創(chuàng)新基金管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的創(chuàng)新基金管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：創(chuàng)新基金管理范文

嚴峻的現實告訴我們，我國通信業(yè)要做大做強，必須要提高科技創(chuàng)新能力和水平。通信業(yè)要進行科技創(chuàng)新，首先面臨的是創(chuàng)新資金的問題，我國通信業(yè)創(chuàng)新投入存在著政府引導不力，總體不足，行業(yè)內部協調統籌機制不健全，企業(yè)間投入不均衡，中小企業(yè)科技創(chuàng)新投入嚴重短缺，重點領域科技創(chuàng)新投入缺口較大，通信業(yè)科技創(chuàng)新專項基金缺失等問題。因此成立通信業(yè)內科技創(chuàng)新基金，從行業(yè)整體發(fā)展的角度，引導、協調、激勵整個行業(yè)進行科技創(chuàng)新，達到引領行業(yè)發(fā)展，突破核心技術，實現我國通信業(yè)整體創(chuàng)新水平和能力的提高是必要而現實的。

1我國通信科技創(chuàng)新基金的性質與定位

1）通信科技創(chuàng)新基金的性質。

通信業(yè)科技創(chuàng)新基金要經國務院批準，由中央財政、國有通信運營商和骨干通信設備制造商及其他社會閑散資金共同出資設立，用于支持通信業(yè)重大項目、關鍵技術和產業(yè)薄弱環(huán)節(jié)科技創(chuàng)新的專項基金。該基金的使用將緊密圍繞國家經濟發(fā)展、和諧社會建設與產業(yè)由大到強的戰(zhàn)略需求，以提高自主創(chuàng)新能力為中心，堅持服務國家目標、引領產業(yè)發(fā)展、市場技術互動、統籌規(guī)劃協同的指導思想，持續(xù)突破核心技術，全面掌握關鍵技術，以點帶面，逐步實現信息產業(yè)科技的整體性突破和跨越式發(fā)展。

2）通信科技創(chuàng)新基金的定位。

通信業(yè)科技創(chuàng)新基金作為對通信業(yè)重大項目、關鍵技術和產業(yè)薄弱環(huán)節(jié)科技創(chuàng)新的資助手段，將以貸款貼息、無償資助和資本金投入等方式，通過支持成果轉化、技術創(chuàng)新和業(yè)務創(chuàng)新，培育和扶持通信業(yè)的產業(yè)化發(fā)展。發(fā)揮政府在技術創(chuàng)新體系中管理調控的主導作用，增強企業(yè)技術創(chuàng)新的內在動力，使企業(yè)真正成為技術創(chuàng)新的主體，提高我國通信業(yè)的核心技術研發(fā)與制造能力，促進技術創(chuàng)新和業(yè)務創(chuàng)新。

對于具有重要戰(zhàn)略作用和市場前景的信息技術與產品，建立兼顧通信業(yè)基本技術投入和專項技術投入的“穩(wěn)定增長機制”；有選擇地支持行業(yè)共性技術及重點項目；健全投資決策和項目法人的約束機制，明確投資責任主體，提高投資回報率；提高投資效率，建立嚴格的投入監(jiān)管與評價體系。

核心技術。關鍵領域重大資助項目往往只有大型通信企業(yè)才有能力承擔，但中小通信企業(yè)由于其在創(chuàng)新機制和創(chuàng)新效率方面具有大企業(yè)無法比擬的優(yōu)勢，既是加快科技成果轉化、實現通信技術創(chuàng)新的有效載體，也是通信產業(yè)鏈條完善的必要組成。近年來的發(fā)展表明，科技型中小通信企業(yè)無論是在數量上還是在質量上，都已經成為通信產業(yè)鏈條完善的關鍵組成，與中小通信企業(yè)密切合作的大型通信企業(yè)發(fā)展明顯好于孤軍作戰(zhàn)企業(yè)，大型通信企業(yè)越來越離不開中小通信企業(yè)的支持，中小通信企業(yè)成為產業(yè)、國家經濟發(fā)展新的重要增長點。

然而中小通信企業(yè)由于其資金規(guī)模，融資能力等的限制，在創(chuàng)新投入方面始終處于劣勢。近年來雖有中小科技企業(yè)創(chuàng)新基金的支持，但獲得支持的企業(yè)數量，支持力度遠不能滿足企業(yè)及產業(yè)技術創(chuàng)新的需求，致使產業(yè)鏈條出現了不少薄弱環(huán)節(jié)。因此，在注重對核心技術，關鍵領域重大資助項目支持的同時，也要結合中小通信企業(yè)發(fā)展的特點和現狀，給予中小通信企業(yè)必要的創(chuàng)新基金支持，同時鼓勵大型通信企業(yè)與中小通信企業(yè)的合作，只有這樣才能不斷完善通信產業(yè)鏈條，進一步推動通信產業(yè)的發(fā)展，滿足人民不斷增長的通信產品服務需求，進而推動國民經濟快速增長。

2我國通信科技創(chuàng)新基金的運作機制

我國通信業(yè)科技創(chuàng)新基金既非完全公共性質的國家財政計劃基金，也非完全商業(yè)性質的投資基金，而是介于二者之間、兼有二者特征的一種特殊的基金形式。

作為政府引導型創(chuàng)新基金，客觀上享有政府部門的多方面支持，基金的成功運作離不開政府管理部門的參與和支持。同時，基金必須嚴格保證自己的獨立運作，以保證基金目標的實現?；鸬哪康氖菍崿F行業(yè)利益，基金不得被參與企業(yè)、單位或政府及其部門利益所控制，在管理模式形成中要注意設計對各利益相關者的制衡機制。因此通信業(yè)科技創(chuàng)新基金應該采取一種政府引導，準公司化管理模式。即采取信息產業(yè)部門決策和監(jiān)督、專家咨詢和指導、基金管理機構組織和實施的三位一體的管理模式。在此模式中，基金受托人（管理人）的角色至關重要。因此，建議成立通信業(yè)科技創(chuàng)新基金管理中心，管理中心的負責人應該具備豐富的基金管理經驗，管理中心成員的構成應具有充分代表性，基金管理人成員構成中應該包含選舉委員、任命委員和當然委員的三種不同力量，以保證各方利益的相互制衡，突出基金管理委員會的權威性、公正性，有利于最大限度上保護和實現基金的利益。創(chuàng)新基金管理中心設有受理部、審理部、計財部、監(jiān)理部。分別負責創(chuàng)新基金立項審查及立項實施過程中的項目受理、專家評審、提出立項建議、簽訂合同、撥付資金、項目實施的監(jiān)督管理以及項目驗收等各個環(huán)節(jié)，并在每一個環(huán)節(jié)上設立互相監(jiān)督機制，也就是說一個項目進入創(chuàng)新基金管理中心后，需經過多個部門的流水作業(yè)，共同把關。具體運行機制如下：

1）基金投資方向導引機制。

作為政府引導型基金，政府在基金的管理中的作用主要體現在兩個方面：

一是，制定產業(yè)化發(fā)展方向。作為技術依存度很高的行業(yè)，我國通信業(yè)的發(fā)展必須符合世界通信業(yè)技術和業(yè)務的發(fā)展趨勢，因此，作為基金的倡導者，政府必須深入了解世界通信業(yè)的發(fā)展趨勢，結合我國“十一五”發(fā)展規(guī)劃和信息產業(yè)部“十一五”發(fā)展規(guī)劃，確定通信業(yè)的產業(yè)化發(fā)展方向，從而給出創(chuàng)新基金項目的資助指南。

二是，協調行業(yè)發(fā)展，完善通信產業(yè)鏈。通信行業(yè)內企業(yè)發(fā)展不均衡，各企業(yè)的行為往往受短期利益的驅使，使得產業(yè)鏈上出現許多薄弱環(huán)節(jié)，而通信行業(yè)技術和業(yè)務的發(fā)展周期又非常短，市場調節(jié)往往具有滯后性，因此，政府可以利用創(chuàng)新基金的杠桿作用，通過創(chuàng)新基金的資金的使用方向，重點支持產業(yè)鏈上的薄弱環(huán)節(jié)，以協調行業(yè)內部發(fā)展的不均衡，完善通信產業(yè)鏈。主要的做法有：成立基金高層專家咨詢委員會；建立主要運營商及主要設備制造商技術需求調研系統；定期舉辦新技術新業(yè)務論壇。

2）全年受理的申報機制。

為了減輕人工赴京申報項目給企業(yè)造成的經濟負擔，避免來京申報可能會滋生的各種弊病，在創(chuàng)新基金項目申報環(huán)節(jié)上，創(chuàng)新基金要求所有的申報材料都要采用網上郵寄的方式送達，并采取了常年受理的申報方式，消除“跑部錢進”的現象，也有利于降低評審費用。

3）高水平專家參與的立項審查及評估機制。

專家隊伍建設對于創(chuàng)新基金項目立項和評審質量的好壞至關重要，一大批技術、經濟和管理專家不僅參與基金項目的立項評審、評估和評標工作，而且在立項后的項目監(jiān)理、后評估過程中，同樣發(fā)揮著重大作用。為保證項目評審的高水平，創(chuàng)新基金使用的科學合理，應建立創(chuàng)新基金項目專家?guī)?。并對在庫專家進行有效的管理，在對高水平專家的管理工作中，應該明確高水平專家的資格條件，認定、聘任辦法，職責義務及應遵守的紀律。①立項審查機制。按照市場經濟國家通行做法，創(chuàng)新基金遵循公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的立項審查原則。創(chuàng)新基金應該采用鏈式管理，互相制約的立項審查機制。即網上申請-專家評審——網上公示。通過規(guī)范的運作程序，保證項目立項審查工作的透明化和順利進行。對所有創(chuàng)新基金申請項目，創(chuàng)新基金管理中心均要委托有關技術、經濟專家進行評審。因此專家隊伍的建設以及對專家實行有效的制約機制，對于規(guī)范創(chuàng)新基金管理，確保項目質量是至關重要的。②評估機制。創(chuàng)新基金項目立項后，更為重要的是對項目的監(jiān)督與評估。因此建立并完善評估機制非常重要。項目的評審主要針對項目的財務監(jiān)督、技術水平和經濟社會效益三個方面。

4）激勵與約束機制。

在通信業(yè)科技創(chuàng)新基金設立運行的初期階段（至少5年），運營商和設備制造商的資金來源比例之和為80％。因此，如何激勵通信企業(yè)主動地將資金注入到創(chuàng)新基金中是關系到創(chuàng)新基金持續(xù)的一個非常重要的問題。解決此問題的關鍵點在于創(chuàng)新基金能有效使用，真正能夠對整個行業(yè)帶來利益，激發(fā)整個行業(yè)的創(chuàng)新意識和提高創(chuàng)新能力，從而提高我國通信業(yè)的核心競爭力。因此，在基金的使用過程中，必須建立有效的激勵和約束機制，以保證創(chuàng)新基金健康持續(xù)的發(fā)展。①激勵機制。a對大型運營商和制造商的激勵政策。由于大企業(yè)有較雄厚的資金，對大型運營商和制造商創(chuàng)新基金支持主要起引導作用，激勵主要以大型企業(yè)創(chuàng)新基金投入的稅收抵免為主。對大型運營商和制造商投入到創(chuàng)新基金的資金可按照1∶1.2進行稅收抵免。對能把創(chuàng)新重點放在產業(yè)重大項目以及產業(yè)鏈條薄弱環(huán)節(jié)上的項目的企業(yè)，給予更寬松的稅收等優(yōu)惠政策。為使風險共擔，要求大企業(yè)對創(chuàng)新基金項目按照100％進行資金配套。b對中小企業(yè)的激勵政策。創(chuàng)新基金作為政府對中小企業(yè)技術創(chuàng)新的資助手段，以貸款貼息、無償資助和資本金投入等方式，通過支持成果轉化和技術創(chuàng)新，培育和扶持中小企業(yè)。創(chuàng)新基金重點支持產業(yè)化初期（種子期和初創(chuàng)期）、技術含量高、市場前景好、風險較大、商業(yè)性資金進入尚不具備條件、最需要由政府支持的科技型中小企業(yè)項目，并將為其進入產業(yè)化擴張和商業(yè)性資本的介入起到鋪墊和引導的作用。同樣，為使風險共擔，要求中小企業(yè)對創(chuàng)新基金項目按照最低不得少于50％的資金配套。②約束機制?；鸸芾硎У囊粋€重要原因是在基金管理過程中，沒有根據受資助者項目實際完成的情況與其在申報時的承諾情況進行對照，并給予受資助者一定的獎勵或者懲罰。受資助者作為理性人或法人，追求利益的最大化，如果其在獲得資助后不認真不努力而沒有受到懲罰或受到的懲罰小于因不認真不努力得到的額外收益，受資助者必定會不認真不努力；如果對受資助者不認真不努力的懲罰大大超過因不認真不努力得到的額外收益，那么對于受資助者，懲罰的效用將會相當高。反之，對于獎勵也是如此。

