保險業(yè)風(fēng)險事件精選(九篇)

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第1篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

【關(guān)鍵詞】建設(shè)工程，專業(yè)分包，風(fēng)險，控制

隨著改革開放的深入，建筑市場不斷發(fā)展，建設(shè)工程的規(guī)模越來越大，建筑市場的專業(yè)化程度越來越高，建筑企業(yè)的管理層與作業(yè)層逐漸分離，建筑工程施工專業(yè)分包越來越多地被應(yīng)用于建筑施工管理。建設(shè)工程施工專業(yè)分包通過多年的發(fā)展，取得了較好的的管理成效，使建設(shè)工程項目更加專業(yè)化、精細(xì)化，從而達(dá)到降低成本、提高利潤的目的。但是，在建設(shè)工程施工專業(yè)分包管理過程中的一些現(xiàn)象和做法，導(dǎo)致建設(shè)工程施工專業(yè)分包存在一定的管理的險，阻礙了建筑市場專業(yè)分包管理的正常發(fā)展。

一、建設(shè)工程施工專業(yè)分包存在的風(fēng)險

（一）肢解建設(shè)項目違法分包

施工總承包企業(yè)對于其承包的工程項目進(jìn)行專業(yè)分包，是我國建筑市場常見的施工管理模式。但在實際操作中，有些總承包單位將應(yīng)由一個施工單位施工的“單位工程”分包給幾個所謂的專業(yè)施工單位來施工，即將工程肢解分包。將工程項目肢解分包，通常是由于對專業(yè)承包的劃分過于細(xì)化，并在招標(biāo)文件中事先確定，使得設(shè)計與施工階段性進(jìn)程混淆被合法化，其實質(zhì)是無效的分包合同。

《中華人民共和國建筑法》第二十四條規(guī)定：“提倡對建筑工程實行總承包，禁止將建筑工程肢解發(fā)包?！备鶕?jù)《中華人民共和國合同》的相關(guān)規(guī)定，因肢解發(fā)包所簽訂的建設(shè)工程施工合同無效。如肢解分包屬于肢解發(fā)包的一種，則因肢解分包所簽訂的專業(yè)分包合同亦屬無效合同。

（二）專業(yè)分包隊伍技術(shù)水平差

建筑市場上的分包商的技術(shù)水平和專業(yè)素質(zhì)參差不齊，再加上掛靠資質(zhì)現(xiàn)象嚴(yán)重，許多不具備專業(yè)分包主體資格的施工單位通過各種渠道拿到分包工程，導(dǎo)致工程質(zhì)量不符合技術(shù)規(guī)范。個別分包隊伍的技術(shù)水平較差、整體素質(zhì)偏低，忽視對工程項目的系統(tǒng)性管理，不認(rèn)真對待工程，甚至為了追求更高利潤，在材料使用中以次充好，嚴(yán)重危害了施工質(zhì)量。另外，由于分包人主體資格不合法，導(dǎo)致所簽的專業(yè)分包合同無效，進(jìn)一步增加了民事訴訟風(fēng)險。

（三）專業(yè)分包合同不規(guī)范

專業(yè)分包合同是建設(shè)工程施工專業(yè)分包管理的依據(jù)和工作基礎(chǔ)，是規(guī)范和約束合同雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的法律依據(jù)。在現(xiàn)實中，總承包單位常常對專業(yè)分包合同內(nèi)容、形式、條款的審核具有較大的隨意性，經(jīng)常出現(xiàn)合同內(nèi)容不全面、合同條款不嚴(yán)密，文字使用模糊等問題，造成專業(yè)分包合同履行過程中出現(xiàn)糾紛、推諉、扯皮等現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了總進(jìn)度、總質(zhì)量、總成本等總承包合同條款的正常履行。

（四）專業(yè)分包質(zhì)量監(jiān)管不到位

有些總承包單位的分包管理體系不健全，在簽訂專業(yè)分包合同之后，疏于對專業(yè)分包工程的施工管理。尤其對于一些專業(yè)性強(qiáng)的特殊工程項目，總承包單位缺乏相關(guān)的專業(yè)技術(shù)管理人才，忽視了專業(yè)分包施工過程管理，給工程建設(shè)帶來巨大的隱患。另外，工程監(jiān)理在專業(yè)分包施工過程中，對分包單位的技術(shù)審核不嚴(yán)格，或者為了均衡各方利益而采取消極管理的態(tài)度，同樣會給分包工程質(zhì)量管理帶來很大困難。由于專業(yè)分包工程質(zhì)量監(jiān)管不到位，導(dǎo)致分包工程的質(zhì)量、工期、安全等一系列潛在問題，總承包單位都必須向業(yè)主承擔(dān)違約及賠償?shù)倪B帶責(zé)任，加劇企業(yè)風(fēng)險。

二、建設(shè)工程施工專業(yè)分包風(fēng)險控制策略

（一）規(guī)范專業(yè)分包行為

施工企業(yè)的管理人員應(yīng)加強(qiáng)《合同法》、《建筑法》、《招投標(biāo)法》等相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷強(qiáng)化企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層、項目經(jīng)理、合同審核人員的法律意識和風(fēng)險意識，從思想上筑牢預(yù)防專業(yè)分包法律風(fēng)險的有效防線。建立健全管理機(jī)構(gòu)和各項規(guī)章制度，對不符合專業(yè)分包規(guī)定的項目，堅決不允許分包；對符合專業(yè)分包規(guī)定的項目，杜絕隨意指定專業(yè)分包單位，要嚴(yán)格審核專業(yè)分包單位的資質(zhì)、施工人員技術(shù)水平等資料，審慎簽訂專業(yè)分包合同。加強(qiáng)專業(yè)分包工程管理，將建設(shè)工程項目專業(yè)分包的管理風(fēng)險從源頭上降到最低。只有通過有效的招投標(biāo)程序確定的專業(yè)分包單位，才能夠選到技術(shù)進(jìn)步、管理先進(jìn)、人員穩(wěn)定的合格分包隊伍，才能使總承包單位與專業(yè)分包單位通過緊密合作降低施工成本、互惠互利，有利于施工企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

（二）嚴(yán)格專業(yè)分包承包商的確定程序

要選擇資質(zhì)及信譽(yù)良好的分包隊伍，必須嚴(yán)專業(yè)格分包承包商的確定程序。面對紛繁復(fù)雜的專業(yè)分包商市場，一定要依法規(guī)范專業(yè)分包承包商隊伍的準(zhǔn)入機(jī)制，通過招投標(biāo)方式選擇資質(zhì)過硬、實力雄厚、管理有素、經(jīng)驗豐富的專業(yè)分包商隊伍。首先，在資質(zhì)業(yè)績審查方面，要注重審核專業(yè)分包商提供的“五證一照”的真實性、合法性，是否有資質(zhì)掛靠嫌疑；對于分包單位提供的施工業(yè)績資料，尤其注重特殊專業(yè)分包項目的工程質(zhì)量、工程類別、施工安全、自有設(shè)備等業(yè)績情況的審核。其次，在分包隊伍人員素質(zhì)方面，除了關(guān)注技術(shù)負(fù)責(zé)人的專業(yè)技術(shù)水平和職稱情況外，還應(yīng)該關(guān)注管理層的組織管理能力和施工工人的熟練程度。

（三）規(guī)范專業(yè)分包合同管理

專業(yè)分包合同是處理糾紛的法律基礎(chǔ)，通過規(guī)范專業(yè)分包合同管理，避免和減少因合同管理不當(dāng)造成的不必要損失。首先，制訂專業(yè)分包合同管理制度，設(shè)立專職管理人員，包括專職法律人員和技術(shù)人員，建立合同執(zhí)行責(zé)任制。其次，廣泛使用專業(yè)分包合同示范文本，規(guī)范合同內(nèi)容，嚴(yán)密合同條款，合同中除了應(yīng)具備工程范圍、工程質(zhì)量、工期、撥款和結(jié)算、竣工驗收等一般性條款外，還必須明確禁止分包方轉(zhuǎn)包和再分包，明確約定履約保證金、質(zhì)保金的交納和扣留，違約責(zé)任及合同爭議的解決等條款。最后，規(guī)范合同審批程序，明確合同責(zé)任，分包項目必須嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行，保證合同目標(biāo)的實現(xiàn)。

（四）強(qiáng)化專業(yè)分包質(zhì)量監(jiān)管

專業(yè)分包工程項目質(zhì)量監(jiān)管，需要通過加強(qiáng)施工現(xiàn)場管理來實現(xiàn)。專業(yè)分包是一項系統(tǒng)的管理工作，分包項目的質(zhì)量關(guān)系到總承包項目的總體施工進(jìn)度、總體施工成本、總體工程質(zhì)量，因此在專業(yè)分包施工過程中要嚴(yán)把“工期、進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全、環(huán)保”六關(guān)，決不能以包代管，放任自流。專業(yè)分包施工要服從總體施工進(jìn)度要求，若總承包單位缺乏相關(guān)專業(yè)技術(shù)管理人員，可以通過聘請協(xié)作的方式，聘請行業(yè)內(nèi)相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行質(zhì)量把關(guān)，決不能以總承包單位項目技術(shù)人員不懂為由推卸責(zé)任。同時，加強(qiáng)監(jiān)理人員對分包項目施工的過程控制，明確質(zhì)量責(zé)任，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，化解項目風(fēng)險。

總之，在建筑市場競爭激烈的環(huán)境下，部分施工單位為了提高單位的核心競爭力，將主要競爭優(yōu)勢集中在專業(yè)工程項目的技術(shù)水平上，建設(shè)工程施工專業(yè)分包管理模式越來越被建筑市場所接受。施工總承包單位只有具備較高的建設(shè)工程施工專業(yè)分包管理協(xié)調(diào)能力，并不斷總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn)、逐步完善，才能實現(xiàn)雙贏，將企業(yè)做大做強(qiáng)。

參考文獻(xiàn)：

[1]刁萬洲、王金龍.國際工程分包淺議[J].施工企業(yè)管理，2010（3）

第2篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

關(guān)鍵詞：施工企業(yè)；投標(biāo)報價；風(fēng)險；模式

中圖分類號：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）05-0-01

目前工程招標(biāo)報價模式種類較多，但近幾年來講主要采取了工程清單計價、成本加利潤和費(fèi)率報價等主要報價模式。隨著我國建筑市場越來越規(guī)范，人為操作現(xiàn)象越來越少，公平競爭的局面越來越多，這就要求建筑施工企業(yè)必須在投標(biāo)報價過程中認(rèn)真分析招標(biāo)文件的評分標(biāo)準(zhǔn)和辦法，結(jié)合企業(yè)的自身能力和競爭對手情況作出投標(biāo)報價的對策，而目前有部分施工企業(yè)盲目報價，低于成本報價，此類報價往往造成在實施過程中不斷的扯皮，偷工減料現(xiàn)象時有發(fā)生，我作為一名長期在施工企業(yè)工作的報價人員，深刻的認(rèn)識到施工企業(yè)在投標(biāo)報價中，報價人員一定要對報價過程中的風(fēng)險進(jìn)行有效的識別、判斷、分析，對投標(biāo)報價中各種報價數(shù)據(jù)做到有出處，有依據(jù)。這樣才能給決策者提供較為可靠的數(shù)據(jù)，為決策者最終作出報價決策提供強(qiáng)有力的支撐，從而減少不可控的風(fēng)險。對此，我僅從報價人員如何在這幾種報價模式下如何識別和減少風(fēng)險談?wù)勛约旱目捶ā?/p>

一、工程清單計價報價模式

1.在量的方面

工程量清單計價模式其實質(zhì)是量、價分離，工程量由招標(biāo)人提供并對其工程量漏項所列工程量不準(zhǔn)確、特征描述不完備、不準(zhǔn)確、清單漏項等承擔(dān)風(fēng)險。但往往招標(biāo)文件規(guī)定工程量只有超過一定范圍后（如5%等）才能調(diào)整。這同《建設(shè)工程量清單計價規(guī)范》的實質(zhì)及招標(biāo)人應(yīng)對清單的準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)不符，但投標(biāo)人沒有選擇權(quán)。從目前看這類招標(biāo)文件確實存在，對于工程量只有超過一定范圍后才能調(diào)整的招標(biāo)，投標(biāo)人員應(yīng)如何進(jìn)行風(fēng)險識別和減少風(fēng)險呢？我認(rèn)為報價人員應(yīng)對招標(biāo)圖紙的主要實物量、面積等指標(biāo)進(jìn)行核實，如時間不允許的條件下應(yīng)利用類似已完工程的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行有針對性的比較，得出是否合理或不合理的結(jié)論，再通過得出的結(jié)論來作出是否提高或降低報價的對策。

