保險公司風險管理與控制研究

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[摘要]風險管理與控制對于保險公司的生存和發(fā)展具有重要意義，可有效避免一些風險問題帶來的負面影響，為其提供良好的發(fā)展環(huán)境，以促進保險公司長期健康運營。保險公司要積極應對運營管理中遇到的問題，建立科學有效的風險管理機制，改善公司內(nèi)部控制模式，加強公司內(nèi)外信息的充分溝通，促進保險公司風險管理與控制水平的有效提高。

[關鍵詞]保險公司；風險管理；控制

風險管理已經(jīng)成為保險公司一項重要的環(huán)節(jié)，其目的就是實現(xiàn)經(jīng)濟效益的最大化，尤其在網(wǎng)絡時代下，為了保證保險公司資本累積速度加快，更需要提升風險管理能力。此外，風險管理還要與內(nèi)部控制緊密結合，能夠嚴格控制風險問題，完善內(nèi)部監(jiān)督體系，實現(xiàn)保險公司資金的有效管理。

1保險公司風險管理與控制的重要性

1.1使保險公司資本累積更加迅速

保險公司利用資金進行流通，可以使得資本累計更快，資金還被用來做有效補償，在這個資金轉(zhuǎn)換的過程中，常面臨各種風險。保險公司資金的流通轉(zhuǎn)換中遇到風險問題，則需要及時進行控制和處理，如果不能采取有效的措施進行管理和控制，則會引發(fā)更多資金問題。一旦保險公司資本累積受損，也就直接影響到公司的生存和發(fā)展，嚴重打破了資本體系的正常運作。因此，為了促進保險公司與社會之間的資本有效流通，需要重視風險管理與內(nèi)部控制的完善與實施，進而加快資本累計速度，幫助保險公司度過經(jīng)濟難關。內(nèi)部控制體系可幫助保險公司有效規(guī)避風險問題，預防一些損失的發(fā)生，保證公司內(nèi)部資本的穩(wěn)定發(fā)展。

1.2防止保險公司內(nèi)部體系混亂

通常來說，當保險公司遇到經(jīng)濟問題，容易導致內(nèi)部體系混亂，不利于公司整體更好地發(fā)展。保險公司的風險控制以內(nèi)部控制為主，建立科學合理的風險防控體制，以保證內(nèi)部員工能夠各盡其職，避免混亂現(xiàn)象的發(fā)生[1]。在公司內(nèi)部管理基礎上，積極發(fā)揮風險防控體系作用，將防控詳細工作實施于實踐工作中，降低保險公司風險發(fā)生的概率。對保險公司風險防控體系進行模式分類，更有針對性的處理風險問題，提升風險管理的專業(yè)性。

2保險公司風險管理與控制中存在的問題

2.1風險管理意識不足

隨著我國金融行業(yè)整體發(fā)展迅速，帶動保險行業(yè)進一步發(fā)展，金融體系的運營和管理模式逐漸趨向成熟。然而，我國財產(chǎn)保險公司的綜合發(fā)展情況還處于前期階段，在基本的運營框架下，還存在一些不穩(wěn)定性，在管理方面缺乏制度化和專業(yè)性，常常忽視風險管理的重要性。由于保險公司前期管理不夠嚴謹，使得行業(yè)規(guī)模不受約束地快速增長，很多基層保險公司只重視業(yè)務提升，不追求管理的有效性，不利于保險公司長期高效的發(fā)展。保險公司管理能力尚淺，使得公司更加重視企業(yè)在短期內(nèi)獲得的經(jīng)濟效益，缺乏管理體系的有效構建，對風險管理與控制的作用意識淡薄。長期以往，保險公司在短期運營下或許還可以，但是從長久角度而言就存在很大的危險性，不利于公司經(jīng)濟的有效提升，且需要面臨較大的市場競爭力。

2.2保險公司內(nèi)部結構設置合理性不足

改革開放為我國金融行業(yè)帶來發(fā)展的高潮，雖然經(jīng)濟有所增長，但保險行業(yè)的發(fā)展卻還是暗藏危機，保險公司整體運營的結構設置還不夠合理。保險公司由于內(nèi)部結構設置不合理，常面臨各種資產(chǎn)風險問題，影響公司經(jīng)濟效益的有效提升，使得資產(chǎn)結構存在更多隱患[2]。這種情況下，容易使保險公司的管理和經(jīng)營機制受到影響，缺乏科學、規(guī)范的資產(chǎn)管理，在公司運營中資本常被不科學的支配，進而對保險公司造成資源浪費，降低了資產(chǎn)管理的專業(yè)性。

2.3缺乏完善的信息溝通機制

信息溝通的有效性，對保險公司資金管理具有重要意義，通過良好的信息溝通，可有效做到風險防控，促進公司的順利發(fā)展。而目前保險公司缺乏信息的有效溝通，很多信息無法及時傳達，或者信息產(chǎn)生錯誤，都會對公司帶來一定經(jīng)濟損失。保險公司信息溝通機制不健全，在日常工作中會面臨各種因素的影響，不利于公司內(nèi)外信息交流準確性、實時性的發(fā)展，影響公司整體運營進度。公司管理人員不能及時接收、處理數(shù)據(jù)信息，影響了信息本身作用的發(fā)揮，缺乏更加有效的傳輸溝通渠道，導致內(nèi)部控制顯得空洞無力。