為約束企業(yè)的不良行為，避免基金支助項目達不到預期目的，應建立起創(chuàng)新基金的約束機制。對未能取得預期社會、經濟效益的項目，對其所在企業(yè)在以后的項目批復中要適當減少，項目負責人應受到相應的懲罰，并給予地方監(jiān)理部門公開的批評。建立信用記錄監(jiān)督機制。注重所有相關環(huán)節(jié)的監(jiān)督，對在項目申請、推薦、評審、監(jiān)理、驗收等過程中有弄虛作假、違反工作紀律等行為的企業(yè)、推薦單位、監(jiān)理單位、評審專家、評估機構，視情況采取暫停其申報、推薦、評審、評估資格等制裁措施。情節(jié)嚴重構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

當然為了形成良好的創(chuàng)新氛圍，鼓勵創(chuàng)新，使企業(yè)在寬松的環(huán)境中取得創(chuàng)新成果，對失敗項目應客觀評價，找出其失敗的真實原因，對無法克服的非人為原因應予充分考慮。對市場化程度低但對通信行業(yè)整體發(fā)展有重要推動作用的項目，不應只看其短期的經濟效益，應從長遠發(fā)展的視角去評價。這依賴于完善的評審機制。

3我國通信科技創(chuàng)新基金的管理

1）創(chuàng)新基金支持對象。①創(chuàng)新基金支持的項目。創(chuàng)新項目要符合國家有關通信產業(yè)的產業(yè)技術政策，技術含量高，創(chuàng)新性較強，知識產權清晰，技術處于國內領先水平；項目相關產品或服務要有明確的市場需求和較強的市場競爭力，可以產生較好的經濟效益和社會效益，如以下重點技術：高性能多業(yè)務承載網技術；寬帶無線與移動通信技術；業(yè)務控制與媒體處理技術；寬帶多媒體網絡技術；光通信技術；家庭網絡技術；智能終端技術；智能信息處理和無處不在的通信網絡技術；數字內容與應用開發(fā)技術等?？蓺w類為主要支持5類項目：重大項目；通信產業(yè)發(fā)展的關鍵技術項目；產業(yè)鏈條薄弱環(huán)節(jié)的相關技術創(chuàng)新項目；中小通信企業(yè)的創(chuàng)新項目；通信科技技術轉移項目。更具體的項目應包含在年度基金重點支持《創(chuàng)新基金年度支持重點方向和工作指南》（每年由管理中心制定）所列的項目范圍。②承擔項目的企業(yè)應具備的條件。a具備獨立企業(yè)法人資格；b主要從事通信產品的研究、開發(fā)、生產或服務業(yè)務；c科研實力強，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數的比例不低于20％；d承擔創(chuàng)新基金資助項目的企業(yè)要具有比較完善的治理結構，有健全的財務管理機構、嚴格的財務管理制度和合格的財務管理人員，能給予項目以最少100％的配套基金。中小通信企業(yè)可適當降低，但最低也不得低于40％。

2）創(chuàng)新基金支持的方式及支助款撥付方式。①創(chuàng)新基金支持的方式。創(chuàng)新基金分別以無償資助、貸款貼息，資本金注入不同資助方式支持通信企業(yè)的技術創(chuàng)新活動[2]。在基金運作的企業(yè)化程度不完全的初期5年，30％的項目采取無償資助，30％的采取貸款貼息，40％的采取資本金注入。支持方式應靈活，同一種支助方式可以支持所有類型項目，一種類型的項目亦可采取不同的支助方式。②創(chuàng)新基金支助款撥付方式。項目承擔單位收到通信產業(yè)發(fā)展基金項目計劃的通知（以下簡稱通知）后，按通知要求，項目承擔單位盡快落實項目配套資金，并根據通知批復的項目和金額調整可行性報告，填制信息產業(yè)制定的基金支持項目合同書，基金管理中心再次審核、確認調整后可行，與項目承擔單位簽訂合同書，基金管理中心根據合同書撥付資金?；鸱智捌冢衅?，后期三期撥付，管理中心分階段檢查，也可隨時抽查，根據創(chuàng)新基金項目的實際執(zhí)行情況，做出對創(chuàng)新基金項目合同繼續(xù)執(zhí)行、調整執(zhí)行或中止執(zhí)行的處理意見。只有基金管理中心審核認為可行后方可繼續(xù)撥付支助款項。如發(fā)現承擔企業(yè)有嚴重違約行為，管理中心將依據創(chuàng)新基金項目合同書的有關條款撤銷或中止合同。對撤銷或中止合同的創(chuàng)新基金項目，承擔企業(yè)應進行項目財務清算，并將基金支持的剩余經費如數上交管理中心。同時，管理中心將不再受理該企業(yè)的申請并據懲罰機制給予相應的制裁。

3）基金運作程序。①項目申請。創(chuàng)新基金全面實行數字化管理系統，項目申請實行電子申請，企業(yè)需通過登錄創(chuàng)新基金系統進行網上申請。在創(chuàng)新基金網站上在線填寫企業(yè)注冊信息，按申請系統要求程序完成申請。同一個企業(yè)在同一年度內，管理中心只接受一個項目的申請，并根據申請支持的項目所處的階段和企業(yè)的具體情況，明確選擇一種相應的支持方式。已獲得創(chuàng)新基金支持的企業(yè)，必須在已立項項目驗收合格后，方可申請新項目；驗收基本合格的項目，承擔企業(yè)當年不得申請新項目；驗收不合格的項目，承擔企業(yè)原則上3年內不得申請新項目。②項目評審及立項。管理中心對申請創(chuàng)新基金支持項目按下列程序組織項目審查、評審和立項：申請資質審查及推薦材料審查；審查合格的項目，管理中心組織有關專家和機構對其進行立項評審、評估，重大項目須采取實地考察、答辯等立項審查方，擇優(yōu)確定擬支持項目；擬支持的項目，報信息產業(yè)部、財政部批準；批準立項的創(chuàng)新基金項目，管理中心將在通信企業(yè)創(chuàng)新基金網站以及相關新聞媒體上分期公告；管理中心受理項目異議；有重大異議、項目及項目承擔單位發(fā)生重大變化，管理中心將推遲與項目承擔單位簽訂項目合同，直至取消支持計劃；異議期過后無異議項目，企業(yè)與管理中心簽訂項目合同；資助項目的承擔單位，須對項目資金進行單獨核算。③項目的監(jiān)理、驗收。監(jiān)理、驗收工作依照《通信企業(yè)創(chuàng)新基金項目監(jiān)理與驗收工作體系》，設計工作規(guī)范，由管理中心及地方監(jiān)理單位對創(chuàng)新基金項目的實施全過程監(jiān)督管理。創(chuàng)新基金項目《合同》到期時均需進行項目驗收，《合同》是驗收工作的主要依據。項目承擔單位在合同完成后，應根據管理中心要求，填寫驗收申請材料，由地方監(jiān)理單位組織項目驗收，并報省級科技主管部門簽署意見后報管理中心。管理中心根據項目驗收評審意見，確定驗收結論及余款撥付數額。

4）基金管理轉制及管理特點。①基金管理轉制。在基金運作的企業(yè)化程度不完全的初期（初步設想為5年），即準公司化管理階段，采取無償資助的基金占當年總基金的30％，采取貸款貼息的基金占當年總基金的30％，采取資本金注入基金占當年總基金的40％（考慮到創(chuàng)新基金主要支持《信息產業(yè)科技發(fā)展“十一五”規(guī)劃和2020年中長期規(guī)劃綱要》中與通信密切相關的重大項目，而重大項目投入量大一般需要有銀行的支持，我們確定了30％的貸款貼息比例；考慮到重大項目成功后的報酬率高以及長期內基金的來源問題，我們確定了資本金注入40％的較大比例）。每年40％的資本投入資助的項目，按5年后可開始取得回報計算，國家及通信企業(yè)從第6年開始可相應地減少基金的注入，直到回收報酬能滿足每年的創(chuàng)新基金投入設計規(guī)模。國家及通信企業(yè)逐步退出期為轉制期。資金回收可據協議一次性收回或參與利潤分配。國家及通信企業(yè)停止基金注入后，基金以商業(yè)性基金方式運作，資金的來源主要以資本形式投入的回報為主，基金發(fā)展為自身滾動發(fā)展形式，同時鼓勵社會資本參與。②基金管理特點?？萍夹椭行∑髽I(yè)創(chuàng)新基金、電子信息產業(yè)發(fā)展基金主要以政府財政撥款為主，主管部門成立的基金管理委員會管理基金，與其相比通信科技創(chuàng)新基金管理具有以下特點：新晨

第一，初期的準公司化管理。

在科技創(chuàng)新基金的起步階段，為了發(fā)揮政府的積極作用強調政府的主動參與。在我國目前條件下，通信業(yè)科技創(chuàng)新基金所需要的配套條件和法規(guī)還不完善，此時如果完全由市場機制進行調節(jié)，通信業(yè)科技創(chuàng)新基金就不可能順利地發(fā)展起來。政府要從投資模式、機構建立、資金提供、配套措施的完善等方面出面進行協調。同時為使創(chuàng)新基金能長期健康發(fā)展有良好的基礎，基金管理實行準公式化管理，按市場規(guī)律引導基金發(fā)展。在早期由政府和通信企業(yè)出資較大比例，隨著基金的進展，逐漸實現以基金養(yǎng)基金，不斷稀釋政府和企業(yè)的資金比例。

第二，長期的公司化管理。

第2篇：創(chuàng)新基金管理范文

摘要:基金托管人在我國證券投資基金中承擔著保管基金資產,監(jiān)督基金管理人投資運作的職能。與資本市場發(fā)達國家相比,我國的基金托管人扮演著消極被動的角色,可以參考公司型基金的董事會和獨立董事制度,對基金托管人制度進行改革創(chuàng)新。

關鍵詞:證券投資基金;托管人制度;委托

一、基金托管人的法律地位與職責

證券投資基金是證券市場發(fā)展的必然產物,它以專家理財、組合投資、分散風險、風險—收益比小等特色,倍受各國投資者的青睞。從本質上講,基金是一種“眾人拾柴火焰高”的集合投資制度,它的成功之處在于有效引入了信托機制。當具體執(zhí)行資金信托關系時,會形成一系列人力資本(知識、技能、健康狀況等)與非人力資本(物質資本)訂立的契約組合?；鸬倪\作過程實際上既是契約的執(zhí)行過程,也是能力和財力的合作過程,正是依靠基金契約和托管協議,基金將管理人、托管人、投資者(基金持有人)聯結起來。[1]依據信托法原理,信托一旦成立,委托人即喪失對基金財產的所有權,而由受托人享有基金財產的名義所有權,同時對基金財產進行投資運作和管理。這種信托制度的安排導致了所有權與經營權相分離的產權結構,必然會造成基金的信息不對稱,從而引發(fā)經濟學界熱衷討論的委托關系問題。

因此,為了保護投資者的利益,防止基金資產被管理人任意使用濫用權力,基金監(jiān)管體制一般要求基金資產存放于獨立的托管人處,由托管人專門負責保管基金資產并對管理人的活動進行監(jiān)督,以實現基金所有權、經營權和保管監(jiān)督權的三權分離、相互制約。正如國際證監(jiān)會組織(IOSCO)在《集合投資計劃監(jiān)管原則》中規(guī)定的,監(jiān)管體制必須尋求保全其基金資產物理上和法律上的完整,將基金資產與管理人的資產、其他基金資產及托管人的資產分離。[2]