2.在價的方面

往往現(xiàn)在的招標(biāo)文件有一定比例的主要材料調(diào)整范圍，超出部分才允許調(diào)整。這時，我們的報價人員一定要根據(jù)招標(biāo)文件的工期要求，同時結(jié)合可以實施的施工方案及施工組織設(shè)計的工期節(jié)點要求，計算出能調(diào)整的主要材料所在節(jié)點時間段的實物量。再根據(jù)所屬節(jié)點的時間長短（一般為三個月以上），此類材料的漲幅情況，并綜合進(jìn)行材料報價分析，分析中一定要考慮國家的經(jīng)濟(jì)政策，主要材料廠家的生產(chǎn)情況和銷售情況、當(dāng)?shù)氐耐顿Y情況、企業(yè)的資金情況、業(yè)主付款情況等。用概率分析的方式得出一個初步的結(jié)論，給最終決策者提供依據(jù)，無非在報價時會采取以下三種報價：漲、降、持平。這樣主要材料可能出現(xiàn)的風(fēng)險有可能得到控制（除大漲的因素除外），從而為中標(biāo)后主要材料的漲幅風(fēng)險能事先得到較好的控制。

3.在措施項目上

目前招標(biāo)文件往往要求措施項目進(jìn)行總價包干，而工程清單中沒有給定數(shù)量的情況時，如何識別和減少風(fēng)險，我認(rèn)為要解決在措施項目中的報價風(fēng)險，光靠報價人員的掌握的知識是不夠的，只有充分利用投標(biāo)單位的報價人員、施工人員、技術(shù)人員、項目人員、勞務(wù)人員、財務(wù)人員等方面的人員一起認(rèn)真分析招標(biāo)文件的評標(biāo)辦法、施工工期要求、施工技術(shù)要求、現(xiàn)場情況，周邊環(huán)境，當(dāng)?shù)卣陌踩拿骷笆┕ひ蟮?，才能對安全文明的投入，腳手架搭拆、模板的安拆、大型機(jī)械的使用、專項措施的實施以及各種措施項目的支出逐一進(jìn)行計算，才能較好的控制措施費(fèi)可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

二、成本加利潤的報價模式

該種報價模式主要是近幾年多數(shù)大型房地產(chǎn)采取邀請招標(biāo)的模式，招標(biāo)中有工程量模擬清單，報綜合單價、措施包干的方式。如何識別和減少風(fēng)險，我認(rèn)為對清單的模擬項目是否齊全要認(rèn)真分析作出判斷，對漏項部分應(yīng)在報價過程中進(jìn)行增補(bǔ)，已便于今后的結(jié)算工作，報價過程一定要認(rèn)真仔細(xì)分析項目特征所包含的內(nèi)容，因為業(yè)主提供的項目特征是根據(jù)自身企業(yè)在參照國家清單計價規(guī)范的基礎(chǔ)上自行加以編制的，最終結(jié)算是要以項目特征為依據(jù)的。特別提到的是房地產(chǎn)企業(yè)注重的是低成本的，約有點利潤的又能全面履約的施工企業(yè)為主要合作對象。報價人員要參照工程量清單計價報價模式進(jìn)行，對企業(yè)中的規(guī)費(fèi)等不可競爭費(fèi)用不能再行考慮，而且應(yīng)重點識別和考慮綜合單價和總的平米造價水平能否在勞務(wù)分包和專業(yè)分包后，企業(yè)還有多大利潤的問題，這樣才有可能在競爭中突出優(yōu)勢，控制風(fēng)險。

三、費(fèi)率報價的模式

費(fèi)率及規(guī)費(fèi)報價主要是業(yè)主招標(biāo)時間到工程開工時間較短等原因而確定的，在這種模式下投標(biāo)人員應(yīng)根據(jù)這種模式的招標(biāo)文件、評分辦法，競爭企業(yè)情況等，并結(jié)合類似項目的成本指標(biāo)，以及費(fèi)率、規(guī)費(fèi)所占總價的比例，計算出降幅的比例及范圍給決策者提供依據(jù).建筑市場勞務(wù)水平和建筑市場平米造價水平以及自身企業(yè)的成本是報價人員識別和減少風(fēng)險需掌握的知識點，也是識別事先風(fēng)險的所在。

四、結(jié)束語

總之，上述所述的只是招標(biāo)過程中的主要的模式，施工單位的報價人員在各種招標(biāo)模式下，首先應(yīng)熟讀招標(biāo)文件，充分利用所學(xué)知識，同時結(jié)合市場行情，競爭對手情況，企業(yè)自身綜合實力列出風(fēng)險項數(shù)，風(fēng)險出現(xiàn)的概率，規(guī)避風(fēng)險的成本、費(fèi)用等，最終為報價決策者提供確實可靠的支撐，為企業(yè)抗風(fēng)險能力作出貢獻(xiàn)，只有這樣才能成為一名真正的報價人員。

參考文獻(xiàn)：

[1]《建設(shè)工程量清單計價規(guī)范》（GB50500-2008）.

[2]2012年四川省《全國建設(shè)工程造價員管理辦法》實施細(xì)則.

第3篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

保監(jiān)廳發(fā)〔20xx〕xx號  全球氣候變暖給大氣和海洋提供了巨大的動能，使得氣候極端性更強(qiáng)——干者愈干，濕者愈濕。專家認(rèn)為，對極端天氣不用過于恐慌，但有必要高度重視并科學(xué)應(yīng)對。面對極端天氣我們做出通知，通知要怎么書寫呢？以下是為大家整理的關(guān)于做好保險業(yè)應(yīng)對暴雨和臺風(fēng)等極端天氣事件有關(guān)事項的通知模板資料。希望對你有所幫助，歡迎你的閱讀。    

各財產(chǎn)保險公司，各保監(jiān)局：

 

    近期，我國部分地區(qū)遭遇暴雨、臺風(fēng)等極端天氣事件，給當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)發(fā)展造成了較大的損失，對防災(zāi)減災(zāi)、安全生產(chǎn)和人民生產(chǎn)生活造成了較大的影響。事件發(fā)生后，相關(guān)地區(qū)保險業(yè)緊急行動，動員全行業(yè)力量，全力以赴投入到搶險救災(zāi)和災(zāi)后理賠服務(wù)工作中，取得了積極成效。為妥善處置極端天氣事件，做好防范應(yīng)對工作，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

 

    一、高度重視，落實責(zé)任，做好極端天氣事件防范應(yīng)對工作

 

    各保險公司、各保監(jiān)局要高度重視極端天氣事件可能對我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展造成的不利影響，采取切實措施，充分發(fā)揮保險的功能和作用。各單位要落實責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任追究制度，做好極端天氣事件防范應(yīng)對工作，為社會主義和諧社會建設(shè)提供有力的風(fēng)險保障。

 

    二、積極參與防災(zāi)減災(zāi)工作，做好保險理賠服務(wù)

 

    各保險公司要充分發(fā)揮風(fēng)險管理專業(yè)優(yōu)勢，提升專業(yè)化保險服務(wù)水平，及時啟動重大災(zāi)害理賠工作預(yù)案，確保接報案電話暢通；要按照“主動、迅速、準(zhǔn)確、合理”的原則認(rèn)真履行保險合同，加快理賠速度，提高理賠效率，做好理賠服務(wù)。

 

    各保監(jiān)局要指導(dǎo)、協(xié)助各保險公司，積極主動與政府和有關(guān)部門溝通，加強(qiáng)信息共享和協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立快速理賠通道，積極配合政府有關(guān)部門做好緊急救援等應(yīng)急處理工作，有效發(fā)揮保險業(yè)在災(zāi)害救助和災(zāi)后重建工作中的作用。

 

    三、完善應(yīng)急管理機(jī)制，加強(qiáng)應(yīng)急處置能力建設(shè)

 

    各保險公司要全面考慮、統(tǒng)籌安排防范應(yīng)對極端天氣事件的具體方案和措施，組織力量認(rèn)真抓好落實。各保監(jiān)局要加強(qiáng)對轄區(qū)內(nèi)保險公司應(yīng)急體系建設(shè)的指導(dǎo)和應(yīng)對措施落實情況的督查，切實提高對各類極端天氣事件的防范應(yīng)對能力。

 

    各單位要按照保險業(yè)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的相關(guān)要求和規(guī)定，妥善處理好重大事件，及時上報保監(jiān)會。

 

第4篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

一是被保險人。如果保險公司出現(xiàn)資金短缺等問題無法賠付被保險人的保單，給被保險人帶來損失，保險業(yè)社會“穩(wěn)定器”的作用將受到影響。尤其對企業(yè)而言，其保單的無法賠付可能造成資金短缺、企業(yè)乃至社會的貸款意愿相對降低、原有的一些銀行貸款無法歸還等問題，繼而給整個金融穩(wěn)定帶來不利影響。二是資本市場。由于市場競爭壓力不斷增大，保險業(yè)承保利潤受到影響，在這種情況下，通過擴(kuò)大保險資金運(yùn)用范圍，提高資金運(yùn)用收益率，沖抵承保業(yè)務(wù)虧損，提升經(jīng)營業(yè)績，已經(jīng)成為大多數(shù)保險公司的選擇。隨著越來越多的保險資金進(jìn)入資本市場，一方面，資本市場的發(fā)展變化對保險公司盈利狀況的影響越來越大，另一方面，更多的保險公司成為資本市場的重要機(jī)構(gòu)投資者，如果這些保險公司由于償付能力不足，受到監(jiān)督管理部門或者評級單位的壓力,不得已在價格下降時出賣資產(chǎn)。再假如保險公司擁有眾多此項資產(chǎn),將會造成價格不斷降低，很可能引起資本市場波動，進(jìn)而影響金融穩(wěn)定。三是銀行。近年來，銀保合作業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，已成為保險業(yè)特別是壽險業(yè)務(wù)發(fā)展的第二大主渠道，風(fēng)險傳導(dǎo)不容忽視。比如銀保產(chǎn)品發(fā)生銷售誤導(dǎo)，也將可能給銀行業(yè)信用帶來負(fù)面影響，甚至帶來擠兌風(fēng)險。四是金融控股公司或金融集團(tuán)公司。金融控股公司或金融集團(tuán)公司在我國的發(fā)展已構(gòu)成事實上的混業(yè)經(jīng)營。而混業(yè)經(jīng)營會不可避免地帶來交叉性風(fēng)險。比如集團(tuán)內(nèi)部各個經(jīng)營主體共用相同資本，或利用多頭監(jiān)督管理機(jī)制產(chǎn)生的監(jiān)管真空實施監(jiān)督管理套利，都將會造成部分風(fēng)險超出監(jiān)督管理的視線等。

二、我國保險業(yè)宏觀審慎監(jiān)管框架

我國保險業(yè)宏觀審慎監(jiān)管框架主要由三方面構(gòu)成：宏觀審慎分析，以識別系統(tǒng)性風(fēng)險;宏觀審慎政策選擇，以應(yīng)對所識別的系統(tǒng)性風(fēng)險隱患;宏觀審慎工具運(yùn)用，以實現(xiàn)宏觀審慎政策目標(biāo)。

（一）宏觀審慎分析宏觀審慎分析是根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)、金融的特點，確定分析指標(biāo)，通過壓力測試等方法，對宏觀經(jīng)濟(jì)周期的趨勢和保險體系的整體風(fēng)險狀況作出判斷。具體可以從保險業(yè)穩(wěn)健性狀況、保險監(jiān)管和保險業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況進(jìn)行分析。穩(wěn)健性狀況分析主要是通過保險業(yè)發(fā)展指標(biāo)、市場結(jié)構(gòu)指標(biāo)等來綜合分析保險業(yè)整體穩(wěn)健性，以及分析宏觀經(jīng)濟(jì)與保險業(yè)的相互影響，主要關(guān)注資產(chǎn)價格劇烈波動、利率和匯率的變化以及巨災(zāi)事件可能引發(fā)保險公司破產(chǎn)等。監(jiān)管情況分析主要是分析我國制定的有關(guān)法律和保險監(jiān)督管理部門的相關(guān)制度、準(zhǔn)則、政策是否有效、完備等，是否能夠很好地防范保險業(yè)風(fēng)險。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況分析主要是看保險業(yè)運(yùn)行所處的法律法規(guī)、政策環(huán)境、會計準(zhǔn)則等是否健全，是否有利于保險業(yè)健康發(fā)展。

