保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理

作為保險(xiǎn)行業(yè)來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的是其發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)要素，所以風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的水平也成了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司能否長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的一項(xiàng)重要考核內(nèi)容。目前，生活水平、教育水平以及人們對(duì)于自身財(cái)產(chǎn)的認(rèn)識(shí)都在不斷增加需求，相應(yīng)產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也加劇了本行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。市場(chǎng)的嚴(yán)肅考核讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得不大力應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)維護(hù)和支持。因此能否有力的將風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，對(duì)于目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展至關(guān)重要。

一、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

提及到風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，總讓人有一種岌岌可危的感覺(jué)，尤其對(duì)于一個(gè)公司來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)的存在，涵蓋了很多的商業(yè)內(nèi)容在其中，因此，廣義的風(fēng)險(xiǎn)多被大家概括為運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，或者說(shuō)與其它部門的操作有關(guān)的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)指的是通過(guò)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司存在的一些問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，然后以此為依據(jù)，進(jìn)行一個(gè)盡可能減少和降低管理過(guò)程中潛在風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。

二、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的了解，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來(lái)講，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用的前期需要對(duì)整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司或者對(duì)比較重要的部門進(jìn)行安全考核。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)管理是要從整個(gè)企業(yè)范圍來(lái)衡量，并且根據(jù)衡量結(jié)果來(lái)確立風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容及范圍。這樣的評(píng)估模式，在實(shí)際操作方面是比較容易實(shí)現(xiàn)的。根據(jù)問(wèn)題提出解決方案，使其進(jìn)行管理的內(nèi)容能恰到好處。下面是具體評(píng)估內(nèi)容：

1.監(jiān)督。此處的監(jiān)督是之審計(jì)方面的監(jiān)督；大概內(nèi)容是指通過(guò)內(nèi)外部的審計(jì)部門對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全方面多層次的審查，以借此來(lái)發(fā)現(xiàn)其中的風(fēng)險(xiǎn)存在情況或者發(fā)展問(wèn)題。

2.問(wèn)題評(píng)估。這一項(xiàng)是指公司在面對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)流程的時(shí)候，確定基本的風(fēng)險(xiǎn)種類和風(fēng)險(xiǎn)存在的程度。這樣的評(píng)估可以比較輕松的看到損失的內(nèi)容和損失發(fā)生的頻率、損失的嚴(yán)重程度，因此，L險(xiǎn)管理技術(shù)可以提出如何控制風(fēng)險(xiǎn)或者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)解決方案。

3.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。在一系列問(wèn)題中，找出重中之重就意味著問(wèn)題解決一半甚至以上。同樣的道理，在風(fēng)險(xiǎn)中，找出關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，運(yùn)用“抽樣調(diào)查”的方法，來(lái)完成對(duì)簡(jiǎn)單風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)監(jiān)測(cè)和評(píng)估運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

4.財(cái)務(wù)的波動(dòng)性。一般最好的反應(yīng)公司情況的是公司的財(cái)務(wù)狀況。當(dāng)然一個(gè)公司的收入波動(dòng)可以更明顯的表現(xiàn)評(píng)估內(nèi)容，收入是在剔除市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)的影響下存在的，因此會(huì)輕易的把收入的波動(dòng)歸結(jié)為風(fēng)險(xiǎn)的存在。

5.因果關(guān)系。導(dǎo)致?lián)p失的原因有不同的原因，將每次的原因和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，在獲得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展?fàn)顩r情況下，及時(shí)掌握其發(fā)生的主要原因，有助于隨后控制風(fēng)險(xiǎn)和防范。盡力使風(fēng)險(xiǎn)和原因的存在有科學(xué)依據(jù)的解釋，在具有科學(xué)性的前提下，廣泛運(yùn)用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)中。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的障礙

一定程度上來(lái)講，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司從大方面是一個(gè)金融行業(yè)，因?yàn)榻?jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊，在管理上也有一定的特殊性，而且一旦出現(xiàn)失誤所造成的損失就會(huì)放大十倍甚至更多。也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用已經(jīng)成為現(xiàn)階段金融行業(yè)的主要組成部分。所以說(shuō)，合理的與風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用是可以保障企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。

四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的框架

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架

基本框架內(nèi)容大概為一個(gè)金字塔的形狀，將相對(duì)重要的內(nèi)容放在金字塔的底部，這樣每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容都是緊密相連，即使有狀況發(fā)生，也可以比較輕易的發(fā)現(xiàn)并以最快速度解決。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的核心

主要是進(jìn)行團(tuán)隊(duì)內(nèi)的責(zé)任劃分，清楚的明確問(wèn)題的歸屬，才可以將風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)盡可能的發(fā)揮作用。也可以確保在發(fā)生問(wèn)題時(shí)不會(huì)互相推諉。同時(shí)要結(jié)合歷史數(shù)據(jù)，通過(guò)分析等一系列問(wèn)題客觀謹(jǐn)慎的將數(shù)據(jù)存在問(wèn)題形成一套完整報(bào)告，在此真實(shí)的信息基礎(chǔ)上可以有效避免日后的問(wèn)題。

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)施前，對(duì)于公司文化建設(shè)也要進(jìn)行大面積的改進(jìn)，并且要花費(fèi)有效時(shí)間控制員工能力的發(fā)展。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理前景

隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，高層管理人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理有更深一步的需求，保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)的把控是有強(qiáng)烈的需求存在的。根據(jù)當(dāng)前的市場(chǎng)情況風(fēng)險(xiǎn)管理有以下發(fā)展趨勢(shì)：

1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的的存在，必須參與其中的是董事會(huì)成員或者高層管理人員。在這樣的框架中，才能有效的保證風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)施時(shí)有一定的保障，不會(huì)或者盡可能的減少風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的預(yù)期效果。從以上的主體參與情況來(lái)說(shuō)，由利益相關(guān)群體也將為了維護(hù)自身的利益對(duì)此產(chǎn)生影響。尤為重要的是監(jiān)管部門的潛在意識(shí)，能否發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用，簡(jiǎn)單的資本充足管理或者滯后以后的問(wèn)題發(fā)生，而錯(cuò)過(guò)企業(yè)的最好發(fā)展機(jī)會(huì)。

2.重視量化等方式的應(yīng)用。對(duì)于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行改進(jìn)，重新聽(tīng)取專家的分析和建議，對(duì)于現(xiàn)階段市場(chǎng)情況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)分析內(nèi)容等途徑來(lái)完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)技術(shù)的實(shí)施。在此情況下提高的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展也提高了要求。

因此作為風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，其不斷深入財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)指日可待。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)文化的建設(shè)不斷隨著風(fēng)險(xiǎn)文化進(jìn)行傳播和深入。作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也必須要落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的企業(yè)文化當(dāng)中去。由于風(fēng)險(xiǎn)的存在涉及到每一位員工，所以工作要做到細(xì)微細(xì)致。將風(fēng)險(xiǎn)管理明確的置于各項(xiàng)活動(dòng)環(huán)節(jié)中，不定期的進(jìn)行有成效的內(nèi)部審計(jì)及開(kāi)展相應(yīng)的后續(xù)工作。在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)行程已定的形式和風(fēng)格。

參考文獻(xiàn)：

[1]漢斯?烏里希?德瑞克著.查萍譯.金融服務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)[M].中信出版社，2014.

第2篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

【關(guān)鍵詞】超載檢測(cè)站；土建施工；安全風(fēng)險(xiǎn)管理；工程保險(xiǎn)

基于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，公路貨流量不斷增大，由于缺乏有效的宏觀調(diào)控，導(dǎo)致發(fā)生供求失調(diào)的問(wèn)題，車少貨多，運(yùn)力擴(kuò)張，受到經(jīng)營(yíng)利益的驅(qū)動(dòng)，繼而超限超載運(yùn)輸也隨之出現(xiàn)。非法超超限超載不僅在道路貨運(yùn)市場(chǎng)的條件下導(dǎo)致價(jià)格嚴(yán)重違背價(jià)值，發(fā)生惡性競(jìng)爭(zhēng)，更易導(dǎo)致路面受到嚴(yán)重?fù)p毀，因此，超載檢測(cè)站的站的建設(shè)也勢(shì)在必行。同時(shí)，超載檢測(cè)站土建施工中工程保險(xiǎn)的應(yīng)用也被日益重視起來(lái)，其作用也愈發(fā)明顯。在超載檢測(cè)站土建施工中引進(jìn)工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如何使其有效的發(fā)揮出施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理作用，為施工的順利、安全進(jìn)行奠定基礎(chǔ)，保障人們行車安全，緩解道路重負(fù)，是一個(gè)非常值得思考的問(wèn)題。本文就超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式方面進(jìn)行研究。

一.超載檢測(cè)站建立的必要性與土建工程風(fēng)險(xiǎn)

（一）超限超載運(yùn)輸?shù)奈：?/p>

非法超限超載作為道路運(yùn)輸?shù)囊活w毒瘤，其存在便直接導(dǎo)致路產(chǎn)、路權(quán)受到嚴(yán)重?fù)p壞，同時(shí)對(duì)道路運(yùn)輸市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)秩序也造成直接破壞，不利于保障人民群眾的生命、財(cái)產(chǎn)安全。

1.嚴(yán)重侵害路產(chǎn)路權(quán)

由于超限超載會(huì)對(duì)路面造成結(jié)構(gòu)性的破壞，使路面發(fā)生坑槽、變形、松散等諸多問(wèn)題，直接破壞道路的通行條件，威脅到公路橋梁的安全，直接危及到國(guó)家與人民群眾的生命財(cái)產(chǎn)安全，且車輛超限對(duì)于路面的損害更是呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)。

2.直接擾通運(yùn)輸秩序

由于過(guò)剩的運(yùn)力擁擠在有限的貨運(yùn)市場(chǎng)空間，車主為了自己的一己私利，競(jìng)相壓價(jià)，使運(yùn)價(jià)降低，而運(yùn)價(jià)的降低又會(huì)直接刺激到超限運(yùn)輸，只有靠超限來(lái)彌補(bǔ)損失，繼而行程越超限、其運(yùn)價(jià)越低、運(yùn)價(jià)越低、就越超限的這樣一種惡性循環(huán)。另外，如果公路運(yùn)價(jià)相對(duì)較低，就會(huì)使原來(lái)由鐵路、水路等運(yùn)輸?shù)呢浳镆厕D(zhuǎn)而通過(guò)公路運(yùn)輸，直接加劇了公路運(yùn)輸?shù)膼盒耘c無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，損害到道路運(yùn)輸各方直接當(dāng)事人的權(quán)益，不利于國(guó)家規(guī)費(fèi)的整治，對(duì)公路建設(shè)資金的籌措造成不利影響。

基于此，建立超載檢測(cè)站，可利于規(guī)范貨運(yùn)市場(chǎng)，有利于貨物運(yùn)輸向大型化、高檔化、專業(yè)化等方面發(fā)展，促進(jìn)貨運(yùn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力與經(jīng)濟(jì)效益的提高，具有重要意義。

（二）超載檢測(cè)站土建工程風(fēng)險(xiǎn)

由于超載檢測(cè)站在土建施工過(guò)程中是處于最軟弱的狀態(tài)，不具備較強(qiáng)的荷載承受能力，任何預(yù)料之外的、不利的荷載都會(huì)給建筑物帶來(lái)不利影響，造成不同程度的損壞，而風(fēng)險(xiǎn)的存在則主要可以分為自然原因及人為原因。

1.自然原因

自然原因包括泥石流、滑坡等水文地質(zhì)災(zāi)害，以及暴風(fēng)雪、嚴(yán)寒、酷熱、臺(tái)風(fēng)等氣象災(zāi)害。例如地震會(huì)使已經(jīng)建成或者正在建設(shè)的建筑物開(kāi)裂、倒塌，給建筑施工帶來(lái)巨大的財(cái)產(chǎn)、人員損失。像暴風(fēng)雪、嚴(yán)寒等氣象災(zāi)害，則會(huì)使超載檢測(cè)站的地基凍害，由于暴風(fēng)雪、嚴(yán)寒造成的低溫，導(dǎo)致使用鋼材等材料變脆，為順利施工造成一定困難，容易誘發(fā)各種事故的發(fā)生。

2.人為原因

人為原因包括設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、施工管理錯(cuò)誤以及施工操作錯(cuò)誤等等，這些在不同的施工階段都會(huì)造成不同的風(fēng)險(xiǎn)。首先在決策初期階段，由于地質(zhì)選擇錯(cuò)誤，若選擇在地質(zhì)條件較差的場(chǎng)地進(jìn)行建設(shè)，則會(huì)導(dǎo)致工程在施工全過(guò)程中容易受到地質(zhì)災(zāi)害的影響，發(fā)生建筑物開(kāi)裂、坍塌等不良后果；其次在設(shè)計(jì)階段，若發(fā)生數(shù)據(jù)計(jì)算錯(cuò)誤等問(wèn)題，則會(huì)直接導(dǎo)致建筑物的施工過(guò)程中皆處于不安全的狀態(tài)，一旦有些許因素影響，就會(huì)發(fā)生開(kāi)裂甚至坍塌的結(jié)局；最后，在施工階段，錯(cuò)誤的施工方法不僅可能會(huì)導(dǎo)致發(fā)生塌方，而且還可能會(huì)影響到附近地下管線的安全，使周邊建筑物存在開(kāi)裂、傾斜的風(fēng)險(xiǎn)；另外，若是由于施工管理以及操作的錯(cuò)誤，還會(huì)直接導(dǎo)致各種質(zhì)量事故、人身傷亡事故的發(fā)生，威脅到施工人員的生命安全。

二.超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理及工程保險(xiǎn)

將超載檢測(cè)站土建施工的整個(gè)施工過(guò)程，以其技術(shù)特點(diǎn)作為依據(jù)，進(jìn)行分解、判斷，便可找到在施工過(guò)程中存在的典型風(fēng)險(xiǎn)。這樣一來(lái)便可事先采取有效的預(yù)防措施，盡量控制意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，避免發(fā)生不必要的損失，這便是施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理的主旨所在。

工程保險(xiǎn)是指業(yè)主或者承包人先向既定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)發(fā)生了所投保的風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致發(fā)生財(cái)產(chǎn)或人身的傷亡，則由保險(xiǎn)公司已經(jīng)建立的保險(xiǎn)基金予以補(bǔ)償?？偨Y(jié)來(lái)說(shuō)，工程保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，借助投保的平臺(tái)，將業(yè)主或者承包人本應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司身上。

工程保險(xiǎn)主要可以劃分為兩大類，即強(qiáng)制性保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)在我國(guó)起步較晚，雖然在一定程度上得到了發(fā)展，但還并未在土建施工中得到廣泛應(yīng)用。加之我國(guó)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度還未完全健全，在土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中還并未能將其工程保險(xiǎn)的作用充分發(fā)揮出來(lái)，在很大程度上阻礙了工程保險(xiǎn)業(yè)以及建筑市場(chǎng)的健康發(fā)展。由此，從確保土建工程的順利、安全實(shí)施的角度來(lái)看，充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的積極性，探索與我國(guó)國(guó)情相適應(yīng)的土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式勢(shì)在必行。

三.基于工程保險(xiǎn)的超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式

（一）應(yīng)用的可行性

工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，施工企業(yè)作為投保人，在大部分情況下都會(huì)由于不具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，或者由于忙于施工管理工作，在事故發(fā)生之前未能做到對(duì)土建施工安全加以系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。一旦事故發(fā)生，施工企業(yè)房?jī)H僅能在保險(xiǎn)公司得到直接經(jīng)濟(jì)損失的理賠，而對(duì)于延誤工期等一些間接損失的理賠是無(wú)法得到的，更何況還存在免賠額。為了盡量減少甚至避免施工安全事故的發(fā)生，施工單位有很大的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)需求。保險(xiǎn)公司作為保險(xiǎn)人，其最根本也是最直接的目的就是得到利潤(rùn)的最大化，根本不希望有發(fā)生任何事故，故其在簽單之前就希望可以對(duì)所承保的工程進(jìn)行正確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以此來(lái)判定是否承保以及確定合理的保費(fèi)，簽單之后，保險(xiǎn)公司更是嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶?duì)保險(xiǎn)合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，以此來(lái)幫助投保人盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。這樣來(lái)看，保險(xiǎn)公司在向有投保需求的施工企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)管理這一需求則具有雙向性。

在土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中，保險(xiǎn)公司參與的優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

首先，保險(xiǎn)公司有大量客戶，是非常適合組織專職的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

其次，委派保險(xiǎn)公司的土建施工安全管理技術(shù)工作者參與土建施工，其具有極強(qiáng)的專業(yè)性，不僅懂得專業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而且能夠精準(zhǔn)把握工程技術(shù)。

再次，無(wú)論是在風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)還是在理賠工作中，交由保險(xiǎn)公司掌握，能夠容易對(duì)安全事故出險(xiǎn)的原始資料進(jìn)行積累。

最后，對(duì)于類似的工程項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工作者，可以實(shí)現(xiàn)采用相同的、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行處理，這樣便可達(dá)到事半功倍的作用。

從上述幾點(diǎn)總結(jié)來(lái)看，交由保險(xiǎn)公司參與超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具有相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢(shì)，其對(duì)于得出的風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果極具權(quán)威性，是進(jìn)行土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作的不二選擇。

基于工程保險(xiǎn)的土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式服務(wù)關(guān)系如下圖所示。

投 保

施工企業(yè) 保險(xiǎn)公司

提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)

在該模式中，保險(xiǎn)公司于土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位顯露無(wú)遺，在土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用保險(xiǎn)，可發(fā)揮保險(xiǎn)公司的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，可促進(jìn)其對(duì)承保項(xiàng)目準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，降低甚至避免工程施工安全事故的發(fā)生率，既能夠保證工程質(zhì)量，又能夠提高保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)，最終實(shí)現(xiàn)施工企業(yè)與保險(xiǎn)公司的雙贏。