2.4內(nèi)部監(jiān)督體系不夠完善

內(nèi)部監(jiān)督體系與保險公司的有效運營密切相關，只有嚴格有效的實施內(nèi)部監(jiān)督，才能為資金運轉(zhuǎn)增添“保護傘”。但是，很多保險公司忽視或不重視內(nèi)部監(jiān)督，無法發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督的重要作用，不利于保險公司風險管理質(zhì)量的提升。內(nèi)部監(jiān)管工作很難落實到處，公司監(jiān)管人員的專業(yè)性和綜合能力也十分有限，無法嚴格把控公司經(jīng)濟運營詳細情況，使得內(nèi)部控制部門形同虛設。保險公司內(nèi)部很多監(jiān)管工作，都是由其他職位的工作人員負責，財務人員同時也在做監(jiān)管工作，無法發(fā)揮監(jiān)督管理的真正作用，資金管理不到位容易遇到更多風險問題。

3保險公司風險管理與控制改善對策

3.1優(yōu)化公司內(nèi)部環(huán)境

保險公司的風險管理與控制離不開優(yōu)良的內(nèi)部環(huán)境，內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)良性可以提高員工的風險防控意識，有助于促進保險公司的順利運營和管理。保險公司應積極優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境，首先需要建立完善的內(nèi)部治理機制，明確公司內(nèi)部各部門和員工的職責所在，有條不紊的進行有效工作，發(fā)揮其優(yōu)勢為公司盡一分力。充分分析部門之間的工作結構，科學調(diào)整組織機構，能夠讓各部門之間相互監(jiān)督，形成良性的工作循環(huán)，進而共同努力實現(xiàn)保險公司發(fā)展目標。另外，保險公司管理層要懂得站在員工的角度思考，制定以員工個體利益為核心的人力資源管理制度，在工作實施中有效貫徹，可以利用激勵的政策提升員工積極性，促進內(nèi)部控制的進一步完善。

3.2建立健全的風險管理機制

加強風險管理與控制是保險公司長久發(fā)展的重點，建立健全的風險管理機制，提升公司整體對風險的抵御能力，在日常工作中不斷提升風險意識。保險公司要從根本上重視風險的防控，建立有效風險預警機制，面對一些資金問題可以及時的進行預警，可以讓公司及時做出應對方法，降低風險問題對公司產(chǎn)生的影響[3]。此外，還需要對公司目前運營中存在的風險有明確的檢測，以使得公司更好地應對市場、信用等方面風險，對公司內(nèi)部存在的風險有一個準確的評估，進而提高風險控制的服務功能。為了避免風險對保險公司產(chǎn)生惡劣的影響，應該及時針對風險評估結果進行分析處理，采取科學合理的措施及時規(guī)避風險，最大程度地減輕公司經(jīng)濟損失，以保證公司的良性發(fā)展。

3.3完善公司信息溝通機制

保險公司信息的有效對接十分重要，應該重視資金、預算等與業(yè)務條線信息內(nèi)容的準確傳達，可以與財務管理相結合，建立有效的信息溝通機制。保險公司要發(fā)揮內(nèi)部控制的有效作用，做好內(nèi)部信息與外部之間的有效溝通，有助于促進風險控制水平的提高。在新時代下，保險公司可結合媒體功能，加強公司資金管理與外部環(huán)境的緊密性，準確地對公司內(nèi)部風險進行評估，通過利用信息內(nèi)容更好地完善公司內(nèi)控模式。

3.4建設完善的內(nèi)部監(jiān)管體系

保險公司要想穩(wěn)定運營需要強化內(nèi)部監(jiān)管體系，發(fā)揮監(jiān)管的更大作用，為公司發(fā)展創(chuàng)造更健康的環(huán)境。提高內(nèi)部監(jiān)管力度，對資金管理嚴格把關，重視公司中各個部門之間的相互監(jiān)督，發(fā)揮公司結構優(yōu)勢，讓公司時刻對風險問題保持清醒，能夠及時反饋并在第一時間探討解決方案，避免了風險的更大影響。完善內(nèi)部監(jiān)管體系，在日常工作中確保監(jiān)管的有效性，細化監(jiān)管職責，認真落實監(jiān)管工作，提高公司風險管理與控制水平。保險公司要提高監(jiān)督管理的專業(yè)性，深入到公司運營的各個環(huán)節(jié)中，發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督的最大功效，認真做好監(jiān)督管理及風險的防控工作，才能及時有效地解決保險公司資金風險問題。綜上所述，目前國家市場發(fā)展呈現(xiàn)多元化發(fā)展趨勢，保險公司要想穩(wěn)定的發(fā)展，必須做好風險管理與控制，降低風險對公司的負面影響。做好財務管理風險控制，完善內(nèi)部控制機制，提升保險公司對風險的防控能力，及時應對各種風險問題，緩解公司財務壓力。保險公司需進一步重視強化風險管理和控制，采用員工激勵制度，提升公司管理層專業(yè)素養(yǎng)，優(yōu)化公司內(nèi)部環(huán)境，重視信息之間的充分對接，促進保險公司可持續(xù)性的經(jīng)營發(fā)展。

【參考文獻】

[1]楊運哲.淺析保險公司風險管理與控制[J].商訊,2019(17):90-91+121.

[2]崔慶剛.保險公司風險管理與內(nèi)部控制策略[J].商訊,2019(09):111-112.

[3]管友明.對保險公司風險管理與內(nèi)部控制的思考[J].會計師,2016(15):56-57.

作者：胡艷花 單位：平頂山學院