（二）宏觀審慎政策選擇宏觀審慎政策選擇是指針對潛在系統(tǒng)性風(fēng)險選擇相應(yīng)的政策措施。宏觀審慎政策選擇主要考慮三方面內(nèi)容：一是針對各類順周期效應(yīng)，采取逆周期行動。保險業(yè)的順周期效應(yīng)主要表現(xiàn)為保險業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)和“公允價值”的順周期效應(yīng)。保險業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)又主要體現(xiàn)在承保和投資業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)。在經(jīng)濟(jì)繁榮和衰退階段分別制定不同的風(fēng)險計量模型和風(fēng)險參數(shù)，使得模型和參數(shù)具有一定的逆周期性。二是針對跨行業(yè)風(fēng)險方面,考慮不同保險機(jī)構(gòu)對系統(tǒng)性風(fēng)險的影響，確定系統(tǒng)重要性保險機(jī)構(gòu)、市場和工具的范圍，對具有系統(tǒng)性影響的保險機(jī)構(gòu)制定嚴(yán)格的規(guī)則，或收取系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)管費(fèi)以及額外費(fèi)用。由于系統(tǒng)性風(fēng)險越來越多地源于單個機(jī)構(gòu)共同風(fēng)險暴露，針對跨行業(yè)風(fēng)險的規(guī)則可能是臨時性的，并隨時間調(diào)整，因此應(yīng)對順周期和跨行業(yè)風(fēng)險的宏觀審慎政策清楚區(qū)分。三是針對保險體系的結(jié)構(gòu)特點,研究限制風(fēng)險承擔(dān)和增強(qiáng)保險體系抗風(fēng)險能力的措施。包括：償付能力要求,控制保險業(yè)規(guī)模、集中度、保險業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),對保險股東和高級管理人員的激勵機(jī)制等等。

（三）宏觀審慎工具運(yùn)用宏觀審慎工具并非由某一機(jī)構(gòu)單獨(dú)掌握和運(yùn)用,而是由中央銀行、保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、財稅部門等不同部門分別掌握和實施。具體可以分為兩大類。第一大類是服務(wù)于宏觀審慎目標(biāo)的微觀監(jiān)管工具,如償付能力、流動性監(jiān)管要求。第二類是降低系統(tǒng)性風(fēng)險的專門工具，如防止問題保險機(jī)構(gòu)保險責(zé)任的自然終止、提高資本和償付能力要求等。兩類工具都有時間和跨行業(yè)兩個維度：時間維度的政策工具旨在解決利率和股價周期性波動所產(chǎn)生的財務(wù)影響，以及順周期性；跨行業(yè)維度的政策工具旨在解決關(guān)聯(lián)性和溢出效應(yīng)所導(dǎo)致的脆弱性。

三、推動我國保險業(yè)宏觀審慎監(jiān)管的對策

（一）強(qiáng)化中央銀行在宏觀審慎監(jiān)管中的作用《中國人民銀行法》規(guī)定：人民銀行在國務(wù)院導(dǎo)下，“防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定”;人民銀行“三定”方案對維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)進(jìn)行了具體化，其中包括：“綜合分析和評估系統(tǒng)性金融風(fēng)險，提出防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險的政策措施”。同時，人民銀行還肩負(fù)著作為保險公司最后貸款人的職能。因此，針對目前保險業(yè)風(fēng)險出現(xiàn)的新特征和保險業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)等其他金融業(yè)間傳染渠道的拓寬，在分業(yè)監(jiān)管的體制下，為維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，人民銀行應(yīng)該作為宏觀審慎監(jiān)管的主體，在宏觀審慎監(jiān)管中發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，會同相關(guān)部門強(qiáng)化宏觀審慎分析，把握宏觀經(jīng)濟(jì)走勢及變化，建立系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)測評估指標(biāo)，逆周期調(diào)節(jié)指數(shù)，以作為保險機(jī)構(gòu)行動指引。

（二）加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作2013年在國務(wù)院的批準(zhǔn)下，由人民銀行牽頭建立了一行三會部際聯(lián)席監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，進(jìn)行統(tǒng)一金融監(jiān)管，這是我國金融監(jiān)管取得的又一項重大突破，有助于提升監(jiān)管效率。然而，這種協(xié)調(diào)機(jī)制僅僅是上層設(shè)計，在具體執(zhí)行時，存在諸如缺乏有效的約束力、缺乏數(shù)據(jù)共享平臺、監(jiān)管寬容等問題，仍難以有效消除監(jiān)管真空和杜絕監(jiān)管套利等想象，同時由于監(jiān)管信息不能順利地從監(jiān)管當(dāng)局向人民銀行傳遞，一定程度上阻礙人民銀行對系統(tǒng)性風(fēng)險的分析和研判。因此，必須采取切實措施，建立統(tǒng)一的、獨(dú)立的、可自動生成統(tǒng)計指標(biāo)和金融監(jiān)管指標(biāo)的金融信息系統(tǒng)，實現(xiàn)信息資源共享，真正實現(xiàn)宏微觀審慎監(jiān)管的有效銜接，形成有效的監(jiān)管合力，為構(gòu)建我國宏觀審慎監(jiān)管框架打好體制基礎(chǔ)。

第5篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

保險公司的風(fēng)險管理是一個永恒的話題，保險公司圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立全面風(fēng)險管理體系，可以起到防范和化解風(fēng)險、保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營活動合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略有效實施等重要作用，因此，是否實施全面的風(fēng)險管理是衡量保險企業(yè)經(jīng)營管理水平高低的重要標(biāo)志。

(一)保險國際化的趨勢日益明顯

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，保險國際化的趨勢日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險需求的全球化，跨國公司基于其全球經(jīng)營業(yè)務(wù)在世界范圍內(nèi)安排其風(fēng)險管理與保險計劃；另一方面表現(xiàn)為保險人通過國際間的保險資本運(yùn)作、對沖機(jī)制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災(zāi)保險、金融風(fēng)險管理等迅速增長的需求，在國際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀(jì)60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風(fēng)靡全球的銀行保險，80年代人壽保險業(yè)出現(xiàn)的以萬能壽險和變額壽險為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險風(fēng)險證券化以及大量新型風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來，處于前鋒地位的保險人、保險經(jīng)紀(jì)人、政府保險機(jī)構(gòu)及民間保險組織，如安聯(lián)保險等，已經(jīng)在綜合風(fēng)險管理(IntegrateRiskManagement)、非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具(AlternativeRiskTransfers)等新型保險產(chǎn)品和技術(shù)等方面進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，保險保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險范疇，從而預(yù)示著未來保險業(yè)的革命性變化。

(二)保險資金面臨的投資風(fēng)險越來越大

隨著金融市場的創(chuàng)新與融合，保險資金運(yùn)用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國內(nèi)市場拓展到境外市場，保險資金特別是壽險業(yè)資金面對的各種風(fēng)險也越來越復(fù)雜。例如，壽險保單存續(xù)期一般都長達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運(yùn)用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險資金，對利率的變動非常敏感，市場利率的微小波動會導(dǎo)致資產(chǎn)價值的較大變動。據(jù)統(tǒng)計，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達(dá)到8777億元，其中，持有國債和金融債余額分別達(dá)到3674億元和2416億元，債券資產(chǎn)占保險資產(chǎn)運(yùn)用的比重由2001年的28.4%上升到2006年的55.2%，保險公司持有的企業(yè)債、銀行次級債、國債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國債等債券收益率大幅下降的背景下，保險公司投資風(fēng)險顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險公司的償付能力和經(jīng)營的穩(wěn)定性。據(jù)測算，1999年以前的保單會導(dǎo)致我國壽險業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險業(yè)利差損總額超過720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險公司將全部業(yè)務(wù)盈余都用于彌補(bǔ)利差損，也需要10年的化解時間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風(fēng)險巨大，給許多公司帶來幾億、以至幾十億金額的損失，如德國哥達(dá)保險公司、克羅尼亞保險公司、漢諾威再保險股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強(qiáng)資金運(yùn)用風(fēng)險管理，提高風(fēng)險管理水平對資金運(yùn)用是非常重要的。

(三)全面風(fēng)險管理成為現(xiàn)代保險企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心

隨著金融保險市場的日趨深化和擴(kuò)大，各保險機(jī)構(gòu)之間的競爭也從原來的規(guī)模擴(kuò)張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面的競爭，從而導(dǎo)致了保險企業(yè)的經(jīng)營理念的深刻變化，使全面風(fēng)險管理成為現(xiàn)代保險企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來看，風(fēng)險管理正在從傳統(tǒng)的“點對點”式的管理走向全面的、一體化的管理。國際上比較有名的內(nèi)控和風(fēng)險管理模式有英國的Cadbury、美國的COSO和加拿大的COCO，特別是美國的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風(fēng)險管理框架。WilliamJ.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對投資者起到重要的保護(hù)作用，因為穩(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當(dāng)行為的頭道防護(hù)線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會制定《壽險公司內(nèi)部控制評價辦法(試行)》。2006年，國資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》。這對于推動保險企業(yè)的全面風(fēng)險管理的發(fā)展具有重要意義。

(四)我國保險業(yè)在風(fēng)險管理方面存在許多不足之處

近幾年來，國內(nèi)保險業(yè)在快速發(fā)展的同時，在防范和化解經(jīng)營風(fēng)險和加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險管理方面有了一些進(jìn)展，但還是存在不少問題和不足，主要表現(xiàn)在三個方面：一是對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識不到位，存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。二是沒有建立完整的風(fēng)險管理框架。大多數(shù)保險公司的風(fēng)險管理沒有貫徹到公司的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點形成所謂的控制盲點，還沒有形成一個有效的多維、多視角、跨時點的風(fēng)險監(jiān)控體系。三是風(fēng)險管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀(jì)違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國保險公司的實際出發(fā)，引進(jìn)、消化和吸收國際上先進(jìn)的企業(yè)風(fēng)險管理模式和風(fēng)險管理技術(shù)，特別是應(yīng)該使CO—SO框架成為保險公司完善公司內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系，縮小我們在風(fēng)險管理方面與國際上的差距，才能夠增強(qiáng)保險業(yè)抵御風(fēng)險的能力，使保險業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、COSO企業(yè)風(fēng)險管理框架的內(nèi)涵

目前，國際風(fēng)險管理領(lǐng)域存在諸多的企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，但都與COSO框架緊密相關(guān)，COSO框架已成為企業(yè)全面風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)。因此，要完善保險公司的內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險管理，需要準(zhǔn)確理解COSO界定的企業(yè)風(fēng)險管理框架的內(nèi)涵，以COSO框架為依據(jù)，建立保險公司風(fēng)險管理框架和機(jī)制，取信于投資者，提高保險公司在公眾中的美譽(yù)度。

早在1958年，美國注冊會計師協(xié)會將“內(nèi)部控制”區(qū)分為兩類：內(nèi)部會計控制和內(nèi)部管理控制。1992年，COSO提出了內(nèi)部控制整體框架，并在1994年進(jìn)行了增補(bǔ)，指出：內(nèi)控是為了實現(xiàn)經(jīng)營的效果和效率；財會報告的可靠性；對現(xiàn)行法規(guī)的遵守三大目標(biāo)的過程。2004年10月，COSO正式企業(yè)風(fēng)險管理框架(以下簡稱ERM框架)。ERM框架在1992年報告的基礎(chǔ)上吸收了各方面風(fēng)險管理研究成果，并進(jìn)行了擴(kuò)展研究，提出了內(nèi)部控制框架與企業(yè)的風(fēng)險管理相結(jié)合的風(fēng)險管理思路。

COSO對ERM框架的定義是，“企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當(dāng)局和其他人員實施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風(fēng)險以使其在該主體的風(fēng)險容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證”。COSO的風(fēng)險管理框架擴(kuò)展了其內(nèi)部控制框架，強(qiáng)調(diào)企業(yè)風(fēng)險管理有三個維度，分別是目標(biāo)、風(fēng)險管理要素和管理層級。目標(biāo)由內(nèi)部控制框架的3個擴(kuò)展為4個，即戰(zhàn)略、經(jīng)營、報告和合規(guī)。風(fēng)險管理要素由內(nèi)部控制框架的5個(內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控)擴(kuò)展為8個，即內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。管理層級包括整個企業(yè)、職能部門、業(yè)務(wù)單位和分支機(jī)構(gòu)4層。各管理層級是風(fēng)險管理主體，風(fēng)險管理要素是必備條件，目標(biāo)是企業(yè)努力實現(xiàn)的對象，企業(yè)的各個管理層級都要按照風(fēng)險管理的8個要素為4個目標(biāo)服務(wù)。