（二）施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理流程

于工程承保前期，基于工程保險(xiǎn)的土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程具體為上圖所示。首先，施工企業(yè)應(yīng)將所需的保險(xiǎn)請(qǐng)求、施工方案以及設(shè)計(jì)圖紙等一系列工程資料進(jìn)行整理病提交給保險(xiǎn)公司；其次，保險(xiǎn)公司委派工程技術(shù)工作者，依據(jù)收到的相關(guān)資料進(jìn)行對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)地考察，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，將工程項(xiàng)目中的典型風(fēng)險(xiǎn)找到，并最終決定是否投保。當(dāng)兩方均認(rèn)可后，施工企業(yè)與保險(xiǎn)公司方可簽單承保，并由保險(xiǎn)公司組織專家進(jìn)行典型風(fēng)險(xiǎn)的分析，制定預(yù)防措施，并向施工方提交風(fēng)險(xiǎn)防范措施的相關(guān)報(bào)告。承保期間，基于土建工程施工存在的不確定性，保險(xiǎn)公司應(yīng)持續(xù)監(jiān)督保險(xiǎn)合同在施工現(xiàn)場(chǎng)的執(zhí)行情況，并不斷發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素，向施工方反饋新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，同時(shí)對(duì)于與安全風(fēng)險(xiǎn)管理要求不符合的施工方法與緩解，也應(yīng)及時(shí)提醒施工整改。

結(jié)束語(yǔ)

總結(jié)來(lái)說(shuō)，在超檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作中與工程保險(xiǎn)相結(jié)合，可以最大化的發(fā)揮出保險(xiǎn)公司與施工企業(yè)間的互惠關(guān)系，借助保險(xiǎn)公司的主導(dǎo)作用，做好安全風(fēng)險(xiǎn)管理，最大化降低甚至避免在超載檢測(cè)站土建工程施工中安全事故的發(fā)生，獲取更佳的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。

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第3篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

關(guān)鍵詞：社會(huì)平安建設(shè)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理需求分析

一、前言

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，取得了舉世矚目的成就?！笆晃濉币?guī)劃綱要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的闡述，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)未來(lái)的發(fā)展具有重要指導(dǎo)意義，也為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)千載難逢的機(jī)遇。目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展全球化、市場(chǎng)化的大趨勢(shì)，用競(jìng)爭(zhēng)促發(fā)展，用改革求生存，創(chuàng)造更大的生存與發(fā)展機(jī)遇，也使得社會(huì)的各方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，越來(lái)越復(fù)雜。民眾出于投資與增值的考慮，以及面臨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中生活的壓力必將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)管理，獲得一定的保險(xiǎn)服務(wù)的需求，現(xiàn)對(duì)此課題進(jìn)行探究。

二、 當(dāng)前湖南社會(huì)平安建設(shè)的現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)需求分析

在我國(guó)社會(huì)平安建設(shè)大背景的影響下，全國(guó)各地都投入了大量的人力、物力和財(cái)力支持地方社會(huì)平安建設(shè)，爭(zhēng)創(chuàng)“兩型社會(huì)”。民眾生活水平也提高了，其自身的人生財(cái)產(chǎn)安全也有了新的需求。下面將從幾個(gè)方面對(duì)湖南社會(huì)平安建設(shè)的現(xiàn)狀進(jìn)行介紹與分析：

1、從湖南社會(huì)經(jīng)濟(jì)等各方面發(fā)展現(xiàn)狀分析

第一，居民收入穩(wěn)步增加。2011年全省城鎮(zhèn)居民均可支配18844元，比上年增長(zhǎng)13.8%；農(nóng)民人均現(xiàn)金收入6567，增長(zhǎng)16.8%；

第二，民生投入力度加大。全省為民辦實(shí)事共投入各類資金543.18億元。改造縣鄉(xiāng)公路3290公里。城市低保對(duì)象月人均補(bǔ)差185元，農(nóng)村低保對(duì)象月人均補(bǔ)差70元，農(nóng)村五保戶分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)1556元；

第三，社會(huì)保障進(jìn)一步完善。全省城鎮(zhèn)新增就業(yè)71.6萬(wàn)人，城鎮(zhèn)零就業(yè)家庭實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)就業(yè)援助，農(nóng)村新增勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)82.67萬(wàn)人。新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)達(dá)1306.25萬(wàn)人，居民醫(yī)保門診統(tǒng)籌的縣市區(qū)達(dá)115個(gè)，統(tǒng)籌地區(qū)新農(nóng)合政策范圍內(nèi)住院費(fèi)用平均補(bǔ)償率73.2%。

2、從政府的管理與服務(wù)的角度進(jìn)行分析

社會(huì)平安建設(shè)是新形勢(shì)下社會(huì)治安綜合治理的新舉措，政府加大補(bǔ)貼商業(yè)保險(xiǎn)和強(qiáng)制商業(yè)保險(xiǎn)，從重點(diǎn)工程、進(jìn)出口貿(mào)易、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、巨災(zāi)到社會(huì)醫(yī)療養(yǎng)老、低保等，使社會(huì)受保的范圍逐步拓寬，保險(xiǎn)深度逐漸加大。良好的政策支持對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展有著極大的促進(jìn)作用，另一方面也推進(jìn)了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的完善與推進(jìn)。

3、從保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行分析

目前我省保險(xiǎn)行業(yè)再次迎來(lái)新一輪擴(kuò)容潮。作為現(xiàn)代金融的主要支柱、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)前提下風(fēng)險(xiǎn)治理的主要手段以及社會(huì)保障體系的主要組成部分，保險(xiǎn)在全球經(jīng)濟(jì)金融中闡揚(yáng)的作用和意義不斷凸起和強(qiáng)化。

近年來(lái)，湖南保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)了跨越式發(fā)展，人們對(duì)保險(xiǎn)功能與作用的認(rèn)識(shí)，從初期注重經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和保障“單一功能論”到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理的“復(fù)合功能論”，有了較大的提升，也就是說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)有著很好的發(fā)展前景。

4、從保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作與社會(huì)平安建設(shè)關(guān)系角度分析

第一，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)與湖南社會(huì)平安建設(shè)間的關(guān)系。當(dāng)前保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是伴隨著民眾對(duì)自身安全風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的，目的在于保值與增值以及保障人生財(cái)產(chǎn)的安全，而這種需求正順應(yīng)了社會(huì)平安建設(shè)的大趨勢(shì)。

第二，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)與其自身發(fā)展間的關(guān)系。當(dāng)前各大保險(xiǎn)公司力求改革創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的專業(yè)化與智能化水平的提高，與其本身的發(fā)展是一脈相承的，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中取得突破性發(fā)展一個(gè)新方向。

第三，保險(xiǎn)公司如何加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作，積極參與湖南社會(huì)平安建設(shè)。在“兩型社會(huì)”建設(shè)的背景下，保險(xiǎn)行業(yè)在實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展的同時(shí)更應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，這也體現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理的最高層次是實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)對(duì)社會(huì)平安建設(shè)有著積極的推動(dòng)作用。

三、 充分認(rèn)識(shí)在湘保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)社會(huì)平安建設(shè)重要作用

伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，取得舉世矚目的成就。進(jìn)一步大力發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，對(duì)我國(guó)實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義和諧社會(huì)宏偉目標(biāo)具有重要意義。在湘保險(xiǎn)行業(yè)的壯大，來(lái)源于該行業(yè)的專業(yè)技術(shù)與服務(wù)水平的提高，更來(lái)源于民眾的需求。

1、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力

保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以增強(qiáng)社會(huì)整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，大大消除社會(huì)不安定因素，降低社會(huì)交易成本，提高社會(huì)運(yùn)行效率。

第一，當(dāng)前，湖南社會(huì)保險(xiǎn)公司的規(guī)范化、專業(yè)化發(fā)展使得整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的實(shí)力得到了壯大，同時(shí)保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)也是比較激烈的；

第二，民眾選擇的范圍廣了，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力也增強(qiáng)了。如果我們充分的運(yùn)用保險(xiǎn)這種市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)損失財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，有助于預(yù)防大量事故的產(chǎn)生，減少災(zāi)害事故給人們帶來(lái)的不利影響，保障生產(chǎn)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定，這正是社會(huì)主義和諧社會(huì)的基本需要。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)承擔(dān)部分社會(huì)管理功能

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理緩解了社會(huì)矛盾，推動(dòng)了社會(huì)管理模式的創(chuàng)新。在湘保險(xiǎn)公司開(kāi)創(chuàng)了促進(jìn)平安建設(shè)的新思想，加大了社會(huì)服務(wù)功能發(fā)揮的力度。其中商業(yè)保險(xiǎn)聯(lián)手社區(qū)醫(yī)院，參與新農(nóng)合、城鎮(zhèn)基本醫(yī)療和健康險(xiǎn)。根據(jù)發(fā)展農(nóng)業(yè)強(qiáng)省、保障服務(wù)民生促進(jìn)社會(huì)平安建設(shè)的需要，加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參與范圍，做好農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策扶持。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)在 “三農(nóng)”問(wèn)題中大有作為

保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理可為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮重要的作用。湖南是農(nóng)業(yè)大省，也是較容易受自然災(zāi)害襲擊的地區(qū)，為幫助廣大農(nóng)民化解自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)公司介入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)于改變湖南省救災(zāi)模式、放大救災(zāi)資金、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，有著積極意義。

4、商業(yè)保險(xiǎn)是完善的社會(huì)保障體系的重要支柱

社會(huì)保障體系所包含的范圍、廣度和深度是比較廣闊和深入的，但這更需要商業(yè)保險(xiǎn)公司的介入，需要風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的推廣，同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)就是完善社會(huì)保障體系的重要支撐。保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)承擔(dān)著社會(huì)“穩(wěn)定器”的職責(zé)，有利于穩(wěn)定民眾對(duì)不確定的未來(lái)預(yù)期，減輕精神焦慮，增加即期消費(fèi)，把潛在的消費(fèi)需求變成實(shí)際支出，推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展。

5、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的發(fā)展有利于完善現(xiàn)代金融體系

社會(huì)平安建設(shè)包括兩個(gè)方面：第一，社會(huì)公共環(huán)境的安全；第二，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的安全。保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)可以優(yōu)化金融資源配置，促進(jìn)金融行業(yè)的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。此外，這主要體現(xiàn)在金融安全，規(guī)避金融次貸風(fēng)險(xiǎn)，就國(guó)外之前所面臨的金融問(wèn)題所引起的一系列次貸危機(jī)，我們不能忽視金融風(fēng)險(xiǎn)的危害，只有良好的風(fēng)險(xiǎn)管理作為保障，才能更好地促進(jìn)金融業(yè)的健康快速發(fā)展。

四、 新時(shí)期，湖南社會(huì)平安建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的需求

社會(huì)平安建設(shè)是構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)、促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的保障工程，是維護(hù)廣大群眾根本利益、為人民所期盼的民心工程。社會(huì)平安建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)到底有著怎樣的需求，本文將從以下幾個(gè)方面進(jìn)行分析：

1、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)在現(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能中占有舉足輕重的地位

第一，社會(huì)的和諧、平安對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作有大量的、迫切的需求。生產(chǎn)中的安全事故居高不下、社會(huì)治安形勢(shì)的嚴(yán)峻及自然災(zāi)害的頻繁，這些對(duì)我省的社會(huì)平安與和諧構(gòu)成了致命的威脅，特別是經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低依據(jù)國(guó)民生產(chǎn)總值的變化幅度這一衡量標(biāo)準(zhǔn)，造成了企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)者認(rèn)為“GDP的增長(zhǎng)能以犧牲人命為代價(jià)”的錯(cuò)誤思想；

第二，相對(duì)于其他社會(huì)管理功能（如社會(huì)信用管理）而言，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)短期內(nèi)取得較好成效的條件更為成熟。社會(huì)信用管理主要產(chǎn)品是：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、普通企業(yè)資信報(bào)告、消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、工業(yè)規(guī)范、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告等，其功能遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有保險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)全面、專業(yè)，民眾購(gòu)買偏好必將朝向風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)；

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)既能有效提高保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效益，又能對(duì)改變保險(xiǎn)公司的外部形象產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。整個(gè)社會(huì)以及在湘民眾對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)需求及偏好在于保險(xiǎn)公司自身風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的實(shí)力及專業(yè)化水平，以及其公司品牌形象的塑造，一方面保險(xiǎn)公司通過(guò)做大做強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，另一方面也將感染民眾對(duì)其的偏好，最終推動(dòng)公司的發(fā)展，以致實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)平安建設(shè)。

2、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)是當(dāng)前保險(xiǎn)公司必然的戰(zhàn)略選擇

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作有著良好的發(fā)展前景。中國(guó)保監(jiān)會(huì)2011年9月正式《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》，明確提出到2015年，全國(guó)保險(xiǎn)保費(fèi)收入爭(zhēng)取達(dá)到3萬(wàn)億元，保險(xiǎn)深度達(dá)到5%，保險(xiǎn)密度達(dá)到2100元/人，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)爭(zhēng)取達(dá)到10萬(wàn)億元。保險(xiǎn)公司發(fā)展前途光明，仍將得到民眾在風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)方面的親睞，同時(shí)整個(gè)社會(huì)的平安建設(shè)也將起到一定推動(dòng)作用；

第二，創(chuàng)新改革，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的特性成為趨勢(shì)。當(dāng)前，我省保險(xiǎn)業(yè)仍處于發(fā)展的初級(jí)階段，還不能很好地滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民的需求。做大保險(xiǎn)業(yè)，必須在做大規(guī)模、拓展覆蓋面、提高服務(wù)程度、強(qiáng)化功能和作用，增強(qiáng)全社會(huì)保險(xiǎn)意識(shí)五大環(huán)節(jié)。而創(chuàng)新點(diǎn)就在于風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)管理服務(wù)，社會(huì)平安建設(shè)的需求也在此處。就我省而言伴隨著私家車數(shù)量的急劇增加，建筑施工的面積逐步擴(kuò)大，交通安全、建筑施工等方面也出現(xiàn)了一些新的問(wèn)題，其社會(huì)平安面臨著挑戰(zhàn)。

3、加大風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的宣傳，滿足民眾趨利避害的需求

第一，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服的范圍、重點(diǎn)取決于我省的社會(huì)需求，就目前而言主要存在交通（公交、地鐵建設(shè)等），但總體上應(yīng)是幫助民眾分析風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)及處理與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)事宜，其中，風(fēng)險(xiǎn)不能局限于純粹風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)對(duì)象也不必局限于保戶；

第二，“現(xiàn)代保險(xiǎn)的功能”理論落實(shí)。中國(guó)原保監(jiān)會(huì)主席吳定富一再提起“現(xiàn)代保險(xiǎn)功能”的討論，其中“現(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能”是討論的重中之重。而在國(guó)際上，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理研究在半個(gè)多世紀(jì)以來(lái)的快速發(fā)展，有關(guān)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作的理論與實(shí)務(wù)也發(fā)展迅猛，如，日本富士火災(zāi)海上保險(xiǎn)公司在此方面就保持著世界領(lǐng)先水平。國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)值得學(xué)習(xí)，也有待中國(guó)化，對(duì)中資保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)水平的跨越式提升與中國(guó)社會(huì)的平安、和諧意義重大。

4、社會(huì)平安建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的需求有著理論和實(shí)踐基礎(chǔ)

“實(shí)踐出真知”，根據(jù)湖南社會(huì)平安建設(shè)的現(xiàn)狀調(diào)查與分析，我們發(fā)現(xiàn)社會(huì)平安建設(shè)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的需求有著理論和實(shí)踐的基礎(chǔ)：

第一，規(guī)范保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)有利于豐富平安、和諧社會(huì)建設(shè)，又能發(fā)展和深化現(xiàn)代保險(xiǎn)功能，特別是現(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。還能為保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)中的差異化經(jīng)營(yíng)理論添磚加瓦。

第二，在實(shí)踐上，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)既能為湖南社會(huì)的平安建設(shè)、為我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展出謀劃策，又能為保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作提供指導(dǎo)，還有助于改善保險(xiǎn)公司當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

5、在湘保險(xiǎn)公司應(yīng)自覺(jué)投入湖南平安建設(shè)

在湘保險(xiǎn)公司需要積極工作，大膽開(kāi)拓創(chuàng)新，應(yīng)用創(chuàng)新發(fā)展觀加強(qiáng)自身建設(shè)的同時(shí)狠抓風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高社會(huì)責(zé)任，積極參與湖南平安建設(shè)，達(dá)到雙贏的目的。首先，規(guī)范保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)范圍，重點(diǎn)取決于湖南省的社會(huì)需求，真正為促進(jìn)社會(huì)平安建設(shè)提高良好的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。其次，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作需要必要的組織保證，但其形式可以多樣化，也可以專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。專業(yè)化的服務(wù)才能獲得民眾的長(zhǎng)期需求與購(gòu)買欲望。

五、 結(jié)束語(yǔ)

湖南社會(huì)平安建設(shè)的發(fā)展既有機(jī)遇，也將面臨挑戰(zhàn)，如何加強(qiáng)社會(huì)平安建設(shè)，推動(dòng)“兩型社會(huì)”建設(shè)與發(fā)展實(shí)為重要。在湘保險(xiǎn)公司只有加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作，積極參與湖南社會(huì)平安建設(shè)，才能實(shí)現(xiàn)發(fā)展自己和構(gòu)建平安、和諧湖南這一雙贏目標(biāo)。新時(shí)期，我省保險(xiǎn)公司仍將面臨新的挑戰(zhàn)還需要保監(jiān)會(huì)、保險(xiǎn)行業(yè)專家學(xué)者給與支持與幫助。

參考文獻(xiàn)：

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第4篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理；保險(xiǎn)公司；內(nèi)部控制

隨著全球經(jīng)濟(jì)水平與人民生活質(zhì)量的上升，公眾對(duì)物質(zhì)生活保障的需求不斷提高，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)范圍也不斷擴(kuò)大。但是保險(xiǎn)公司在擴(kuò)大業(yè)務(wù)的同時(shí)，也面臨著國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的各種運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，科學(xué)分析風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l件，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制工作對(duì)保險(xiǎn)公司而言是至關(guān)重要的。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制概述

風(fēng)險(xiǎn)管理下的內(nèi)部控制是指在運(yùn)用各類數(shù)據(jù)信息對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管控工作進(jìn)行分析研究時(shí)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理觀念及內(nèi)部控制意識(shí)，使分析基于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)價(jià)之上，對(duì)保險(xiǎn)公司各個(gè)工作流程實(shí)施嚴(yán)格管控。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主要分為三大類，分別為整合管理工作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)而預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率，運(yùn)用合理風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)降低風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率，以及根據(jù)企業(yè)績(jī)效目標(biāo)及實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況對(duì)其進(jìn)行管理評(píng)估并提出改進(jìn)策略。