由于基金托管人在基金資產安全運作中的特殊作用,各國(地區(qū))的基金監(jiān)管法規(guī)都對基金托管人的資格有嚴格要求,基金托管人通常由具備一定條件的商業(yè)銀行、信托公司等專業(yè)性金融機構擔任。公司型基金通常都要委托一個專門的機構負責保管基金資產,如美國《1940年投資公司法》規(guī)定,每家已注冊的基金管理公司需將其證券和類似投資存放于保管銀行(資產不少于50萬美元)、證券交易所會員經紀商或投資公司。

信托型基金通常采用管理人和受托人分立的雙重管理架構,受托人負責對管理人進行監(jiān)控并保管基金資產,當然受托人也可以將保管基金資產的職能委托給其他專門的保管機關行使。如根據英國1991年《金融服務受托計劃法》,單位信托中的受托人負責監(jiān)督管理人以保證其按照法律和基金契約的規(guī)定管理運作基金資產,同時負責保管基金資產及其所有權文件。受托人也可以委托專門的基金托管機構負責保管基金資產,兩者間通常為關系。我國香港地區(qū)《單位信托及共同基金守則》規(guī)定,單位信托必須委托受托人,受托人選聘管理人,對管理人的投資運作監(jiān)督并保管基金資產。由此可見,無論是公司型基金還是信托型基金均無一例外的設有基金托管人,托管人最主要的職能有兩項,即保管基金資產和對管理人的監(jiān)督。

在沒有繼受信托法的國家(地區(qū)),雖然在投資基金架構的設計上亦模擬信托結構,由于民法沒有引進信托的概念,在用語上并未使用受托人的概念,如日本的基金托管人,臺灣的投資信托基金保管機構,德國的托管銀行等。根據德國《投資公司法》,基金資產必須由托管銀行來保管,托管銀行承擔核定基金單位凈資產值的職責。另外,托管銀行通過行使一系列法定的控制權和參與權,強化對基金制度性安全的保障。在特定的情況下,托管銀行還可以代表基金持有人的利益主張權利,或者對執(zhí)行基金資產的不當行為提訟。[3]

新興市場國家對托管人通常制定比較嚴格的資格要求,大都為符合一定資本條件的銀行等金融機構,并由監(jiān)管機構審核批準。例如泰國要求托管人必須是資產在2億美元以上的商業(yè)銀行或財務公司,資本在3000萬美元以上的證券公司而且連續(xù)盈利要達5年以上。我國對基金托管業(yè)務實行審批制,根據2005年1月1日起開始實施的《證券投資基金托管資格管理辦法》,基金托管人必須是經中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準的滿足一定條件的商業(yè)銀行,與其他國家(地區(qū))的規(guī)定相比較,我國托管人的選擇范圍十分狹窄,準入門檻過高,不利于托管業(yè)務的發(fā)展。

二、我國現行基金托管人制度存在的問題

從2004年6月1日起施行的《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)的有關條文可以看出,我國的基金采取類似于英國單位信托基金的治理模式。托管人保管基金資產并監(jiān)督管理人投資運作,托管人與管理人相互分離,各自為獨立的法人,兩者之間沒有任何關聯或隸屬關系,同時強調托管人對管理人的監(jiān)督和制衡。[4]但與資本市場發(fā)達國家相比,我國的基金托管人扮演著消極被動的角色,這不僅與其監(jiān)控信息、能力、動力等各國共存的問題有關,而且也受制于我國相關法律法規(guī)的疏漏與滯后。

(一)基金托管人缺乏獨立性

托管人的職責是保護資產的安全,各國(地區(qū))法律一般強調基金資產的獨立保管,特別是與管理人的資產處于分離狀態(tài)。IOSCO《集合投資計劃監(jiān)管原則》第二原則第3條對獨立性提出了要求,托管人業(yè)務上應當獨立于基金管理人,并且按照投資人的最大利益行事。在契約型基金下,托管人處于特殊地位,代表投資者與管理人簽訂信托契約、保管基金資產并負責監(jiān)督經理人對基金資產的運作。我國的管理人通常是基金的發(fā)起人,有權決定托管人的選聘,并且經中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準后有權撤換托管人,從而使托管人處于一種相對從屬的弱勢地位。這就產生了一個悖論,一方面托管人的職責是保管基金資產和監(jiān)督管理人對基金的投資運作;另一方面托管人的職責卻又是管理人賦予的。其結果必定會導致托管人為了獲取穩(wěn)定的托管收入而忽視基金持有人的利益,這距離投資基金制度賦予托管人的有效監(jiān)控職能相距甚遠。更何況基金托管已成為商業(yè)銀行一項重要的中間業(yè)務和利潤增長點,市場競爭日趨激烈,在利益的驅動下,托管人有可能縱容、遷就管理人的違法違規(guī)行為,無法有效地履行監(jiān)督職能。

(二)基金托管人的監(jiān)督職責不清

基金托管人的監(jiān)督職責究竟是一項監(jiān)督權利還是監(jiān)督義務,我國現行法律法規(guī)缺乏明確規(guī)定?！痘鸱ā返?0條規(guī)定,基金托管人發(fā)現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應當拒絕執(zhí)行,立即通知基金管理人,并及時向中國證監(jiān)會報告。對于托管人依據該條之規(guī)定所負的職責究竟是一項監(jiān)督權利還是監(jiān)督義務,在理論與實踐中容易引起歧義。實踐中多數基金契約將其作為托管人的一項權利,同時又作為一項義務來進行處理。但這樣處理并未解決一個問題,即托管人的權利義務來源于何處。如果托管人未履行此項職責,應承擔什么責任;如果其因失職行為造成基金持有人的損失,是否應承擔損害賠償責任?這些從現行法律法規(guī)中以及基金契約中都不得而知。

(三)基金托管人監(jiān)督職責的范圍太窄

依據《基金法》第30條的規(guī)定,托管人的監(jiān)督范圍僅限于管理人的投資運作存在違法違規(guī)及違反基金契約等行為,對于管理人違反信賴義務的情形則未作規(guī)定。此外在操作層面上,托管人只是被要求對管理人的投資行為進行監(jiān)督,但是在現行的制度框架下,托管人根本無法履行這一職責。由于管理人買賣有價證券的指令無需通過托管人審單監(jiān)督后下單,而是通過其租用的交易席位直接進入交易所主機撮合成交,托管人只有在對閉市后所傳送的基金當日已經發(fā)生的交易數據進行分析后才能夠得知基金當日投資行為是否違規(guī)。由于交易所的交割是無條件的,即使托管人發(fā)現管理人的投資行為違法違規(guī)或違反基金契約,但是已經交割,根本無法執(zhí)行。因此,《基金法》規(guī)定的托管人對管理人的監(jiān)督只能是事后監(jiān)督,托管人至多是扮演“保管人”、“核對員”的角色,根本不能起到基本的監(jiān)督作用。

(四)缺乏監(jiān)控利益沖突交易機制

在證券投資基金領域,利益沖突是廣泛存在的。由于我國現行法規(guī)對托管人的法律地位缺乏明確的規(guī)定,對托管人處理利益沖突交易缺乏總的原則性規(guī)定,一旦出現了管理人從事一些現行法規(guī)沒有明文規(guī)定的利益沖突交易,托管人是否應進行監(jiān)督,在監(jiān)督時應遵循何種原則進行處理,均不得而知,這使得基金持有人的利益面臨很大風險。

三、關于我國基金托管人制度創(chuàng)新的若干建議

我國基金業(yè)處于發(fā)展初期,證券市場尚未成熟,托管人的行為直接關系到投資者的切身利益。針對我國基金托管人制度存在的問題,建議參考公司型基金的董事會和獨立董事制度,并借鑒其他國家改革基金治理結構的經驗,對托管人制度進行改革。改革的重心應該是圍繞強化托管人對管理人的制衡,加強對基金持有人利益的保護來進行制度設計。

第一,為改變現階段托管人在監(jiān)督管理人投資運作過程中的弱勢地位,可在基金管理公司設立受托人委員會,代替原來的托管人。[6]我國的契約型基金最大的缺陷是基金管理公司自律缺乏基礎,托管人監(jiān)管又不到位。加強監(jiān)管的動力來自于投資者,最好的辦法是在基金管理公司內部有一個代表基金投資者利益的常設機構以監(jiān)督管理公司的運作?？梢越梃b印度經驗,在基金管理公司設置受托人委員會,受托人委員會由基金的資產托管機構、作為獨立受托人的基金持有人以及獨立董事組成。該委員會獨立于基金管理公司的董事會,委員會中獨立的非關聯人士應占大多數。考慮到基金實際運作的特點,受托人委員會不應過多地參與基金的日常決策,而應以控制和監(jiān)督為主,以解決利益沖突問題和考察管理人是否履行其信賴義務為基本目標,同時要明確受托人委員會成員的信賴義務。受托人委員會作為基金持有人利益的代表,負責對管理人進行監(jiān)督。當受托人委員會成員未能履行其監(jiān)督職責,對持有人的利益造成損害時,就應與管理人一起承擔連帶損害賠償責任。

第二,實行基金監(jiān)督職能和保管職能分離,受托人委員會專門履行基金監(jiān)督的職能。我國《基金法》第29條規(guī)定了托管人的11項職責,但側重于對有關資產保管、基金清算等事項的規(guī)定,對于托管人監(jiān)督職責則的規(guī)定比較原則,更沒有明確規(guī)定托管人在監(jiān)督過程中的權利義務和責任。事實上,在基金治理結構中,受托人的核心職能應該是對管理人進行監(jiān)督以保障持有人的利益,對基金資產的保管則應是一個相對次要的職能。因此,在基金“三角關系”中引入受托人委員會后,將托管人的保管職能與監(jiān)督職能分開,明確規(guī)定基金須將其資產委托給專門的商業(yè)銀行保管,受托人委員會專門履行對基金的監(jiān)督職能,對持有人負責,代表持有人監(jiān)督管理人和托管人的經營運作行為,保障基金資產的安全和高效運用。[7]這種安排既能克服原來基金治理結構中持有人利益主體缺位現象,又可以改變當前托管人重保管功能,輕監(jiān)督職能的不良傾向。

第3篇：創(chuàng)新基金管理范文

江西省省以下藥品監(jiān)督管理體制改革工作，在國家藥監(jiān)局和省委、省政府的統一部署及正確領導下，正緊張有序、積極穩(wěn)妥地順利進行。市、縣兩級藥品監(jiān)督管理機構的組建工作，自去年10月江西省政府批轉省藥監(jiān)局的改革實施方案，到今年7月中旬各市、縣藥監(jiān)機構的領導班子全部配備到位，組建工作基本完成，全省藥監(jiān)工作開始正常運行?；仡櫼荒甓鄟淼母母锕ぷ?，有以下主要做法和經驗體會：

一、立足江西省情，改革中體現“三個特點”

——人員編制精干：江西有4200萬人口，依照國家有關文件精神，藥品監(jiān)督管理的行政編制可按本地區(qū)總人口的萬分之零點四配備，我省曾設想配備行政編制1500人。但考慮到江西的財力和經濟發(fā)展現狀，經過充分調研論證，最后實際核定省以下市、縣兩級藥監(jiān)系統行政編制800人，不足萬分之零點二。在這個框架內，視監(jiān)管任務輕重，各市局分別從19人到26人不等，各縣局分別從9人到22人不等。致使我省的藥品監(jiān)督管理行政隊伍從成立之初就沒有出現冗員的情況，更沒有接收一個離、退休人員，形成了一個便于指揮、易于調度、行動快捷、運行成本相對低廉的藥監(jiān)執(zhí)法隊伍。

——機構設置合理：我省正確理解國務院[20__]10號文件精神，在全省11個市均設置藥監(jiān)局，正處級建制，為省藥監(jiān)局直屬機構；在全省81個縣（市）中，對南昌縣等31個監(jiān)管任務相對較重的設置藥監(jiān)分局，正科級建制，除負責本轄區(qū)藥監(jiān)工作外，還將工作人員派出、監(jiān)管任務延伸至周邊1個或若干個沒有設置藥監(jiān)分局的縣（市），加掛“藥品監(jiān)督管理所”牌子，全省共形成50個藥監(jiān)所，由所在藥監(jiān)分局的副局長兼任所長；全省11個市級藥品驗檢所，整建制劃歸所在市藥監(jiān)局管轄，縣級藥檢所除樟樹市因有國家中藥材專業(yè)市場予以保留外，一律不再設置。形成了一個既區(qū)分了監(jiān)管任務輕重，又防止出現監(jiān)管盲區(qū)和空白點，責任明確、分工合理的執(zhí)法機構和技術機構配置。