COSO于2001年起開始進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險管理研究，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理框架必須和內(nèi)部控制框架相一致，把內(nèi)部控制目標(biāo)和要素整合到企業(yè)全面風(fēng)險管理過程中。因此，ERM框架是對內(nèi)部控制框架的擴(kuò)展和延伸，它涵蓋了內(nèi)部控制，并且比內(nèi)部控制更完整、有效。首先，該框架擴(kuò)展了內(nèi)部控制框架，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)相協(xié)調(diào)，并最終融人企業(yè)文化之中；其次，該框架更強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理貫穿于企業(yè)運(yùn)行過程的各個方面，涉及到企業(yè)的治理、管理和操作等所有層級，擴(kuò)展了單純的內(nèi)部控制職能；最后，引入了風(fēng)險組合、風(fēng)險和機(jī)會的區(qū)分、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險偏好、風(fēng)險容量等風(fēng)險管理理論新的研究成果。ERM框架是對傳統(tǒng)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要發(fā)展，是一個具有清晰的文化理念、完整的架構(gòu)體系、科學(xué)的控制流程、有效的技術(shù)和方法，能夠覆蓋企業(yè)各類風(fēng)險，對企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行全面管理。因此，應(yīng)用該框架對于我國保險企業(yè)有效實施風(fēng)險管理、遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制和監(jiān)管要求有著重要意義。

三、ERM框架在保險企業(yè)風(fēng)險管理中的應(yīng)用

全面風(fēng)險管理是一種全新的管理理念和方法，我國保險業(yè)必須盡快轉(zhuǎn)換長期以來固化的觀念和思維定式，努力構(gòu)建全面風(fēng)險管理的新體系和新機(jī)制。ERM框架強(qiáng)調(diào)，認(rèn)定一個主體的企業(yè)風(fēng)險管理是否“有效”，是在對八個構(gòu)成要素是否存在和有效運(yùn)行進(jìn)行評估的基礎(chǔ)上所作的判斷，如果構(gòu)成要素存在并且正常運(yùn)行，那么就可能沒有重大缺陷，而風(fēng)險則可能已經(jīng)被控制在主體的風(fēng)險容量范圍之內(nèi)。

(一)內(nèi)部環(huán)境

保險企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是整個風(fēng)險控制框架的基礎(chǔ)，包括主體的風(fēng)險管理理念、風(fēng)險容量、董事會的監(jiān)督、主體中人的誠信、道德價值觀和勝任能力，以及管理當(dāng)局分配權(quán)利和職責(zé)、組織和開發(fā)其員工的方式。這其中包含了組織的基調(diào)，它影響組織中人員的風(fēng)險意識，為主體的人員如何認(rèn)識和對待風(fēng)險設(shè)定了基礎(chǔ)。

風(fēng)險管理的順利實施必須得到一個良好的組織體系的支持，ERM框架建議了基本的組織結(jié)構(gòu)以及各結(jié)構(gòu)層的職能和責(zé)任，同時框架也強(qiáng)調(diào)，主體的組織結(jié)構(gòu)的適當(dāng)性部分取決于它的規(guī)模和所從事活動的性質(zhì)，因此保險企業(yè)要從自身實際情況出發(fā)，運(yùn)用企業(yè)風(fēng)險管理的思想，設(shè)計一個適合自身的組織框架。ERM框架關(guān)于組織結(jié)構(gòu)的基本思路為：董事會通過選擇管理當(dāng)局在確定期望的誠信和道德價值觀起著主要作用，同時，董事會在特定關(guān)鍵決策上的保留權(quán)力使其在制定戰(zhàn)略、規(guī)劃高層次目標(biāo)以及廣義資源配置方面發(fā)揮作用；管理當(dāng)局直接負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理進(jìn)行全面整合、統(tǒng)一協(xié)調(diào)；各部門責(zé)任明確、各司其職，如財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)計劃與控制，精算部設(shè)計合理的費(fèi)率以及充足準(zhǔn)備金的提存，投資部控制投資損失風(fēng)險和流動性風(fēng)險，核賠部控制賠付率和維護(hù)公司信譽(yù)等等；設(shè)立專門的風(fēng)險管理官員，跨子公司、業(yè)務(wù)、部門、職能機(jī)構(gòu)來分析和評價公司的風(fēng)險，研究潛在的風(fēng)險因素和防范措施，為董事會和各部門提供風(fēng)險報告及風(fēng)險管理建議。

ERM框架還強(qiáng)調(diào)每個人在企業(yè)風(fēng)險管理中的作用，明確指出：在企業(yè)中，不僅僅是董事會或者風(fēng)險管理官員，其他人員，如內(nèi)部審計師、財務(wù)官員以及組織中的每一個人都對企業(yè)風(fēng)險管理負(fù)有一定的責(zé)任，都能夠?qū)ζ溥^程施加一定的影響，因而所有員工的職能與責(zé)任都應(yīng)該被很好地界定和溝通。這有利于督促企業(yè)的所有員工重視企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制問題，把維護(hù)及改善企業(yè)的風(fēng)險管控當(dāng)作自己的事，而不是站在與管理階層對立的角度，被動地執(zhí)行各自的任務(wù)。

(二)目標(biāo)設(shè)定

必須先有目標(biāo)，管理當(dāng)局才能識別影響目標(biāo)實現(xiàn)的潛在事項。企業(yè)風(fēng)險管理框架要求管理當(dāng)局采取適當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，確保所選定的目標(biāo)切合、支持該主體的使命，并且與它的風(fēng)險容量相協(xié)調(diào)。

不同的企業(yè)由于戰(zhàn)略不同而有不同的風(fēng)險管理目標(biāo)。對保險企業(yè)而言，如果其總目標(biāo)是收益一定條件下的風(fēng)險最小化，則保費(fèi)收入、賠付支出、投資收益、公司收益等下一層的子目標(biāo)就會與總目標(biāo)有所不同，子目標(biāo)的具體劃分必須依據(jù)保險公司的戰(zhàn)略進(jìn)行。例如某保險公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是，在未來經(jīng)過10-15年的努力，建成“國內(nèi)領(lǐng)先、國際一流的知識型、現(xiàn)代化非壽險公眾公司”。這樣的企業(yè)總目標(biāo)對企業(yè)風(fēng)險管理的要求會更高，因為它對風(fēng)險管理水平與國際接軌的要求比較高。另一保險公司具體戰(zhàn)略目標(biāo)是：對市場具有明確的判斷，能使企業(yè)在復(fù)雜的競爭環(huán)境中保持競爭力與盈利能力；降低運(yùn)行風(fēng)險；與國際接軌，將公司的管理標(biāo)準(zhǔn)化，國際化；進(jìn)一步提高企業(yè)運(yùn)行效率。這樣的戰(zhàn)略目標(biāo)則偏向純粹風(fēng)險的管理。

(三)風(fēng)險識別與風(fēng)險評估

ERM框架中不僅僅把風(fēng)險定義為損失的可能性，也把風(fēng)險看作盈利的機(jī)會，其目的在于強(qiáng)調(diào)現(xiàn)代風(fēng)險管理的主動精神和積極態(tài)度，這完全符合保險企業(yè)以風(fēng)險換取收益的業(yè)務(wù)本質(zhì)，也有利于提高保險公司的競爭力。因此，風(fēng)險的識別更需要區(qū)分風(fēng)險和機(jī)會，對風(fēng)險予以評估和應(yīng)對，將機(jī)會反饋到戰(zhàn)略和目標(biāo)制定過程中，平衡風(fēng)險與收益。

風(fēng)險評估是對識別出來的風(fēng)險事件進(jìn)行風(fēng)險影響分析。一般從兩個方面來評估：一是估計風(fēng)險發(fā)生的可能性或概率，另一方面是估計如果風(fēng)險發(fā)生所產(chǎn)生的后果。風(fēng)險評估是企業(yè)制定和實施風(fēng)險管理戰(zhàn)略的依據(jù)。風(fēng)險評估的方法有很多，并一直有新的方法被開發(fā)出來應(yīng)用于風(fēng)險管理實踐。通常采用的是定性和定量相結(jié)合的方法。定性的方法主要有風(fēng)險評級，即采取對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分級，如依據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性和重要性程度劃分為若干檔次，并分別擬定相關(guān)的指標(biāo)作為判斷可能性和影響程度的依據(jù)。定量的方法有概率工具和非概率模型等，比較成熟的方法有VaR方法，歷史模擬法、MonteCarlo模擬法、情景分析、RiskMetrics方法、GARCH模型等等。風(fēng)險地圖也是最常用而最有效的風(fēng)險分析工具，在一個一維代表風(fēng)險發(fā)生可能性，一維代表風(fēng)險的影響程度的二維坐標(biāo)中，根據(jù)在風(fēng)險分析中得出的結(jié)果，即各種風(fēng)險不同的可能性和影響程度，在該坐標(biāo)系中標(biāo)出其所在位置，這將直觀顯示出某一風(fēng)險或多個風(fēng)險的重要性程度，并以此決定進(jìn)行風(fēng)險控制的先后順序及投放資源的大小。

(四)風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對是指管理當(dāng)局采取回避、承受、降低或者分擔(dān)風(fēng)險等一系列行動，以便把風(fēng)險控制在主體的風(fēng)險容限(RiskTolerance)和風(fēng)險容量以內(nèi)。

1.傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法。該方法主要側(cè)重于企業(yè)自身資產(chǎn)負(fù)債管理。對于保險企業(yè)具體來講，主要能采取的措施包括：(1)選擇性承保。主要包括控制保單質(zhì)量(主要從可保風(fēng)險的審核和加強(qiáng)保險核保入乎)和控制保單過分集中的風(fēng)險。(2)內(nèi)部風(fēng)險抑制。一是通過資產(chǎn)負(fù)債的組合配置來實現(xiàn)風(fēng)險分散和風(fēng)險對沖的目的；二是通過加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制來有效控制風(fēng)險，確保穩(wěn)定經(jīng)營，實現(xiàn)價值最大化。(3)自留風(fēng)險及提存準(zhǔn)備金。保險公司根據(jù)自身的風(fēng)險水準(zhǔn)(主要參考其自身資本實力、風(fēng)險控制能力及風(fēng)險偏好等因素)和經(jīng)營方向的定位，確定一個企業(yè)自留風(fēng)險限額并將其逐級分配到各具體業(yè)務(wù)部門。自留風(fēng)險后，企業(yè)要做好補(bǔ)償風(fēng)險損失的財務(wù)安排，包括提存各種準(zhǔn)備金和安排表外資本等。(4)再保險安排。

2.非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法方式(AlternativeRiskTransfer，簡稱ART方法)。該方法在傳統(tǒng)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，引入了資本市場進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。主要包括：(1)多險種多年期產(chǎn)品。該產(chǎn)品將幾種不同的風(fēng)險捆綁在一起，可以節(jié)省管理成本并通過時間分散成本。(2)有限風(fēng)險再保險。有限風(fēng)險再保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險融資相結(jié)合的產(chǎn)物，主要特點是再保險承保人僅承擔(dān)有限風(fēng)險、保險合同多年期、再保險承保人與分出人共同分擔(dān)損失和分享收益等。(3)保險風(fēng)險證券化?？梢酝ㄟ^創(chuàng)設(shè)并發(fā)行保險衍生產(chǎn)品，比如巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)、氣候衍生品等，將保險企業(yè)承保的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場，利用資本市場的強(qiáng)大融資能力來消化承保風(fēng)險。(4)利用金融衍生工具。保險公司通過購入特定類型的保險期貨、期權(quán)來分散、對沖風(fēng)險。例如芝加哥交易所(CBOT)的巨災(zāi)風(fēng)險損失指數(shù)的期貨和期權(quán)交易。

在風(fēng)險應(yīng)對的過程中，管理當(dāng)局還應(yīng)該考慮一些事項。一是潛在應(yīng)對的成本和收益。二是除了應(yīng)付具體的風(fēng)險之外，企業(yè)所面臨的新的機(jī)會。企業(yè)在風(fēng)險應(yīng)對時不應(yīng)該僅僅只是考慮降低已經(jīng)識別出來的風(fēng)險，同時還應(yīng)該考慮給主體帶來的新的機(jī)會。如保險風(fēng)險證券化除了能分散保險企業(yè)的風(fēng)險，同時也有給企業(yè)帶來收益的可能性。