二、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理概述

（一）金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司生產(chǎn)銷售的保險(xiǎn)服務(wù)都屬于無(wú)形產(chǎn)品，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)主要有利差、費(fèi)差與死差三類。根據(jù)不同的投保渠道，各個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品性質(zhì)有自愿與強(qiáng)制之分；以承保方法為基礎(chǔ)進(jìn)行分類則有原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)與重復(fù)保險(xiǎn)四類；根據(jù)不同保險(xiǎn)標(biāo)，各個(gè)保險(xiǎn)性質(zhì)有財(cái)產(chǎn)與人身保險(xiǎn)之分。由此可見(jiàn)，不同保險(xiǎn)產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率與損失都各有不同。

（二）資金使用風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)中最重要的兩部分業(yè)務(wù)就是資金使用與業(yè)務(wù)銷售，這兩部分業(yè)務(wù)的完成質(zhì)量直接關(guān)系到公司整體運(yùn)營(yíng)情況，由此可見(jiàn)資金使用風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)公司分險(xiǎn)管理工作中的重要性。根據(jù)政府相關(guān)部門出臺(tái)的保險(xiǎn)監(jiān)管制度，當(dāng)下國(guó)際經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)展迅速，各類經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)接踵而至，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速的下降，我國(guó)國(guó)際匯率也日漸下降，進(jìn)而出現(xiàn)了金融市場(chǎng)、利差損失等風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致部分公司的有效償付資質(zhì)下降，提高了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的急迫性，進(jìn)而致使相關(guān)資金使用問(wèn)題亟待解決。

（三）資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題嚴(yán)重公司資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債隱患之間存在的不對(duì)等問(wèn)題對(duì)于保險(xiǎn)公司而言是極其重要的，此外，資金效益、信用與其流動(dòng)性經(jīng)營(yíng)相關(guān)隱患更為嚴(yán)重。根據(jù)相關(guān)部門調(diào)研顯示，保險(xiǎn)公司萬(wàn)能賬戶通常在-0.3以下，其缺口通常在-3.5以下，其中較為突出的不匹配問(wèn)題通常有幣種、信用、流動(dòng)性、收益、運(yùn)營(yíng)期限等方面的錯(cuò)配隱患。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)內(nèi)較為少見(jiàn)期限長(zhǎng)、高效益的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，導(dǎo)致國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的長(zhǎng)線短配問(wèn)題較為普遍。2016年，國(guó)內(nèi)保監(jiān)會(huì)對(duì)市場(chǎng)上100余家保險(xiǎn)公司進(jìn)行了資產(chǎn)調(diào)查，通過(guò)其實(shí)際負(fù)債情況，保險(xiǎn)公司的負(fù)債缺口常集中于分紅、萬(wàn)能賬戶、傳統(tǒng)業(yè)務(wù)等方面。同時(shí)，某些中短期保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展速度加快，部分公司采取了風(fēng)險(xiǎn)加量、杠桿增加等措施以提高經(jīng)濟(jì)效益，這也存在錯(cuò)配問(wèn)題。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理下保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制措施

（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理下的保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系主要分為兩種，靜態(tài)控制和動(dòng)態(tài)控制。靜態(tài)控制主要有四方面內(nèi)容，分別為編制符合保險(xiǎn)公司市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)策略的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，構(gòu)建專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門以處理公司內(nèi)所有與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作，進(jìn)行分析化分險(xiǎn)理財(cái)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管控制度并強(qiáng)化其執(zhí)行力。動(dòng)態(tài)控制體系，其切入方向相同，首要任務(wù)為構(gòu)建健全的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系，以實(shí)際數(shù)據(jù)分析為參考標(biāo)準(zhǔn)，最大限度減少公司各類管控項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)隱患，必要時(shí)可進(jìn)行創(chuàng)新性戰(zhàn)略改革，使其在風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下，確保靜態(tài)與動(dòng)態(tài)控制體系的相互配合運(yùn)作，以配合公司中長(zhǎng)期市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)。結(jié)合兩種控制體系，在優(yōu)化公司內(nèi)部控制環(huán)境方面，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重視公司核心理念的樹(shù)立，根據(jù)不同控制體系需求，強(qiáng)化相應(yīng)員工的內(nèi)部控制素養(yǎng)。同時(shí)，在組織結(jié)構(gòu)建立方面，有效的組織結(jié)構(gòu)建設(shè)可強(qiáng)化權(quán)責(zé)系統(tǒng)與部門間溝通渠道，以保障其正常有序的業(yè)務(wù)執(zhí)行，為內(nèi)部控制環(huán)境提供結(jié)構(gòu)性支撐。

（二）強(qiáng)化保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管評(píng)估體系構(gòu)建根據(jù)政府相關(guān)部門政策文件，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理下保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制工作，政策要求對(duì)其進(jìn)行制度性監(jiān)測(cè)管控。隨著相關(guān)政策的逐漸完善，規(guī)范保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制業(yè)務(wù)執(zhí)行的相關(guān)監(jiān)管體制也逐漸嚴(yán)格，提高了市場(chǎng)內(nèi)保險(xiǎn)領(lǐng)域公司的內(nèi)部控制業(yè)務(wù)能力與管控質(zhì)量。與此同時(shí)，相關(guān)監(jiān)測(cè)管控制度還對(duì)各保險(xiǎn)公司提出了送審評(píng)估要求，即需要保險(xiǎn)公司對(duì)公司內(nèi)部控制工作質(zhì)量進(jìn)行主動(dòng)評(píng)估并將相應(yīng)結(jié)果匯報(bào)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)。近年來(lái)COSO內(nèi)部控制相關(guān)政策框架逐步頒布，為內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的整合性運(yùn)行提供了政策指導(dǎo)與要求，有利于各保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的科學(xué)整合，確保其統(tǒng)一運(yùn)行的政府工作效率。市場(chǎng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門從監(jiān)測(cè)管控方向出發(fā)，針對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基本標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部控制運(yùn)行基準(zhǔn)等業(yè)務(wù)出臺(tái)了一系列相應(yīng)措施，完善其具體指導(dǎo)方案及相關(guān)配套引導(dǎo)策略，為保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理下內(nèi)部控制工作執(zhí)行提供科學(xué)健全的政策支持。從保險(xiǎn)公司自身經(jīng)營(yíng)出發(fā)，其風(fēng)險(xiǎn)管理具體措施可根據(jù)市場(chǎng)趨勢(shì)與公司運(yùn)營(yíng)情況而定，通過(guò)不同方法對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與處理。根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)可適當(dāng)變動(dòng)，以保證風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可有效預(yù)測(cè)公司風(fēng)險(xiǎn)，使公司在風(fēng)險(xiǎn)處理上處于主動(dòng)地位，最大限度減少風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)此，有效的內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估體系應(yīng)保障涉及項(xiàng)目的全面性，各種方法、標(biāo)準(zhǔn)、程度都應(yīng)根據(jù)政府相關(guān)文件嚴(yán)格制定，保證內(nèi)部控制工作的及時(shí)反饋，不斷優(yōu)化公司內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理水平。除此之外，有效的內(nèi)部控制監(jiān)管評(píng)估體系還需要相關(guān)審計(jì)機(jī)構(gòu)的建設(shè)，以發(fā)揮審計(jì)報(bào)告與監(jiān)督作用。保險(xiǎn)公司可根據(jù)其運(yùn)營(yíng)規(guī)模設(shè)計(jì)不同級(jí)別的保險(xiǎn)審計(jì)部門，保證其工作的相對(duì)獨(dú)立性，直接對(duì)公司董事負(fù)責(zé)。審計(jì)部門不同于其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其工作重心在于審計(jì)相關(guān)責(zé)任人的業(yè)務(wù)處理與權(quán)責(zé)履行情況。而審計(jì)人員則需要根據(jù)公司需求而定，而非公司人數(shù)，合格的審計(jì)人才對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理下的內(nèi)部控制體系具有科學(xué)認(rèn)知，可有效保障相關(guān)內(nèi)部控制制度的有序?qū)嵤?/p>

（三）保證風(fēng)險(xiǎn)管理下內(nèi)部控制執(zhí)行體制的科學(xué)性健全的風(fēng)險(xiǎn)管理框架對(duì)保險(xiǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)層職能履行有著積極推動(dòng)作用，進(jìn)而確保其在相關(guān)制度制定決策時(shí)能夠保證具體策略的科學(xué)性與可實(shí)施性。同時(shí)，保險(xiǎn)公司的內(nèi)部評(píng)測(cè)等方法也可有效減少或預(yù)防市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，保險(xiǎn)公司內(nèi)各部門都應(yīng)有足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)從制度上強(qiáng)化各部門在不同職能上的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門或管理機(jī)構(gòu)也應(yīng)發(fā)揮專職作用，推廣關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理下內(nèi)部控制的觀念教育，使正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)有效融入于公司運(yùn)營(yíng)文化中。無(wú)論是領(lǐng)導(dǎo)層還是基層員工都應(yīng)意識(shí)到每一項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)性，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)也是每一個(gè)工作人員應(yīng)有的工作認(rèn)知。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)可強(qiáng)化員工的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及反饋能力，最大限度發(fā)揮內(nèi)部控制體系的規(guī)范作用。由此可見(jiàn)，健全的內(nèi)部控制體系，在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、促進(jìn)公司績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、優(yōu)化公司經(jīng)營(yíng)效益等方面都發(fā)揮著舉足輕重的作用。

第5篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架；風(fēng)險(xiǎn)管理文化；風(fēng)險(xiǎn)管理制度

據(jù)瑞士Sigma統(tǒng)計(jì)，從1978—1994年16年間，世界上有648家保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，尤其是1996—2001年，保險(xiǎn)業(yè)高度發(fā)達(dá)的日本連續(xù)7家生命保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。在我國(guó)，標(biāo)準(zhǔn)普爾在《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信用前瞻2006—2007》中對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是：無(wú)論壽險(xiǎn)還是非壽險(xiǎn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)依然較高。這給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)敲響了警鐘：保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，必須加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。美國(guó)反舞弊財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)(COSO)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架提出的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有極大的理論和實(shí)踐意義。

一、保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)永恒的話題，保險(xiǎn)公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以起到防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略有效實(shí)施等重要作用，因此，是否實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理是衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平高低的重要標(biāo)志。

(一)保險(xiǎn)國(guó)際化的趨勢(shì)日益明顯

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，保險(xiǎn)國(guó)際化的趨勢(shì)日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險(xiǎn)需求的全球化，跨國(guó)公司基于其全球經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)在世界范圍內(nèi)安排其風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃；另一方面表現(xiàn)為保險(xiǎn)人通過(guò)國(guó)際間的保險(xiǎn)資本運(yùn)作、對(duì)沖機(jī)制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災(zāi)保險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等迅速增長(zhǎng)的需求，在國(guó)際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀(jì)60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風(fēng)靡全球的銀行保險(xiǎn)，80年代人壽保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)的以萬(wàn)能壽險(xiǎn)和變額壽險(xiǎn)為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化以及大量新型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來(lái)，處于前鋒地位的保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、政府保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及民間保險(xiǎn)組織，如安聯(lián)保險(xiǎn)等，已經(jīng)在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理(IntegrateRiskManagement)、非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具(AlternativeRiskTransfers)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品和技術(shù)等方面進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，保險(xiǎn)保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險(xiǎn)范疇，從而預(yù)示著未來(lái)保險(xiǎn)業(yè)的革命性變化。

(二)保險(xiǎn)資金面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大

隨著金融市場(chǎng)的創(chuàng)新與融合，保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)拓展到境外市場(chǎng)，保險(xiǎn)資金特別是壽險(xiǎn)業(yè)資金面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越復(fù)雜。例如，壽險(xiǎn)保單存續(xù)期一般都長(zhǎng)達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運(yùn)用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險(xiǎn)資金，對(duì)利率的變動(dòng)非常敏感，市場(chǎng)利率的微小波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值的較大變動(dòng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險(xiǎn)資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達(dá)到8777億元，其中，持有國(guó)債和金融債余額分別達(dá)到3674億元和2416億元，債券資產(chǎn)占保險(xiǎn)資產(chǎn)運(yùn)用的比重由2001年的28.4%上升到2006年的55.2%，保險(xiǎn)公司持有的企業(yè)債、銀行次級(jí)債、國(guó)債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國(guó)債等債券收益率大幅下降的背景下，保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。據(jù)測(cè)算，1999年以前的保單會(huì)導(dǎo)致我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險(xiǎn)業(yè)利差損總額超過(guò)720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險(xiǎn)公司將全部業(yè)務(wù)盈余都用于彌補(bǔ)利差損，也需要10年的化解時(shí)間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風(fēng)險(xiǎn)巨大，給許多公司帶來(lái)幾億、以至幾十億金額的損失，如德國(guó)哥達(dá)保險(xiǎn)公司、克羅尼亞保險(xiǎn)公司、漢諾威再保險(xiǎn)股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強(qiáng)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平對(duì)資金運(yùn)用是非常重要的。

(三)全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心

隨著金融保險(xiǎn)市場(chǎng)的日趨深化和擴(kuò)大，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也從原來(lái)的規(guī)模擴(kuò)張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面的競(jìng)爭(zhēng)，從而導(dǎo)致了保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念的深刻變化，使全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理正在從傳統(tǒng)的“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”式的管理走向全面的、一體化的管理。國(guó)際上比較有名的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理模式有英國(guó)的Cadbury、美國(guó)的COSO和加拿大的COCO，特別是美國(guó)的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。WilliamJ.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對(duì)投資者起到重要的保護(hù)作用，因?yàn)榉€(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當(dāng)行為的頭道防護(hù)線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會(huì)制定《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法(試行)》。2006年，國(guó)資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。這對(duì)于推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展具有重要意義。

(四)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在許多不足之處

近幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，在防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理方面有了一些進(jìn)展，但還是存在不少問(wèn)題和不足，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不到位，存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。二是沒(méi)有建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。大多數(shù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有貫徹到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點(diǎn)形成所謂的控制盲點(diǎn)，還沒(méi)有形成一個(gè)有效的多維、多視角、跨時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。三是風(fēng)險(xiǎn)管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀(jì)違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國(guó)保險(xiǎn)公司的實(shí)際出發(fā)，引進(jìn)、消化和吸收國(guó)際上先進(jìn)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，特別是應(yīng)該使CO—SO框架成為保險(xiǎn)公司完善公司內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，縮小我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理方面與國(guó)際上的差距，才能夠增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，使保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的內(nèi)涵

目前，國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域存在諸多的企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，但都與COSO框架緊密相關(guān)，COSO框架已成為企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)。因此，要完善保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，需要準(zhǔn)確理解COSO界定的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的內(nèi)涵，以COSO框架為依據(jù)，建立保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理框架和機(jī)制，取信于投資者，提高保險(xiǎn)公司在公眾中的美譽(yù)度。

早在1958年，美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)將“內(nèi)部控制”區(qū)分為兩類：內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和內(nèi)部管理控制。1992年，COSO提出了內(nèi)部控制整體框架，并在1994年進(jìn)行了增補(bǔ)，指出：內(nèi)控是為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的效果和效率；財(cái)會(huì)報(bào)告的可靠性；對(duì)現(xiàn)行法規(guī)的遵守三大目標(biāo)的過(guò)程。2004年10月，COSO正式企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架(以下簡(jiǎn)稱ERM框架)。ERM框架在1992年報(bào)告的基礎(chǔ)上吸收了各方面風(fēng)險(xiǎn)管理研究成果，并進(jìn)行了擴(kuò)展研究，提出了內(nèi)部控制框架與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理思路。

COSO對(duì)ERM框架的定義是，“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過(guò)程，它由一個(gè)主體的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識(shí)別可能會(huì)影響主體的潛在事項(xiàng)，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在該主體的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證”。COSO的風(fēng)險(xiǎn)管理框架擴(kuò)展了其內(nèi)部控制框架，強(qiáng)調(diào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有三個(gè)維度，分別是目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理要素和管理層級(jí)。目標(biāo)由內(nèi)部控制框架的3個(gè)擴(kuò)展為4個(gè)，即戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)、報(bào)告和合規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)管理要素由內(nèi)部控制框架的5個(gè)(內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控)擴(kuò)展為8個(gè)，即內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控。管理層級(jí)包括整個(gè)企業(yè)、職能部門、業(yè)務(wù)單位和分支機(jī)構(gòu)4層。各管理層級(jí)是風(fēng)險(xiǎn)管理主體，風(fēng)險(xiǎn)管理要素是必備條件，目標(biāo)是企業(yè)努力實(shí)現(xiàn)的對(duì)象，企業(yè)的各個(gè)管理層級(jí)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理的8個(gè)要素為4個(gè)目標(biāo)服務(wù)。

COSO于2001年起開(kāi)始進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理框架必須和內(nèi)部控制框架相一致，把內(nèi)部控制目標(biāo)和要素整合到企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中。因此，ERM框架是對(duì)內(nèi)部控制框架的擴(kuò)展和延伸，它涵蓋了內(nèi)部控制，并且比內(nèi)部控制更完整、有效。首先，該框架擴(kuò)展了內(nèi)部控制框架，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)相協(xié)調(diào)，并最終融人企業(yè)文化之中；其次，該框架更強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于企業(yè)運(yùn)行過(guò)程的各個(gè)方面，涉及到企業(yè)的治理、管理和操作等所有層級(jí)，擴(kuò)展了單純的內(nèi)部控制職能；最后，引入了風(fēng)險(xiǎn)組合、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)的區(qū)分、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容量等風(fēng)險(xiǎn)管理理論新的研究成果。ERM框架是對(duì)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要發(fā)展，是一個(gè)具有清晰的文化理念、完整的架構(gòu)體系、科學(xué)的控制流程、有效的技術(shù)和方法，能夠覆蓋企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。因此，應(yīng)用該框架對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理、遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管要求有著重要意義。

三、ERM框架在保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種全新的管理理念和方法，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)必須盡快轉(zhuǎn)換長(zhǎng)期以來(lái)固化的觀念和思維定式，努力構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理的新體系和新機(jī)制。ERM框架強(qiáng)調(diào)，認(rèn)定一個(gè)主體的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是否“有效”，是在對(duì)八個(gè)構(gòu)成要素是否存在和有效運(yùn)行進(jìn)行評(píng)估的基礎(chǔ)上所作的判斷，如果構(gòu)成要素存在并且正常運(yùn)行，那么就可能沒(méi)有重大缺陷，而風(fēng)險(xiǎn)則可能已經(jīng)被控制在主體的風(fēng)險(xiǎn)容量范圍之內(nèi)。

