務管理與審計等。美國著名國防采辦專家、現(xiàn)任國防部采辦與技術(shù)副部長雅克·甘斯勒認為：“提高采辦人員素質(zhì)，顯然是最重要的因素。如果沒有素質(zhì)高、富有經(jīng)驗的采辦管理人員，一切改革都不可能取得成功。”為提高采辦人員素質(zhì)，美國1990年頒布了《加強國防采辦隊伍建設(shè)法》，要求國防部建立一支經(jīng)過專門教育培訓和富有經(jīng)驗的采辦隊伍。為此，美國國防部成立國防采辦大學，專門培訓高級采辦人員，規(guī)定只有培訓合格人員才能擔任采辦職務或晉升高一級職務，并在國防部長辦公廳和陸海空三軍部設(shè)立采辦職業(yè)管理主任，負責采辦人員的培訓、任職和晉升管理。法國國防部武器裝備總署為提高采辦人員素質(zhì)和管理水平，委托裝備高級管理學院和軍備高等研究院對本部門人員進行在職培訓。英國國防部裝備采購部的采購人員也必須接受本部門教學科研機構(gòu)的專業(yè)培訓，具備一定業(yè)務素質(zhì)方可從事有關(guān)工作。
第9篇：采購合同管理辦法范文
要順利完成我們的職位所賦予的工作，我們大概要在以下幾個方面狠下工夫：
1、力求思維敏捷、頭腦靈活，善于及時準確領(lǐng)會領(lǐng)導意圖，同時忠于職業(yè)操守。助理或文秘要很感覺敏銳，對周圍發(fā)生的事，能夠見微知著，一葉知秋，善于在復雜的環(huán)境中把握住事物的本質(zhì)特征。這樣才能爭取主動，提高效率。要做到這一點，必須下功夫做有心人。要經(jīng)?？磿鴮W習，思考問題。要多接觸各方面的情況，
及時了解基層員工在想什么，部門領(lǐng)導在想什么，做到胸中有數(shù)，超前思維。但是，思維敏捷必須注意不要聰明過頭，否則便會聰明反被。準確領(lǐng)會領(lǐng)導意圖，決不能見風使舵，投領(lǐng)導之所好，看眼色行事。我們要忠誠老實，如實反映情況和處理問題，不撒謊、不摻假，不能為討好領(lǐng)導而隨便夸大或縮小。
2、不折不扣按領(lǐng)導指示辦事，同時富有主見。文秘（助理）與領(lǐng)導的上下關(guān)系，決定了處于被領(lǐng)導地位的文秘（助理）必須聽從領(lǐng)導指揮，忠實地按領(lǐng)導指示行事，把自己的工作嚴格限定在領(lǐng)導指定的工作范圍之內(nèi)，不得自行其是。領(lǐng)導的指示具有嚴肅性和權(quán)威性，我們必須不折不扣地忠實執(zhí)行，要圍繞他的活動，積極開展工作，下大力氣幫助領(lǐng)導抓出成效來。我們要學會從被動中求主動，要善于觀察掌握領(lǐng)導的性格、作風等個性特征，便主動配合，形成工作上的默契一致。但是，嚴格按領(lǐng)導指示行事，不等于盲目服從、曲意逢迎。一旦遇到領(lǐng)導作出不妥的決定或者明顯失誤時，還必須出以公心，予以提醒或建議，切不可為博得領(lǐng)導的歡心而迎合屈順，甚至火上加油。
3、勤勤懇懇、吃苦耐勞，能忍受怨言、經(jīng)得起委屈和挫折。我們的工作是非常辛苦的，可能沒有節(jié)假日，可能不分上下班，自己能夠自由支配的時間很少，腦神經(jīng)長處于緊張的備戰(zhàn)狀態(tài)。我們擔負的任務很重，常年累月辛勤工作，兢兢業(yè)業(yè)，勤勤懇懇，不為名，不為利，從事寂寞事業(yè)，甘當無名英雄，“只問耕耘，不問收獲“，這是相當難能可貴的。但是，作為文秘，僅僅做到這一點還不夠，還要有忍受怨言，經(jīng)得起各種誤解、委屈和挫折，胸懷要寬，度量要大，甜酸苦辣都要能裝。因為文秘工作，功勞往往不明顯，問題卻表現(xiàn)得非常突出，而且影響很大，有時還會吃力不討好。我們要有強烈的事業(yè)心，要腿勤、手勤、嘴勤、腦勤，尤其要做到腦勤。別人沒有想到的問題我們要想到，別人沒有考慮到的地方我們要考慮到。要運用自己的智慧提高工作效率，運用自己的智慧調(diào)動各方面積極性，把工作做好。
4、兢兢業(yè)業(yè)做好服務工作，不給領(lǐng)導幫倒忙。我們要從各方面做好對領(lǐng)導的服務工作，比如要圍繞有關(guān)工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和中心任務，高效率地處理電文，適時安排有關(guān)活動，主動收集、分析、綜合情況，研究帶有普遍性、傾向性的問題，為老總決策和進行管理提供優(yōu)質(zhì)服務。處理合同管理相關(guān)的工作。要善于行使領(lǐng)導賦予的職權(quán)去完成領(lǐng)導交辦的任務，如實施檢查督促、搞好綜合協(xié)調(diào)等，保證其指示的貫徹執(zhí)行。還要把文書收發(fā)、登記、打電話、接待來訪、上令下達等事務性工作有條不紊地處理好。但是，對領(lǐng)導服務也要掌握分寸，孔子講“過猶不及“，服務不周到要影響領(lǐng)導工作，做過了頭則會影響領(lǐng)導的形象。我們可以參照以下原則：一是要按規(guī)定辦事。二是要多作請示匯報。遇到規(guī)定不明確或自己吃不準的事，應及時向領(lǐng)導匯報，請作定奪，切勿自作主張。不經(jīng)領(lǐng)導授權(quán)，不可私用領(lǐng)導名義辦事或回答問題。三是要嚴格要求自己。我們不是權(quán)利部門，但接近權(quán)利渠道，如不嚴格要求自己就會損害領(lǐng)導的形象。