(五)控制活動

控制活動是幫助確保管理當(dāng)局的風(fēng)險應(yīng)對得以實施的政策和程序，即在選定了風(fēng)險應(yīng)對后，確定用來幫助風(fēng)險應(yīng)對恰當(dāng)、及時地實施的措施?？刂苹顒迂灤┯谡麄€企業(yè)主體，包括了批準(zhǔn)、授權(quán)、驗證、調(diào)節(jié)、資產(chǎn)安全以及職責(zé)分離等一系列不同的活動。

(六)信息溝通

有效的溝通包括信息在主體中的向下、平行和向上的流動。公司不同部門風(fēng)險管理職責(zé)不同，各部門職責(zé)也有交叉，任何一個部門不可能單獨(dú)完成某一風(fēng)險的管理。因此，保險公司在風(fēng)險管理中，需要建立包括投資、精算、財務(wù)等各部門緊密合作的體系結(jié)構(gòu)，同時要有完善的信息系統(tǒng)和信息溝通規(guī)則。溝通方式可以采取備忘錄、電子郵件、公告板、網(wǎng)絡(luò)等等，在溝通過程中還應(yīng)該注重信息的即時性以及信息的質(zhì)量。另一方面，公司內(nèi)部與公司外部也應(yīng)該建立起有效的溝通，例如與客戶之間，與同類公司之間。

(七)監(jiān)控

監(jiān)控指對企業(yè)風(fēng)險管理進(jìn)行監(jiān)督，必要時加以修正，可以通過持續(xù)的管理活動、個別評價或兩者結(jié)合來完成。

持續(xù)的管理活動主要來自經(jīng)常性的管理活動，例如部門管理人員定期的經(jīng)營報告、內(nèi)部審計等，當(dāng)然也包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管。

個別評價則通常作為輔助，它提供了一個考察持續(xù)監(jiān)控程序的有效性的機(jī)會。保險企業(yè)可以根據(jù)自身情況來決定評價的范圍以及頻率，選擇合適的評價人員。評價可以通過核對清單等方法，通過通行業(yè)對比等方式來進(jìn)行，當(dāng)然也可以選擇專門的評估機(jī)構(gòu)來全方位評估企業(yè)的風(fēng)險管理。

如此建立起的多方位、立體化的風(fēng)險管理監(jiān)控體系，將為保險公司規(guī)范經(jīng)營、防范化解風(fēng)險筑起一道堅固屏障。

COSO的企業(yè)風(fēng)險管理框架基于風(fēng)險管理的多維的、立體的、連續(xù)的特征，強(qiáng)調(diào)保險公司全面深入地理解控制和控制對象，分析解決管理控制中存在的復(fù)雜問題，將公司的負(fù)債、投資、利率和其他的風(fēng)險作為一個整體來管理，在風(fēng)險管理和股東價值最大化(ShareholderValueMaximization)之間建立了直接的聯(lián)系，為保險公司的風(fēng)險管理提供了一個嚴(yán)密可行的管理框架。

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第6篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

1.我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失情況。我國是世界上自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國家之一,災(zāi)害種類多、頻度高、覆蓋面廣、損失巨大。聯(lián)合國的統(tǒng)計資料表明:20世紀(jì)以來,全世界54個最嚴(yán)重的自然災(zāi)害事件中有8個發(fā)生在中國。近幾十年來,由于在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中忽視自然規(guī)律,我國農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的頻次增多、危害加重,造成的損失呈直線上升趨勢。20世紀(jì)60年代我國平均每年的自然災(zāi)害損失約300億元人民幣,70年代520億元,80年代620億元,90年代迅速攀升到1724億元。進(jìn)入21世紀(jì)后,前五年平均每年的經(jīng)濟(jì)損失已達(dá)1840億元,比20世紀(jì)80年代增長了3倍。尤其2008年初的雪災(zāi)和5月12日發(fā)生的汶川地震,更是造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和人民生命財產(chǎn)的損毀。洪澇和干旱是對農(nóng)業(yè)危害最大的兩種自然災(zāi)害,其出現(xiàn)的時間和地區(qū)都比較集中危害程度很大。據(jù)統(tǒng)計,自1996年以來平均每兩年就發(fā)生了一次大的旱澇災(zāi)害,一般的旱澇災(zāi)害更是頻繁,因此造成的損失巨大。近10多年來,我國每年平均因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2000多億元。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)不僅每年對農(nóng)業(yè)部門造成重大損失,而且直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)勞動者減產(chǎn)減收并因災(zāi)致貧、返貧。因此,我國應(yīng)加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的補(bǔ)償和保險。加入WTO后,現(xiàn)行的農(nóng)產(chǎn)品價格補(bǔ)貼與出口補(bǔ)貼受到限制,但WTO允許建立社會化的保障制度來保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的合法利益,這意味著我國需要調(diào)整對農(nóng)業(yè)與農(nóng)業(yè)勞動者的保護(hù)與支持機(jī)制。發(fā)達(dá)國家的實踐表明,建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)政策性保險制度,無疑是一種非常合理而有效的舉措。那么,我國的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險情況如何呢?

2.我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險現(xiàn)狀。農(nóng)業(yè)不僅是比較利益最低的產(chǎn)業(yè),而且也是自然風(fēng)險最大的產(chǎn)業(yè)。面對日益嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失,我國應(yīng)當(dāng)盡快確立農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險制度。然而,我國的農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險現(xiàn)實卻是嚴(yán)重滯后。盡管在20世紀(jì)80年代中期,中國人民保險公司開始嘗試農(nóng)業(yè)保險試點,但隨著市場經(jīng)濟(jì)改革的推進(jìn),整個保險業(yè)都走上一條商品化、市場化的不歸之路,農(nóng)業(yè)保險的嘗試因其風(fēng)險、費(fèi)率和賠付率畸高,保險公司與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者均不堪重負(fù),到20世紀(jì)末,農(nóng)業(yè)保險不僅未能得到普及,而且持續(xù)萎縮。致使我國農(nóng)業(yè)保險極度缺失,農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢、規(guī)模狹小、范圍過窄,農(nóng)業(yè)風(fēng)險分散機(jī)制極其脆弱,與發(fā)達(dá)國家差距大。1998年長江流域與東北地區(qū)的大水災(zāi),水災(zāi)造成的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1600多億元,而在水災(zāi)中遭受重大損失的全國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者只獲得保險賠款1000萬元左右,只占當(dāng)年全國特大水災(zāi)保險賠款總數(shù)的1/300。又如2006年,我國農(nóng)作物受損面積41091•3公頃,因災(zāi)直接損失達(dá)2528•1億元。而中央累計投入各類抗災(zāi)救災(zāi)資金111•98億元,社會各界捐款35•89億元,其他物資折價4•69億元,農(nóng)業(yè)保險賠款5•84億元(農(nóng)作物賠款只是其中一部分)。由此可見,農(nóng)民主要還是采取自救、依靠政府救濟(jì)(社會捐助)等方法來防范和分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險,農(nóng)業(yè)保險在當(dāng)前新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著非常有限的“穩(wěn)定器”與“助推器”作用。2008年年初,歷史罕見的巨大的低溫雨雪冰凍災(zāi)害事件的賠付事實更是證明,我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)的發(fā)展很不夠,大大落后于發(fā)達(dá)國家。據(jù)中國保監(jiān)會數(shù)據(jù),截至2月12日,保險業(yè)共接到報案85•1萬件,已付賠款10•4億元。但在已賠付的賠款構(gòu)成中,機(jī)動車輛險和企財險、建工險占80%以上,而受巨災(zāi)影響最大的農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投保率很低,賠款占比極低。對于純農(nóng)業(yè)的賠付額度不足1%,總額也就4千萬元,農(nóng)民住宅方面不到600萬元。由于農(nóng)業(yè)保險業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)也存在不少空白,像湖南7300萬畝油菜絕收,卻沒有相關(guān)保險產(chǎn)品,受災(zāi)農(nóng)戶得不到一分錢的保險賠償。由于一些農(nóng)作物品種的保險尚未啟動,使農(nóng)業(yè)保險的報案率和最終賠款占總損失比例明顯偏低,這反映出目前很多農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品還沒有推出來,保險的覆蓋面還不能適應(yīng)群眾的要求。國外巨災(zāi)后,保險賠款可承擔(dān)30%以上的損失補(bǔ)償,發(fā)達(dá)國家甚至可達(dá)60%-70%。相比之下,我國的農(nóng)業(yè)保險明顯落后,與發(fā)達(dá)國家差距大。

二、合理定位我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險性質(zhì)

頻發(fā)的自然災(zāi)害給我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成了極大的影響,也導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)保險的賠付率居高不下,進(jìn)而制約了農(nóng)業(yè)保險市場的進(jìn)一步發(fā)展。要使我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)有一個較大的發(fā)展,充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險在減輕農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失和保持農(nóng)村穩(wěn)定中的作用,首先必須對農(nóng)業(yè)保險性質(zhì)進(jìn)行合理定位。根據(jù)農(nóng)業(yè)保險自身的特質(zhì)和屬性,也根據(jù)國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗和我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的現(xiàn)狀,將農(nóng)業(yè)保險定位在政策性保險上,是我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的必然趨勢。

1.農(nóng)業(yè)保險的特質(zhì)和屬性決定了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險為政策性保險。對于農(nóng)業(yè)保險的產(chǎn)品屬性,國內(nèi)有關(guān)理論研究文獻(xiàn)很多。劉京生(2003)認(rèn)為,農(nóng)業(yè)保險具有商品和非商品的兩重性;陳璐(2004)提出,農(nóng)業(yè)保險屬于混合產(chǎn)品中的第三種類型,是具有利益外溢特征的產(chǎn)品;馮文麗(2004)認(rèn)為,農(nóng)業(yè)保險具有正外部性,系統(tǒng)性風(fēng)險、信息不對稱和正外部性是各國農(nóng)業(yè)保險市場失靈的一般原因;孫秀清(2005)則明確提出,農(nóng)業(yè)保險具有政策性,商業(yè)性經(jīng)營已陷入困境。Hazell(1992)把商業(yè)性保險公司持續(xù)發(fā)展的條件界定為:(A+I)/P<1,其中A為平均費(fèi)用,I為平均賠款支出,P為平均保費(fèi)收入。其含義是保費(fèi)收入必須大于賠款支出和管理費(fèi)用之和才能盈利,否則就會虧損。C•Uiggi(1994)認(rèn)為,沒有一個國家能連續(xù)使農(nóng)業(yè)保險費(fèi)收入足以彌補(bǔ)賠款支出的管理成本。實踐也證明,農(nóng)業(yè)保險的社會效益高而自身經(jīng)濟(jì)效益低,具有顯著的公益物品性質(zhì)或外部性特點,是一種公共產(chǎn)品。同時,農(nóng)業(yè)既是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)。因此,在實際中,應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險的特性和農(nóng)業(yè)保險的公共產(chǎn)品屬性以及農(nóng)業(yè)的重要戰(zhàn)略地位,建立政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的政策性保險機(jī)制。也就是說農(nóng)業(yè)保險應(yīng)由政府來主導(dǎo)其供給,政府要把農(nóng)業(yè)保險作為一項特殊的準(zhǔn)公共物品,給予經(jīng)營性補(bǔ)貼和其它扶持,它以追求社會效益為宗旨,不以追求贏利為目的。

2.國外農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的成功經(jīng)驗表明,農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險應(yīng)當(dāng)實行政策性保險。農(nóng)業(yè)保險作為農(nóng)業(yè)風(fēng)險補(bǔ)償?shù)囊环N機(jī)制,已成為許多發(fā)達(dá)國家政府進(jìn)行農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理的一個重要工具。20世紀(jì)以來,以農(nóng)作物承保為代表的農(nóng)業(yè)保險,最早發(fā)生在西方市場經(jīng)濟(jì)國家,因為農(nóng)業(yè)在國家工業(yè)化的過程中,已經(jīng)大規(guī)模地走上了產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展道路,農(nóng)業(yè)自身經(jīng)營和發(fā)展方向及市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作,客觀地提出了對保險的需求,于是一些私人商業(yè)性保險公司開始試辦農(nóng)業(yè)保險,但幾乎都陷入了失敗的困境。自20世紀(jì)30年代以后,美國、加拿大、法國、日本等國開始了政策性農(nóng)業(yè)保險的實驗。政府對農(nóng)業(yè)保險實行低費(fèi)率和高補(bǔ)貼的政策,由政府出面組織農(nóng)作物保險,逐步擴(kuò)大投保面積,保險費(fèi)率根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和農(nóng)民承受能力逐年增加,農(nóng)民負(fù)擔(dān)保費(fèi)的一部分,不負(fù)擔(dān)任何保險的行政業(yè)務(wù)支出。政府通過政策性農(nóng)業(yè)保險制度的建立,有效地保障了農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展并沿用至今。