——經費全數下撥：江西是經濟欠發(fā)達省份，市、縣兩藥監(jiān)機構又是新成立的機構，物資基礎十分薄弱。省藥監(jiān)局想基層之所想、急基層之所急，局黨組明確表態(tài)：“只有市縣局日子過好了，省局的日子才能過安穩(wěn)”。對于中央和省財政補助我省藥監(jiān)系統的開辦經費，我局按照“成立一個市、縣局，就立即撥付開辦經費”的要求，不折不扣地執(zhí)行，沒有截留1分錢。到目前，對于中央和地方財政撥付給全省市、縣兩級藥監(jiān)機構開辦經費，我局按照市局每家15萬元、縣局（所）每家6至7萬元的標準，隨著機構的掛牌成立已陸續(xù)照單下撥；對于中央和地方財政撥付給各市局的執(zhí)法裝備經費，我局根據工作的輕重緩急，制定出采購計劃，由省政府采購中心進行集中招標采購。今年7月上旬，我局已將集中采購的11輛執(zhí)法車、55臺電腦、13臺傳真機、18臺打印機以及12臺復印機、攝像機、照相機等，全部送交各市藥監(jiān)局使用和管理，確保改革和工作兩不誤、兩促進。

二、著眼基礎建設，組建中堅持“三個原則”

——領導干部“德才兼?zhèn)洹痹瓌t：我省對設區(qū)市和縣（市）藥監(jiān)局領導干部的選配，是從衛(wèi)生、醫(yī)藥和當地黨委、政府機關多種渠道平級領導干部中擇優(yōu)挑選，以體現干部來源的多樣化。在挑選過程中，我局認真貫徹中央《黨政領導干部選拔任用工作暫行條例》，堅持“四化”標準和德才兼?zhèn)湓瓌t，既看其思想政治素質，又看其實際工作能力；既注重其開拓進取意識，又注重其團結協作精神；既反復征求當地黨委、政府的意見，又充分聽取本人所在單位干部群眾的評議。最后嚴格按照組織程序，由省藥監(jiān)局黨組研究確定。從已任命上任的11個市局和31個縣分局的領導班子情況看，不僅政治素質和業(yè)務能力比較強，專業(yè)結構和年齡結構都也比較合理，而且人員來自四面八方，沒有出現門戶之見，精神面貌煥然一新。

——工作人員“寧缺勿濫”原則：為確保人員素質，提高進入門檻，我局對全省市、縣兩級藥監(jiān)機構大約600名工作人員的選錄，采取三種方式依次進行：先是嚴格限定在衛(wèi)生部門的藥政、藥檢崗位和醫(yī)藥部門的管理崗位，采取考試和考核結合的辦法，擇優(yōu)錄用400名左右，對其中不具備公務員身份的人員，按照《國家公務員暫行條例》規(guī)定，逢進必考；此項工作完成后，我局擬從具有公務員身份、在當地黨委、政府、政法機關工作的人員中，擇優(yōu)選調100名左右急需專業(yè)的工作人員；最后對余下的100名左右公務員編制，擬在全省范圍內面向社會公開招聘。為確保公務員考試的公開性、公平性、真實性和嚴肅性，防止“走過場”和出現不正之風，局黨組專題進行研究部署，與省人事廳聯合下發(fā)《通知》、聯合召開全省會議傳達貫徹。要求各市藥監(jiān)局與市人事局共同做好報名推薦和資格審查工作，并實行審查責任制。公務員考試由省人事廳負責組織，統一命題、統一制卷、統一考試、統一閱卷。考試成績張榜公布，從高分到低分依次錄取，并公示三天，接受社會各界和人民群眾的監(jiān)督檢查。

——經費來源“多方爭取”原則：在機構組建

之初，面對能夠上劃的資產少、撥款嚴重不足的困難局面，省藥監(jiān)局想方設法、千方百計地尋求上上下下的理解與支持，多渠道、全方位地爭取經費來源，確保機構能正常運轉、工作能照常進行。一是積極爭取國家財政的支持：我省藥監(jiān)體制改革工作得到國家藥監(jiān)局的大力支持，國家局共撥付我省市、縣兩級藥監(jiān)機構的開辦補助費、執(zhí)法裝備補助經費446萬元，緩解了我省藥監(jiān)機構組建之初經費緊張的燃眉之急。

二是積極爭取地方政府的支持：我局在省政府的領導下，主動加強與省財政廳和各市財政局的工作聯系，共同調查摸底，共同研究經費落實方案。到目前為止，僅省、市兩級財政撥付給市藥監(jiān)機構的開辦費320萬元、執(zhí)法裝備費277萬元已全部到位，對縣藥監(jiān)分局和藥監(jiān)所的開辦費、執(zhí)法裝備費也正在積極地協商和落實之中。

三是積極爭取醫(yī)藥、衛(wèi)生部門的支持：我省各級藥監(jiān)機構的部分領導和工作人員來自醫(yī)藥、衛(wèi)生部門，各市、縣藥監(jiān)機構成立時，當地醫(yī)藥和衛(wèi)生部門都能主動地給予支持和幫助，無償提供辦公用房、辦公用品、交通工具和一定的資金幫助，目前各級藥監(jiān)部門基本上都做到了房子、車子、經費三落實。

我局一手抓機構組建，一手抓黨風廉政，并開展經常性監(jiān)督檢查，全省藥監(jiān)系統無論是單位或個人均沒有出現與企業(yè)未脫鉤問題，也沒有發(fā)現有領導或工作人員繼續(xù)兼任企業(yè)職務的情況。

三、面對新的挑戰(zhàn)，建議解決好“三個到位”

——觀念轉變到位：當前，市、縣兩級藥監(jiān)機構的組建工作還未完全結束，實行省以下垂直管理還剛剛開始。由多個不同部門、不同人員組合的新機構，對舊的工作方式還存在不同程度的慣性，對新的藥監(jiān)工作在思想認識上還存在種種誤區(qū)，還不能完全適應新修訂的《藥品管理法》和wto規(guī)則的要求。因此，在進行部門整合、人員整合、班子整合的同時，各級藥監(jiān)部門要重視解決好思想觀念的重新整合。通過組織多層次、多形式、多類型的政策學習和崗前培訓，把全系統各級領導干部和工作人員的思想觀念轉變到確保一方人民群眾用藥安全有效上來，轉變到促進當地醫(yī)藥經濟可持續(xù)發(fā)展上來，不等不靠，自覺地把“以監(jiān)督為中心，監(jiān)、幫、促相結合”的方針貫穿于各個工作環(huán)節(jié)之中。

第4篇：創(chuàng)新基金管理范文

一、問題提出的背景

（一）提高邊檢服務水平的背景

21世紀，隨著經濟全球化的不斷發(fā)展，隨著改革開放的深入推進，我國與世界各國間的人員往來、物資流動日益頻繁，數量不斷增加，規(guī)模不斷擴大，口岸“大進大出、快進快出”的發(fā)展態(tài)勢更加明顯。社會的進步、經濟的發(fā)展和出入境人數的攀升，都對新時期的邊檢工作提出了更高的要求，邊檢機關的服務水平如何，越來越受到社會各界和出入境人員的廣泛關注。與此相對應的是，邊檢機關長期在以管控為中心的思想影響下，形成了“強管理、弱服務”的現實問題，導致了邊檢官兵在服務理念、專業(yè)素質和職業(yè)精神方面有所欠缺，少數邊檢人員在執(zhí)勤中存在“冷、硬、橫、推”現象。因此，解放思想，轉變理念，提高邊檢服務水平，成為了全國邊檢機關亟需解決的問題。

（二）社會管理創(chuàng)新內涵

邊檢機關的公安性質和所擔負的特殊職責，決定了其必須將服務置于全部邊檢工作的中心地位，這是邊檢管理創(chuàng)新的基本要求，必須緊緊圍繞這一中心，不斷提高執(zhí)法服務水平，為廣大服務對象提供更加安全、舒適、高效的通關服務，為服務國家發(fā)展戰(zhàn)略、助推經濟發(fā)展、促進社會和諧穩(wěn)定做出自己應有的努力，這是公安機關執(zhí)法為民思想在邊檢工作中的集中體現。

二、提高服務水平與邊檢機關創(chuàng)新社會管理的關系

（一）提高服務水平是邊檢機關創(chuàng)新社會管理的必經階段

邊檢機關是國家設立在對外開放口岸的重要執(zhí)法力量，擔負著維護國家和口岸安全暢通的重要職責，就邊檢工作的發(fā)展歷程來看，大致經歷了三個階段：第一階段“以管控為中心”。第二階段為“管控與服務并重”。第三階段是“以服務為中心，堅持順暢通關，堅持嚴密管控”。

（二）提高服務水平是邊檢機關創(chuàng)新社會管理的必然選擇

維護國家、安全和社會秩序是邊檢機關的重大政治和社會責任。確立以服務為中心的新時期邊檢工作指導方針，并強調“堅持順暢通關”和“堅持嚴密管控”兩個基本點，使邊檢機關能在出入境人員日益復雜、口岸查控任務日趨繁重的形勢下，牢牢地把握管控的重點、策略以及方法、技巧，有效地防止“一管就死，一放就亂”的問題發(fā)生，切實做到“不該出去的一個不能出去，不該進來的一個不能進來，并最大限度地避免影響旅客正常通行”。

（三）提高服務水平是邊檢機關創(chuàng)新社會管理的必由之路

自開展提高邊檢服務水平工作以來，邊檢機關針對人民群眾對邊檢機關的第一需求――順暢通關，反復深入調查研究、科學分析決策，先后推出了一系列有效措施，千方百計提高服務水平，樹牢服務理念、規(guī)范執(zhí)法行為、提高邊檢工作效率，更好地服務人民群眾，提高服務對象的滿意度，受到社會各界和各級黨委政府的高度評價。確立以服務為中心的指導思想，使邊檢機關能始終把人民群眾的需求放在第一位，以人民群眾的需求為導向開展工作。

三、提高服務水平，推進邊檢管理創(chuàng)新的具體措施

（一）推進隊伍專業(yè)化，強化“三大支柱”建設

檢查員是邊檢機關創(chuàng)新社會管理的主體，在新時期要繼續(xù)強化服務理念、專業(yè)素質、職業(yè)精神這“三大支柱”建設，推進專業(yè)化、法治化、信息化新“三大支柱”建設，打造專業(yè)、高效的邊檢隊伍，將提高邊檢服務水平工作不斷推向深入，進一步加強邊檢社會管理創(chuàng)新。一是要樹牢人本服務理念。服務理念是基礎，決定著服務的定位和方向。二是要鍛造扎實專業(yè)素質。專業(yè)素質是關鍵，決定服務的能力和質量。三是要培養(yǎng)高尚職業(yè)精神。職業(yè)精神是引領，決定服務的動力和境界。

（二）創(chuàng)新服務舉措，促進服務水平全面提升

追求“和諧溝通世界，親情不分國界”的職業(yè)境界，著力提升中國特色社會主義文明窗口的服務水平。一是要堅持以人為本、用心服務。在統一規(guī)范檢查人員的規(guī)范用語、警容警姿和禮節(jié)禮儀的基礎上，推行細節(jié)服務工程，充分考慮服務對象的需求，積極研究、推廣便民利民惠民措施，用一個自信的微笑、一聲親切的問候和一句溫馨的提示，傳遞一種友善的感覺、一份體恤的溫情，展示中華文明使者的風采，實現由“表情服務”到“用心服務”反璞歸真的轉變。二是要堅持高效通關、便捷服務。順應口岸“大通關”發(fā)展趨勢，緊扣服務對象需求，不斷深化勤務改革，延伸服務觸角，提高通關效率，最大限度簡化辦事流程，縮短問題處理時間。三是要堅持信息引領，高效服務。在信息化浪潮席卷全球的大背景下，邊檢信息化建設為邊檢管理創(chuàng)新提供了更加高效的平臺和途徑，是社會管理科技應用創(chuàng)新的具體表現。