5、既可參與決策、組織協(xié)調(diào)等重要工作，也能細致扎實地干好每一件具體瑣事。因此，助理或者文秘必須文武兼?zhèn)?、粗細結(jié)合，大事要干得了，小事也要能干。古人說“諸葛一生唯謹慎，呂端大事不糊涂“。我們要取二者之長，做到“大事不糊涂，小事能謹慎“，無論大事小事，確保辦一件成一件。要干好參與決策這樣的大事，必須努力提高理論、政策水平，增強獨立思考能力、識別是非能力、綜合分析能力。在組織協(xié)調(diào)方面，我們不光要搞好戰(zhàn)略協(xié)調(diào)、計劃協(xié)調(diào)、政策協(xié)調(diào)和事務協(xié)調(diào)，還要搞好上下左右以及領(lǐng)導班子成員之間人際關(guān)系的協(xié)調(diào)，這是做好工作的重要基礎(chǔ)。因此，我們要通過自己的工作消除領(lǐng)導之間可能出現(xiàn)的誤解，打通部門之間的隔閡，搞好上下之間的銜接。在瑣碎的具體小事方面，要以高度負責的態(tài)度搞好謄寫校對、打印裝訂，甚至添茶倒水、打掃衛(wèi)生等工作。這些小事一絲不茍地做好了，可以從一個側(cè)面反映我們兢兢業(yè)業(yè)的嚴謹作風，給人以好印象?，F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)匯報如下：
一、日常工作
1.合同的管理（合同入賬、合同掃描、合同裝訂歸檔、及時登記合同的付款及發(fā)票的到票情況）目前為止對已簽訂的440份批量采購合同、44份工具設(shè)備采購合同、43份實驗開發(fā)用物料采購合同及時掃描入電子合同PDF臺賬，同時對紙制版的合同完成裝訂歸檔。
2、合同執(zhí)行臺賬的管理
遞交付款申請審批單約750份，及時把當月的付款和已到發(fā)票信息登入合同臺賬，確保使合同臺賬處于最新狀態(tài)。
3、風機成本核算
9月份根據(jù)第一版物料清單核算，并按當時最新的采購單價核算出風機的常溫及低溫成本；11月份根據(jù)11月12日工藝確認的最新配送表，按最新的批量采購單價核算出09年批量常溫成本。
4、所本部辦理合同送審
目前為止已送所部審計合同210份。
5、月度、季度及年度的資金需求編制
按時完成了月度、季度的資金計劃編制，并按預計09年采購風機物料“120+60”及“60+30”做了兩套09年資金預算方案。
6、配合并執(zhí)行K3信息化工作有效、順利的實施。
前期在K3系統(tǒng)初始化時，錄入未執(zhí)行完的采購合同約110份并同時下推生成采購訂單及外購入庫單；運行步入正軌后按K3使用權(quán)責對合同及采購訂單進行及時審核。
7、制造中心、印制板領(lǐng)取科研或生產(chǎn)急需的零星業(yè)聯(lián)物料
8、配合市場部完成8次投標工作（提供8次風機成本、運輸費及3次根據(jù)售價反推單機銷售成本的報價）
9、配合財務出具其所需要的資料。如風機關(guān)健部件的采購成本、20家主要供應商的調(diào)查資料填寫及16家大部件供應商的合同付款執(zhí)行情況、到庫情況及付款政策的填寫。
10、領(lǐng)導安排的其他工作。例如在領(lǐng)導指導下：完成了總裝廠09年制造費用的預算及預計采購工具明細；周、月度工作總結(jié)及計劃；編制發(fā)票流轉(zhuǎn)管理辦法等。
二、不斷學習，努力提高自身素質(zhì)
一年來，我時刻秉承“把工作當成學習，把學習當成工作”的信念，努力在日常工作中不斷學習，通過向身邊的領(lǐng)導、同事學習，及時掌握工作方法，努力提高自身素質(zhì)和工作效率。
重點工作成果:
一、合同紙制歸檔管理有條不紊
自3月17日接手合同管理，即對所有采購合同的電子臺賬與實存合同進行了一次全面的對比整理，把有問題的合同逐個與采購人員勾對，未及時歸檔的要求歸檔，重號的加以區(qū)分?，F(xiàn)已
全面做到紙制合同與電子合同一一對應
二、重新設(shè)計了戰(zhàn)略合同臺賬的入賬模式，可隨時查詢合同執(zhí)行狀態(tài)，如何時付的什么款及相關(guān)發(fā)票的信息等。
存在的問題：
一年來，雖然能按時按照領(lǐng)導的要求完成各項工作，但也存在一些不足，主要表現(xiàn)在：
1、工作中開拓創(chuàng)新的意識不夠足。
2、遇事多時，易急燥，考慮問題就不夠全面。
3、對風機物料認識僅局限在字面上。
4、對風機組裝的工序認識不全面。
今后努力方向：
一、多下庫房認識物料，多下生產(chǎn)熟悉組裝工序，使自己有個感觀上的全面認識。
二、對所有采購物料進行價格管理。