3.實踐證明,發(fā)展中國家實行農(nóng)業(yè)政策性保險尤為重要。發(fā)展中國家經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的教訓(xùn),也表明了政策性農(nóng)業(yè)保險制度的必要性和重要性。發(fā)展中國家農(nóng)民對自然環(huán)境的依存程度仍然很強(qiáng),對自然災(zāi)害的預(yù)測和抵御能力依然較低。農(nóng)業(yè)風(fēng)險過度導(dǎo)致農(nóng)業(yè)缺乏競爭力。農(nóng)業(yè)保險,尤其是農(nóng)業(yè)政策性保險將是農(nóng)民首選的目標(biāo)之一,也將會被實踐證明是一種有效的制度安排。另一方面,在政策性保險制度下,由于農(nóng)民付出了一定的保險費(fèi),當(dāng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在遭受損失的情況下,被保險的農(nóng)民能作為一項權(quán)利而提出索賠,能夠進(jìn)一步幫助農(nóng)民提高他們抗災(zāi)自救的防范能力與信心,也能鼓勵農(nóng)民在農(nóng)業(yè)上更多的投資和采用新技術(shù),從而穩(wěn)定他們的收入保證整個經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。這種效果是政府直接救濟(jì)所不能達(dá)到的。2008年之初,我國南方多個省份遭受雪災(zāi),農(nóng)業(yè)損失嚴(yán)重而保險極度缺失,更顯露出建立政策性農(nóng)業(yè)保險的迫切性。

第7篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

一、中國保險業(yè)A.R.T.的發(fā)展契機(jī)

從抽象而概括的角度說，A.R.T是除傳統(tǒng)（再）保險以外，所有的創(chuàng)新性的風(fēng)險承擔(dān)、轉(zhuǎn)移或融資的方式，這是A.R.T目前已有的和未來將有的產(chǎn)品／機(jī)制所包含的本質(zhì)含義，也是A.R.T之所以成為未來客觀條件下保險業(yè)發(fā)展的重要領(lǐng)域的原因所在，其實質(zhì)就是保險創(chuàng)新，正如銀行業(yè)的金融創(chuàng)新一樣。在世界經(jīng)濟(jì)全球化，金融保險業(yè)日趨融合的國際大背景下，中國保險業(yè)不可能再象以往幾十年那樣處于封閉狀態(tài)，特別是中國加入WTO以后，從國家經(jīng)濟(jì)體制和經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生調(diào)整，到企業(yè)運(yùn)行機(jī)制逐步與國際接軌，經(jīng)濟(jì)的各方面都將發(fā)生變化，對于保險業(yè)而言，如何面對國際性的競爭和市場需求變化的壓力，將是關(guān)系到我國民族保險業(yè)生存和發(fā)展的一大問題。發(fā)展在我國尚處于初級階段的傳統(tǒng)（再）保險固然是首要的，但正確認(rèn)識A.R.T.的巨大潛力，注重創(chuàng)新，同樣對發(fā)展中國保險業(yè)具有深遠(yuǎn)的意義。雖然A.R.T.的發(fā)展歷史并不長，在發(fā)達(dá)國家市場也是新興的領(lǐng)域，許多理論尚處于探索中，并在實踐中不斷完善，但在不久的將來，A.R.T.也將在中國（再）保險市場中興起和發(fā)展，其契機(jī)體現(xiàn)在以下幾方面。

1.國際再保險市場周期性波動的影響增強(qiáng)。很長時間以來，中國的保險市場是游離于國際（再）保險市場之外的，處于比較封閉的狀態(tài)，而且市場主體數(shù)量也很少，缺乏有效的市場競爭。隨著中國金融保險業(yè)的逐步開放，國內(nèi)保險業(yè)與國際同業(yè)的交往增多，首先體現(xiàn)在再保險安排上越來越多地同國際再保險市場發(fā)生業(yè)務(wù)往來，一方面，國內(nèi)保險公司通過國際分保將業(yè)務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移分散到國外，另一方面，國際再保險市場內(nèi)在的周期性波動也將對我國保險市場產(chǎn)生越來越大的影響。其結(jié)果是，當(dāng)國際再保險市場價格堅挺，承保能力缺乏，特別是對巨災(zāi)風(fēng)險的再保險保障不足時，國內(nèi)（再）保險公司可能會尋求新的方式或途徑來解決問題，有限風(fēng)險產(chǎn)品、多年期多險種產(chǎn)品、巨災(zāi)債券、保險衍生產(chǎn)品和或有資本都是應(yīng)付再保險市場周期性波動影響的創(chuàng)新手段。

2.新的風(fēng)險不斷出現(xiàn)。中國國民經(jīng)濟(jì)正以每年平均7%-8%的速度增長，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)面臨調(diào)整，在原有傳統(tǒng)工業(yè)比重下降的基礎(chǔ)上，新興產(chǎn)業(yè)比重將不斷上升，比如計算機(jī)、通信、半導(dǎo)體等高科技產(chǎn)業(yè)和金融服務(wù)業(yè)。伴隨著這些新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展而來的是大量新的風(fēng)險的出現(xiàn)，其中不乏有傳統(tǒng)（再）保險中認(rèn)為“不可?！钡娘L(fēng)險。而A.R.T.中的諸多產(chǎn)品，如多年期多險種產(chǎn)品、有限風(fēng)險再保險與傳統(tǒng)保險的混合保單及與資本市場相聯(lián)系的A.R.T.產(chǎn)品，都能適應(yīng)保障新風(fēng)險的要求。

3.客戶需求和風(fēng)險管理理念的變化。股份制是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的基本企業(yè)模式，而股份制企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)就是為企業(yè)的所有者——股東創(chuàng)造最大限度的收益，即股東價值最大化。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，股東價值最大化必將成為企業(yè)經(jīng)營的內(nèi)在推動力。在這一內(nèi)在動力的作用下，企業(yè)（不論是工業(yè)企業(yè)還是保險企業(yè)）尋求的是對企業(yè)風(fēng)險的全面保障，包括那些“不可?！憋L(fēng)險，比如財務(wù)風(fēng)險和政治風(fēng)險等，而不再僅僅局限于傳統(tǒng)的財產(chǎn)及傷害保險。傳統(tǒng)的“可?！憋L(fēng)險的概念已成為歷史而不再符合企業(yè)的需求，企業(yè)要求保險的是更廣泛的風(fēng)險和事件，所要求的保障水平也越來越高。同時，各類企業(yè)也將積極尋求以長期穩(wěn)定的價格和條件轉(zhuǎn)移風(fēng)險、平抑業(yè)績的起伏或?qū)︼L(fēng)險提供融資，從而達(dá)到成本最低、效益最佳的風(fēng)險管理目標(biāo)。

4.責(zé)任險的發(fā)展。在我國傳統(tǒng)（再）保險中，責(zé)任險的產(chǎn)品種類和業(yè)務(wù)量都是非常少的，發(fā)展相對滯后。目前主要的責(zé)任險產(chǎn)品有機(jī)動車輛保險附加第三者責(zé)任險、建安工險附加第三者責(zé)任險、公眾責(zé)任險、雇主責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任險以及新開發(fā)的職業(yè)責(zé)任險等，這些險種在我國的賠償限額均不是很高，累積賠償責(zé)任也不是很大，責(zé)任險業(yè)務(wù)的索賠對保險公司并未形成任何經(jīng)營壓力。然而，隨著我國國民收入的提高，人們越來越重視人的生命價值，責(zé)任險業(yè)務(wù)不論在產(chǎn)品種類及業(yè)務(wù)總量，還是在賠償限額方面，都會有很大的增加和提高，賠款金額將可能達(dá)到不可估量的水平。對于長尾巴的責(zé)任險業(yè)務(wù)，保險公司需運(yùn)用有限風(fēng)險再保險等產(chǎn)品將承保風(fēng)險在時間上予以分散，否則，責(zé)任險業(yè)務(wù)的索賠后果可能會引起保險公司財務(wù)經(jīng)營結(jié)果出現(xiàn)劇烈波動，甚至影響到保險公司的償付能力。

5.償付能力監(jiān)管的加強(qiáng)。中國保監(jiān)會對（再）保險公司的監(jiān)管將更加注重于各（再）保險公司的償付能力，為適應(yīng)這一監(jiān)管要求，（再）保險公司可以在政策規(guī)定允許的范圍內(nèi)尋求并運(yùn)用有限風(fēng)險產(chǎn)品來改善資產(chǎn)負(fù)債表中的比率指標(biāo)，以達(dá)到保監(jiān)會設(shè)定的償付能力標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，關(guān)于（再）保險公司能否運(yùn)用有限風(fēng)險產(chǎn)品來改善資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)，這一點還有待于我國保險監(jiān)管部門作出相應(yīng)的規(guī)定。

6.投資者尋求較高回報的投資領(lǐng)域。我國人民幣銀行存款利率在過去幾年間多次下調(diào)，目前為2.5%左右，為刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)投資和消費(fèi)，央行很有可能在未來進(jìn)一步降息。除非市場利率有較大幅度的提高。資本市場的投資者總在尋求能為自身帶來較高回報的投資領(lǐng)域，特別是那些與投資者已有的其它金融資產(chǎn)呈零相關(guān)性（β=0）的保險證券，如巨災(zāi)債券，將很好地滿足投資者的需求。

二、中國保險業(yè)發(fā)展A.R.T.必備的條件和環(huán)境

縱觀國際（再）保險市場A.R.T.的發(fā)展歷史及其現(xiàn)狀，不難看到，A.R.T.要在中國市場得到發(fā)展，除了具備應(yīng)有的發(fā)展契機(jī)外，A.R.T.在市場上推廣運(yùn)用所必需的若干客觀條件是必不可少的，也就是說，只有解決了影響A.R.T.可行性及其發(fā)展的若干問題，中國保險業(yè)才能迎來A.R.T.飛速健康發(fā)展的未來。

1.創(chuàng)新機(jī)制的建立和完善。保險業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)中的一部分，也需要不斷的創(chuàng)新。A.R.T.的實質(zhì)就是一種保險創(chuàng)新，國際上已經(jīng)發(fā)展起來的A.R.T.產(chǎn)品／機(jī)制大多適應(yīng)于西方資本主義國家的經(jīng)濟(jì)體制特點和政策法規(guī)，中國保險業(yè)不能也不可能照抄照搬，只有在了解和掌握這些產(chǎn)品／機(jī)制的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國的實際情況，注重創(chuàng)新，才能開發(fā)出適合中國市場運(yùn)用的A.R.T.產(chǎn)品。根據(jù)市場的實際需求制定保險產(chǎn)品，這也正是A.R.T.的特質(zhì)所在。我國保險業(yè)至今仍缺乏完善的創(chuàng)新機(jī)制，目前又處于成長過程中的斷層危機(jī)時期，即保險業(yè)成長從一個階段轉(zhuǎn)入下一階段的轉(zhuǎn)型期，包括了思想觀念的轉(zhuǎn)型、技術(shù)轉(zhuǎn)型、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、增長方式轉(zhuǎn)型、管理模式及服務(wù)方式轉(zhuǎn)型等。我們應(yīng)該利用這一轉(zhuǎn)型的契機(jī)，建立和完善自己的保險業(yè)創(chuàng)新機(jī)制。

2.政策法規(guī)的制定和明確。對于A.R.T.產(chǎn)品／機(jī)制的發(fā)展來說，相關(guān)法規(guī)的制定和明確是十分重要的。由于A.R.T.異于傳統(tǒng)（再）保險，因此不能將其視為一般的（再）保險合同，比如：有限風(fēng)險再保險，因其具有的諸多優(yōu)點和功能，必將被我國保險界在未來若干年內(nèi)逐步采納使用，但有關(guān)能否單純以改善資產(chǎn)負(fù)債表比率指標(biāo)為目的而使用有限風(fēng)險再保險的問題，需在政策法規(guī)上予以明確。又如：與資本市場相聯(lián)系的產(chǎn)品，因其涉及的領(lǐng)域已突破保險業(yè)，故不能簡單地適用于當(dāng)前的保險業(yè)政策及法規(guī)，應(yīng)將保險業(yè)自身行業(yè)特點和資本市場特性結(jié)合起來，在現(xiàn)有的政策法規(guī)基礎(chǔ)上，作出相應(yīng)的調(diào)整或補(bǔ)充。另外，在會計處理和稅務(wù)問題上，雖然在國際保險業(yè)中尚無明確規(guī)定，但畢竟需參照一般準(zhǔn)則執(zhí)行，而且隨著A.R.T.業(yè)務(wù)的發(fā)展，交易量增加到一定程度，必然會有相應(yīng)的會計處理和稅收政策出臺。中國保險業(yè)也應(yīng)結(jié)合我國自身的會計準(zhǔn)則和稅收制度，制定出與A.R.T.相關(guān)的規(guī)定。