(一)內(nèi)部環(huán)境

保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制框架的基礎(chǔ)，包括主體的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)容量、董事會(huì)的監(jiān)督、主體中人的誠(chéng)信、道德價(jià)值觀和勝任能力，以及管理當(dāng)局分配權(quán)利和職責(zé)、組織和開(kāi)發(fā)其員工的方式。這其中包含了組織的基調(diào)，它影響組織中人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為主體的人員如何認(rèn)識(shí)和對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定了基礎(chǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)管理的順利實(shí)施必須得到一個(gè)良好的組織體系的支持，ERM框架建議了基本的組織結(jié)構(gòu)以及各結(jié)構(gòu)層的職能和責(zé)任，同時(shí)框架也強(qiáng)調(diào)，主體的組織結(jié)構(gòu)的適當(dāng)性部分取決于它的規(guī)模和所從事活動(dòng)的性質(zhì)，因此保險(xiǎn)企業(yè)要從自身實(shí)際情況出發(fā)，運(yùn)用企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，設(shè)計(jì)一個(gè)適合自身的組織框架。ERM框架關(guān)于組織結(jié)構(gòu)的基本思路為：董事會(huì)通過(guò)選擇管理當(dāng)局在確定期望的誠(chéng)信和道德價(jià)值觀起著主要作用，同時(shí)，董事會(huì)在特定關(guān)鍵決策上的保留權(quán)力使其在制定戰(zhàn)略、規(guī)劃高層次目標(biāo)以及廣義資源配置方面發(fā)揮作用；管理當(dāng)局直接負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行全面整合、統(tǒng)一協(xié)調(diào)；各部門責(zé)任明確、各司其職，如財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃與控制，精算部設(shè)計(jì)合理的費(fèi)率以及充足準(zhǔn)備金的提存，投資部控制投資損失風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，核賠部控制賠付率和維護(hù)公司信譽(yù)等等；設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理官員，跨子公司、業(yè)務(wù)、部門、職能機(jī)構(gòu)來(lái)分析和評(píng)價(jià)公司的風(fēng)險(xiǎn)，研究潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素和防范措施，為董事會(huì)和各部門提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

ERM框架還強(qiáng)調(diào)每個(gè)人在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，明確指出：在企業(yè)中，不僅僅是董事會(huì)或者風(fēng)險(xiǎn)管理官員，其他人員，如內(nèi)部審計(jì)師、財(cái)務(wù)官員以及組織中的每一個(gè)人都對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有一定的責(zé)任，都能夠?qū)ζ溥^(guò)程施加一定的影響，因而所有員工的職能與責(zé)任都應(yīng)該被很好地界定和溝通。這有利于督促企業(yè)的所有員工重視企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制問(wèn)題，把維護(hù)及改善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控當(dāng)作自己的事，而不是站在與管理階層對(duì)立的角度，被動(dòng)地執(zhí)行各自的任務(wù)。

(二)目標(biāo)設(shè)定

必須先有目標(biāo)，管理當(dāng)局才能識(shí)別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架要求管理當(dāng)局采取適當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，確保所選定的目標(biāo)切合、支持該主體的使命，并且與它的風(fēng)險(xiǎn)容量相協(xié)調(diào)。

不同的企業(yè)由于戰(zhàn)略不同而有不同的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)而言，如果其總目標(biāo)是收益一定條件下的風(fēng)險(xiǎn)最小化，則保費(fèi)收入、賠付支出、投資收益、公司收益等下一層的子目標(biāo)就會(huì)與總目標(biāo)有所不同，子目標(biāo)的具體劃分必須依據(jù)保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略進(jìn)行。例如某保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是，在未來(lái)經(jīng)過(guò)10-15年的努力，建成“國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)際一流的知識(shí)型、現(xiàn)代化非壽險(xiǎn)公眾公司”。這樣的企業(yè)總目標(biāo)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求會(huì)更高，因?yàn)樗鼘?duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平與國(guó)際接軌的要求比較高。另一保險(xiǎn)公司具體戰(zhàn)略目標(biāo)是：對(duì)市場(chǎng)具有明確的判斷，能使企業(yè)在復(fù)雜的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中保持競(jìng)爭(zhēng)力與盈利能力；降低運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)；與國(guó)際接軌，將公司的管理標(biāo)準(zhǔn)化，國(guó)際化；進(jìn)一步提高企業(yè)運(yùn)行效率。這樣的戰(zhàn)略目標(biāo)則偏向純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理。

(三)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

ERM框架中不僅僅把風(fēng)險(xiǎn)定義為損失的可能性，也把風(fēng)險(xiǎn)看作盈利的機(jī)會(huì)，其目的在于強(qiáng)調(diào)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)精神和積極態(tài)度，這完全符合保險(xiǎn)企業(yè)以風(fēng)險(xiǎn)換取收益的業(yè)務(wù)本質(zhì)，也有利于提高保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力。因此，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別更需要區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)予以評(píng)估和應(yīng)對(duì)，將機(jī)會(huì)反饋到戰(zhàn)略和目標(biāo)制定過(guò)程中，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)影響分析。一般從兩個(gè)方面來(lái)評(píng)估：一是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或概率，另一方面是估計(jì)如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所產(chǎn)生的后果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有很多，并一直有新的方法被開(kāi)發(fā)出來(lái)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。通常采用的是定性和定量相結(jié)合的方法。定性的方法主要有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，即采取對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分級(jí)，如依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和重要性程度劃分為若干檔次，并分別擬定相關(guān)的指標(biāo)作為判斷可能性和影響程度的依據(jù)。定量的方法有概率工具和非概率模型等，比較成熟的方法有VaR方法，歷史模擬法、MonteCarlo模擬法、情景分析、RiskMetrics方法、GARCH模型等等。風(fēng)險(xiǎn)地圖也是最常用而最有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，在一個(gè)一維代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性，一維代表風(fēng)險(xiǎn)的影響程度的二維坐標(biāo)中，根據(jù)在風(fēng)險(xiǎn)分析中得出的結(jié)果，即各種風(fēng)險(xiǎn)不同的可能性和影響程度，在該坐標(biāo)系中標(biāo)出其所在位置，這將直觀顯示出某一風(fēng)險(xiǎn)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的重要性程度，并以此決定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的先后順序及投放資源的大小。

(四)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指管理當(dāng)局采取回避、承受、降低或者分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等一系列行動(dòng)，以便把風(fēng)險(xiǎn)控制在主體的風(fēng)險(xiǎn)容限(RiskTolerance)和風(fēng)險(xiǎn)容量以內(nèi)。

1.傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。該方法主要側(cè)重于企業(yè)自身資產(chǎn)負(fù)債管理。對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)具體來(lái)講，主要能采取的措施包括：(1)選擇性承保。主要包括控制保單質(zhì)量(主要從可保風(fēng)險(xiǎn)的審核和加強(qiáng)保險(xiǎn)核保入乎)和控制保單過(guò)分集中的風(fēng)險(xiǎn)。(2)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制。一是通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債的組合配置來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的目的；二是通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制來(lái)有效控制風(fēng)險(xiǎn)，確保穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。(3)自留風(fēng)險(xiǎn)及提存準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)(主要參考其自身資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力及風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素)和經(jīng)營(yíng)方向的定位，確定一個(gè)企業(yè)自留風(fēng)險(xiǎn)限額并將其逐級(jí)分配到各具體業(yè)務(wù)部門。自留風(fēng)險(xiǎn)后，企業(yè)要做好補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失的財(cái)務(wù)安排，包括提存各種準(zhǔn)備金和安排表外資本等。

(4)再保險(xiǎn)安排。

2.非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法方式(AlternativeRiskTransfer，簡(jiǎn)稱ART方法)。該方法在傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，引入了資本市場(chǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。主要包括：(1)多險(xiǎn)種多年期產(chǎn)品。該產(chǎn)品將幾種不同的風(fēng)險(xiǎn)捆綁在一起，可以節(jié)省管理成本并通過(guò)時(shí)間分散成本。(2)有限風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)。有限風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)融資相結(jié)合的產(chǎn)物，主要特點(diǎn)是再保險(xiǎn)承保人僅承擔(dān)有限風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)合同多年期、再保險(xiǎn)承保人與分出人共同分擔(dān)損失和分享收益等。(3)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化?？梢酝ㄟ^(guò)創(chuàng)設(shè)并發(fā)行保險(xiǎn)衍生產(chǎn)品，比如巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)、氣候衍生品等，將保險(xiǎn)企業(yè)承保的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)，利用資本市場(chǎng)的強(qiáng)大融資能力來(lái)消化承保風(fēng)險(xiǎn)。(4)利用金融衍生工具。保險(xiǎn)公司通過(guò)購(gòu)入特定類型的保險(xiǎn)期貨、期權(quán)來(lái)分散、對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。例如芝加哥交易所(CBOT)的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失指數(shù)的期貨和期權(quán)交易。

在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的過(guò)程中，管理當(dāng)局還應(yīng)該考慮一些事項(xiàng)。一是潛在應(yīng)對(duì)的成本和收益。二是除了應(yīng)付具體的風(fēng)險(xiǎn)之外，企業(yè)所面臨的新的機(jī)會(huì)。企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)時(shí)不應(yīng)該僅僅只是考慮降低已經(jīng)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還應(yīng)該考慮給主體帶來(lái)的新的機(jī)會(huì)。如保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化除了能分散保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有給企業(yè)帶來(lái)收益的可能性。

(五)控制活動(dòng)

控制活動(dòng)是幫助確保管理當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)得以實(shí)施的政策和程序，即在選定了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)后，確定用來(lái)幫助風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)恰當(dāng)、及時(shí)地實(shí)施的措施?？刂苹顒?dòng)貫穿于整個(gè)企業(yè)主體，包括了批準(zhǔn)、授權(quán)、驗(yàn)證、調(diào)節(jié)、資產(chǎn)安全以及職責(zé)分離等一系列不同的活動(dòng)。

(六)信息溝通

有效的溝通包括信息在主體中的向下、平行和向上的流動(dòng)。公司不同部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)不同，各部門職責(zé)也有交叉，任何一個(gè)部門不可能單獨(dú)完成某一風(fēng)險(xiǎn)的管理。因此，保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理中，需要建立包括投資、精算、財(cái)務(wù)等各部門緊密合作的體系結(jié)構(gòu)，同時(shí)要有完善的信息系統(tǒng)和信息溝通規(guī)則。溝通方式可以采取備忘錄、電子郵件、公告板、網(wǎng)絡(luò)等等，在溝通過(guò)程中還應(yīng)該注重信息的即時(shí)性以及信息的質(zhì)量。另一方面，公司內(nèi)部與公司外部也應(yīng)該建立起有效的溝通，例如與客戶之間，與同類公司之間。

(七)監(jiān)控

監(jiān)控指對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)加以修正，可以通過(guò)持續(xù)的管理活動(dòng)、個(gè)別評(píng)價(jià)或兩者結(jié)合來(lái)完成。

持續(xù)的管理活動(dòng)主要來(lái)自經(jīng)常性的管理活動(dòng)，例如部門管理人員定期的經(jīng)營(yíng)報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)等，當(dāng)然也包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管。

個(gè)別評(píng)價(jià)則通常作為輔助，它提供了一個(gè)考察持續(xù)監(jiān)控程序的有效性的機(jī)會(huì)。保險(xiǎn)企業(yè)可以根據(jù)自身情況來(lái)決定評(píng)價(jià)的范圍以及頻率，選擇合適的評(píng)價(jià)人員。評(píng)價(jià)可以通過(guò)核對(duì)清單等方法，通過(guò)通行業(yè)對(duì)比等方式來(lái)進(jìn)行，當(dāng)然也可以選擇專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)來(lái)全方位評(píng)估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。

如此建立起的多方位、立體化的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控體系，將為保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范化解風(fēng)險(xiǎn)筑起一道堅(jiān)固屏障。

COSO的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架基于風(fēng)險(xiǎn)管理的多維的、立體的、連續(xù)的特征，強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司全面深入地理解控制和控制對(duì)象，分析解決管理控制中存在的復(fù)雜問(wèn)題，將公司的負(fù)債、投資、利率和其他的風(fēng)險(xiǎn)作為一個(gè)整體來(lái)管理，在風(fēng)險(xiǎn)管理和股東價(jià)值最大化(ShareholderValueMaximization)之間建立了直接的聯(lián)系，為保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一個(gè)嚴(yán)密可行的管理框架。

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第6篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

一、保險(xiǎn)企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能基本上還未納入保險(xiǎn)企業(yè)管理，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)還處于財(cái)務(wù)型控制被動(dòng)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)；總體經(jīng)營(yíng)比較粗放，直接開(kāi)拓市場(chǎng)的各基層經(jīng)營(yíng)單位沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)管理作為常規(guī)的工作來(lái)抓，即使發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)事故，也未盡力處理，而是把風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任上交。

2.關(guān)注顯性風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視隱性風(fēng)險(xiǎn)管理。第一，在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，由于注重規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)數(shù)量，忽視質(zhì)量。我國(guó)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立主要以當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的保費(fèi)量（市場(chǎng)份額）為依據(jù)，保險(xiǎn)法規(guī)和監(jiān)管要求對(duì)保費(fèi)地位的過(guò)分強(qiáng)調(diào)在一定程度上導(dǎo)致保險(xiǎn)公司把市場(chǎng)占比作為主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)之一，這種沒(méi)有兼顧質(zhì)的基礎(chǔ)上的量導(dǎo)致業(yè)務(wù)品質(zhì)低下，風(fēng)險(xiǎn)因素增多。第二，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)以搶占市場(chǎng)份額為主要目的，對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估控制重視不足。第三，價(jià)格制定上以低價(jià)進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保、劣質(zhì)承保屢禁不止，由此引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和因信息不對(duì)稱而帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)。第四，在發(fā)展的戰(zhàn)略方針上，存在保險(xiǎn)決策和經(jīng)營(yíng)的短期行為，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)及保險(xiǎn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略注重不夠，這樣勢(shì)必導(dǎo)致對(duì)影響長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)因素考慮不周全。第五，在制度建設(shè)上，保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境和法律基礎(chǔ)建設(shè)還很薄弱，一個(gè)有效的保險(xiǎn)法律體系還未形成。

3.注重內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視外生風(fēng)險(xiǎn)管理。一是保險(xiǎn)公司一般都忽視對(duì)公眾信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，沒(méi)有認(rèn)真研究因惡性競(jìng)爭(zhēng)而引起的欺詐、誤導(dǎo)等嚴(yán)重缺乏公信力的行為對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的嚴(yán)重后果；二是保險(xiǎn)公司面對(duì)同業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)如何發(fā)揮同業(yè)組織的作用來(lái)規(guī)范共同的市場(chǎng)行為，形成有序的競(jìng)爭(zhēng)局面重視不夠；三是對(duì)保險(xiǎn)中介的風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)重失衡，部分公司無(wú)視保險(xiǎn)中介的有關(guān)法律法規(guī)和同業(yè)組織的自律公約，不顧中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)資格、職業(yè)道德?tīng)顩r等條件進(jìn)行合作展業(yè)，忽視或不能對(duì)中介組織進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控；四是缺乏對(duì)保險(xiǎn)欺詐和誤導(dǎo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控的有效手段，保險(xiǎn)欺詐造成的損失日趨加大，保險(xiǎn)誤導(dǎo)給展業(yè)帶來(lái)的操作困難日益嚴(yán)重，由此對(duì)應(yīng)的管控措施卻尤為不力。

4.注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視人力資本風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展凸現(xiàn)人才供應(yīng)的脫節(jié)，由此引發(fā)同業(yè)挖角現(xiàn)象十分嚴(yán)重。在人才引進(jìn)過(guò)程中，不考慮人才素質(zhì)、業(yè)務(wù)品質(zhì)、展業(yè)習(xí)慣和隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，更不考慮競(jìng)爭(zhēng)主體間隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司間矛盾重重，也培養(yǎng)了一批專靠跳槽為生的業(yè)務(wù)員隊(duì)伍，出現(xiàn)一批市場(chǎng)跳蚤。他們的行為表現(xiàn)在市場(chǎng)操作過(guò)程中本身就是風(fēng)險(xiǎn)源。

5.注重財(cái)務(wù)報(bào)表靜態(tài)分析管理，忽視操作過(guò)程動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管控。當(dāng)前保險(xiǎn)公司一般所進(jìn)行的月度經(jīng)營(yíng)分析、季度經(jīng)營(yíng)分析主要是事后靜態(tài)地評(píng)價(jià)達(dá)標(biāo)情況，對(duì)不達(dá)標(biāo)機(jī)構(gòu)和指標(biāo)缺少預(yù)防硬措施，也沒(méi)有月度的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告；由于有些風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)無(wú)法量化，年初下達(dá)計(jì)劃指標(biāo)任務(wù)時(shí)也沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)管控作為關(guān)鍵指標(biāo)；直接拓展業(yè)務(wù)的各級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)關(guān)鍵指標(biāo)而制定的關(guān)鍵行動(dòng)計(jì)劃也主要是圍繞關(guān)鍵指標(biāo)的達(dá)成而進(jìn)行。這些管理行為導(dǎo)致操作過(guò)程動(dòng)態(tài)管控不力，如保費(fèi)現(xiàn)金流的管理，應(yīng)收管理人為的呆賬、賴賬現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

6.沒(méi)有建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。很多公司尤其是壽險(xiǎn)公司沒(méi)有單獨(dú)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門及防災(zāi)防損管理部門，即使有這種機(jī)構(gòu)的存在，其人力財(cái)力物力配備也嚴(yán)重不足。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理比較普遍的做法是成立稽核部門，而稽核的技術(shù)力量又相當(dāng)薄弱，無(wú)法應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理。

7.缺少針對(duì)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的專門政策。當(dāng)前保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在如下方面：一是合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)不強(qiáng)。一些基層保險(xiǎn)公司違背市場(chǎng)規(guī)律，盲目或違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，同業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)手段更加隱蔽，主要通過(guò)合同外口頭承諾、系統(tǒng)外違規(guī)操作等方式提供高保障范圍來(lái)爭(zhēng)取業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)積聚，特別是滲透經(jīng)營(yíng)中的商業(yè)賄賂問(wèn)題耗蝕了行業(yè)利益，損害了保險(xiǎn)業(yè)形象，加重了影響償付能力的潛在風(fēng)險(xiǎn)。二是風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)。如有的基層公司執(zhí)行業(yè)務(wù)管理制度不嚴(yán)，有的營(yíng)銷員未在規(guī)定時(shí)間將投保資料和保費(fèi)交公司，有的公司數(shù)據(jù)來(lái)源不規(guī)范，上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間銷售和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不一致等，這些現(xiàn)象導(dǎo)致和積累了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因