（三）健全長效機制，保障提服常態(tài)化發(fā)展

要善于運用戰(zhàn)略眼光和全球視角看待邊檢工作的長遠發(fā)展，著力加強邊檢長效機制建設，狠下功夫解決影響提高服務水平工作常態(tài)化發(fā)展的瓶頸性難題，將正規(guī)化、專業(yè)化、職業(yè)化、標準化作為提高邊檢服務水平的根本途徑。一是要建立完善教育培訓體系。根據邊檢隊伍素質現狀，著眼培養(yǎng)高素質檢查員隊伍，設立邊檢機關全國性、區(qū)域性的教育培訓基地，鼓勵各總隊自行建設檢查員培訓中心，挑選業(yè)務精湛、素質過硬的業(yè)務能手組建專職、兼職教師隊伍，充實師資力量。二是要健全獎懲激勵機制。要堅持嚴明獎懲、重在激勵的原則健全針對檢查員的激勵獎懲機制，將基層和一線作為獎懲激勵的重要對象，充分調動廣大檢查員的積極性和主動性。三是要建立完善監(jiān)督評價機制。結合今年開展的提高服務水平“回頭看”活動，進一步完善邊檢服務評價體系，堅持質量評析、規(guī)范服務。

（四）增強邊檢文化軟實力，推動邊檢長遠發(fā)展

第5篇：創(chuàng)新基金管理范文

1創(chuàng)新基金是一種引導性資金，通過吸引地方、企業(yè)、科技創(chuàng)業(yè)投資機構和金融機構對中小企業(yè)技術創(chuàng)新的投資，逐步建立起符合市場經濟客觀規(guī)律、支持中小企業(yè)技術創(chuàng)新的新型投資機制。

2創(chuàng)新基金不以營利為目的，通過對中小企業(yè)技術創(chuàng)新項目的支持，增強其創(chuàng)新能力。

3創(chuàng)新基金的使用和管理必須遵守國家的有關法律、行政法規(guī)和財務規(guī)章制度，遵循誠實申請、公正受理、科學管理、擇優(yōu)支持、公開透明、?？顚Ｓ玫脑瓌t。

4創(chuàng)新基金的資金來源為中央財政撥款及其銀行存款利息。

二支持對象與方式

5創(chuàng)新基金面向在中國境內注冊的各類中小企業(yè)，其支持的項目及承擔項目的企業(yè)應具備下列條件：

①創(chuàng)新基金支持的項目應是符合國家產業(yè)技術政策，有較高創(chuàng)新水平和較強市場競爭力，有較好的潛在經濟效益和社會效益，有望形成新興產業(yè)的高新技術成果轉化的項目；

②企業(yè)已在所在地工商行政管理機關依法登記注冊，具備企業(yè)法人資格，具有健全的財務管理制度；職工人數原則上不超過500人，其中具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例不低于30%。經過省級以上科技主管部門認定的高新技術企業(yè)進行技術創(chuàng)新項目的規(guī)?；a，其企業(yè)人數和科技人員所占比例條件可適當放寬；

③企業(yè)應主要從事高新技術產品的研制、開發(fā)、生產和服務業(yè)務，企業(yè)負責人應具有較強的創(chuàng)新意識、較高的市場開拓能力和經營管理水平。企業(yè)每年用于高新技術產品研究開發(fā)的經費不低于銷售額的3%，直接從事研究開發(fā)的科技人員應占職工總數的10%以上。對于已有主導產品并將逐步形成批量和已形成規(guī)?；a的企業(yè)，必須要有良好的經營業(yè)績。

6創(chuàng)新基金鼓勵并優(yōu)先支持產、學、研的聯合創(chuàng)新，優(yōu)先支持具有自主知識產權、高技術、高附加值、能大量吸納就業(yè)、節(jié)能降耗、有利環(huán)境保護、出口創(chuàng)匯的項目。

7創(chuàng)新基金不支持低水平的重復建設、單純的基本建設、技術引進和一般加工工業(yè)項目。

8根據中小企業(yè)和項目的不同特點，創(chuàng)新基金分別以貸款貼息、無償資助、資本金投入等不同的方式給予支持：

①貸款貼息：對已具有一定水平、規(guī)模和效益的創(chuàng)新項目，原則上采取貼息方式支持其使用銀行貸款，以擴大生產規(guī)模。一般按貸款額年利息的50%-100%給予補貼，貼息總額一般不超過100萬元，個別重大項目最高不超過200萬元；

②無償資助：主要用于中小企業(yè)技術創(chuàng)新中產品研究開發(fā)及中試階段的必要補助、科研人員攜帶科技成果創(chuàng)辦企業(yè)進行成果轉化的補助。資助數額一般不超過100萬元，個別重大項目最高不超過200萬元，且企業(yè)須有等額以上的自有匹配資金；

③資本金投入：對少數起點高、具有較廣創(chuàng)新內涵、較高創(chuàng)新水平并有后續(xù)創(chuàng)新潛力、預計投產后具有較大市場需求、有望形成新興產業(yè)的項目，采取資本金投入方式。資本金投入以引導其它資本投入為主要目的，數額一般不超過企業(yè)注冊資本的20%，原則上，可以依法轉讓，或采取合作經營的方式在規(guī)定期限內依法收回投資。具體辦法另行制定。

三組織機構及職能

9科技部是創(chuàng)新基金的主管部門，負責審議和創(chuàng)新基金年度支持重點和工作指南，審議創(chuàng)新基金運作中的重大事項，批準創(chuàng)新基金的年度工作計劃，并會同財政部審批創(chuàng)新基金支持項目，向國務院提交年度執(zhí)行情況報告等。

10財政部是創(chuàng)新基金的監(jiān)管部門，參與審議創(chuàng)新基金年度支持重點和工作指南，并根據創(chuàng)新基金年度工作計劃，每年分兩批將創(chuàng)新基金經科技部撥入創(chuàng)新基金管理中心專用帳戶，同時對基金運作和使用情況進行監(jiān)督、檢查。

11組成創(chuàng)新基金專家咨詢委員會，由具有一定權威的技術、經濟、管理專家和企業(yè)家組成，負責研究創(chuàng)新基金年度優(yōu)先支持領域和重點項目，指導創(chuàng)新基金年度支持重點和工作指南的制定，為創(chuàng)新基金管理中心提供技術咨詢。

12組建中小企業(yè)創(chuàng)新基金管理中心（以下簡稱“管理中心”），為非營利性事業(yè)法人，在科技部和財政部指導下，負責創(chuàng)新基金的管理工作。管理中心的主要職能是：

①研究提出創(chuàng)新基金年度支持重點和工作指南，統一受理創(chuàng)新基金項目申請并進行程序性審查；

②研究提出有關創(chuàng)新基金項目的評估、評審、招標標準，提出參與創(chuàng)新基金管理的評估機構及其它中介機構的資格條件；

③委托或組織有關單位或機構進行創(chuàng)新基金項目的評估、評審、招標等工作；

④負責編制創(chuàng)新基金的年度財務決算和工作計劃，提出創(chuàng)新基金年度支持的項目建議，具體負責創(chuàng)新基金的運作；

⑤全面負責創(chuàng)新基金項目實施過程的綜合管理，負責創(chuàng)新基金項目的統計、監(jiān)理和定期報告工作。

四項目申請與評審

13科技部每年創(chuàng)新基金支持重點和工作指南；凡符合創(chuàng)新基金支持條件的項目，由企業(yè)按申請要求提供相應申請材料，申請材料須經項目推薦單位出具推薦意見。其中申請貼息的企業(yè)，還需提供有關銀行的承貸意見。

14項目推薦單位要對申請企業(yè)的申請資格、申請材料的準確性、真實性等進行認真審查，對符合申請條件和要求的項目，出具推薦意見。

15積極引入競爭機制，推行創(chuàng)新基金項目評估、招標制度。凡符合招標條件的必須通過公開競爭方式擇優(yōu)確定項目承擔單位。

16管理中心按有關標準要求，統一受理項目申請并負責程序性審查，送有關評估機構或專家進行評估、評審或咨詢；符合招標條件的，須進行標書制定和評標選優(yōu)。

17評估機構和評審專家對申報項目的市場前景、技術創(chuàng)新性、技術可行性、風險性、效益性、申報企業(yè)的經營管理水平等進行客觀評估、評審，并出具明確的評估、評審意見。

18管理中心根據招標情況和評估、評審意見，提出創(chuàng)新基金年度支持的項目建議。必要時，科技部和財政部可對評估結果進行復審。項目建議經科技部會同財政部審定批準后，由管理中心與企業(yè)簽訂合同，并據以辦理相應手續(xù)。

19科技部和財政部每年分批向社會創(chuàng)新基金支持的項目和企業(yè)名單，接受社會監(jiān)督。

20對未通過形式審查和經評審、評估、招標后明確不予支持的項目，管理中心應在項目受理之日起四個月內，書面通知申報企業(yè)。

五經費管理與監(jiān)督檢查

21創(chuàng)新基金的年度預算安排由財政部確定?？萍疾扛鶕斦康挠嘘P規(guī)定，報告創(chuàng)新基金的使用情況，并接受財政部監(jiān)督。

22管理中心應按合同要求，及時足額將創(chuàng)新基金撥至有關項目承擔單位。創(chuàng)新基金不得用于金融性融資、股票、期貨、房地產、贊助、捐贈等支出，更不得任意挪用。

23管理中心用于創(chuàng)新基金項目的評審、評估、招標和日常管理工作的費用，實行預決算管理，報財政部審批后從創(chuàng)新基金利息收入中列支。

24項目承擔單位每年應向管理中心報告項目年度執(zhí)行情況；管理中心應向科技部報送年度預決算及執(zhí)行情況，科技部每年向財政部報送年度預決算及執(zhí)行情況。

25因客觀原因，企業(yè)需對項目的目標、進度、經費進行調整或撤銷時，應提出書面申請，經管理中心審核，報科技部和財政部審批后，方可執(zhí)行。

26已簽合同項目經管理中心批準撤銷或中止，企業(yè)應進行財務清算，并將剩余經費如數上交管理中心。

第6篇：創(chuàng)新基金管理范文

［關鍵詞］科技型企業(yè)；創(chuàng)新基金；風險管理

一、我國科技型企業(yè)發(fā)展概況

（一）我國科技型企業(yè)發(fā)展現狀

當前，我國經濟正以較快的增長速度發(fā)展，提高我國自主創(chuàng)新的能力已成為當前乃至今后經濟工作中的重要任務。國家不斷出臺相應鼓勵創(chuàng)新的方針政策，鼓勵企業(yè)、科研機構以及高等院校等相關部門進行科技創(chuàng)新?？萍夹椭行∑髽I(yè)作為一支重要的創(chuàng)新力量，具有建設投入較少、建設時間較短、運行體制靈活、組織成本較低、能夠適應市場多樣性的需求等特點，特別是在創(chuàng)新機制和創(chuàng)新效率等方面具有較多的有利條件。科技型中小企業(yè)有利于將研發(fā)成果迅速運用到生產領域，能夠有效提高創(chuàng)新效率，同時也是我國GDP上升的主要驅動力。近些年來科技型中小企業(yè)的發(fā)展歷程證明，該類企業(yè)在質和量方面均已構成我國經濟不可缺少的部分，拓寬中小企業(yè)的融資渠道對于其健康持續(xù)發(fā)展具有重要意義。美國、日本、德國等國家在中小企業(yè)融資環(huán)境、政策支持等方面出臺了多項舉措，使這類企業(yè)得到了快速發(fā)展。

所以，根據我國科技型中小企業(yè)發(fā)展的實際情況和創(chuàng)新現狀，構建政府主導的科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金成為了促進我國經濟持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的一項重要措施。我國科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金于1999年在國務院的指導下成立，該項基金成立的宗旨是扶持科技型中小企業(yè)的發(fā)展。其扶持的方式主要是政府調撥資金幫助和指導該類企業(yè)的創(chuàng)新，加速將研發(fā)成果用于生產實踐，以形成一批充滿我國特點的中小企業(yè)，最終目的是提升我國總體創(chuàng)新水平，增強自主創(chuàng)新實力。用于支持科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新的政府專項基金，通過撥款資助、貸款貼息和資本金投入等方式扶持和引導科技型中小企業(yè)的技術創(chuàng)新活動，促進科技成果的轉化，培育一批具有中國特色的科技型中小企業(yè)，以加快高新技術產業(yè)化進程。