第8篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

關(guān)鍵詞：移動保險 操作風(fēng)險 風(fēng)險源 風(fēng)險評估

中圖分類號：F840.2 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004—4914（2012）06—038—03

近年來，隨著我國移動互聯(lián)網(wǎng)的縱深發(fā)展，特別是智能手機(jī)的普及與移動技術(shù)的成熟，各種基于移動設(shè)備的保險應(yīng)用紛紛出現(xiàn)。從手機(jī)保險網(wǎng)站、短信投保到移動理賠系統(tǒng)，移動保險采用了多種多樣的形式。本文所指的移動保險，指通過移動設(shè)備（包括智能手機(jī)、掌上電腦等）接入無線網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)保險經(jīng)營活動開展的一切形式。

在保險企業(yè)與IT企業(yè)的聯(lián)合推動下，移動保險迅猛發(fā)展，但是移動保險涵蓋的產(chǎn)品卻只是電腦網(wǎng)站的簡化版，險種也僅限于投保手續(xù)簡單的險種。對移動保險安全性和有效性的疑慮，是許多顧客不選擇移動終端投保的重要原因，指引性文件的空缺也使保險企業(yè)面臨法律訴訟的風(fēng)險，怯于推廣復(fù)雜險種。在這樣的背景下，保險企業(yè)應(yīng)該如何從人員、業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)、外部因素四個方面進(jìn)行有效操作風(fēng)險管理，減少由移動保險帶來的紛爭，值得探討。然而，目前操作風(fēng)險管理研究仍然欠缺。本文意在借鑒移動電子商務(wù)風(fēng)險管理以及保險企業(yè)操作風(fēng)險管理研究的基礎(chǔ)上，通過對移動保險操作風(fēng)險的源頭、特征、表現(xiàn)形式的初步探討，為強(qiáng)化移動保險風(fēng)險評估和改善風(fēng)險源提出建議。本研究將移動保險操作風(fēng)險定義為在開展移動保險過程中由于人員、系統(tǒng)、業(yè)務(wù)流程、外部事件引起損失的風(fēng)險。

一、移動保險操作風(fēng)險源

進(jìn)行有效的操作風(fēng)險控制手段之一就是控制或者改善風(fēng)險源。因此，有必要找出移動保險操作風(fēng)險的風(fēng)險源。根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險管理理論，風(fēng)險源指可能促成不利結(jié)果出現(xiàn)的危險因素的來源，移動保險的危險因素源自下列環(huán)境：

1.自然環(huán)境。自然環(huán)境對移動保險的開展的影響主要表現(xiàn)在對移動終端、移動通訊與相關(guān)人員的影響。惡劣的天氣、自然災(zāi)害可能影響移動保險工作人員的工作狀態(tài)和安全狀況進(jìn)而影響移動定損查勘等工作的開展，可能導(dǎo)致移動終端的破壞與丟失、移動通訊的中斷，進(jìn)而導(dǎo)致保險信息的丟失。我們雖然無法控制自然環(huán)境，但是可以通過有效措施切斷風(fēng)險的傳遞。

2.認(rèn)知環(huán)境。移動保險的認(rèn)知環(huán)境主要體現(xiàn)為移動保險企業(yè)的企業(yè)文化，包括企業(yè)價值觀、企業(yè)精神、企業(yè)道德、企業(yè)宗旨、企業(yè)使命和企業(yè)目標(biāo)，對相關(guān)的工作人員起到導(dǎo)向、激勵、約束作用，影響企業(yè)資源整合。目前，我國保險企業(yè)操作風(fēng)險管理理念不強(qiáng)，風(fēng)險管理作為一種管理職能基本上還未納入保險企業(yè)管理，保險經(jīng)營還處于財務(wù)型控制被動經(jīng)營狀態(tài)，這樣的企業(yè)文化容易導(dǎo)致移動保險操作風(fēng)險的產(chǎn)生。

3.運(yùn)作環(huán)境。動保險的運(yùn)作環(huán)境主要指保險企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度。目前，中國保險業(yè)形成了以大型國有控股企業(yè)為主導(dǎo)，多家股份制企業(yè)、中外合資企業(yè)和外國企業(yè)分企業(yè)并存的競爭格局，中國保險業(yè)的產(chǎn)權(quán)也演變?yōu)楣挟a(chǎn)權(quán)、私有產(chǎn)權(quán)并存的混合產(chǎn)權(quán)形式。移動保險企業(yè)中包含政府部門、保險企業(yè)管理層、移動保險開發(fā)商、移動保險合作方、保險企業(yè)員工及人、投保人和被保險人五個層次的委托關(guān)系，多層委托導(dǎo)致各級委托人信息不對稱，可能出現(xiàn)內(nèi)部人控制、逆向選擇、道德風(fēng)險，產(chǎn)生操作風(fēng)險。

4.技術(shù)環(huán)境。移動保險的技術(shù)環(huán)境主要指移動技術(shù)、移動保險操作系統(tǒng)、移動終端的研究成果以及國家保險信息化投入情況。近幾年學(xué)者紛紛開展移動保險主要技術(shù)（包括GPRS、WAP、J2ME、SMS等）的研究并指出各種技術(shù)的優(yōu)劣勢及改進(jìn)方法，但是隨著技術(shù)發(fā)展，技術(shù)風(fēng)險也不斷發(fā)展。值得注意的是，2011年中國保險行業(yè)信息化投入為65.5億元，較2010年同比增長12%，IT投入進(jìn)入持續(xù)增長期，有利減少移動保險的操作風(fēng)險。

5.法律環(huán)境。移動保險相關(guān)法律的欠缺導(dǎo)致操作風(fēng)險的產(chǎn)生。我國對保險企業(yè)操作風(fēng)險的研究、立法起步較慢，至今尚未有移動保險的操作風(fēng)險及其管理的立法。這樣的情況下，解決移動保險帶來紛爭只能依據(jù)保險法，但是移動保險相關(guān)資料電子化、通過移動網(wǎng)絡(luò)傳遞，保單的生效條件、投保人如實告知義務(wù)和保險說明義務(wù)的履行形式與傳統(tǒng)保險應(yīng)有所不同，保險法沒有做出與移動保險相適應(yīng)的修改，保險合同雙方都面臨法律風(fēng)險。

二、移動保險操作風(fēng)險的特征

移動保險的操作風(fēng)險與傳統(tǒng)保險具有共性：內(nèi)生性、非盈利性、普遍性、可控性。同時，移動保險由于終端的移動性和接入網(wǎng)絡(luò)的虛擬性，其操作風(fēng)險相對傳統(tǒng)保險操作風(fēng)險有以下突出特征：

1.成長性。移動保險操作風(fēng)險的成長性源于移動技術(shù)的發(fā)展、應(yīng)用程序的開發(fā)。

移動技術(shù)的發(fā)展可能消除移動保險原有的操作風(fēng)險，同時也催生新的操作風(fēng)險。移動保險正處于不斷變化階段，從手機(jī)保險網(wǎng)站、短信投保、移動理賠到自助保險卡，每一種形式的移動保險操作風(fēng)險都具有不同的表現(xiàn)形式。隨著移動技術(shù)進(jìn)步、移動保險形式更新，移動保險操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式、特征會不斷變化，具有成長性。

2.隱蔽性。移動保險操作風(fēng)險的隱蔽性源于其運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)的虛擬性與保險信息的電子化。

移動保險的投保單、理賠資料等數(shù)據(jù)在移動終端中保存，通過無線網(wǎng)絡(luò)傳輸，這些電子信息不為人們所見，泄露、丟失、被竊取或修改都不易被發(fā)現(xiàn)。另外，人為破壞造成的機(jī)器硬件和手機(jī)終端表面損壞很小，風(fēng)險產(chǎn)生后較少留下破壞痕跡或者很容易消除表面痕跡，移動保險操作風(fēng)險不易被發(fā)現(xiàn)。

3.高科技性。移動保險的部分操作風(fēng)險具有高科技性，這是由其運(yùn)用平臺的高科技性決定的。

移動保險風(fēng)險的有些制造者具有較高的科技知識背景與掌握較高的科技手段。黑客是其典型代表，他們利用自身的計算機(jī)技術(shù)知識和嫻熟的操作技能，搜尋移動網(wǎng)絡(luò)、移動終端系統(tǒng)的漏洞，伺機(jī)攻入移動保險的核心程序，通過更改程序、向計算機(jī)系統(tǒng)輸入非法指令等手法，盜取、偽造投保人信息和理賠資料，給移動保險企業(yè)帶來風(fēng)險。

4.高傳導(dǎo)性。移動保險終端的可移動特點以及其接入的網(wǎng)絡(luò)虛擬的特點，使得移動保險操作風(fēng)險可在地區(qū)間甚至全球的高速傳導(dǎo)。移動終端可移動、終端的持有人可移動、網(wǎng)絡(luò)信息的高速流動，三層流動決定了移動保險相關(guān)人員的失誤行為、犯罪行為帶來的后果可以高速傳導(dǎo)。

移動保險操作風(fēng)險隱蔽、高科技、高傳導(dǎo)的特點決定了其后果的嚴(yán)重性。盡管移動保險風(fēng)險復(fù)雜多變，但由于它是由于人員、系統(tǒng)、業(yè)務(wù)操作流程、外部因素經(jīng)內(nèi)部因素傳導(dǎo)引起的，具有內(nèi)生特點，仍然具有可控性，我們可以通過一定方法進(jìn)行風(fēng)險控制。

三、移動保險操作風(fēng)險分析

（一）風(fēng)險分類

為了對移動保險的操作風(fēng)險有清晰的認(rèn)識，奠定操作風(fēng)險度量的基礎(chǔ)，本節(jié)在借鑒巴塞爾協(xié)議與傳統(tǒng)保險中操作風(fēng)險分類的基礎(chǔ)上，對移動保險的操作風(fēng)險進(jìn)行分類。如表1。本分類只是對現(xiàn)有移動保險操作風(fēng)險進(jìn)行初步探討，隨著移動保險的創(chuàng)新，其操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式和具體描述需不斷改進(jìn)。

（二）風(fēng)險分析——以手機(jī)投保為例

目前國內(nèi)具有代表性的手機(jī)保險網(wǎng)站有中國平安、泰康人壽與人保財險的手機(jī)網(wǎng)。三家公司手機(jī)投保流程相似，如圖1所示，值得注意的有兩個問題：

一是保險條款閱讀僅作為選擇環(huán)節(jié)，免責(zé)條款需要用電腦登錄網(wǎng)站才能閱讀，投保人在利用手機(jī)投保時只能獲知保險保障金額與保障范圍。這會導(dǎo)致兩個方面的問題：投保人在不便于上網(wǎng)查看詳細(xì)條款的情況下，出于緊急需要直接投保，后期容易出現(xiàn)理賠糾紛；保險人設(shè)置責(zé)任免除條款閱讀的環(huán)節(jié)形同虛設(shè)，依據(jù)保險法該免責(zé)條款無效，保險企業(yè)面臨法律訴訟的風(fēng)險。

二是被保險人的名字、身份證號碼對應(yīng)的名字、信用卡持卡人姓名不一致仍然可以進(jìn)行投保，產(chǎn)生利用他人的身份證號碼沒有經(jīng)過被保險人同意就為非法定可為其投保人投保，進(jìn)行騙保的可能。雖然保險企業(yè)可以以投保人沒有充分證據(jù)證明經(jīng)被保險人同意為由拒賠，但是這樣就無法保護(hù)誤填信息的保險消費(fèi)者。

相關(guān)數(shù)據(jù)表明，外部欺詐和執(zhí)行、交割以及流程管理的風(fēng)險事件占我國保險企業(yè)操作風(fēng)險損失事件的比例超過60%，手機(jī)投保流程導(dǎo)致的操作風(fēng)險必須引起重視。