1.經(jīng)營(yíng)主體自身潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致習(xí)慣性的風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生。保險(xiǎn)公司為達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，違反市場(chǎng)規(guī)律和有關(guān)制度，為獲得短期利益而對(duì)長(zhǎng)期利益的損害是保險(xiǎn)公司主要的道德風(fēng)險(xiǎn)，而導(dǎo)致這類道德風(fēng)險(xiǎn)的原因與保險(xiǎn)公司實(shí)行的績(jī)效考核辦法有密切關(guān)系。因傳統(tǒng)績(jī)效考評(píng)辦法中經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的份量大，會(huì)導(dǎo)致業(yè)績(jī)沖動(dòng)而潛在著道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，行業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)必然讓公司間的道德風(fēng)險(xiǎn)增加，這種看似個(gè)人行為導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其真正的癥結(jié)卻是保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制機(jī)制的缺位。我國(guó)保險(xiǎn)公司面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，就是這種層級(jí)過(guò)多、管控不力導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境沒(méi)有形成。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理受到很多環(huán)境因素或“軟因素”，具體包括行業(yè)文化、管理風(fēng)格等的影響，其中行業(yè)文化尤為突出。文化因子對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理效能的影響呈倍數(shù)作用，先進(jìn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中能起到事半功倍的作用，反之，滯后的風(fēng)險(xiǎn)管理文化對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理效能的縮小作用也是呈倍數(shù)作用，如果從環(huán)境的角度去思考、去探索，往往能找到問(wèn)題的答案。因此風(fēng)險(xiǎn)管理不僅需要從組織、流程、技術(shù)等方面去改進(jìn)和完善，還需要從文化等環(huán)境因素方面去培育和經(jīng)營(yíng)。而當(dāng)前整個(gè)行業(yè)都在急功近利地對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行

破壞性開(kāi)采，沒(méi)有進(jìn)行行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境培育。

三、強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1.嚴(yán)格控制現(xiàn)金交易風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)全面推行資金收付轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格遵守國(guó)家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定，充分利用銀行結(jié)算工具，盡可能減少使用現(xiàn)金，防范化解現(xiàn)金交易風(fēng)險(xiǎn)。一是要把禁止業(yè)務(wù)員經(jīng)手客戶現(xiàn)金的規(guī)定納入公司內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)處理流程，向社會(huì)和客戶進(jìn)行宣傳倡導(dǎo)，并在柜面建設(shè)、賬戶開(kāi)立、POS機(jī)設(shè)置等方面創(chuàng)造便利條件，引導(dǎo)客戶通過(guò)采取上門臨柜、刷卡、柜員機(jī)轉(zhuǎn)賬、銀行柜臺(tái)交現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬等多種方式與保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)資金收付的直接結(jié)算。二是動(dòng)員客戶本人到營(yíng)業(yè)柜臺(tái)辦理繳交、退保和賠款領(lǐng)取手續(xù)，或通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

2.推廣見(jiàn)費(fèi)出單制度。見(jiàn)費(fèi)出單是指先收費(fèi)，后生成并出具保單。目前壽險(xiǎn)公司普遍采用了見(jiàn)費(fèi)出單制度，但產(chǎn)險(xiǎn)公司一直通過(guò)應(yīng)收來(lái)推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展，導(dǎo)致人為操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。各產(chǎn)險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)當(dāng)前通行的先出單后收款的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改造，尤其對(duì)于分散型業(yè)務(wù)應(yīng)按下述基本流程進(jìn)行處理：客戶投保――預(yù)核保――生成投保及繳費(fèi)信息提示書(shū)――客戶憑信息提示書(shū)繳清保單――公司憑繳費(fèi)憑據(jù)生成并出具保單及發(fā)票。

3.實(shí)行投保提示和保單回執(zhí)制度。投保提示制度的建立是加強(qiáng)誠(chéng)信建設(shè)、提高行業(yè)公信力、強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督的有效手段，具體包括：擬投保的保險(xiǎn)標(biāo)的情況及保險(xiǎn)期間，擬投保險(xiǎn)種的明細(xì)價(jià)格與總額，繳費(fèi)后方可正式簽單并領(lǐng)取保單及發(fā)票的提示，繳費(fèi)期限、繳費(fèi)方式以及可供轉(zhuǎn)賬結(jié)算的開(kāi)戶銀行及賬戶，業(yè)務(wù)員不得代收保費(fèi)的提示等。保單回執(zhí)制度的實(shí)施目的在于加強(qiáng)客戶對(duì)業(yè)務(wù)員的監(jiān)督，具體實(shí)施是在業(yè)務(wù)員送達(dá)保單時(shí)由客戶在保單回執(zhí)上簽字，一般應(yīng)于三天內(nèi)將回執(zhí)交回公司備案，以表明保單確實(shí)到達(dá)客戶手中。

第7篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

[摘 要] 保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是金融和保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域融合的根本課題。從風(fēng)險(xiǎn)管理供給看,它是保險(xiǎn)公司方法和金融市場(chǎng)方法融合進(jìn)而擴(kuò)展彼此功能的結(jié)果;從風(fēng)險(xiǎn)管理需求看,其根源是公司風(fēng)險(xiǎn)管理變化,直接原因是保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的技術(shù)條件是金融數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)數(shù)學(xué)融合,未來(lái)取向在于風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的的擴(kuò)大,其對(duì)保險(xiǎn)公司的影響將是深刻的。我國(guó)試行保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化,應(yīng)該整合保險(xiǎn)公司的金融功能,改革保險(xiǎn)教育和研究,完善償付能力監(jiān)管。

一、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的理論基礎(chǔ)

傳統(tǒng)上,保險(xiǎn)屬于廣義的金融學(xué)范疇,但是高度獨(dú)立,單獨(dú)推進(jìn)的,至于兩者的聯(lián)系一直為人所忽視。20世紀(jì)90年生的金融和保險(xiǎn)多尺度、全方位的融合已經(jīng)改變了這一狀況,現(xiàn)代金融學(xué)對(duì)保險(xiǎn)理論和實(shí)用研究的影響日益增強(qiáng),保險(xiǎn)研究也越來(lái)越遵循一個(gè)一般金融研究范式。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化(Insurance risk securitization)始于美國(guó)1988年壽險(xiǎn)和年金組合證券化,指通過(guò)證券的創(chuàng)造和發(fā)行將承保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到金融市場(chǎng)上,這等于為風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了其他承擔(dān)者,從而觸及到保險(xiǎn)公司賴以存在的價(jià)值基礎(chǔ)——風(fēng)險(xiǎn)管理核心功能。所以,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是金融和保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域融合的根本課題,可以運(yùn)用金融學(xué)的基本方法和工具對(duì)之作深入探討。

(一)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的金融基本功能解釋

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)超出保險(xiǎn)領(lǐng)域的概念,其基本原則是讓合適的人承擔(dān)合適的風(fēng)險(xiǎn),如何分散風(fēng)險(xiǎn),以及是否存在適合承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)體是其中關(guān)鍵問(wèn)題。潛在邏輯是非常簡(jiǎn)單而強(qiáng)制性的,即風(fēng)險(xiǎn)趨于發(fā)現(xiàn)其最經(jīng)濟(jì)的價(jià)格和最有效的持有人。根據(jù)默頓(Merton)等1993年提出的金融中介學(xué)說(shuō)的功能觀點(diǎn),金融體系由金融市場(chǎng)和金融中介組成,任何經(jīng)濟(jì)社會(huì)的金融體系的功能都是在一個(gè)不確定的環(huán)境中,在時(shí)空上便利經(jīng)濟(jì)資源的配置和拓展,具體有六項(xiàng)基本功能:支付結(jié)算;聚集和分散資源;在時(shí)空上轉(zhuǎn)移經(jīng)濟(jì)資源;風(fēng)險(xiǎn)管理;提供信息;解決激勵(lì)問(wèn)題。金融基本功能長(zhǎng)期保持不變,彼此并不是獨(dú)立的,功能比其制度結(jié)構(gòu)更穩(wěn)定、更重要。這樣,就風(fēng)險(xiǎn)管理功能,存在兩種提供方法:金融中介方法和金融市場(chǎng)方法。保險(xiǎn)公司是傳統(tǒng)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的金融中介,側(cè)重于純粹(或物理)風(fēng)險(xiǎn),具有在代際(跨期)間熨平風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì);金融市場(chǎng)也提供很多風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移合約,比如期貨、遠(yuǎn)期、期權(quán)和互換,且非常透明化和標(biāo)準(zhǔn)化,一直扮演管理金融(或財(cái)務(wù))風(fēng)險(xiǎn)的角色,能有效分擔(dān)橫向風(fēng)險(xiǎn)。以往這兩種風(fēng)險(xiǎn)類型不同的風(fēng)險(xiǎn)管理及供給風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的行業(yè)或市場(chǎng)是由兩種截然不同的術(shù)語(yǔ)、概念和方法分隔的,前者是一種保險(xiǎn)精算和物理的世界,后者屬于財(cái)務(wù)和金融領(lǐng)域,公司、個(gè)人或其他決策單位究竟選擇保險(xiǎn)方法還是市場(chǎng)方法取決于其特定的需求。

希勒(2003)指出,風(fēng)險(xiǎn)管理將是金融市場(chǎng)最有發(fā)展前景的功能。過(guò)去金融過(guò)分強(qiáng)調(diào)金融市場(chǎng)的資金動(dòng)員以及資金配置功能,現(xiàn)在可以把金融更擴(kuò)展一些,通過(guò)更好的金融安排,把許多保險(xiǎn)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)上的過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)一步消化掉。他提出了金融風(fēng)險(xiǎn)管理的六個(gè)新想法:個(gè)人生計(jì)保險(xiǎn)、宏觀市場(chǎng)保險(xiǎn)、收入相關(guān)貸款保險(xiǎn)、收入不平等保險(xiǎn)、跨代社會(huì)保障和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。同理,過(guò)去保險(xiǎn)過(guò)分強(qiáng)調(diào)純粹風(fēng)險(xiǎn)管理,現(xiàn)在也可以把保險(xiǎn)功能更擴(kuò)展一些,它可以應(yīng)用到社會(huì)更多的方面,來(lái)進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理,規(guī)避掉一些大的風(fēng)險(xiǎn),讓我們的生活更穩(wěn)定?；诖?實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)和金融市場(chǎng)彼此功能擴(kuò)展的有效途徑可以是融合兩種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化就是這種融合的表現(xiàn),保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移效益、可保風(fēng)險(xiǎn)范圍和承保能力都得以改善,金融市場(chǎng)也間接為純粹風(fēng)險(xiǎn)提供保障,重大風(fēng)險(xiǎn)累積在保險(xiǎn)公司和金融市場(chǎng)間實(shí)現(xiàn)了優(yōu)化配置。

(二)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的根源和直接原因

金融機(jī)構(gòu)是客戶導(dǎo)向的,公司不通過(guò)金融中介也可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,只是參與成本較高,任何金融創(chuàng)新根本上都是客戶需求驅(qū)動(dòng)的。20世紀(jì)90年代后,由于公司面臨風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜性增加,競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈以及股東對(duì)回報(bào)的持續(xù)關(guān)注,風(fēng)險(xiǎn)管理不僅被定位于保護(hù)公司免受非預(yù)期實(shí)物損失,還要管理影響日增的金融風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)承擔(dān)資本有效配置以及優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的責(zé)任,能夠真正為公司增值,導(dǎo)致了傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理向全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架轉(zhuǎn)型,這為國(guó)外學(xué)者稱譽(yù)為“公司風(fēng)險(xiǎn)管理革命”。集中反映在兩個(gè)層次的融合上。一是風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種組織流程的融合,包括整合純粹風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)管理;通過(guò)VaR等風(fēng)險(xiǎn)度量共同標(biāo)準(zhǔn)來(lái)考察公司風(fēng)險(xiǎn)全貌;在組織內(nèi)跨系統(tǒng)、過(guò)程和人員整合風(fēng)險(xiǎn)管理流程;尋求更多整合風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品和解決方案。二是風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的融合。即風(fēng)險(xiǎn)管理和最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)決策同時(shí)協(xié)調(diào)考慮以實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化目標(biāo)。這一融合已經(jīng)實(shí)質(zhì)性地改變公司風(fēng)險(xiǎn)管理的功能,成為很大程度上驅(qū)動(dòng)上述整合的真正基礎(chǔ)性融合。處于融合浪潮中心的是非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移(ART)市場(chǎng),ART指由保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)公司提供的、寬泛的和成長(zhǎng)的“合約、結(jié)構(gòu)和解決方案”集合,它使得公司能以非傳統(tǒng)方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)或?yàn)橹谫Y,而保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化只是一種ART產(chǎn)品。

金融機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)較少,所面臨的純粹風(fēng)險(xiǎn)可以忽略,主要風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融中介,包括典型金融風(fēng)險(xiǎn)(市場(chǎng)、信用和操作風(fēng)險(xiǎn))和保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn),保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于廣義金融風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。在金融服務(wù)業(yè),一種實(shí)體的過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)可以是另一種實(shí)體的分散化風(fēng)險(xiǎn),這構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),且使得這種機(jī)制不斷發(fā)揮作用而進(jìn)化。重大保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)累積對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力影響極大,但與金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)或很小,可以通過(guò)證券化方式實(shí)現(xiàn)分散化。進(jìn)一步講,上述公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架對(duì)保險(xiǎn)公司仍然適用。面對(duì)巨大的行業(yè)災(zāi)難,監(jiān)管者、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和股東日益增加的壓力,以及最重要基礎(chǔ)業(yè)務(wù)考慮,越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司開(kāi)始接受企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理 (ERM)理念。為了對(duì)其全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供緊密的支持,保險(xiǎn)公司也需要更靈活的產(chǎn)品和解決方案,這必然要求不斷補(bǔ)充和改進(jìn)ART形式。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)由于其低發(fā)生頻率和高損失幅度成為保險(xiǎn)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵組成,應(yīng)該采取高度個(gè)性化的證券化形式實(shí)現(xiàn)更廣泛分散。

綜上,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化作為一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新,始于保險(xiǎn)公司分散自身過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)的要求,由于客戶風(fēng)險(xiǎn)管理需求變化的長(zhǎng)期戰(zhàn)略考慮又使之變得不可或缺。所以,保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理要求是證券化的直接原因,根源在于公司風(fēng)險(xiǎn)管理變化。

二、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的技術(shù)條件

金融市場(chǎng)用于保障傳統(tǒng)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的主要困難在于供給方的合約化,也就是產(chǎn)品設(shè)計(jì)問(wèn)題。從金融角度看,

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)衍生工具是標(biāo)準(zhǔn)金融合約應(yīng)用到新的標(biāo)的市場(chǎng)所導(dǎo)致的新風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品,有交易所標(biāo)準(zhǔn)合約,也有場(chǎng)外市場(chǎng)合約;風(fēng)險(xiǎn)證券可以視為一份標(biāo)準(zhǔn)債務(wù)或權(quán)益和一份金融衍生證券組合的混雜證券。與之類似的結(jié)構(gòu)模式在金融市場(chǎng)上早已存在,所以產(chǎn)品構(gòu)造難度不大,難點(diǎn)在于定價(jià)。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)一般可以采用統(tǒng)計(jì)建模、金融工程和精算模擬方法,但現(xiàn)有新產(chǎn)品定價(jià)都是金融工程方法。因而,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化依賴于金融數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)數(shù)學(xué)融合這一技術(shù)條件。20世紀(jì)90年代之前保險(xiǎn)數(shù)學(xué)和金融數(shù)學(xué)幾乎是平行發(fā)展的,基于金融風(fēng)險(xiǎn)的金融合約和基于保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)合約單獨(dú)被引入到市場(chǎng)上,相應(yīng)合約的估價(jià)方法和潛在風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程的隨機(jī)模型已經(jīng)分別在金融數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)數(shù)學(xué)中獨(dú)立開(kāi)發(fā)出來(lái),金融數(shù)學(xué)的巨大進(jìn)步基本上沒(méi)有對(duì)保險(xiǎn)數(shù)學(xué)產(chǎn)生影響。70年代和80年代不斷增加的巨災(zāi)索賠迫切需要新數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)方法;90年代快速發(fā)展的金融市場(chǎng)也強(qiáng)烈需要新投資機(jī)會(huì)。這促使了金融數(shù)學(xué)的模型和工具大規(guī)模地轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)數(shù)學(xué)中來(lái),特別是金融資產(chǎn)定價(jià)方法在保險(xiǎn)業(yè)中得到廣泛應(yīng)用。

傳統(tǒng)金融與保險(xiǎn)定價(jià)方法有很大不同。金融定價(jià)是完全市場(chǎng)假設(shè)下的和基于套期保值觀點(diǎn)的無(wú)套利定價(jià),導(dǎo)致了一種唯一的鞅測(cè)度。但是,保險(xiǎn)市場(chǎng)一般是不完全性的,如果根本上存在鞅測(cè)度,那么就會(huì)有無(wú)窮多。這意味著鞅測(cè)度的唯一性只有通過(guò)施加一定的、能夠?qū)е嘛L(fēng)險(xiǎn)最小化測(cè)度的最優(yōu)條件獲得。保險(xiǎn)定價(jià)則避免了價(jià)格不存在或無(wú)窮多的問(wèn)題,其價(jià)格基礎(chǔ)是實(shí)際概率測(cè)度,采用諸如大數(shù)法則和依靠一種附加系數(shù)來(lái)防止隨機(jī)波動(dòng)。但對(duì)于復(fù)雜的巨災(zāi)保險(xiǎn)或者與金融市場(chǎng)連結(jié)產(chǎn)品,這種方法引起了一些問(wèn)題。考慮到市場(chǎng)在決定保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格中的作用,按照金融定價(jià),保單價(jià)格應(yīng)該反映風(fēng)險(xiǎn)和收益間的均衡關(guān)系,或者最低程度地避免創(chuàng)造套利的機(jī)會(huì);而傳統(tǒng)精算費(fèi)率原則模型采取一種供給方視角,包含了價(jià)格主要是由保險(xiǎn)公司確定的假設(shè)。通過(guò)比較兩種方法計(jì)算同一風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程的費(fèi)率,很容易得出,在一個(gè)充分流動(dòng)的保險(xiǎn)市場(chǎng),精算費(fèi)率原則可以用一種標(biāo)準(zhǔn)無(wú)套利定價(jià)結(jié)構(gòu)重新解釋。隨著保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)保險(xiǎn)和金融合約同時(shí)交易的市場(chǎng)出現(xiàn),這些合約共存導(dǎo)致一種新的價(jià)格選擇標(biāo)準(zhǔn),供給方法正逐漸地為金融方法所取代,這反映了金融專家和精算師共同努力的結(jié)果。