（二）科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金的風險

由于科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目并不是一種孤立存在的企業(yè)活動，而是會受到自身以外許多因素的共同影響，這就帶來了諸多的不確定性，因此這其中必然會存在許多風險。當前，我國科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目的風險有：政策上的風險。國家政策的巨大變化會對基金項目的運行產生重大影響，有可能要將原先的投資計劃做大范圍調整；基金項目管理體制不完善的風險。這會導致管理工作中出現諸多不規(guī)范的問題；項目資金利用不合理的風險。會使一些領導者個人挪用基金或者用做個人享樂；相關人才不足的風險。缺乏相關項目管理的人才很可能會使基金無法得到充分有效利用等等，這些風險都將會嚴重阻礙我國科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新活動，而積極有效的風險管理能夠有效地避免這些風險或者說將這些風險程度降到最低。

二、科技型企業(yè)創(chuàng)新基金運用的理論研究

進入21世紀以來，我國科技型中小企業(yè)得到了全面、快速的發(fā)展，特別是黨的十召開后，我國科技型中小企業(yè)的優(yōu)勢得到了有效發(fā)揮，作為以科技創(chuàng)新帶動我國經濟增長的一支主力軍，科技型中小企業(yè)已成為我國經濟增長中的一個新亮點和重要組成部分。隨著我國科教興國戰(zhàn)略的實施，科技型中小企業(yè)的重要性將得到更加充分的體現。因此，對科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目的風險管理研究從宏觀角度上看，既有利于提高科技型中小企業(yè)的資金利用效率，同時也為科技型中小企業(yè)防范與控制創(chuàng)新基金項目風險提供良好的借鑒。進行科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目風險管理研究是提高基金利用效率、防范與化解基金項目風險的客觀需要。從微觀角度上說，分析基金項目可能存在的風險有利于更加深刻準確地了解項目的全貌，理清各種計劃的利與弊，增加項目組織的溝通和協調，使科技型中小企業(yè)在積極項目的運行過程中更加主動，做好應急計劃，在管理的過程中積累相關經驗進而更好地為改善企業(yè)的項目管理工作服務。

同時，結合平衡計分卡理論（BSC）與全面風險管理理論（ERM）對科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目風險管理問題進行分析研究，是項目風險管理理論的重要組成部分，可以補充、豐富、完善和發(fā)展項目風險管理理論，有利于拓展項目風險管理理論的相關研究，也是當前科技型中小企業(yè)發(fā)展和項目風險管理理論發(fā)展的必然趨勢。縱觀以往的風險管理，大多數是將工程建筑行業(yè)或者是涉及企業(yè)的各領域的項目管理作為研究對象，比如對有關工程風險的探討等，很少有針對基金項目管理的專門研究，對基金項目風險管理的研究更是少之又少。因此，本文試圖將風險管理理論應用到科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新基金項目風險管理中，該項目的優(yōu)勢表現在投入少、建成的時間短、運行成本低、可以靈活適應市場變化等多種特點，尤其在創(chuàng)新方面具有非常獨特的長處。所以，進行這一領域的分析對我國具有十分重要的意義。

三、成長期科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目風險分析

（一）創(chuàng)新基金與成長期企業(yè)的界定

1.創(chuàng)新基金

創(chuàng)新基金圖標以金鑰匙、兩片藍葉和科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金簡稱“創(chuàng)新基金”為組成部分。這兩片藍顏色的葉子組成了一個手掌狀，手掌托起一個金色的鑰匙。C、T、E三個字母位于該標志的上部并連為一體。這三個字母展現了該基金的目的：扶持科技型中小企業(yè)，促進成果的轉化，并且展現了該類企業(yè)應當為資金、技術和創(chuàng)業(yè)人的組合（CAPITAL、TECHNOLOGY、ENTERPRE-NEUR）。由這三個字母構成的金色鑰匙也表明該項基金是科技型中小企業(yè)走向成功大門的巨大援助。兩片藍色且細小的藍色葉片寓意該類企業(yè)好比初春的幼苗，雖孱弱瘦小但生命力旺盛，也表明該類企業(yè)希望獲得外界的扶持與資助。該項基金將把扶持資助的重心放在企業(yè)初創(chuàng)期、技能化較高、產品需求大、有一定風險、引入商業(yè)化資本條件還不夠而必須由政府出面幫助的企業(yè)。所以該項基金的創(chuàng)建原則是創(chuàng)新和成果轉化，以市場需求為方向，在加快成果轉化、扶持該類企業(yè)發(fā)展的同時推進符合市場機制的新的投資體系。創(chuàng)新基金項目是由國家財政撥款，由中小企業(yè)申請并在規(guī)定的時間內利用這些基金實現企業(yè)成果轉化，帶動我國技術創(chuàng)新的過程。在我國，創(chuàng)新基金項目支持的重心體現在以下幾方面：

（1）扶持有關高技術產業(yè)中自主研發(fā)能力強、科技水平高、具備較強競爭能力、產品市場需求較大的科研項目，扶持、建立一批可以在未來經濟轉型中起到關鍵作用且具備自己專利技術權的研發(fā)成果的相關行業(yè)；加快研發(fā)成果轉化，尤其是一些重要的行業(yè)化項目以及升級舊產業(yè)的項目。

（2）扶持具備某種程度的科技水平、在世界市場中有一定競爭能力、以出口為主導的科研立項，尤其要扶持具備我國傳統有利條件、加入世貿組織之后可以產生更多挑戰(zhàn)的創(chuàng)新立項工程。

（3）切實使該項基金起到資助的作用，增加對那些具有發(fā)展?jié)摿ΧF階段又處于初期的中小企業(yè)的支持；增加對留學歸來人才創(chuàng)業(yè)的基金扶持、建設一批發(fā)展前景好、科技含量高的科技型中小企業(yè)。

2.成長期企業(yè)的界定

美國管理學家伊查克•愛迪思在1989年最早對企業(yè)生命周期理論進行了系統性闡述。他認為，企業(yè)和動植物一樣，有著自己的生命周期：出生、成長、衰退、死亡。企業(yè)生命周期的每一階段都有其特點，這也是我們劃分企業(yè)生命周期的標志。愛迪思將企業(yè)生命周期劃分為三個階段十個時期，其中成長期企業(yè)是指企業(yè)在這一階段發(fā)展較為迅速，已經生產出自己的主導產品，銷售收入不斷增加，資金支出大多數是用在研發(fā)、擴大生產規(guī)模、增加市場占有率等方面，具體包括孕育期、嬰兒期、學步期和青春期。

（1）孕育期。這一時期最大的特點就是創(chuàng)辦人對于企業(yè)的未來發(fā)展具有許多設想和創(chuàng)意，他們以能夠滿足市場需求、贏得市場認可和盈利為目標進行企業(yè)運行的初期構想，但是缺乏一些實際的市場調查，難免使得有些設想過于理想化，而且處于孕育期的企業(yè)機構由于設置不健全、員工還沒有全部到位，所以某些工作無法進行。

（2）嬰兒期。顧名思義，這一時期的企業(yè)是非常脆弱的，要想進一步發(fā)展下去，企業(yè)就必須從外部環(huán)境中吸收大量的營養(yǎng)成分，主要包括充足的資金和企業(yè)創(chuàng)辦人的全力付出。但現實情況是此時的企業(yè)規(guī)章制度不夠完善、資金缺乏、企業(yè)往往是支出大于收入、企業(yè)的開創(chuàng)者要兼顧企業(yè)所有事宜、面對各種不利的環(huán)境，要繼續(xù)經營企業(yè)，他們需要有足夠的恒心與毅力。而且這一時期的企業(yè)還存在著制度管理不完善或不合理等問題。

（3）學步期。愛迪思認為，孕育期的企業(yè)最大的特點在于進行創(chuàng)業(yè)構想，嬰兒期的企業(yè)將創(chuàng)業(yè)構想變成創(chuàng)辦企業(yè)的現實行動。而在學步期，企業(yè)的前期準備已經卓有成效了，企業(yè)已經改變了過去資金不足的不利局面，企業(yè)的產品或服務也開始適應市場需求，銷售額也逐漸上升。企業(yè)不但不像從前那樣舉步維艱，而且顯示出勃勃生機。然而，企業(yè)很可能認為其本身已克服重重困難，今后的發(fā)展再也不會有大的阻力了，因此，學步期的企業(yè)可能就會做出一些“拍腦袋”的決策。這些決策很大程度上不適合企業(yè)未來的發(fā)展方向，同時，在人事資源配置方面也極易出現因人員變動頻繁從而導致管理混亂的問題。所以，這一時期的企業(yè)必須在一邊發(fā)展的同時一邊進行思考。

（4）青春期。這一時期的企業(yè)最明顯的行為特點是不和諧和缺乏持續(xù)性，諸如企業(yè)新員工與老員工存在摩擦、企業(yè)的戰(zhàn)略導向前后不一致、最初承諾員工的各項福利缺乏持續(xù)性等等。這種企業(yè)往往容易出現的問題是部分創(chuàng)業(yè)人員離開企業(yè)，企業(yè)領導層變動較大；企業(yè)內部員工工作變動明顯，企業(yè)管理出現混亂；員工之間協調力下降，各部門搞小團體主義等等。愛迪思認為，導致這些問題的原因是職權分配、領導者領導風格的變化以及企業(yè)目標的轉變。

（二）成長期企業(yè)創(chuàng)新基金項目風險的定義創(chuàng)新基金項目是一種典型的創(chuàng)造性活動。一個創(chuàng)新基金項目從最初的立項到實施，再到項目結束，在此過程中，充足的項目資金、高科技的知識技能、科研隊伍的高水平創(chuàng)新能力、現代化的管理理念等是整個創(chuàng)新基金項目成功與否的核心因素。作為一種不斷嘗試性的探索活動，創(chuàng)新基金項目還會受到外部環(huán)境的影響，因此，政府的政策和市場環(huán)境同樣是影響創(chuàng)新基金項目風險的重要因素。我們通常認為，成長期企業(yè)創(chuàng)新基金項目風險是指處于成長期的中小企業(yè)的創(chuàng)新項目因其所處的環(huán)境的不確定性以及項目委托方、受托方或其它的有關利益方本身無法預測或掌控的因素，導致整個創(chuàng)新基金項目最后結果偏離了當事人的最初期望，從而給當事人帶來損失或機遇的可能性。

四、科技型企業(yè)創(chuàng)新基金風險管理的實踐研究

如何能有效地控制和利用風險從而更好地提升企業(yè)價值一直是各企業(yè)關注的重點問題。我國政府的監(jiān)管機構對風險管理高度重視，國有資產管理委員會在2006年頒布了《中央企業(yè)全面風險管理指引》，文件要求我國國有企業(yè)以戰(zhàn)略目標為準繩，建立科學、合理、有效的全面風險管理體系，以為實現戰(zhàn)略目標提供可靠保證。在企業(yè)傳統風險管理實踐中，風險管理一直被看作是一項單獨孤立的活動，缺少一整套完善、規(guī)范的管理系統，企業(yè)也很少采用系統的風險發(fā)現、評估，以及風險處理方法。這種一般的風險管理手段易造成企業(yè)割裂各種風險之間的相互作用關系，風險識別工作也狹隘地局限在經營過程中，而全面風險管理則強調了系統、連續(xù)的風險管理。最值得關注的是，全面風險管理指出風險管理是應該實施到企業(yè)活動的每個階段和領域，應包括企業(yè)每一項業(yè)務的事前準備階段、實施階段以及業(yè)務完成后的全過程。在這樣的環(huán)境下，全面風險管理（ERM）理論就變得尤其重要。

平衡計分卡（BSC）的價值在于它能有效地增加企業(yè)價值，最終達到企業(yè)所要實現的戰(zhàn)略目標。只要存在影響企業(yè)價值增加的有益的或者有害的因子，平衡計分卡均要對這些風險因子進行均衡。平衡計分卡把企業(yè)的愿景作為自己的目標，從財務、客戶、內部流程和學習成長四個角度拆分企業(yè)的目標，并在把握全局的基礎上通過實際行動順利實現企業(yè)的愿景。因此，平衡計分卡和全面風險管理在奮斗目標上是共通的，均以實現企業(yè)戰(zhàn)略目標為導向，這也是本文將二者聯系起來研究成長期中小企業(yè)創(chuàng)新基金風險管理最重要的原因。從全面風險管理的戰(zhàn)略角度來說，企業(yè)需要一個可以幫助其實現財務目標的實務操作平臺，同時平衡計分卡有平衡收益和風險的內在需要，這就是二者結合的客觀要求。因此，我們將平衡計分卡和全面風險管理有效地結合起來，把全面風險管理所要實現的目標融入到平衡計分卡的四個維度中進行分析研究，運用平衡計分卡的評價體系進行定量的分析，找出風險源并提出可行的風險應對措施，使風險管理變成一項系統性的工作,從而實現項目風險管理的最終目標。

參考文獻：

［1］王洋，李斌.國外中小企業(yè)融資模式對我國小微企業(yè)的啟示［J］.長春大學學報，2014，（3）：290－293.