五、移動保險操作風(fēng)險管理對策建議

（一）強(qiáng)化風(fēng)險評估

1.運(yùn)用模糊影響圖分析移動保險風(fēng)險要素關(guān)聯(lián)情況。移動保險的操作風(fēng)險產(chǎn)生的環(huán)境復(fù)雜，通過關(guān)聯(lián)因素高速傳導(dǎo)，一系列的風(fēng)險事故或者多個風(fēng)險事故組合到一起就會造成非常嚴(yán)重的后果，應(yīng)對其相互關(guān)聯(lián)的風(fēng)險因素一起評估。模糊影響圖是處理移動保險相關(guān)專家給出不夠精確、完整的模糊信息的有效工具。

2.融合專家意見，決定移動保險操作風(fēng)險因素等級。移動保險操作風(fēng)險不斷變化、隱蔽、高科技的特征，使得操作風(fēng)險數(shù)據(jù)獲取極其困難，無法定量分析損失發(fā)生的頻率以及決定風(fēng)險因素等級。因此，融合專家評價評估出風(fēng)險因素等級就顯得非常必要。通過征集與移動網(wǎng)絡(luò)密切相關(guān)方面專家的意見，進(jìn)行群決策，避免由于問題的模糊性、復(fù)雜性和專家對問題認(rèn)識的局限性從而導(dǎo)致評估信息的不確定。

通過運(yùn)用模糊影響圖分析移動保險風(fēng)險要素關(guān)聯(lián)情況、融合專家意見決定移動保險操作風(fēng)險因素等級，移動保險企業(yè)可以決定各類損失是否在自己的承受范圍內(nèi)，采取對應(yīng)的措施。

（二）改善風(fēng)險源

1.建立重視操作風(fēng)險理念的企業(yè)文化氛圍。認(rèn)知環(huán)境是操作風(fēng)險生長的土壤，移動保險的操作風(fēng)險管理應(yīng)該從建立重視操作風(fēng)險管理的企業(yè)文化氛圍開始。移動保險企業(yè)從三個角度著手改善企業(yè)文化氛圍：第一，從保險企業(yè)的董事會到基層機(jī)構(gòu)都明確各部門的風(fēng)險管理目標(biāo)，并且建立操作風(fēng)險管理激勵機(jī)制；第二，通過日常規(guī)章制度規(guī)范操作，同時，適時地組織學(xué)習(xí)應(yīng)對惡劣天氣、系統(tǒng)問題、意外事故等問題的技巧，從實踐中樹立重視操作風(fēng)險管理的企業(yè)風(fēng)險文化氛圍；第三，吸引、招納具備風(fēng)險管理知識與經(jīng)驗的人才，讓他們推動重視操作風(fēng)險管理的企業(yè)風(fēng)險文化氛圍的建立。

2.完善移動保險業(yè)務(wù)操作流程。業(yè)務(wù)流程的不完善是移動保險操作風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因，保險企業(yè)加強(qiáng)與IT企業(yè)合作完善業(yè)務(wù)流程，是減少操作風(fēng)險的重要措施。手機(jī)保險要進(jìn)行推廣得從這些方面完善流程：把保險條款中可能引起爭議的條款做突出處理，對專業(yè)術(shù)語作詳細(xì)說明；把免責(zé)條款的閱讀作為投保的必要環(huán)節(jié)；減少數(shù)據(jù)傳輸可人為操作環(huán)節(jié)；建立精細(xì)有效的身份認(rèn)證機(jī)制確保投保人的真實身份。

3.提高移動保險的安全性能。移動保險的安全性不高是阻礙其持續(xù)發(fā)展的最重要原因，改善技術(shù)環(huán)境既得有政府重視保險信息化投入，學(xué)者們技術(shù)研究，還需要保險企業(yè)重視操作風(fēng)險管理，從物理層、網(wǎng)絡(luò)層安全和系統(tǒng)層三個方面進(jìn)行安全防范。物理安全防范應(yīng)從設(shè)備、線路、系統(tǒng)所處環(huán)境進(jìn)行；網(wǎng)絡(luò)層可以通過防火墻安全技術(shù)、入侵檢測安全技術(shù)等防止黑客、病毒入侵，保護(hù)移動支付安全。系統(tǒng)層安全防范需要關(guān)注移動系統(tǒng)研究最新成果、及時進(jìn)行系統(tǒng)升級、數(shù)據(jù)備份。

[項目基金：廣東省大學(xué)生創(chuàng)新實驗項目（1184611008）]

第9篇：保險業(yè)風(fēng)險事件范文

任建國認(rèn)為，作為市場經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險管理的基本手段，保險業(yè)在服務(wù)民生、促進(jìn)和諧中地位十分重要，急需大力發(fā)展。為此，國務(wù)院2006年專門印發(fā)了《關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》?？偫碓鞔_指出， 現(xiàn)階段我國保險業(yè)發(fā)展，政府推動與政策支持十分重要。因此，當(dāng)前我們一定要突出重點，從解決關(guān)系國計民生最直接、最緊迫、最現(xiàn)實的問題出發(fā)，切實加大政府推動和政策支持力度，更加充分地發(fā)揮保險業(yè)職能作用。

巨災(zāi)保險：

重在建立政府主導(dǎo)下的巨災(zāi)保險機(jī)制

《保險家》：我國是自然災(zāi)害多發(fā)國家。今年雪災(zāi)過后，人們都在對傳統(tǒng)的災(zāi)害管理機(jī)制進(jìn)行反思。保險業(yè)如何在應(yīng)對災(zāi)害風(fēng)險中更好地發(fā)揮作用？任建國：與日益嚴(yán)峻的災(zāi)害形勢比，當(dāng)前我國災(zāi)害風(fēng)險管理水平總體而言較低，體現(xiàn)在以行政手段為主，側(cè)重于災(zāi)后救濟(jì)，對保險這種市場化手段運(yùn)用不充分，很容易出現(xiàn)高成本、高負(fù)擔(dān)、低效率的問題。究其原因，在于政府對保險業(yè)參與巨災(zāi)風(fēng)險管理的推動和支持力度還不夠，僅靠自發(fā)的商業(yè)保險行為，難以達(dá)到有效分散巨災(zāi)風(fēng)險的目的。一是巨災(zāi)風(fēng)險的特性，對保險業(yè)正常經(jīng)營這一風(fēng)險形成障礙。與普通可保風(fēng)險相比，巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生概率小但損失大，不完全具備普通商業(yè)保險經(jīng)營原則。二是我國保險業(yè)目前還處于初級階段，在國家沒有建立巨災(zāi)支持保護(hù)體系情況下，單靠自身積累的償付能力不足以應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險。三是我國再保險市場不發(fā)達(dá)，制約了保險業(yè)的承保能力。

作為市場經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險管理的基本手段，保險理應(yīng)成為災(zāi)害損失補(bǔ)償?shù)闹匾?。美國“卡特里娜”颶風(fēng)和“9 .11”恐怖事件都造成數(shù)千人死亡和上千億美元損失，其中保險補(bǔ)償都占到災(zāi)害損失的50％以上。由于保險賠付及時，災(zāi)害事故的負(fù)面影響很快得到控制。從全球看，美國、法國、日本、西班牙等國政府均建立了巨災(zāi)保險制度，有效提升了巨災(zāi)風(fēng)險應(yīng)對能力。當(dāng)前，我國要盡快建立巨災(zāi)保險機(jī)制，明確政府主導(dǎo)、市場運(yùn)作的巨災(zāi)風(fēng)險管理原則，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展保駕護(hù)航。具體說來，一是要建立國家巨災(zāi)保險基金，構(gòu)建商業(yè)再保險和國家再保險相結(jié)合的、多層級的巨災(zāi)風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。二是開展法定強(qiáng)制性巨災(zāi)保險，推動巨災(zāi)保險覆蓋面的擴(kuò)大。三是拓寬國家巨災(zāi)風(fēng)險基金籌集渠道。四是對巨災(zāi)保險實施積極的財政稅收政策。五是要設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)和推動我國巨災(zāi)保險制度建設(shè)。

農(nóng)業(yè)保險：

亟待法律政策支持和政府強(qiáng)力推動

《保險家》：我國是農(nóng)業(yè)大國，也是農(nóng)業(yè)災(zāi)害多發(fā)國。近年來，保監(jiān)會積極推動能繁母豬保險、水稻保險等農(nóng)業(yè)保險，取得明顯成效。如何進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展？

任建國：農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，有利于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，有利于我國農(nóng)業(yè)參與國際競爭，對于構(gòu)建和諧社會及建設(shè)社會主義新農(nóng)村具有重大意義。今年抗擊雪災(zāi)中，我國農(nóng)業(yè)保險賠付5770.8萬元，其中涉及能繁母豬6.07萬頭，賠付4932.4萬元；農(nóng)房1 . 3 9萬間，賠付9 8 7 . 9萬元，有力支持了災(zāi)后恢復(fù)工作。盡管農(nóng)業(yè)保險發(fā)展勢頭不錯，但與“三農(nóng)”要求比仍有較大差距。目前，每年農(nóng)險保費(fèi)收入不及農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的2‰，賠付不及農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失的5％。存在這些問題，除了農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風(fēng)險較大，保險公司經(jīng)營積極性受到一定影響外，法律政策支持與政府推動還不到位是重要原因。就法律法規(guī)而言，國家沒有出臺專門的農(nóng)業(yè)保險法，也沒有專門的農(nóng)業(yè)保險管理條例，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體、組織推動方式、準(zhǔn)備金積累等方面缺乏明確的制度安排。從財政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠政策來說，因風(fēng)險和成本原因，農(nóng)業(yè)保險費(fèi)率水平較高，單靠農(nóng)民難以獨(dú)立負(fù)擔(dān)這塊支出，但目前除能繁母豬保險及試點地區(qū)水稻等農(nóng)作物保險有相關(guān)財稅優(yōu)惠政策外，其他的優(yōu)惠政策還不到位。同時我們?nèi)狈逓?zāi)風(fēng)險保障機(jī)制，使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營巨災(zāi)風(fēng)險無法有效分散。政府在農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理上比較習(xí)慣于計劃經(jīng)濟(jì)條件下事后救災(zāi)的傳統(tǒng)模式，利用保險機(jī)制還不到位。目前，全球已有50多個國家開辦了農(nóng)業(yè)保險，形成了各具特色的發(fā)展模式，其共同特點是：重視立法、政府主導(dǎo)、財稅優(yōu)惠政策到位、再保險機(jī)制比較健全。

借鑒國外經(jīng)驗，當(dāng)前我國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險應(yīng)抓住以下重點：一是加快農(nóng)業(yè)保險立法，明確農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體、參與主體、受益主體的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展提供系統(tǒng)的制度安排。二是出臺保費(fèi)補(bǔ)貼政策。按照“各級財政補(bǔ)貼一點、相關(guān)行業(yè)支持一點，農(nóng)民自身負(fù)擔(dān)一點、保險公司優(yōu)惠一點”的原則，逐步建立農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)分擔(dān)機(jī)制。三是對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營給予稅收優(yōu)惠。如對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體減免所得稅，允許稅前從經(jīng)營盈余中扣除一定比例的資金作為保險準(zhǔn)備金，以增強(qiáng)其經(jīng)營實力。四是對重點農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)保。例如，全國范圍內(nèi)對小麥、水稻、棉花、生豬、奶牛等戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品資源進(jìn)行統(tǒng)保，各級地方政府可在烤煙、林木、茶葉、蔬菜、水產(chǎn)養(yǎng)殖等優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)上開展統(tǒng)保試點。五是加大農(nóng)業(yè)保險市場培育力度。鼓勵成立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司，積極研究利用再保險機(jī)制分散農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風(fēng)險，把農(nóng)業(yè)保險發(fā)展納入各級政府特別是農(nóng)村地區(qū)政府重要議事日程統(tǒng)籌規(guī)劃，積極推動。六是建立農(nóng)業(yè)保險工作聯(lián)席會議機(jī)制。建議國務(wù)院牽頭建立由農(nóng)業(yè)部、財政部、保監(jiān)會等部門參加的農(nóng)業(yè)保險工作聯(lián)席會議機(jī)制，定期溝通協(xié)調(diào)，研究解決工作中存在的問題。

加強(qiáng)國家立法、政府推動和政策支持，大力發(fā)展責(zé)任保險

《保險家》：隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制不斷完善，經(jīng)濟(jì)社會生活中的責(zé)任風(fēng)險越來越多。如何更好地發(fā)展責(zé)任保險，健全安全生產(chǎn)保障和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制？