目前已采用資本資產(chǎn)定價(jià)模型、套利定價(jià)模型和期權(quán)模型,開(kāi)發(fā)出許多保險(xiǎn)金融定價(jià)模型,這方面的最新研究都集中于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)。1992年考克斯(Cox)等運(yùn)用 BS方程作為巨災(zāi)期貨和期權(quán)的定價(jià)模型至今,學(xué)界和業(yè)界已經(jīng)貢獻(xiàn)了許多模型。但是多數(shù)都是采用假設(shè)保險(xiǎn)市場(chǎng)是完全市場(chǎng)的無(wú)套利方法開(kāi)發(fā)的,現(xiàn)實(shí)意義不大。不完全性也是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化區(qū)別其他證券化的重要特征之一,所以應(yīng)該改用均衡定價(jià)方法;同時(shí)由于證券化產(chǎn)品與現(xiàn)有保險(xiǎn)合約的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的相同,所以其金融價(jià)格必須與精算費(fèi)率一致,以排除套利的可能性。目前基于均衡理論、效用理論和Esscher變換的適用于完全市場(chǎng)和不完全市場(chǎng)的精算一致金融定價(jià)方法運(yùn)用很廣。最后,為了達(dá)到解決理論障礙,精確定價(jià)從而支持巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)在資本市場(chǎng)交易的目的,當(dāng)前保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)研究主要在兩方面推進(jìn):一是繼續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程模型來(lái)模擬巨災(zāi)損失或索賠;二是在產(chǎn)品定價(jià)中權(quán)衡基差風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇和外匯風(fēng)險(xiǎn)。未來(lái)開(kāi)發(fā)更實(shí)用的不完全市場(chǎng)的保險(xiǎn)金融定價(jià)模型還需要補(bǔ)充研究,考慮了市場(chǎng)中摩擦性的金融定價(jià)理論方面的研究推進(jìn)會(huì)對(duì)之增加更多見(jiàn)解;同時(shí)非均衡定價(jià)范式的新金融學(xué)發(fā)展也將對(duì)進(jìn)一步完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)模型產(chǎn)生積極影響。

三、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的發(fā)展前景

(一)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的未來(lái)取向

相對(duì)于數(shù)以萬(wàn)億計(jì)的保險(xiǎn)資產(chǎn),現(xiàn)在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化水平還較低、規(guī)模尚小,且市場(chǎng)發(fā)展很不平衡。產(chǎn)品方面,芝加哥交易所(CBOT)推出的保險(xiǎn)期貨和期權(quán)分別在1995年和2000年停止交易,但是巨災(zāi)債券自1997年以來(lái)持續(xù)發(fā)展,市場(chǎng)余額從7.83億美元增加到2003年的43.36億美元,成為風(fēng)險(xiǎn)證券化最有發(fā)展?jié)摿Φ漠a(chǎn)品。標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)方面,最初證券化用于巨災(zāi)保險(xiǎn)市場(chǎng),且迄今為止大部分都與巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān),但是證券化保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容正在擴(kuò)大。

理論上,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化并不僅限于自然巨災(zāi),只是關(guān)于保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率和風(fēng)險(xiǎn)融資的討論通常集中于保險(xiǎn)業(yè)巨災(zāi)相關(guān)負(fù)債的重大累積,巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承保能力的嚴(yán)重不足促使了這一領(lǐng)域的率先起步。從銀行資產(chǎn)證券化實(shí)踐來(lái)看,證券化潛力往往后者比前者更大,正如非保險(xiǎn)證券化已經(jīng)集中于住房抵押貸款和汽車貸款等量多業(yè)務(wù),未來(lái)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的焦點(diǎn)將不是變異巨大的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn),而是其他更為傳統(tǒng)的領(lǐng)域。這些領(lǐng)域包括健康和意外保險(xiǎn)、農(nóng)作物保險(xiǎn)與壽險(xiǎn)(含年金)。健康和意外保險(xiǎn)由于數(shù)學(xué)基礎(chǔ)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有很大相似性,所以也可實(shí)行證券化。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)與那些造成大面積農(nóng)作物損失的自然災(zāi)害十分相似,因而證券化也適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。最后,目前也出現(xiàn)了一些壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化,壽險(xiǎn)的期限相對(duì)較長(zhǎng),損失分布規(guī)律(生命表)也比較穩(wěn)定;財(cái)險(xiǎn)多為短期業(yè)務(wù),標(biāo)的損失情況也花樣繁多,損失分布規(guī)律比較復(fù)雜難以建模和定價(jià)。所以壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化潛力很大。

(二)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的潛在影響

金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理功能的擴(kuò)展和風(fēng)險(xiǎn)衍生工具推出后,“未來(lái)保險(xiǎn)公司會(huì)不會(huì)消失”、“拋棄保險(xiǎn)”等類似觀點(diǎn)流行頗廣,這也就是證券化導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)所謂的“脫媒”問(wèn)題。根據(jù)金融中介理論,金融中介在可以預(yù)見(jiàn)的時(shí)間尺度中不會(huì)消失,而是與金融市場(chǎng)共存,金融產(chǎn)品在中介和市場(chǎng)之間不斷交替發(fā)展,成為“金融創(chuàng)新螺旋”的一部分,推動(dòng)整個(gè)金融體系朝著一個(gè)具有充分效率的理想目標(biāo)演進(jìn)。據(jù)此,傳統(tǒng)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)與證券化產(chǎn)品是竟合關(guān)系,公司風(fēng)險(xiǎn)直接證券化將不多見(jiàn),仍然依托保險(xiǎn)公司中介實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)證券化。當(dāng)前巨災(zāi)保險(xiǎn)衍生工具尚未成熟,短期內(nèi)根本不可能取代傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品;即使巨災(zāi)債券頗為盛行,但再保險(xiǎn)仍然是最主要的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制,證券化的作用很小,且交易大多是再保險(xiǎn)性質(zhì),作為傳統(tǒng)再保險(xiǎn)的另類途徑或補(bǔ)充。當(dāng)然,原則上并沒(méi)有任何因素限制非金融公司及其自保公司將其風(fēng)險(xiǎn)直接證券化,但在迄今公布的交易中,只有兩起是由非保險(xiǎn)公司發(fā)行的。所以,保險(xiǎn)公司不會(huì)消失,但存在形式一定會(huì)發(fā)生變化。根據(jù)銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn),保險(xiǎn)公司完全可以通過(guò)產(chǎn)品和組織創(chuàng)新參與到證券化過(guò)程中,現(xiàn)在屬于ART的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化未來(lái)將變成“傳統(tǒng)”保險(xiǎn)形式。

四、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的啟示

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化由于具有巨大潛力和社會(huì)經(jīng)濟(jì)正外部性特征,不光發(fā)達(dá)國(guó)家,廣大發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)也開(kāi)始重視這方面的理論研究和實(shí)際應(yīng)用,出現(xiàn)了許多新興市場(chǎng)案例。就巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)方面,土耳其實(shí)施了地震保險(xiǎn)證券化計(jì)劃;我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)在2003年8月發(fā)行了1億美元的地震巨災(zāi)債券;拉美一些國(guó)家將證券化經(jīng)驗(yàn)推廣到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中。我國(guó)是世界上自然災(zāi)害較嚴(yán)重的國(guó)家,也應(yīng)該以此為先導(dǎo),逐步試行和推廣證券化方式來(lái)分散社會(huì)生活中廣泛存在的重大風(fēng)險(xiǎn)。但是,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是一國(guó)保險(xiǎn)業(yè)以及金融業(yè)整體發(fā)達(dá)水平的體現(xiàn),不應(yīng)脫離我國(guó)的現(xiàn)實(shí)條件,而要做好以下基礎(chǔ)性工作:

(一)整合保險(xiǎn)公司的金融功能

從金融基本功能之一的風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)審視保險(xiǎn)業(yè)在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中的結(jié)構(gòu)變化和功能定位,有助于保險(xiǎn)功能內(nèi)涵的深化,有助于保險(xiǎn)公司正確地履行其職能。ART形式表現(xiàn)為保險(xiǎn)業(yè)對(duì)曾經(jīng)幾乎是商業(yè)銀行和投行獨(dú)占的公司融資和資本構(gòu)成過(guò)程領(lǐng)域的一種“入侵”。對(duì)此,國(guó)外大型保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)集團(tuán),為了加強(qiáng)在ART市場(chǎng)上的地位,紛紛自建或并購(gòu)設(shè)立資本市場(chǎng)和資產(chǎn)管理等子公司,在新的機(jī)構(gòu)框架下為公司客戶提供 綜合化、覆蓋整個(gè)生命周期的融資或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和解決方案。因此,我國(guó)保險(xiǎn)公司也應(yīng)該通過(guò)結(jié)構(gòu)重組,發(fā)展成為功能型金融集團(tuán),參與企業(yè)金融服務(wù)一體化進(jìn)程,處理好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)的平衡。

(二)改革保險(xiǎn)教育和研究

風(fēng)險(xiǎn)可以被公共部門、保險(xiǎn)公司以及通過(guò)金融市場(chǎng)而得以分擔(dān),巨災(zāi)保險(xiǎn)市場(chǎng)不存在說(shuō)明了現(xiàn)有保險(xiǎn)理論和實(shí)踐間存在的重大分歧。許多應(yīng)該被保險(xiǎn)的重要風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有保險(xiǎn)。而且,未來(lái)必定會(huì)遇到其他重大的新風(fēng)險(xiǎn),也必須發(fā)展新的機(jī)制使之分散化。傳統(tǒng)保險(xiǎn)理論不能保證合適的實(shí)體為合適的被保險(xiǎn)人提供合適的保障合約。所以,保險(xiǎn)理論必須能夠精確描述以發(fā)現(xiàn)社會(huì)需求和解決實(shí)際問(wèn)題。保險(xiǎn)學(xué)教科書(shū)必須加入金融資產(chǎn)定價(jià)理論,實(shí)質(zhì)性地?cái)U(kuò)充概率統(tǒng)計(jì)知識(shí);保險(xiǎn)研究人員必須經(jīng)常在一些新方向上探索。保險(xiǎn)實(shí)踐應(yīng)該被調(diào)整到怎樣滿足風(fēng)險(xiǎn)被有效分散的現(xiàn)實(shí)期望。這樣通過(guò)逐步調(diào)整最終實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)理論和實(shí)踐的協(xié)調(diào)。

(三)完善償付能力監(jiān)管

嚴(yán)格的監(jiān)管資本約束是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化客觀條件之一。近年來(lái),英國(guó)金監(jiān)局(FSA)正在將包括保險(xiǎn)公司在內(nèi)的所有金融機(jī)構(gòu),置于單一的、基于巴塞爾2號(hào)協(xié)議(BaselⅡ)的風(fēng)險(xiǎn)敏感制度下;歐盟也借鑒了Basel II,采用了“三支柱”監(jiān)管方法(最少資本要求、監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束),制定了SolvencyⅡ保險(xiǎn)監(jiān)管計(jì)劃;國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì) (1AlS)為了早日建立像銀行業(yè)那樣國(guó)際范圍內(nèi)廣為接受的監(jiān)管協(xié)議,已制定并公布了《保險(xiǎn)公司償付能力評(píng)估全球性框架》草案。對(duì)此,我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)該借鑒上述推薦協(xié)議,逐步建立和完善償付能力評(píng)價(jià)體系,并在監(jiān)管資本要求中反映證券化的風(fēng)險(xiǎn)減少利益。這樣既促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)證券化創(chuàng)新,又為創(chuàng)新?tīng)I(yíng)造寬松的監(jiān)管環(huán)境。

第8篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

（一）品牌

品牌經(jīng)濟(jì)學(xué)中的品牌是指與目標(biāo)顧客達(dá)成長(zhǎng)期利益均衡，降低其選擇成本的排他性品類符號(hào)。消費(fèi)者都是為了獲得某些利益而做出消費(fèi)選擇，這種利益既包括物質(zhì)利益也包括情感利益。這兩個(gè)利益根據(jù)消費(fèi)者的偏好不同再按照一定比例進(jìn)行組合形成一個(gè)利益點(diǎn)，這個(gè)利益點(diǎn)叫做品類。品類是品牌的核心內(nèi)容?？梢詫⑵放瓶礊槠奉惖暮瘮?shù)，由以下公式表示：B=f(M，E)，即品牌是由物質(zhì)利益和情感利益構(gòu)成 。

根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)和消費(fèi)者的偏好，由于構(gòu)成品類的物質(zhì)利益和情感利益的權(quán)重不同，從而會(huì)產(chǎn)生不同的品類和不同的品牌。品牌可以分成三類:第一類是偏重于物質(zhì)利益的M型品牌，即顧客更看重品牌的物質(zhì)利益，包括質(zhì)量、性能等，這類品牌主要包括生活必需品，這些商品用來(lái)滿足消費(fèi)者的物質(zhì)需求而且具有可感知性，如果這類品牌難以滿足消費(fèi)者的物質(zhì)利益，消費(fèi)者就會(huì)立刻放棄。第二類是偏重于情感利益的E型品牌，即客戶更看重這類品牌產(chǎn)品帶來(lái)的情感利益。情感利益是指當(dāng)客戶在接受所接觸或觀看對(duì)象的信息時(shí)而引發(fā)的情緒波動(dòng)，客戶依據(jù)這種情緒波動(dòng)形成對(duì)品牌產(chǎn)品的情感共鳴。符合這種品牌類型的產(chǎn)品主要是指奢侈品，這些商品是身份和地位的象征。第三類是基于物質(zhì)和情感利益的EM型品牌，即消費(fèi)者既看重品牌所代來(lái)的物質(zhì)利益，也看重其所代來(lái)的情感利益。例如一些服裝、汽車等，隨著品牌的日益豐富，這類品牌的產(chǎn)品覆蓋面越來(lái)越廣。

（二）保險(xiǎn)品牌

從保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)看，保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)該屬于EM型品牌。保險(xiǎn)最基本的功能之一就是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，這個(gè)功能的大小主要取決于保險(xiǎn)合同中所規(guī)定的承保范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)服務(wù)等。保險(xiǎn)產(chǎn)品的情感利益主要體現(xiàn)在購(gòu)買產(chǎn)品后是否能夠給消費(fèi)者帶來(lái)安全感。能夠提供較高安全感的保險(xiǎn)企業(yè)比較容易得到消費(fèi)者的青睞。由于保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)知，消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的安全保障能力只能通過(guò)其公司品牌或者產(chǎn)品的品牌來(lái)決定。這種安全感來(lái)源于兩方面，一是購(gòu)買保險(xiǎn)可以在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，二是保險(xiǎn)企業(yè)提供的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)使消費(fèi)者產(chǎn)生安全感。保險(xiǎn)產(chǎn)品除了具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能之外，還具有風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，并且經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的實(shí)現(xiàn)程度是由合同所具體規(guī)定的，而風(fēng)險(xiǎn)管理功能的實(shí)現(xiàn)程度是由保險(xiǎn)企業(yè)決定的，這直接決定了消費(fèi)者獲得安全感的大小。目前各家保險(xiǎn)企業(yè)的產(chǎn)品差異較小，合同內(nèi)容大同小異，消費(fèi)者所能夠獲得的物質(zhì)利益是基本一樣，因此，在保險(xiǎn)產(chǎn)品同質(zhì)化、保險(xiǎn)創(chuàng)新不足的情況下，保險(xiǎn)產(chǎn)品情感利益的塑造顯得尤為重要。

二、我國(guó)保險(xiǎn)品牌現(xiàn)狀

當(dāng)今保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)已逐步演變?yōu)槠放频母?jìng)爭(zhēng)，品牌建設(shè)是保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)在需要，是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成功和保險(xiǎn)業(yè)科學(xué)發(fā)展的重要保證，是順應(yīng)保險(xiǎn)消費(fèi)發(fā)展趨勢(shì)的必然選擇，更是激發(fā)企業(yè)員工創(chuàng)業(yè)熱情的重要手段，創(chuàng)一流的品牌意味著高附加值、高利潤(rùn)、高市場(chǎng)占有率。

（一）我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)現(xiàn)狀

1．消費(fèi)者認(rèn)識(shí)誤區(qū)，保險(xiǎn)需求不足

我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)潛力巨大，但消費(fèi)者有效需求不足，保險(xiǎn)意識(shí)淡薄是保險(xiǎn)有效需求不足的瓶頸。我國(guó)幾千年傳統(tǒng)文化的影響根深蒂固，在觀念上已經(jīng)習(xí)慣于養(yǎng)兒防老，采用風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，人們不愿意主動(dòng)利用商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)處置風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于保險(xiǎn)產(chǎn)品專業(yè)性較強(qiáng)，消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品缺乏了解，認(rèn)為購(gòu)買保險(xiǎn)大多數(shù)情況下是有去無(wú)回。以上種種原因抑制了消費(fèi)者的購(gòu)買需求。

2．保險(xiǎn)同質(zhì)化嚴(yán)重，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)激烈

由于產(chǎn)品的同質(zhì)化，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)自然而然成了主要競(jìng)爭(zhēng)手段。由于目前我國(guó)各家保險(xiǎn)企業(yè)同一險(xiǎn)種的價(jià)格差別不大，為了爭(zhēng)奪顧客，保險(xiǎn)企業(yè)一般會(huì)采取變相的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，主要表現(xiàn)在高手續(xù)費(fèi)、高返還等。雖然價(jià)格戰(zhàn)有利于實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)企業(yè)的短期目標(biāo)，從長(zhǎng)期來(lái)看，往往會(huì)導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)降低、償付能力不足。選擇價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的保險(xiǎn)企業(yè)，重規(guī)模、輕效益；重展業(yè)、輕管理；重短期擴(kuò)張、輕長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，在追逐各自局部利益最大化的同時(shí)，更可能導(dǎo)致行業(yè)整體利益最小化，不利于保險(xiǎn)業(yè)持久發(fā)展。因此，必須調(diào)整思路，從“數(shù)量擴(kuò)張型發(fā)展戰(zhàn)略”轉(zhuǎn)變到注重效率和效益的軌道上來(lái)，加強(qiáng)保險(xiǎn)品牌建設(shè)。