［2］馬曉國，熊向陽.科技型企業(yè)融資模式創(chuàng)新研究［J］.科技管理研究，2016，（6）：148－150.

［3］王影潔，程剛，李艷艷.企業(yè)項目知識風險管理模型構建及實證研究［J］.情報理論與實踐，2013，（3）：80－83.

［4］王鸞鳳，周清波.我國中小科技型企業(yè)融資困境的制度原因與對策［J］.經營戰(zhàn)略，2013，（14）：30－31.

［5］劉群林，宋振暉.平衡計分卡與企業(yè)風險管理的整合方法研究［J］.商業(yè)會計，2012，（16）：6－8.

第7篇：創(chuàng)新基金管理范文

關鍵詞：供應鏈管理；中小企業(yè)；戰(zhàn)略供應商；評價與選擇

一、引言

后金融危機時代的到來對世界經濟帶來了不同程度的影響。企業(yè)作為市場經濟主體，隨著市場經濟環(huán)境的不斷變化，企業(yè)在生產管理與經營過程中迎來了機遇與挑戰(zhàn)。面對后金融危機時代市場經濟激烈、產品滯銷等問題，企業(yè)經濟管理模式的創(chuàng)新成為企業(yè)穩(wěn)定與可持續(xù)競爭發(fā)展的必然趨勢。

二、后金融危機時代與企業(yè)經濟管理的概述

1.后金融危機時代。后金融危機時代主要指代自2008年美國發(fā)生次貸危機后，全球經濟從觸底到回升再到新一輪的增長的時間段。這一時期是不確定的，或短（二至三年）或長（十年乃至更久）。在此階段內，金融行業(yè)、經濟實體產業(yè)或多或少會受到影響，加之近年來經濟全球化的不斷深入，受國外以及國內的多元化因素的影響，企業(yè)將面臨更為嚴峻的挑戰(zhàn)。因此，為適應市場變化需求，避免在下個經濟增長周期中被淘汰出局，企業(yè)經濟管理模式、發(fā)展戰(zhàn)略改革成為必然趨勢。2.企業(yè)經濟管理。企業(yè)經濟管理是指企業(yè)在運營過程中企業(yè)管理者對企業(yè)各經濟活動進行管理的總稱，其宗旨在于通過管理提升企業(yè)經濟效益，保證企業(yè)長效發(fā)展。隨著經濟管理理念體系與實踐體系的不斷完善，企業(yè)經營管理已成為一門系統、全面的學科。通常情況下企業(yè)管理工作人員在進行企業(yè)管理時，會依據企業(yè)實際情況與發(fā)展需求，制定一系列經營制度、管理系統、經營方法與運行模式，維護企業(yè)正常運營。常規(guī)情況下，企業(yè)在長期發(fā)展過程中，形成了相對完善的管理系統體系，即普遍由生產經營管理系統、組織經營管理系統、開發(fā)創(chuàng)新系統以及財政經營管理系統等共同組成，用以保證企業(yè)穩(wěn)定與長效發(fā)展。因此，在后金融危機時代進行企業(yè)經營管理創(chuàng)新時，需從根本出發(fā)，進行系統、模式、制度以及方法的創(chuàng)新與改革。

三、后金融危機時代企業(yè)經濟管理基本特征

1.綜合性增強。由企業(yè)經濟管理相關概述可知，企業(yè)管理的宗旨在于提升企業(yè)經濟效益，保證企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。因此，在后金融危機時代背景下，企業(yè)要想達到管理目標，體現企業(yè)經濟管理價值，則需進一步加強經濟管理的綜合性，實現企業(yè)整體經濟效益的強化。即，以價值為導向，對企業(yè)各部門、各項經營活動與運行操作進行管控，從而提升企業(yè)經濟效益，促進企業(yè)穩(wěn)定與可持續(xù)發(fā)展。2.注重企業(yè)領導決策。企業(yè)經濟管理工作的組織開展與企業(yè)領導決策存在密切的關聯性，而采取指標作為反應企業(yè)市場經營實際情況的重要指標，對企業(yè)領導的經營決策具有重要影響作用。因此，在后金融危機時代下，為提升企業(yè)競爭力，避免出現產品滯銷問題，企業(yè)領導需以財務指標為基點，結合企業(yè)實際經營狀況制定經濟管理制度、運行模式，進行管理系統調整。從而保證企業(yè)發(fā)展與市場變化的協調與統一。3.關聯性提高。在后金融危機時代，企業(yè)經濟管理的綜合性增強，管理范圍涉及到各經營活動項目中。因此，企業(yè)經濟管理制定的高低將直接影響企業(yè)經濟效益，而企業(yè)經濟效益與企業(yè)發(fā)展、企業(yè)員工發(fā)展存在密切的關聯性。因此，企業(yè)經濟管理與企業(yè)各項管理工作的關聯性得到提升。

四、后金融危機時代企業(yè)經濟管理的創(chuàng)新策略

1.革新經濟管理理念。管理理念的更新是推動企業(yè)經濟管理創(chuàng)新的主動力。因此，在后金融危機時代下，作為企業(yè)經濟活動的組織者、企業(yè)發(fā)展的引領者，企業(yè)領導應注重自身經濟管理理念的革新，并充分發(fā)揮榜樣作用，實現先進管理理念在企業(yè)全體員工中的有效滲透。首先，我國企業(yè)領導應堅持黨的領導，緊跟國家政策支持方向，貫徹落實黨政方針，保證企業(yè)發(fā)展與國家市場經濟建設目標的一致。其次，企業(yè)應用長遠的眼觀看待問題，依據企業(yè)實際情況制定長期發(fā)展規(guī)劃，實現經濟管理理念的創(chuàng)新。與此同時，企業(yè)管理工作人員，應從整體層面出發(fā)，站在全局角度為企業(yè)制定經濟管理制度，調整管理系統，用以保證企業(yè)運行模式的契合性而不是一味的求新求異。2.深化財務管理的認知與理解。財務管理作為企業(yè)經濟管理的總要組成部分，是保證企業(yè)資金科學配置，提升企業(yè)經濟活動價值，保證企業(yè)經營決策正確的關鍵點。因此，企業(yè)管理人員以及財務工作人員，應提升自身對財務管理重要性的認知，樹立財務管理意識、會計意識，從而加強企業(yè)資金流向的有效控制。對此，企業(yè)可通過建立完善的財務管理制度、規(guī)范財務報表格式、完善財務預算體制、建立財務管理教育培訓制度等方式，進行相關工作人員管理水平與能力的強化，規(guī)范工作人員工作行為，落實工作人員工作職責。3.建立科學財務支出約束機制。財務支持約束機制是企業(yè)經濟管理內部機制創(chuàng)新的重要體現，對提升企業(yè)財務系統管理質量，強化企業(yè)財務系統管理水平具有重要影響作用。首先，制定完善的財務支持約束機制制度，包括財務工作者崗位責任制度、財務工作日常執(zhí)行規(guī)范、企業(yè)經費管理制度、企業(yè)公共財務資源管理制度等等。應以保證財務管理的規(guī)范性與科學性，實現各項財務管理工作的準確落實。其次，建立完善的監(jiān)督體系，加強企業(yè)員工對企業(yè)經濟管理的自主參與性，從而實現企業(yè)資金價值的最大化發(fā)揮。與此同時，在工作經驗、經濟管理運行模式借鑒的過程中，需依據企業(yè)實際情況以及各部門工作屬性、工作情況進行財務支出約束機制的調整與改革，保證財務支出約束機制符合各部門發(fā)展需求，從而實現財務支出約束機制作用的有效發(fā)揮。此外，進一步完善企業(yè)預算管理體系，通過配置專業(yè)工作人員、健全基礎設施建設，提升企業(yè)財務管理抗風險能力。4.調整企業(yè)經營策略。在企業(yè)生產與運營管理過程中，企業(yè)經營策略的有效落實對提升企業(yè)經濟效益，保證企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。因此，在后金融危機時代，調整企業(yè)經營策略，保證經營策略的科學性、合理性、實用性、完善性是進行企業(yè)經濟管理創(chuàng)新的重點工作之一。在此過程中，企業(yè)應堅持實事求是原則，依據自身實際經營情況與市場變化需求，為企業(yè)制定長期發(fā)展目標，并在此基礎上，對企業(yè)進行科學定位，樹立企業(yè)品牌形象，通過借助多媒體進行企業(yè)宣傳，營造良好企業(yè)文化，從而提升企業(yè)市場競爭力，促進企業(yè)優(yōu)化發(fā)展。5.引進先進采取管理技術與方法。在信息時代背景下，信息技術、計算機技術、互聯網技術等科學技術的有效應用，已成為企業(yè)現代化建設的重點內容。因此，在企業(yè)經濟管理創(chuàng)新的過程中，應注重先進管理技術與方法的引入。例如，在財務管理中，為滿足新時期財務管理工作需求，可應用電子信息技術、智能化監(jiān)控技術等建立信息化財務管理系統，并通過該系統進行財務信息統計、查賬、保證、審核等，從而提升財務管理質量與效率。

五、結語

總而言之，在后金融危機時代市場競爭日漸加劇的環(huán)境下，企業(yè)應貫徹落實創(chuàng)新發(fā)展理念，采取行之有效的方法進行企業(yè)經濟管理的創(chuàng)新與改革，應以保證企業(yè)經營符合社會與市場變化需求，提升企業(yè)市場競爭力，促進企業(yè)穩(wěn)定與可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]楊艷.后金融危機時代企業(yè)經濟管理的創(chuàng)新探討[J].時代金融,2016,09:127-128.

[2]王玨.后金融危機時代下企業(yè)經濟管理的創(chuàng)新研究[J].科技經濟導刊,2016,31:217+179.