（二）保險(xiǎn)品牌建設(shè)存在的問(wèn)題

近年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)在品牌建設(shè)方面做了很多努力，也取得了一些成績(jī)，但與行業(yè)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)相比，與國(guó)際同行和國(guó)內(nèi)其他行業(yè)相比仍然存在較大差距。

1．品牌建設(shè)整體水平較差

盡管目前大部分保險(xiǎn)企業(yè)意識(shí)到了品牌建設(shè)的重要性，甚至有些已將之提到公司發(fā)展戰(zhàn)略的高度，但目前保險(xiǎn)企業(yè)品牌建設(shè)存在缺乏感染力、特色不鮮明和社會(huì)影響力不足等問(wèn)題。有的保險(xiǎn)企業(yè)雖然制定了品牌戰(zhàn)略，但品牌建設(shè)與宣傳缺乏戰(zhàn)略高度和全局視野，企業(yè)品牌和業(yè)務(wù)推廣關(guān)聯(lián)度不夠，品牌規(guī)劃相對(duì)孤立，與市場(chǎng)行為脫節(jié)。有的保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)上銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品達(dá)到幾十個(gè)，但基本都處于單打獨(dú)斗狀態(tài)，產(chǎn)品品牌的知名度很低，且和企業(yè)品牌的關(guān)聯(lián)度也較低。

2．品牌建設(shè)管理工作較弱

一是多數(shù)保險(xiǎn)企業(yè)負(fù)責(zé)品牌建設(shè)的主體不清晰。雖然有些保險(xiǎn)企業(yè)成立了品牌建設(shè)相關(guān)組織，但未真正發(fā)揮作用，有名無(wú)實(shí)。二是預(yù)算和考核機(jī)制不完善，缺乏相應(yīng)的問(wèn)責(zé)制度，有些省級(jí)及以下分支機(jī)構(gòu)品牌建設(shè)意識(shí)較淡薄，關(guān)鍵是缺少費(fèi)用和考核制度配套支持。三是不少保險(xiǎn)企業(yè)品牌建設(shè)的內(nèi)部工作機(jī)制尚未理順，各業(yè)務(wù)部門往往各行其是，缺乏必要的分工協(xié)作，品牌建設(shè)管理工作較薄弱。

3．品牌建設(shè)存在較多誤區(qū)

有些保險(xiǎn)企業(yè)認(rèn)為品牌宣傳就是做廣告、發(fā)稿子或者開(kāi)研討會(huì)，注重運(yùn)用宣傳提高知名度而忽視了客戶的心理需求、審美趣味和價(jià)值取向；部分保險(xiǎn)企業(yè)在開(kāi)展品牌建設(shè)中缺乏長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃，忽視品牌建設(shè)的長(zhǎng)期積累和持續(xù)策劃，沒(méi)有將品牌建設(shè)貫穿到日常工作中，隨意性較大，系統(tǒng)性不夠。

4．行業(yè)品牌建設(shè)滯后

保險(xiǎn)企業(yè)的品牌建設(shè)盡管還存在問(wèn)題，但也取得了一些成效，并且日益活躍和豐富。比較而言，保險(xiǎn)行業(yè)品牌建設(shè)相對(duì)滯后。一方面，保險(xiǎn)從業(yè)人員希望全社會(huì)增強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)文化和價(jià)值認(rèn)同，希望得到認(rèn)可。另一方面，全社會(huì)則希望保險(xiǎn)業(yè)展示其有品牌、有文化的嶄新形象，根本解決銷售誤導(dǎo)和理賠難等問(wèn)題。因此，必須迅速改變保險(xiǎn)行業(yè)與公司品牌建設(shè)滯后的局面。

三、 實(shí)施基于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)品牌建設(shè)的依據(jù)及必要性

（一）實(shí)施基于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)品牌建設(shè)的依據(jù)

保險(xiǎn)學(xué)中的風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，風(fēng)險(xiǎn)因素引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故；風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能造成損失。風(fēng)險(xiǎn)管理是如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量度、評(píng)估和應(yīng)變策略。理想的風(fēng)險(xiǎn)管理，是一連串排好優(yōu)先次序的過(guò)程，使當(dāng)中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的事情則押后處理。

對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)產(chǎn)品的效用主要體現(xiàn)在兩方面：一是獲得心理安全感；二是獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。由于消費(fèi)者提前支付保費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，是否能獲得補(bǔ)償也不確定。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生總體上是具有一定概率的，且獲得補(bǔ)償?shù)南M(fèi)者數(shù)量只是少部分。對(duì)于獲得補(bǔ)償?shù)南M(fèi)者來(lái)說(shuō)，獲得了最大化的效用滿足。而更多的保險(xiǎn)消費(fèi)者則得不到賠償，因此他們付出的保費(fèi)除了獲得一點(diǎn)心理安慰外，大部分成了“沉沒(méi)成本”，對(duì)這一部分消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，這種消費(fèi)支出就難以實(shí)現(xiàn)他們的最大效用。在這種情況下，理性的消費(fèi)者將會(huì)減少保險(xiǎn)產(chǎn)品的消費(fèi)而增加其他商品的消費(fèi)。

為了留住這部分后一種消費(fèi)者企業(yè)可以采取兩種做法，一種是降低產(chǎn)品價(jià)格，這樣既吸引高風(fēng)險(xiǎn)消費(fèi)者投保，也會(huì)吸引低風(fēng)險(xiǎn)消費(fèi)者投保，從而提高保險(xiǎn)企業(yè)的承保規(guī)模。另一種是提高消費(fèi)費(fèi)者的效用水平。保險(xiǎn)企業(yè)要想維持甚至增加消費(fèi)數(shù)量，必須向消費(fèi)者提供更多的服務(wù)，從而提高他們的心理滿足程度，增加他們的安全感，維持消費(fèi)者的整體效用水平。

（二）實(shí)施基于風(fēng)險(xiǎn)管理的品牌建設(shè)的必要性

1．可以降低賠付率，提高企業(yè)的利潤(rùn)

保險(xiǎn)企業(yè)的利潤(rùn)主要來(lái)自于承保利潤(rùn)和投資利潤(rùn)。.承保利潤(rùn)等于保費(fèi)收入減去賠款支出和各項(xiàng)費(fèi)用?？梢杂霉奖硎救缦拢?/p>

∏＝R－E－C（1）

E＝f(M)，且dE/dM＝df(M)//dM

其中∏表示承保利潤(rùn)，R表示保費(fèi)收入，E表示賠款支出，C表示保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)費(fèi)用，M表示風(fēng)險(xiǎn)管理。

對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)各項(xiàng)費(fèi)用(C)是可測(cè)量且相對(duì)固定的，因此賠款支出(E)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的承保利潤(rùn)具有直接影響。賠款支出主要取決于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，這一比率難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，但是風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)一系列的防范措施將發(fā)生率降到最低。因此，保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行基于風(fēng)險(xiǎn)管理的品牌建設(shè)可以降低保險(xiǎn)企業(yè)的賠付額度(E)或賠付率，由公式(1)可知在其它條件不變的情況下，E降低會(huì)導(dǎo)致∏上升，保險(xiǎn)企業(yè)會(huì)獲得較多的承保利潤(rùn)。

2．通過(guò)降低消費(fèi)者的選擇成本，擴(kuò)大產(chǎn)品銷售量

根據(jù)學(xué)者孫曰瑤對(duì)品牌的經(jīng)濟(jì)學(xué)定義，品牌是與目標(biāo)客戶達(dá)成的長(zhǎng)期利益均衡，從而降低其選擇成本的排他性品類符號(hào)。如果沒(méi)有品牌，消費(fèi)者需要在眾多產(chǎn)品中選擇，由于保險(xiǎn)產(chǎn)品的復(fù)雜性，選擇成本很高。當(dāng)選擇成本超過(guò)其收益時(shí)將導(dǎo)致交易活動(dòng)失敗。產(chǎn)品過(guò)剩時(shí)，消費(fèi)者需要花費(fèi)一定的選擇成本，消費(fèi)者會(huì)根據(jù)最終選擇的產(chǎn)品的價(jià)格決定購(gòu)買量。根據(jù)古典經(jīng)濟(jì)理論，在其他條件一定的情況下，產(chǎn)品的需求曲線唯一確定，這時(shí)產(chǎn)品的價(jià)格決定需求量。而引入品牌以后，由于品牌可以降低消費(fèi)者的選擇成本，選擇成本減小可使需求曲線向右移動(dòng)，即需求增加，此時(shí)在統(tǒng)一費(fèi)率水平下，由于有品牌與無(wú)品牌而導(dǎo)致的需求曲線的位置不同，從而導(dǎo)致消費(fèi)者的需求水平不同，其圖形如下：

圖1品牌對(duì)消費(fèi)者需求的影響

資料來(lái)源：孫曰瑤《品牌經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》

D1為無(wú)品牌的情況下保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求曲線，D2為有品牌的情況下保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求曲線，由于品牌降低了消費(fèi)者的選擇成本而導(dǎo)致需求曲線右移。而此時(shí)面對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的同一價(jià)格(費(fèi)率)，由圖像可知無(wú)品牌時(shí)消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求量為Q1，而有品牌時(shí)消費(fèi)者的需求量為Q2，由圖形可知Q2>Q1。

3．通過(guò)提高消費(fèi)者的效用，維持老客戶，吸引新客戶

針對(duì)部分消費(fèi)者認(rèn)為購(gòu)買保險(xiǎn)大多數(shù)是有去無(wú)回所形成的保險(xiǎn)產(chǎn)品有市場(chǎng)但賣不出去的尷尬局面，只有能夠真正滿足消費(fèi)者需求的公司才能得到消費(fèi)者的認(rèn)可。基于風(fēng)險(xiǎn)管理的品牌建設(shè)可以刺激保險(xiǎn)需求，提高保險(xiǎn)產(chǎn)品的消費(fèi)量，因?yàn)橄M(fèi)者都希望能夠通過(guò)接受風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)而降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。

4．避免價(jià)格戰(zhàn)，帶來(lái)品牌溢價(jià)

由于產(chǎn)品在質(zhì)量上差別不大，價(jià)格差異就成為企業(yè)吸引消費(fèi)者的主要特征，所以價(jià)格戰(zhàn)自然成為企業(yè)主要的競(jìng)爭(zhēng)手段。由于品類度高的品牌代表著高質(zhì)量、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等，且能降低消費(fèi)者的選擇成本，因此消費(fèi)者選擇的主要依據(jù)是品牌與自己利益需求的關(guān)系及其由此帶來(lái)的滿足感，這些消費(fèi)者在選擇品牌時(shí)價(jià)格不再是其考慮的唯一因素，擁有這樣品牌的企業(yè)能防止競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手單純的價(jià)格攻擊，還可以獲得品牌溢價(jià)。而且品牌價(jià)值是企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)，不容易被模仿，因此具有品牌優(yōu)勢(shì)的企業(yè)可以長(zhǎng)期保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

四、保障基于風(fēng)險(xiǎn)管理的品牌建設(shè)順利進(jìn)行的必要措施

保險(xiǎn)品牌與其他行業(yè)的品牌既有共同的特征，又具有鮮明的行業(yè)特點(diǎn)，保險(xiǎn)品牌建設(shè)時(shí)要遵循行業(yè)特點(diǎn)，突出行業(yè)品牌建設(shè)的內(nèi)在規(guī)律。

（一）明確核心價(jià)值

目前，我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)還主要停留在物質(zhì)利益層面上，把主要的資源用在承保前的咨詢、核保、承保、理賠四個(gè)環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在價(jià)格戰(zhàn)、回扣等，真正重視風(fēng)險(xiǎn)管理的很少，由于經(jīng)營(yíng)理念上的偏差使很多保險(xiǎn)企業(yè)的品牌形象的塑造都都停留在“安全”、“保障”、“誠(chéng)信”等核心價(jià)值上，例如:：中國(guó)人壽以“相知多年，值得托付”這句廣告語(yǔ)來(lái)建立自己的品牌內(nèi)涵，宣傳自己的經(jīng)營(yíng)歷史，體現(xiàn)了鄰里鄉(xiāng)親般的平易近人；平安的品牌傳播緊緊圍繞“平安”二字展開(kāi)，“中國(guó)平安、平安中國(guó)”是平安品牌的核心概念。我們不難發(fā)現(xiàn)， “值得托付”“平安”這幾個(gè)核心概念就如同“風(fēng)險(xiǎn)”一樣都具有不確定性和不可測(cè)量性，這幾個(gè)核心概念如同保險(xiǎn)合同一樣充其量?jī)H僅能算作“承諾”而已，消費(fèi)者在消費(fèi)體驗(yàn)上也很難體會(huì)出不同產(chǎn)品的品牌差別。保險(xiǎn)企業(yè)要真正提高其競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)該轉(zhuǎn)變其經(jīng)營(yíng)理念，由“風(fēng)險(xiǎn)保障”過(guò)渡到“風(fēng)險(xiǎn)管理”，由“價(jià)格戰(zhàn)”轉(zhuǎn)變到“品牌戰(zhàn)”，從而給消費(fèi)者帶來(lái)實(shí)惠，讓消費(fèi)者真正體會(huì)到“安全感”。

（二）配備專業(yè)人才

保險(xiǎn)企業(yè)僅僅從風(fēng)險(xiǎn)保障上下功夫已難以擺脫困境，而風(fēng)險(xiǎn)管理才是保險(xiǎn)企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中取勝的法寶，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理不但可以提高消費(fèi)者的效用水平，還可以降低保險(xiǎn)企業(yè)的賠付率，從而取得“雙贏”的局面。為此保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)該從組織上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)提供強(qiáng)有力的支持。通過(guò)招聘風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)人才，重點(diǎn)研究各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)帶機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)處理流程，做好防災(zāi)減損工作，最大程度的將風(fēng)險(xiǎn)降低到最小。同時(shí)配備風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)人員，專門對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)，通過(guò)多種形式為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，如手機(jī)短信提醒、現(xiàn)場(chǎng)演習(xí)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)知識(shí)宣傳等，從而為“風(fēng)險(xiǎn)管理專家”這一品類形象提供強(qiáng)有力的支持，獲得消費(fèi)者的信賴。

（三）管理工作到位

品牌建設(shè)是一個(gè)長(zhǎng)期、艱巨的系統(tǒng)工程，合理、高效的品牌建設(shè)管理體制則是完成這一系統(tǒng)工程的保證。設(shè)立不同層次的組織管理機(jī)構(gòu)(品牌產(chǎn)品管理層、品牌類別管理層、企業(yè)品牌管理層) ，授予不同的職責(zé)與任務(wù)，彼此分工協(xié)作，對(duì)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)品牌建設(shè)將起到積極作用。

（四）選擇宣傳媒介

保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)采取正確的品牌宣傳策略，提高信用度，提高競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)品牌在傳播中要注重如何提高消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)品牌的信賴程度。保險(xiǎn)品牌所有者總要向市場(chǎng)關(guān)于該保險(xiǎn)品牌的信息，包括新聞、廣告等活動(dòng)。但是，所傳播的信息是否能夠獲得消費(fèi)者的信任，就成為能否降低選擇成本的關(guān)鍵。若消費(fèi)者對(duì)信息不信任，選擇成本會(huì)很高，消費(fèi)者就會(huì)傾向于不購(gòu)買此保險(xiǎn)品牌產(chǎn)品。在此要注意的是廣告宣傳與新聞報(bào)道的區(qū)別。廣告是屬于王婆賣瓜，而新聞報(bào)道則是新聞媒體自動(dòng)地給予大量的客觀報(bào)道，因?yàn)樾侣劽襟w屬于第三方，對(duì)消費(fèi)者而言，具有較高的可信性。因此，企業(yè)在傳播的過(guò)程中要注意各種媒體的選擇。

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第9篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位范文

與現(xiàn)行的建設(shè)監(jiān)理制度相比，工程保險(xiǎn)制度下的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，是對(duì)建設(shè)工程全過(guò)程全方位的管理，從設(shè)計(jì)階段開(kāi)始，歷經(jīng)施工階段和竣工驗(yàn)收階段，直到運(yùn)營(yíng)保修期為止。它關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)預(yù)先控制，服務(wù)向前擴(kuò)充，向后延伸，改變了建設(shè)過(guò)程中各干系人之間的關(guān)系，對(duì)整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施有著重大的意義和作用。

在這種模式下，風(fēng)險(xiǎn)管理單位在與保險(xiǎn)公司簽訂風(fēng)險(xiǎn)管理合同之后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告做出分析，提出風(fēng)險(xiǎn)管理方案和大綱，然后派出以風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目經(jīng)理為首的項(xiàng)目管理班子，在設(shè)計(jì)階段就開(kāi)始介入，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。工作內(nèi)容的核心是針對(duì)工程質(zhì)量保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行質(zhì)量和安全的全面管理與監(jiān)督，以提高工程質(zhì)量、降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失為工作目標(biāo)，通過(guò)將事前預(yù)控與事中監(jiān)控緊密結(jié)合，抓住風(fēng)險(xiǎn)源頭，公正獨(dú)立的對(duì)項(xiàng)目參建各方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段是建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容，也是突破原有管理體制的關(guān)鍵點(diǎn)，分別體現(xiàn)在以下 3 個(gè)階段。

1.1 設(shè)計(jì)階段

以嚴(yán)格設(shè)計(jì)審圖為前提，以過(guò)程變更控制為手段，全過(guò)程降低項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

（1）加強(qiáng)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控。風(fēng)險(xiǎn)管理在設(shè)計(jì)方案確定后開(kāi)始介入，通過(guò)專家調(diào)查法等風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別辦法對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，然后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，按評(píng)估結(jié)果對(duì)擴(kuò)初設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工圖審查等階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)和預(yù)控，做到有的放矢，提高設(shè)計(jì)產(chǎn)品的質(zhì)量。

（2）強(qiáng)化設(shè)計(jì)產(chǎn)品的使用功能和可建造性。在保證設(shè)計(jì)產(chǎn)品符合強(qiáng)制性規(guī)范條文的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮設(shè)計(jì)工作的特殊性和當(dāng)?shù)氐臍夂蚝褪┕l件，把強(qiáng)調(diào)設(shè)計(jì)產(chǎn)品的使用功能和可建造性提到一個(gè)新的高度上來(lái)。