第8篇：創(chuàng)新基金管理范文

關鍵詞：班主任管理 學生管理 創(chuàng)建和諧班級

中圖分類號：G635 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9082（2014）02-0065-01

班級是學校教育教學的基本單位，也是學生掌握知識、提高技能、實現自我價值的場所。班級管理的成敗直接關系到學校教育和學生的健康成長。因此，搞好班級工作，是每一個班主任不斷探索的方向和目標，更是一個需要悉心研究的大課題。下面，本人結合自己這些年來的班主任工作經驗，就如何開展班級管理工作談談自己的看法。

一、班主任管理與學生管理相結合

班級管理工作的對象是活生生的、正處于成長發(fā)展中的學生。實際工作中，班主任要管的方面很多，小到學生的坐立行走、穿著打扮，大到學生的思想動態(tài)、前途命運，以及班級的建設與發(fā)展。許多班主任滿腔熱情，事必躬親，早晚跟班，無所不管，甚至充當著"管家"、"警察"或"保姆"的角色。這種管理有其利，但也有弊。管得過多過死，容易造成學生依賴性強，創(chuàng)造性、獨立性差，缺乏自我教育與自我管理能力，也容易使班主任陷于雜務，疲憊不堪，不利其自身的完善與發(fā)展。班主任在工作中要大膽放手，把一些具體事務派下去，讓學生一起來參與班級的管理，如公物保護、活動組織、班干部選換、班規(guī)制定等等。許多人說班級難于管理，這其中的主要原因是學生處于被動管理的位置，使其缺乏主人翁意識。實踐證明，把管理班級的權利還給學生，讓所有學生都體驗到作為班級主人的責任，都能意識到自己是集體中不可缺少的一員，是行之有效的。班主任要充分調動學生積極主動性，分工授權，引導學生參與管理，逐步鍛煉和培養(yǎng)學生的自我教育和自我管理能力。班主任在班級管理中要善于管大放小、管主放次、授權負責、分層管理，這樣做既有利于班級的建設與發(fā)展，又有利于學生個性完善、能力的提高。

二、構建新型的良好的師生關系，創(chuàng)建和諧班級。

一個班級幾十個學生，他們的家庭環(huán)境、先天素質與自身努力程度都不同，班主任作為班級的管理者，要做到一視同仁，要尊重、信任、理解、熱愛每一個學生。關心他們的身體，關心他們的生活，關心他們的學習，關心他們的思想。做到真正愛學生就如愛自己的孩子一樣，與他們建立良好的師生關系。同時，班主任在管理班級時應該重視班級學生與任課老師間的團結，創(chuàng)建與各任課老師間良好的師生關系。各科任課老師的方法措施、性格修養(yǎng)各有千秋；而學生也是有個性的。師生之間產生矛盾沖突是難免的，班主任應協調好這種緊張的師生關系。教育學生尊重各任課老師的不同教學風格，他們有的幽默，有的嚴謹，有的嚴厲，有的溫和。班主任要告誡學生不可以自我所謂的“興趣愛好”觀來看待任課老師，忌諱出現如“我討厭某學科某老師”之類不利師生團結的話。同時應自覺維護任課老師在學生中的威信，應主動經常地與任課老師溝通，了解班級學生的情況，盡量邀請任課老師參加班級的一些活動如主題班會、文藝晚會等，取得他們的配合和指導，從而形成教育的“合力”，創(chuàng)建好良好的師生關系。

三、培養(yǎng)學生集體榮譽感和責任感，爭做班級的主人

要管理好一個班級，創(chuàng)建一個優(yōu)秀的班集體，關鍵還在于要培養(yǎng)學生的集體榮譽感和責任感。集體榮譽感是一種無形的、有效的約束力，是培養(yǎng)班級凝聚力的重要環(huán)節(jié)。在一個形成了班級集體榮譽感的班級里，誰做了有損于集體榮譽的事，誰就會受到集體輿論的譴責，從而使每一個學生感到，做了損害集體榮譽的事是一種恥辱。集體榮譽是一種巨大的激勵力量，誰能為集體增光，誰就會受到同學們的尊重和愛戴，它促使每一個成員自覺自愿的為爭取和維護集體榮譽、不計個人得失而努力奮斗，并以為集體出力、爭光而感到由衷的喜悅和自豪。一個奮發(fā)向上、團結友愛的班級集體，能充分激發(fā)每一個學生內心的集體榮譽感。平時一些表現一般的甚至比較落后的學生，生活在這樣的班級里，也會很快的發(fā)生變化，這就是班級凝聚力所表現的威力。進行集體榮譽感教育，要讓學生正確處理個人與集體的關系。集體榮譽，靠這個集體所有成員的自覺維護和共同創(chuàng)造，要使每一個學生懂得，集體活動沒有自己參加，這個集體是不完整的，集體榮譽要靠大家共同創(chuàng)造。個人的力量再大，離開集體也就無所作為，就象舞臺上主角的表演，沒有配角、樂隊和舞臺工作人員的配合，就達不到預期的效果。所以發(fā)揮集體主義作用，培養(yǎng)學生的集體主義榮譽感，是班主任做好班級管理工作的一種有效方法。

四、做好與家長以及與任課老師的溝通與聯系，提升教育合力。

家訪是班主任與學生家長建立聯系的一種重要方式，適時適度、恰到好處地進行家訪，有利于班主任與家長之間信息的交流與溝通，融洽感情，在教育學生問題上形成共識，使雙方都對學生有更全面、更準確的了解，從而相互結合起來對學生進行切實有效的教育。班主任要不定期地向各科老師了解班級中存在的問題，然后有目的的開展班級工作。對于共性問題，如：作業(yè)，課堂氣氛，紀律等，在班級中作統一強調分析，對于個性問題，找學生把問題擺出來，然后一起找措施想方法，解決問題，以達到共同教育學生的目的，形成學生要學，老師樂教，家長能管的學習風氣。

五、多找學生談心，做好學生的思想工作

找學生談心是師生進行心理溝通的有效途徑。在大力倡導素質教育、弘揚學生個性發(fā)展的今天，師生更需要溝通，做好學生思想上的工作。通過溝通，，有利于增進師生互相理解，取得學生的支持和配合；有利于增強教師的親和力、凝聚力、向心力；有利于師生間良好人際關系的構建；有利于促進學生身心健康發(fā)展。

通過談心走進學生的心靈，為學生設身處地的著想來增強學生的親和動機，使學生敞開心靈，接受教師的教誨。教師也才能真正了解其內心世界，及時準確地采取適合于教育的良方秘訣。與學生談心必須動真情、講真話。真情是無價的，班主任應用真情來感染學生，一句溫馨的話語，一束關注的目光，往往能撥動學生的心弦，使學生走出既定的生活圈子，擺脫因煩躁帶來的不良情緒?？斩吹恼f教只能促使學生反感。因此，我們應從學生生活小事去理解、關心學生，促使學生感情涌動，從內心勃發(fā)出強勁的驅動力，真心實意地通過自身的努力滿足教師期待，這樣，教師的教育要求，學生不但易于接受、而且樂于行動。其次，與學生談心要有耐心，三言兩語的訓斥，不可能使學生在態(tài)度上產生認同，更不能使學生在自我意識上達到“同化”，相反會使學生萌生逆反心理，耐心地教育、和風細雨地開導，能激發(fā)學生的內在需要，促成其產生道德行為的動機，思想上受到教育。

總之，在班級管理過程中，班主任只要在觀念、方法上不斷革新，與時俱進，多一些服務意識和人文關懷，加強與各方面的合作交流，就能帶出一個團結、進取、積極向上、有鮮明特色的班集體。

參考文獻

第9篇：創(chuàng)新基金管理范文

關鍵詞：土地管理；農業(yè)經濟；和諧發(fā)展

1土地管理模式的改革方案

1.1改革實現土地所有權的平等

我國的憲法規(guī)定，土地為我國公有，分為土地國有和農村集體所有。而現在很多地方對農村的集體土地的處理，并沒有真正的遵循我國法律和政府政策，對土地的使用和分配存在很多不合理不平等的狀況。很多人們對土地的占用、處置、權益等方面并沒有享受平等的權力。因此，針對農村土地所有權的不平等的情況，以“公平、公正、公開”為原則，進行合理的改革，確保人們對農村土地所有權平等。

1.2提高土地的利用效率

我國是個農業(yè)大國，農村人口占全國人口的大多數，農業(yè)土地不斷的投入他用，使土地不斷是減少，造成生態(tài)失衡、水土資源破壞，極大的影響了農業(yè)發(fā)展。而我國有著13億的人口，需要大量的糧食來支撐，糧食安全問題極其重要。因此，必須加快農村集體土地的改革，完善土地的管理制度，加強農業(yè)土地的監(jiān)管，嚴格控制農業(yè)土地投入到非農業(yè)建設中，合理的利用農業(yè)土地，提高農業(yè)土地的經濟效益，促進生態(tài)效益，促進土地與人口、環(huán)境及資源之間的良性循環(huán)。

1.3健全集體土地所有權相關制度

土地的所有制體系并不健全，從某種程度上影響了我國土地的發(fā)展。目前的土地制度在農業(yè)土地的管理方面還有不足，完善農村集體土地的管理制度，是為了能夠發(fā)揮其最大的效應，使農業(yè)土地得到合理的運用，提高農業(yè)經濟效益。對農村集體土地進行改革，改革的目標是為了提高土地的利用價值，而這些除了需要完善農村集體土地的管理制度，還需要法律來提供保障，起到宏觀調控的作用。通過管理制度對農業(yè)土地資源進行優(yōu)化配置，建立健全的土地所有權條款，使土地的流轉處在合理的基礎上。因為，我國不存在土地所有權流轉問題，土地資源的使用，主要是以土地使用權為主的。因此，完善的土地使用權的管理制度，將牽引著我國農村集體土地的發(fā)展。

1.4完善農村集體土地的配套設施

是一項浩大的工程，土地除了完善管理制度以外，還需要諸多的配套設施的保障，來保證改革的效果。其一：改革農村集體土地的管理辦法，例如，我國有的農村，以村委會自主經營為主，村民參與議事，集體發(fā)展經濟；其二：完善耕地制度，對土地進行合理的規(guī)劃，加強管理保護耕地，采取耕地保護補償的辦法；其三：在農村建立土地流轉管理中心；其四：建立農村的金融體系，使農村的土地享有資本化的權利；其五：建立農村土地擔保，使農村的土地在進行產權交易的時候，增加其安全性；其六：加強農村土地產權的法律保護，全面完善農村集體土地的管理制度。

1.5完善土地權限的作用

無論在城市還是在農村，土地權限的問題一直是人們所關注的話題。農村的土地的歸屬權和使用權，一般情況下，都是歸集體所有。在集體所有制中，農民無法將土地發(fā)揮到最大的利用率。這是長期以來，制約農村經濟發(fā)展的根源。只有通過對土地權限相關管理制度的改革，來發(fā)揮土地的最大經濟價值。土地承包制度是體現土地權限管理制度改革的實例，承包土地可以將擴大土地利用價值，農民可以無限制的，通過利用土地來種植各種經濟作物或者是養(yǎng)殖家禽和牲畜，從而實現了為農民增加經濟收入的目的。通常來講，對土地權限的改革也是更好的利用土地資源，發(fā)揮土地資源的最大價值。只有通過科學合理的方法，完善土地權限的管理制度，才能夠讓農民對土地產生依賴感，更好的發(fā)展農業(yè)經濟。

1.6扎實推進農村集體建設用地改革

加大農村土地整治復墾和增減掛鉤力度，穩(wěn)妥推進和規(guī)范農村集體經營性建設用地入市流轉和有償使用，探索推進農村住房及其宅基地市場化流轉，尤其要加快抵押擔保融資，實現農村土地資源配置效率最大化，保障農戶宅基地用益物權，健全完善農村集體建設用地分配機制，讓農民獲得土地級差收益，享受土地增值收益，分享市場化成果。

2帶動農業(yè)經濟發(fā)展

加強土地管理模式的改革帶動了農業(yè)經濟的發(fā)展，無論是改革管理模式還是促進農業(yè)經濟的發(fā)展都與農村的土地有直接的聯系。通過對農村土地管理模式的改革增加農民的收入，實現促進農業(yè)經濟發(fā)展的目的。主要體現在改善了農村耕地的承包制度，增加了農村種植經濟作物的項目和類型。通過對市場的了解，進行按需種植農作物的方法，來進行農作物的種植。還可以按照市場的需要，建立農副產品的加工廠，實現從種植到生產一條龍的流水線作業(yè)，為農村人們帶來了可觀的收益。由于農村的土地面積比較大，可以有效的利用大面積的土地發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)。我們國家政策一直都支持養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，通過養(yǎng)殖家禽和牲畜來提高農村人們的經濟收益。也可以在農耕的上建立蔬菜和水果的采摘基地，種植不打農藥不使用化肥，純綠色無污染的蔬菜和水果，來吸引城市居民來進行采摘，同時也為農村人們增加經濟收益。以上的這些新型的土地管理模式，為農業(yè)經濟的發(fā)展奠定了基礎，同時也為農業(yè)經濟的發(fā)展做出了巨大的貢獻。

3結語

農村的土地是農村的經濟命脈，通過對農村土地管理模式的改革，來增加農村的經濟收益。響應我們國家的號召，改善目前農村人們對土地的經營理念，加大力度發(fā)展種植經濟作物和養(yǎng)殖業(yè)以及綠色無污染的農產品。創(chuàng)造和諧的農村環(huán)境，同時也促進了農業(yè)經濟的發(fā)展。

參考文獻

[1]王萬茂.中國土地管理制度：現狀、問題及改革[J].南京農業(yè)大學學報（社會科學版），2013，（4）：76-82.