（3）發(fā)揮專家的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，把好“四新”技術(shù)的應(yīng)用關(guān)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理單位強(qiáng)大的專家技術(shù)優(yōu)勢(shì)，對(duì)“新技術(shù)、新材料、新工藝、新結(jié)構(gòu)”這四新技術(shù)的應(yīng)用進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保工程質(zhì)量的安全。

1.2 施工階段

以事前預(yù)控為基礎(chǔ)，以過(guò)程監(jiān)控為重點(diǎn)，以治理通病為手段，降低工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

（1）建立風(fēng)險(xiǎn)源清單，確定風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策和措施，實(shí)現(xiàn)預(yù)前控制。風(fēng)險(xiǎn)源清單的建立，對(duì)業(yè)主、施工單位和風(fēng)險(xiǎn)管理單位起著未雨綢繆的作用，可以及早確定風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策，采取響應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，實(shí)現(xiàn)積極有效的預(yù)前控制。

（2）建立數(shù)字化風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理。結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)施工的具體情況以及數(shù)字工地的影像管理，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法，根據(jù)各個(gè)專業(yè)分項(xiàng)工程重大風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)特征值和報(bào)警值，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)以及相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行科學(xué)的、全方位的、全過(guò)程的控制和管理。

（3）強(qiáng)化要素管理，控制風(fēng)險(xiǎn)誘因。通過(guò)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)人、機(jī)、料、施工工藝和施工環(huán)境的有效控制，從資質(zhì)審查、準(zhǔn)入控制、工藝樣板引路和質(zhì)量通病的治理等環(huán)節(jié)著手。

（4）強(qiáng)化過(guò)程控制，完善關(guān)鍵工序和重要部位的跟蹤控制平臺(tái)。對(duì)整個(gè)施工過(guò)程中進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制，對(duì)于工程的關(guān)鍵工序和重要部位采取旁站等跟蹤控制措施，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。

（5）檢測(cè)公正、科學(xué)化。采取科學(xué)的檢測(cè)、檢查方法，實(shí)現(xiàn)對(duì)工程質(zhì)量的評(píng)價(jià)以數(shù)據(jù)說(shuō)話；充分發(fā)揮檢測(cè)機(jī)構(gòu)的公正、獨(dú)立和科學(xué)性，確保工程內(nèi)在質(zhì)量。

（6）強(qiáng)化安全教育和方案審核，完善安全監(jiān)管體系。通過(guò)宣傳、授課、觀摩等相對(duì)直觀的教育方式，作好一線工人的安全教育，提高其對(duì)安全問(wèn)題的感性認(rèn)識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。作好安全專項(xiàng)方案與技術(shù)措施的審核，確保安全管理體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（7）強(qiáng)化重大危險(xiǎn)源的跟蹤控制和應(yīng)急預(yù)演，完善險(xiǎn)情應(yīng)急機(jī)制。應(yīng)急預(yù)案的制定對(duì)重大危險(xiǎn)源的控制不可或缺，通過(guò)跟蹤控制和應(yīng)急預(yù)演進(jìn)行過(guò)程控制，有利于風(fēng)險(xiǎn)事故的減少。

1.3 運(yùn)營(yíng)保修階段

（1）制定缺陷責(zé)任期和 10 年責(zé)任期的風(fēng)險(xiǎn)控制工作計(jì)劃，督促有關(guān)單位提供建筑物和機(jī)械設(shè)備使用與維護(hù)手冊(cè)，作好設(shè)施管理工作，避免因使用不當(dāng)而引起的質(zhì)量問(wèn)題。

（2）組織專家對(duì)建筑物竣工狀態(tài)、一年保修期結(jié)束后的狀態(tài)、以后每隔一年的使用狀態(tài)進(jìn)行檢查，出具檢查與評(píng)估報(bào)告（以理賠范圍為基礎(chǔ)），必要時(shí)可以采取向使用者問(wèn)卷征求意見(jiàn)的形式。

（3）督促尾項(xiàng)工程和質(zhì)量問(wèn)題的整改落實(shí)，合理規(guī)避缺陷責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

2 、風(fēng)險(xiǎn)管理模式下三個(gè)關(guān)系的轉(zhuǎn)變

推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其基本手法是將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移和控制，在此過(guò)程中建設(shè)工程各干系人之間的關(guān)系將發(fā)生 3 個(gè)變化。

2.1 改變了業(yè)主與保險(xiǎn)人的關(guān)系

在原有的工程保險(xiǎn)制度下，保險(xiǎn)人僅關(guān)注事后理賠，是一種消極的態(tài)度?，F(xiàn)在是由共投體和保險(xiǎn)人共同關(guān)注保險(xiǎn)標(biāo)的，在過(guò)程控制上明確了雙方的責(zé)任和義務(wù)；雙方共同以保證工程質(zhì)量為底線，以最低限度減少社會(huì)資源的浪費(fèi)為共同目標(biāo)，有利于降低政府在建設(shè)工程上的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，同時(shí)對(duì)保障社會(huì)公共利益有著積極的促進(jìn)作用。共投體作為保險(xiǎn)合同的一方，風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任共擔(dān)，有利于協(xié)調(diào)勘察、設(shè)計(jì)、施工單位與業(yè)主單位之間的利益沖突，提高工程項(xiàng)目管理的效率。全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施進(jìn)一步提高了建設(shè)工程參與各方的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理水平，積極有效地促進(jìn)了我國(guó)建設(shè)工程領(lǐng)域的發(fā)展，滿足了我國(guó)在加入 WTO 之后面對(duì)國(guó)外工程咨詢公司挑戰(zhàn)的需求。保險(xiǎn)人積極參與工程建設(shè)的全過(guò)程管理，意味著保險(xiǎn)人必須增強(qiáng)在工程保險(xiǎn)領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)和保險(xiǎn)實(shí)力，這將在客觀上提高保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)管理水平和效益。

2.2 改變了監(jiān)理委托的關(guān)系

現(xiàn)有的監(jiān)理委托關(guān)系的弊端如下：

（1）缺乏公正、獨(dú)立性。由于監(jiān)理受業(yè)主的委托，無(wú)形中受制于業(yè)主，對(duì)業(yè)主的不規(guī)范行為缺乏有效監(jiān)督，監(jiān)理工作缺乏獨(dú)立性和公正性，不能做到真正公正、獨(dú)立的第三方，從而也不能積極有效的開(kāi)展監(jiān)理工作，對(duì)于工程建設(shè)過(guò)程的監(jiān)督管理也只是表面上、形式上的，這樣就降低了建設(shè)工程的質(zhì)量，對(duì)業(yè)主也產(chǎn)生了不好的印象，促進(jìn)了監(jiān)理工作的惡性循環(huán)。

不少業(yè)主是因?yàn)閲?guó)家法律法規(guī)的要求不得不委托監(jiān)理對(duì)建設(shè)過(guò)程開(kāi)展監(jiān)督管理工作，而委托了監(jiān)理之后又不愿意放權(quán)，在投資、進(jìn)度、設(shè)計(jì)這些方面都是業(yè)主的單方面決策，使得監(jiān)理工作變成了僅僅是對(duì)施工過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督，這樣就造成了監(jiān)理的名不副實(shí)，從而降低了監(jiān)理的工作職能和水平。由于監(jiān)理對(duì)進(jìn)度、投資沒(méi)有管理決策權(quán)，當(dāng)業(yè)主和承包商片面追求進(jìn)度、投資方面的控制目標(biāo)時(shí)，根據(jù)投資、進(jìn)度與質(zhì)量這三者的平衡關(guān)系，必然會(huì)降低質(zhì)量方面的要求，而監(jiān)理對(duì)此又無(wú)法控制，這樣就造成了建設(shè)工程質(zhì)量的低下。

（2）先天不足，無(wú)法彌補(bǔ)。現(xiàn)行建筑法規(guī)和體制下，監(jiān)理的工作范圍僅僅局限于施工階段，不能參與項(xiàng)目的全壽命周期管理，不僅在保修期的服務(wù)少，尤其是在設(shè)計(jì)階段無(wú)法介入，無(wú)法進(jìn)行預(yù)先控制，而設(shè)計(jì)階段對(duì)于整個(gè)項(xiàng)目的質(zhì)量、投資、進(jìn)度有著非常重要的作用，不能提前在設(shè)計(jì)階段介入，那么施工階段的風(fēng)險(xiǎn)控制就非常困難。

（3）安全管理缺乏資金保障，安全條例無(wú)法落實(shí)。由于安全管理資金常常無(wú)法到位，監(jiān)理無(wú)法對(duì)安全管理工作進(jìn)行監(jiān)督，增大了安全事故的發(fā)生概率，間接造成了業(yè)主和政府的壓力。

由保險(xiǎn)人委托風(fēng)險(xiǎn)管理單位的優(yōu)勢(shì)，一是公正、獨(dú)立。風(fēng)險(xiǎn)管理單位受保險(xiǎn)人委托開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，目標(biāo)是保險(xiǎn)標(biāo)的，作為獨(dú)立于業(yè)主、承包商以及設(shè)計(jì)和勘察單位的第三方，真正具備了公正獨(dú)立性，有效的提高了工程質(zhì)量，把政府從實(shí)體工程質(zhì)量安全的監(jiān)督中解脫出來(lái)，降低了政府的壓力，有利于保障社會(huì)公共安全利益。二是促進(jìn)控制目標(biāo)最優(yōu)實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理工作的內(nèi)容以質(zhì)量和安全為核心，必然按高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求的原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。但與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理單位也要繼承“監(jiān)幫結(jié)合”的優(yōu)秀傳統(tǒng)，通過(guò)優(yōu)化技術(shù)方案等手段提供增值服務(wù)，追求質(zhì)量、安全、投資、進(jìn)度四大目標(biāo)的最優(yōu)實(shí)現(xiàn)。三是管理要求更上一層樓。保險(xiǎn)人關(guān)注的保險(xiǎn)標(biāo)的是 10 年責(zé)任險(xiǎn)，期望能控制和降低風(fēng)險(xiǎn)，減少理賠，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理單位在質(zhì)量安全管理方面要做的更高、更強(qiáng)、更細(xì)。

2.3 改變了檢測(cè)機(jī)構(gòu)的委托關(guān)系

現(xiàn)有檢測(cè)機(jī)構(gòu)委托關(guān)系的弊端如下：

（1）由施工單位委托的檢測(cè)機(jī)構(gòu)的工作缺乏公正獨(dú)立性，為施工單位的利益擅自改動(dòng)檢測(cè)數(shù)據(jù)，出假報(bào)告，對(duì)工程質(zhì)量的損害非常巨大。

（2）檢測(cè)工作僅對(duì)來(lái)樣負(fù)責(zé)，降低了檢測(cè)機(jī)構(gòu)的責(zé)任，提高了建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）監(jiān)理單位對(duì)材料見(jiàn)證取樣流于形式，不能真正有效的對(duì)材料進(jìn)行監(jiān)督控制，失去了第三方檢測(cè)的作用。

風(fēng)險(xiǎn)管理單位委托檢測(cè)機(jī)構(gòu)機(jī)制的優(yōu)勢(shì)，一是材料檢測(cè)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于施工單位，對(duì)整個(gè)工程的利益負(fù)責(zé)，提交的檢測(cè)報(bào)告真正具有公正獨(dú)立性。二是材料檢測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理單位的服務(wù)內(nèi)容之一，是一項(xiàng)質(zhì)量管理手段，材料檢測(cè)機(jī)構(gòu)必須對(duì)現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)，化解了委托檢測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，從而降低了工程風(fēng)險(xiǎn)，提高了工程的質(zhì)量。三是通過(guò)落實(shí)材料檢測(cè)機(jī)構(gòu)責(zé)任，提高了檢測(cè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)和服務(wù)水平。

3 、風(fēng)險(xiǎn)管理的作用和意義

（1）進(jìn)行全過(guò)程全方位的風(fēng)險(xiǎn)控制。推行全過(guò)程管理理念，既可以將現(xiàn)有質(zhì)量管理體系中各個(gè)割裂的環(huán)節(jié)有機(jī)整合，又可以通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行早期識(shí)別、評(píng)估，從而及時(shí)控制質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，更加有效地配置管理資源。

（2）強(qiáng)化設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理，從源頭上降低項(xiàng)目技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)。資料表明，多達(dá) 40%的質(zhì)量問(wèn)題是由于設(shè)計(jì)過(guò)程或設(shè)計(jì)原因引起的，因而，設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險(xiǎn)控制至關(guān)重要?，F(xiàn)行審圖制圖盡管在保證設(shè)計(jì)質(zhì)量、制約業(yè)主和設(shè)計(jì)承包商的不合理行為方面有卓有成效的貢獻(xiàn)，但也存在如下?tīng)?zhēng)議和局限：一是審圖公司由政府委托、有政府行為的屬性，同時(shí)又要進(jìn)行市場(chǎng)運(yùn)作，其體制方面的矛盾難以理順。二是整改單遭遇人情關(guān)。三是業(yè)主對(duì)于審圖的必要性和嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不夠。四是審圖時(shí)效不合理。五是審圖作為質(zhì)量控制體系的一環(huán)，無(wú)法從項(xiàng)目整體運(yùn)作的角度來(lái)看待工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并且使風(fēng)險(xiǎn)流程控制缺乏延續(xù)性。通過(guò)推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度，可以將施工圖審查工作納入風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有利于保證其公正獨(dú)立性，擺脫業(yè)主和設(shè)計(jì)承包商的干擾，提高對(duì)設(shè)計(jì)產(chǎn)品的質(zhì)量控制。

（3）重視施工風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析、評(píng)估，強(qiáng)調(diào)事前預(yù)控。事前控制做的好壞與否，對(duì)整個(gè)施工質(zhì)量起著至關(guān)重要的作用，通過(guò)對(duì)施工風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判、預(yù)警和預(yù)控，可以使風(fēng)險(xiǎn)管理工作做到心中有數(shù)，有的放矢，有利于更加合理高效地配置監(jiān)管資源。（4）保證了第三方的公正獨(dú)立性改變了監(jiān)理委托關(guān)系，保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的公正獨(dú)立性，有利于加大

現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的力度和深度，保證了社會(huì)公共安全利益的實(shí)現(xiàn)。

（5）強(qiáng)化了運(yùn)行保修階段的服務(wù)，降低因項(xiàng)目使用不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)保修期內(nèi)的質(zhì)量檢查，及時(shí)掌握項(xiàng)目的使用情況，有針對(duì)性的提出風(fēng)險(xiǎn)控制和解決方案，大大降低了保險(xiǎn)人和業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。

4 、產(chǎn)生的問(wèn)題與改進(jìn)措施

4.1 產(chǎn)生的問(wèn)題

風(fēng)險(xiǎn)管理單位在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，按照風(fēng)險(xiǎn)管理大綱，對(duì)業(yè)主、承包商、供貨商等項(xiàng)目參建方進(jìn)行管理和監(jiān)督，在試點(diǎn)工程中也取得了很好的效果，但也存在不少問(wèn)題，具體可以歸結(jié)為以下幾點(diǎn)：

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任分擔(dān)還不明確，業(yè)主方、設(shè)計(jì)方、施工方和供貨方的責(zé)任沒(méi)有明確的法律法規(guī)等來(lái)界定。這給風(fēng)險(xiǎn)管理單位的工作帶來(lái)了很大的困難。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理單位在操作模式上雖然與原有的監(jiān)理模式有很大的不同，但是在很多方面還是擺脫不了原有監(jiān)理體制下的做法，仍然存在很重的監(jiān)理痕跡。

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理單位的組織大部分仍然是按照原先的監(jiān)理單位的組織來(lái)實(shí)施的，其人員也以原有的監(jiān)理人員為主，缺少有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估、分析人員。并且具有工程保險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的人員也非常缺乏，降低了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的可操作性和可實(shí)施性。

4.2 改進(jìn)措施

面對(duì)在推行工程質(zhì)量保險(xiǎn)制度下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的問(wèn)題，需要進(jìn)一步采取措施，逐步解決。應(yīng)該從以下幾個(gè)方面來(lái)著手：

（1）建立相應(yīng)的建筑工程質(zhì)量保險(xiǎn)法規(guī)體系。通過(guò)確定建筑工程質(zhì)量保險(xiǎn)中的業(yè)主財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)與參建各方（勘察、設(shè)計(jì)、施工方和風(fēng)險(xiǎn)管理單位）的責(zé)任險(xiǎn)的配套實(shí)施措施，明確和落實(shí)參與建筑工程項(xiàng)目各方所承擔(dān)的法律責(zé)任，這樣可以更好的開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（2）建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理單位的資質(zhì)認(rèn)可和監(jiān)督機(jī)制。由于風(fēng)險(xiǎn)管理單位工作性質(zhì)的重要性，因此，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理單位的資質(zhì)認(rèn)可和監(jiān)督管理非常重要。應(yīng)該建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理單位資質(zhì)認(rèn)可的辦法，使風(fēng)險(xiǎn)管理單位可以不斷增強(qiáng)技術(shù)能力，持續(xù)改進(jìn)和不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（3）整和資源，建立具有充分風(fēng)險(xiǎn)管理人力資源的風(fēng)險(xiǎn)管理單位。從審圖機(jī)構(gòu)、設(shè)計(jì)單位、保險(xiǎn)公司等引進(jìn)人才，與現(xiàn)有的監(jiān)理公司的技術(shù)力量相結(jié)合，充分整和相應(yīng)的人力資源，進(jìn)行工程保險(xiǎn)方面知識(shí)的培訓(xùn)和累積，使得監(jiān)理單位可以順利的向風(fēng)險(xiǎn)管理單位轉(zhuǎn)變，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理單位的市場(chǎng)地位。

（4）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的力度，不斷彌補(bǔ)實(shí)際工作中不足。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的不足之處，還要進(jìn)一步加強(qiáng)管理，優(yōu)化方案，落實(shí)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)的作用，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的水平，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到不斷完善和提高。

5 、結(jié)束語(yǔ)

工程保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度對(duì)提高我國(guó)的建筑管理水平，完善建筑管理體系起著非常重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理工作在試點(diǎn)工程上的實(shí)施也取得了巨大的進(jìn)展，得到了各方的好評(píng)。但由于是剛剛起步，風(fēng)險(xiǎn)管理的操作模式也是在逐步探索之中，也產(chǎn)生了一些問(wèn)題，不足之處再所難免。只有通過(guò)持續(xù)改革，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才可以不斷完善工程質(zhì)量保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。希望本文可以為當(dāng)前建筑業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供一些新的思路，也能為監(jiān)理行業(yè)的改革提供一些幫助。

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